ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ŽĎÁR NAD METUJÍ ZA ROK 2014

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE Žďár nad Metují za rok 2014

str. 1

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ŽĎÁR NAD METUJÍ ZA ROK 2014

Obsah: * údaje dle § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Přílohy 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků za obec Žďár nad Metují sestavený k 31.12.2014 2. Rozvaha obce Žďár nad Metují sestavená k 31.12.2014 3. Výkaz zisku a ztrát obce Žďár nad Metují sestavený k 31.12.204 4. Příloha obce Žďár nad Metují sestavená k 31.12.2014 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Žďár nad Metují za rok 2014 ze dne 20.5.2015 6. Účetní závěrka Mateřské školy, Žďár nad Metují za rok 2014 sestavená k 31.12.2014 7. Účetní závěrka Základní školy, Žďár nad Metují, okres Náchod za rok 2014 sestavená k 31.12.2014

INFORMACE KE ZVEŘEJNĚNÍ návrh závěrečného účtu byl vyvěšen: 26.5.2015

sejmut:

Přílohy nejsou pro svůj rozsah zveřejňovány na úřední desce, pro zájemce jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu. Úplné znění včetně příloh je v elektronické podobě zveřejněno na úřední desce na adrese www.zdarnadmetuji.cz . PROJEDNÁNÍ Návrh závěrečného účtu obce bude projednán na veřejném zasedání zastupitelstva obce Žďár nad Metují dne 12.6.2015. PŘIPOMÍNKY Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě do 8.6.2015 (do 17:00 hod) doručením na adresu obce, nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce dne 12.6.2015.


str. 2

ÚDAJE O OBCI Adresa:

OBEC Žďár nad Metují čp 60 549 55 Žďár nad Metují 00273279 CZ00273279 – plátce DPH

IČ: DIČ: Kontakty: Tlf. spojení: obecní úřad

491 541 142

počet obyvatel k datu 1.1.2014:

655

počet obyvatel k datu 31.12.2014: 655 základní územní jednotka: Žďár nad Metují ZUJ 574686 e-mail: [email protected] webové stránky: www.zdarnadmetuji.cz

ZASTUPITELSTVO OBCE V ROCE 2014 Informace se týkají zastupitelstva obce, které vzešlo z komunálních voleb dne 11.10.2014. Ustavující zasedání zastupitelstva obce se konalo dne 10.11.2014. Zastupitelstvo obce je 9-ti členné. Starosta: Pavel Šubíř Místostarosta: František Dostál Jmenný seznam členů ZO: Mgr. Michal Bureš Radka Dubišarová Svatoňová

Dáša Vacková Luboš Šorfa Dagmar Ducháčová Jaroslav Kaufman

Zdeněk Lecnar

Výbory zastupitelstva obce: KONTROLNÍ VÝBOR od 10.11.2014: Předseda: Dáša Vacková Členové: Zdeněk Lecnar

Jaroslav Kaufman

FINANČNÍ VÝBOR od 10.11.2014: Předseda: Radka Dubišarová Svatoňová Členové: Luboš Šorfa Mgr. Michal Bureš

Obecně závazné vyhlášky obce Žďár nad Metují – platné v roce 2014 číslo

název

2/2007 o obecních symbolech a jejich užívání 1/2008 o systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů na území obce Žďár nad Metují 2/2008 o ochraně veřejného pořádku a nočního klidu na území obce Žďár nad Metují 2/2010 o místních poplatcích (poplatek ze psů, popl. za užívání veřejného prostranství) 2/2011 o místním poplatku za lázeňský nebo rekreační pobyt 1/2013 o místním poplatku za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování KO

Koncepční a rozvojové dokumenty obce Žďár nad Metují Územní plán obce Žďár nad Metují

projednán a schválen dne 8.8.2008. Změna č. 1 územního plánu byla vydána 27.9.2013 a nabyla účinnosti dne 15.10.2013.

Program obnovy vesnice 2012/2017

projednán a schválen zastupitelstvem obce 6.4.2012.

Strategický rozvojový plán 2014/2020

projednán a schválen zastupitelstvem obce 7.2.2014.


str. 3

1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 Rozpočtový výhled na rok 2014 byl schválen ZO dne 6.4.2012. Rozpočet na rok 2014 byl schválen ZO dne 7.2.2014. v tis.Kč

Příjmy Třída 1- Daňové příjmy Třída 2- Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté transfery Konsolidace příjmů

Příjmy celkem Výdaje Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje Konsolidace výdajů

Výdaje celkem Saldo: Příjmy – výdaje= přebytek (+), ztráta (-) Třída 8 - Financování Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů Použité prostředky min. let(+), uspořené (-)

Financování celkem

rozpočtový

schválený

upravený

plnění

výhled

rozpočet

rozpočet

k 31.12.2014

5205 1927 50 221 0

6330 2174 75 116 0

6865 2683 77 2484 0

7036 2620 68 2484 0

7403

8429

12109

12208

5700 504 0

6277 1440 0

7142 3419 0

6551 3356 0

6204

7717

10561

9907

1199

978

1548

2301

0 -1199 0

0 -1156 178

0 -1156 -391

0 -1207 -1094

-1199

-978

-1548

-2301

Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 (výkaz Fin 2-12 k 31.12.2014).


str. 4

2) Vybrané údaje z účetní závěrky k 31.12.2014 Stav účelových fondů a finančních aktiv k 31.12.2014

v tis. Kč

běžný účet Běžný účet II - dotační

1 557,5 45,2

Bytový fond – cizí prostředky (předplacený nájem,kauce) fond na opravy a modernizaci bytového fondu (FRB)

438,0 2,7 celkem 2 043,4

Stav závazků k 31.12.2014

Úvěry – nesplacená jistina Úvěr na opravy a modernizaci bytového fondu (SFRB)

10.221,5 0,0

Krátkodobé závazky (neuhrazené faktury dodavatelům)

v tis Kč

61,9

Prostředky nájemníků „kauce“ – uložená na zvláštním účtu Zálohy vybrané na služby k nájmu

438,0 77,6

Krátkodobé přijaté zálohy na transfery

2 685,4 celkem 13.484,4

Stav pohledávek k 31.12.2014

Neuhrazené nájemné, místní poplatky, vydané faktury a jiné Poskytnuté zálohy na plyn, elektřinu apod.

45,4 204,5

Poskytnutý úvěr na opravy a modernizaci bytového fondu (SFRB) Ostatní krátkodobé pohledávky

0,0 1,9 celkem 251,8

3) Údaje o hospodaření s majetkem Vybrané skutečnosti z inventarizace majetku provedené k 31.12.2014: Bližší popis

Stavby - budovy

Bytové a nebytové domy, školy apod. 63 432

Stavby – ing. sítě

Sítě, komunikace, lávky, hřiště atd.

22 085

Movité věci

Technika, inventář, drobný majetek

4 543

+ 2 645 ++

pozemky

pozemky

2 139

- 19

174

0

2 951

0

Nehmotný majetek Software, územní plán, atd. Ostatní majetek

Vegetační úpravy v katastru obce

jiné

Drobný majetek v podrozvaze

tis Kč (brutto)

komentář

majetek

127

Obrat v roce 2014

+ 1 210  + 10

+ 98 *

 Do majetku zařazeno technické zhodnocení budovy čp 146 – vestavba školní jídelny a technické zhodnocení budovy č.p. 60 – vestavba obecního úřadu a knihovny. ++ Do majetku zařazen zametací stroj a traktor. * do majetku byl zařazen nábytek do kulturního sálu – židle. Úplné údaje o majetku a hospodaření v roce 2014 jsou obsaženy v účetních výkazech v přílohách 2, 3 a 4.


str. 5

4) Výsledek finančního hospodaření a) Obec Žďár nad Metují vykázala v roce 2014 přebytek mezi příjmy a výdaji. Příjmy:

12.208 134,82 Kč

Výdaje:

9.906 617,16 Kč

Financování:

2.301 517,66 Kč

z toho: nad rámec běžných výdajů byly uhrazeny splátky úvěrů / jistin byly odloženy prostředky k úhradě DPH – odvod daně v lednu 2014 Byl vytvořen přebytek pro použití v příštích letech

1.206,77 tis Kč 17,68 tis Kč 1.077,07 tis Kč

Přebytky z minulých let:

528,29 tis Kč.

k 1.1.2014 Tvorba přebytků v roce 2014

1.077,07 tis Kč.

Zůstatek k 31.12.2014

1.605,36 tis Kč uložen na běžném účtu obce a fondu

b) Obec Žďár nad Metují vykázala v roce 2014 zisk = přebytek výnosů nad náklady. Výnosy:

10.814 864,58

Náklady:

8.858 657,29

Výsledkem hospodaření roku je po zdanění zisk ve výši 1 956.207,29 Kč Zisk je účetním údajem a nekoresponduje s vykázaným přebytkem rozpočtu ani s celkovým přebytkem uloženým na účtu obce. Rozdíl je způsoben účetními předpisy, především faktem, že veškeré investiční příjmy a výdaje nejsou zahrnuty do výnosů resp. nákladů. Obdobně splátky jistin úvěrů přijatých v minulých letech nejsou nákladem obce. Rozdíl mezi výsledkem hospodaření a výsledkem plnění rozpočtu způsobuje také účetní položka odpisy dlouhodobého majetku, která je zahrnuta v nákladech, ale nesouvisí s úbytkem prostředků na bankovním účtu obce.

Obec v roce 2014 realizovala investice za 3,3 mil Kč a uhradila splátky úvěrů ve výši 1,2 mil Kč. Tyto částky nejsou nákladovou položkou. Odpisy zvyšují náklady ve výši 2,3 mil Kč a současně dotace poskytnuté na investiční majetek zvyšují v časové souvislosti výnosy ve výši 0,81 mil Kč. Obec přijala v roce 2014 investiční dotace ve výši 1,8 mil Kč, které nejsou obsaženy ve výnosech. Dále jsou ve výnosech obsaženy dosud neuhrazené pohledávky ve výši 47 tis Kč a v nákladech jsou obsaženy dosud neuhrazené závazky 62 tis Kč.. Daň z ekonomické činnosti obce – především z pronájmu bytového fondu činí za rok 2014 celkem 284 tis Kč. Daň obec neodvádí, protože daň je zároveň daňovým výnosem, který obci náleží dle zákona o rozpočtovém určení daní. c) Obec Žďár nad Metují neprovozovala v roce 2014 žádnou hospodářskou činnost.


str. 6

5) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Hospodaření příspěvkových organizací a jejich účetní závěrky sestavená k 31.12.2014 byly schváleny zastupitelstvem obce dne 27.3.2015. Mateřská škola, Žďár nad Metují výsledek hospodaření

zisk 60,28 tis Kč

Základní škola, Žďár nad Metují, okres Náchod

zisk 22,05 tis Kč

v tis. Kč

Mateřská škola, Žďár n.M.

Základní škola, Žďár n.M., okr.Ná

vvýnosy příspěvek na provoz od obce ostatní výnosy Příspěvek od rodičů příjmy za obědy

507,80

450,00

0,00

0,01

47,19 370,80

státní dotace na mzdové náklady a učebnice

1385,62

2791,36

Jiné výnosy – jiné dotace

0,0

0,00

2311,41

3241,37

Materiál, učebnice, úklid

68,90

59,84

Kancelářské potřeby, údržba

40,00

26,92

Spotřeba energie, plynu, vody

105,22

147,82

70,40

108,16

1565,93

2791,36

Opravy a udržování

18,31

42,97

ddlouhodobé vybavení

52,42

39,85

318,30

0,00

11,65

2,40

2251,13

3219,32

60,28

22,05

výnosy celkem

nnáklady

Nakoupené služby mzdy a odvody

nákup potravin Odpisy a ostatní výdaje celkem

výsledek hospodaření (+ zisk, - ztráta)

Rozdělení zisku

Rozdělení zisku

60,28 tis Kč do rezervního fondu 22,05 tis Kč do rezervního fondu

Úplné údaje o hospodaření příspěvkových organizací jsou obsaženy v přílohách č. 6 a 7.


str. 7

6) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům Transfery do rozpočtu obce činily v roce 2014 z toho činily:

celkem 2.484,18 tis Kč,

účelové dotace

2.348,58 tis Kč.

Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2014 je zpracováno v následujících tabulkách. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotací na volby byly vráceny do státního rozpočtu na základě zúčtování státního závěrečného účtu bankovním převodem dne 19.1.2015. PŘIJATÉ TRANSFERY ZE STÁTNÍHO ROZPOČTU A ROZPOČTU KRAJE v tis. Kč UZ

98187 98348 90104 18833 15832 Kraj HK Kraj HK Kraj HK

Účel Položka Sch.rozp. Výkon státní správy, 4112 - neinvestiční dotace SR školství 115,60 4111 – neinvestiční ze všeobec. Volby do zastupitelstev pokl. správy SR obcí a senátu 0 4111 – neinvestiční ze všeobec. Volby do Evropského pokl. správy SR parlamentu 0 4213 – investiční transfery ze Údržba ploch veřejné státních fondů zeleně – Zelená stuha 0 4216 – ostatní transfery ze Zametací stroj pro obec 0 státního rozpočtu Žďár nad Metují 0 Úroky z úvěrů 4122 – POV bytové a obecní domy 0 4122 – oprava komunikace za Oprava za poškození při 0 tratí (z důvodu objížďky) vedení objízdné trasy obcí Ocenění v rámci vesnice 4122 – finanční dar roku 0

Upr.rozp.

Skutečnost

115,60

115,60

17,00

15,44

17,50

22,77

40,00 1.735,02 102,06

40,00 1.735,02 102,06

207,00 230,00

207,00 0,00 pro r.2015

20,00

20,00

VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU, ROZPOČTU KRAJE

v tis. Kč UZ

Položka/ dotace

Poskytnutá dotace Skutečný výdaj Vratka dotace

98187

Dotace na volby do zastupitelstev obcí a senátu

17,00

15,44

1,56

98348

Dotace na volby do Evropského parlamentu

17,50

22,77

-5,27

90104

Údržba ploch veřejné zeleně – Zelená stuha

360,00

400,00

-40,00

18833 15832

Zametací stroj pro obec Žďár nad Metují

2.081,14 1.837,08

0

Kraj HK

Dotace POV dt. 4 k úhradě úroků z úvěru

459,29 207,00

0

1.735,02 102,06

Celkem Z dotace Celkem

207,00

Z dotace

Obec dne 21.7.2014 obdržela doplatek dotace Údržba ploch veřejné zeleně – Zelená stuha ve výši 40 tis Kč, jejíž realizace proběhla v roce 2013. 90104

Údržba ploch veřejné zeleně – Zelená stuha

360,00

400,00

-40,00


str. 8

PŘIJATÉ TRANSFERY Z OSTATNÍCH ROZPOČTŮ v tis. Kč poskytovatel Položka Euroregion Glacensis 2324 – nekapitálové příspěvky Euroregion 2324 – nekapitálové příspěvky Glacensis 3129 – investiční příjmy

Účel Sch.rozp. Slavnosti, řemesla a tradiční produkty … 0 Podpora aktivní 235,00 cykloturistiky … 75,00

Upr.rozp. 300,00 242,00 75,00

Skutečnost 334,22 250,36 66,17

7) Vyúčtování cizích prostředků a fondu rozvoje bydlení k 31.12.2014 Cizí prostředky uložené na zvláštním účtu obce Peněžní prostředky vybrané od nájemníků dle občanského zákoníku, k zajištění nájemného a úhrady za plnění poskytovaná v souvislosti s užíváním bytu a k úhradě jiných závazků v souvislosti s nájmem, jsou uloženy na zvláštním účtu, společném pro všechny nájemce.

Zůstatek na účtu k 31.12.2014

438,01 tis Kč

Fond rozvoje bydlení Úvěry přijaté na opravy a modernizaci bytového fondu v obci byly v minulých letech v plné výši zapůjčeny vlastníkům bytového fondu v obci. K 31.12.2014 byly veškeré úvěry splaceny obci. K 31.12.2014 byl plně splacen úvěr na opravy a modernizaci bytového fondu přijatý od Státního fondu rozvoje bydlení. Zůstatek fondu na bankovním účtu činí k 31.12.2014 2.723,90 Kč (jedná se o zůstatek počátečního vkladu a obecní prostředky k zajištění provozu fondu)

8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014

Přezkoumání hospodaření bylo provedeno Krajským úřadem Královehradeckého kraje v souladu s § 42 odst. 1, zák. č. 128/2000 Sb. (o obcích) v platném znění ve dnech 1.12.2014 a 20.5.2015. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb., (o přezkoumání hospodaření ÚSC a DSO) v platném znění.

Závěr zprávy: I. Při přezkoumání hospodaření – Obec Žďár nad Metují – za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( § 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.). II. Při přezkoumání hospodaření – Obec Žďár nad Metují – za rok 2014 se neuvádí žádná rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. III. Při přezkoumání hospodaření – Obec Žďár nad Metují – rok 2014 byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) Podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,42 % b) Podíl závazků na rozpočtu územního celku 11,30 % c) Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 52,99 %

Plné znění zprávy ze dne 20.5.2015 je přílohou č. 5 závěrečného účtu obce Žďár nad Metují za rok 2014. Ve Žďáru nad Metují 25.5.2015 Zpracovala: Bc. Jitka Pohnerová

Schválil: Pavel Šubíř

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ŽĎÁR NAD METUJÍ ZA ROK 2014

Recommend Documents