Závěrečný účet města Lomnice nad Popelkou za rok 2014 Obsah Úvod 1.
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014, výsledek hospodaření města
1.1.
Souhrnné údaje o schváleném rozpočtu a jeho plnění
1.1.1. Rozbor plnění příjmů rozpočtu 1.1.2. Rozbor plnění výdajů rozpočtu 1.2.
Výsledek hospodaření města z hlavní činnosti
2.
Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích
2.1.
Informace o majetku města
2.2.
Přehled pohledávek a závazků
2.2.1. Přehled o stavu načerpaných úvěrů 2.3.
Jmění účetní jednotky
2. 4.
Stav účelových fondů
2.5.
Monitoring hospodaření
2.6.
Inventarizace majetku a závazků
3.
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob
4.
Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem
5.
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014
1
ÚVOD Dle § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, se údaje o ročním hospodaření územního samosprávného celku souhrnně zpracovávají do závěrečného účtu. 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2014, výsledek hospodaření města 1.1. Souhrnné údaje o schváleném rozpočtu a jeho plnění v tis. Kč Schválený rozpočet
Třída 1 daňové příjmy Třída 2 nedaňové příjmy Třída 3 kapitálové příjmy Třída 4 přijaté dotace Příjmy celkem tvorba sociálního fondu Příjmy vč. SF Třída 5 běţné výdaje
Třída 6 kapitálové výdaje Výdaje celkem pouţití SF zůstatek SF Výdaje vč. SF
Saldo příjmy - výdaje Třída 8 financování Přijaté úvěry splátky úvěrů Fondy (SF) počáteční zůstatek
prostředky min. let (běţné účty PZ) finanční vypořádání příjem finanční vypořádání výdej pol, 8901 Financování celkem
Rozpočtová Upravený opatření rozpočet
Plnění rozpočtu
% plnění rozpočtu
61 729 5 700 860 6 324 74 613 350 74 963
520 1 278 1 270 6 442 9 510 0 9 510
62 249 6 978 2 130 12 766 84 123 350 84 473
70 261 7 534 2 559 12 766 93 120 311 93 431
113% 108% 120% 100% 111% 89% 111%
61 806 14 648 76 454 440 233 77 127 -2 164
4 179 5 331 9 510 0 0 9 510 0
65 985 19 979 85 964 440 233 86 637 -2 164
61 920 18 980 80 900 306 328 81 534
94% 95% 94% 70% 141% 94%
0 8 231 323 10 072 0 0 2 164
0
0 8 231 323 10 072 0 0 2 164
0 8 231 323 10 072 0 -264
0 0 0 0
Příjmová část vč. fondu Výdajová část vč. fondu
103 826 89 173
Rozdíl vč. fondu - přebytek hospodaření
14 653
Rozpočet města na rok 2014 byl schválen dne 29. ledna 2014 na 21. zasedání Zastupitelstva města usnesením č. 3/14/ZM jako schodkový. Schodek rozpočtu byl vyrovnán financováním ve výši 2.164 tis. Kč. Přebytky na účtech města (včetně účtu sociálního fondu) činily k 31. 12. 2013 10.395 tis. Kč. Závazné ukazatele rozpočtu se schvalují na paragrafy. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby obsahuje výkaz o plnění rozpočtu FIN 2-12. Tento výkaz společně s přehledovou tabulkou o plnění příjmů a výdajů rozpočtu jsou k nahlédnutí ve finančním a plánovacím odboru městského úřadu. Zde jsou k dispozici i veškeré další výkazy - Rozvaha, Výkaz zisků a ztráty, Příloha účetní závěrky, Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu. Povinně zveřejňované dokumenty jsou veřejně přístupné na internetových stránkách ministerstva financí www.mfcr.cz. 2
1.1.1. Rozbor plnění příjmů rozpočtu Daňové příjmy byly naplněny na 113 % upraveného rozpočtu. Podrobné plnění v členění podle jednotlivých druhů daní a poplatků uvádí následující tabulka: v tisících Kč
POLOŽKA Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti podle počtu zaměstnanců Daň z příjmů fyzických osob (OSVČ) z celostátního výnosu Daň z příjmů fyzických osob (OSVČ) podle bydliště podnikatele Daň z příjmů fyzických osob vybíraná zvláštní sazbou Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů právnických osob za město Daň z přidané hodnoty Poplatek za znečištění ovzduší Odvody za odnětí zemědělské půdy + znečištění ovzduší Poplatky za komunální odpad Poplatek ze psů Poplatky za užívání veřejného prostranství Poplatek z ubytovací kapacity Kata - poplatky za VHP Odvod z loterií a jiných podobných her kromě z VHP Odvod z výherních hracích přístrojů Správní poplatky Daň z nemovitostí
SOUČET
Schválený rozpočet
11 150 963 330 650 1 160 10 900 2 000 22 520 0 1 2 780 160 50 15 0 250 1 700 300 6 800 61 729
Upravený rozpočet
11 150 963 330 650 1 160 10 900 1 993 22 520 2 1 2 795 160 55 15 210 250 1 700 595 6 800 62 249
Plnění rozpočtu
11 441 1 052 108 167 1 384 13 253 1 993 26 943 2 2 2 823 165 63 18 210 205 2 132 645 7 655 70 261
% plnění
103% 109% 33% 26% 119% 122% 100% 120% 100% 200% 101% 103% 115% 120% 100% 82% 125% 108% 113% 113%
Strukturu daňových příjmů znázorňuje následující graf:
3
Nedaňové příjmy – přesáhly o 7 % výši upraveného rozpočtu, k navýšení příjmů došlo především u nájemného bytových a nebytových prostor a za pronájem pozemků. Tabulka obsahuje veškeré nedaňové příjmy podle rozpočtové skladby, tz. včetně splátek půjček ze sociálního fondu. v tisících Kč
POLOŽKA Příjmy z vlastní činnosti (prodej služeb, výrobků a zboží) Odvody příspěvkových organizací Příjmy z pronájmu pozemků Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí Ostatní příjmy z pronájmu majetku Příjmy z úroků Přijaté sankční platby a vratky transferů Ostatní nedaňové příjmy - dary, pojistné náhrady, odměny třídění odpadů Přijaté splátky půjčených prostředků SOUČET
Schválený Upravený Plnění % rozpočet rozpočet rozpočtu plnění
1 396 0 570 2 873 15 25 0 821 90 5 790
1 884 232 619 3 060 26 25 68 1 065 90 7 069
1 627 232 715 3 729 30 16 77 1 108 45 7 579
86% 100% 116% 122% 115% 64% 113% 104% 50% 107%
Kapitálové příjmy – představují příjmy z prodeje dlouhodobého majetku. Plnění dosáhlo na 120 % upraveného rozpočtu, nejvýznamnější položku tvoří další splátka za prodej budovy bývalé lesnické školy v Poděbradově ulici firmě Strojírny ATIP s .r.o. , Lomnice nad Popelkou a prodej pozemku firmě KONTAKT - služby motoristům, spol. s r.o., Turnov. v tisících Kč
POLOŽKA Příjmy z prodeje pozemků Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku CELKEM
Schválený Upravený Plnění rozpočet rozpočet rozpočtu
60 800 0 860
1 080 800 250 2 130
% plnění
1 759 163% 800 100% 0 0% 2 559 120%
Přijaté dotace – město obdrželo dotace v celkové výši 12.766 tis. Kč. Výši přijatých dotací znázorňuje tabulka na straně 10.
1.1.2. Rozbor plnění výdajů rozpočtu Z celkového rozpočtu po úpravách byly výdaje čerpány z 94 %. Běžné výdaje – nebyly vyčerpány rezervované prostředky na provoz úřadu, vznikla úspora prostředků ve správě městského majetku, výši prostředků určených na městské zastupitelstvo ovlivnil výsledek voleb (nevyplacení odstupného), nebyly také vyčerpány prostředky určené na projektovou dokumentaci a územní plánování. Tabulka uvádí údaje o čerpání výdajů v tis. Kč:
4
paragraf název
1039 2143 2144 2169 2212 2221 2310 2321 3111 3113 3114 3231 3315 3319 3322 3349 3392 3399 3412 3419 3421 3429 3511 3524 3599 3612 3631 3632 3635 3636 3639 3722 3729 3745 4351 5212 5512 6112 6115 6117 6171 6310 6320 6330 6399 6409
lesní hospodářství cestovní ruch (publikace, akce pořádané městem) ostatní služby (členské příspěvky) nařizovací výdaje - stavební úřad silnice (oprava komunikací a dopravního značení) dopravní obslužnost - příspěvek KÚ pitná voda odvádění a číštění odpadních vod (VHS úroky - ČJ) mateřské školy základní školy speciální základní školy základní umělecké školy činnost muzeí a galerií ostatní záležitosti kultury (příspěvky spolkům) zachování a obnova kulturních památek ostatní záležitosti sdělovací prostředků zájmová činnost v kultuře ostatní záležitosti kultury - SPOZ sportovní zařízení v majetku obce (koupaliště) ostatní tělovýchovná činnost (příspěvky) využití volného času dětí a mládeže (DDM + zájm. org.)
ostatní zájmová činnost a rekreace (příspěvky) všeobecná ambulantní péče (poliklinika provoz) nemocnice následné péče ostatní činnost ve zdravotnictví (NNP opravy budovy)
bytové hospodářství veřejné osvětlení pohřebnictví územní plánování - projekty územní rozvoj komunál.sl. a úz.rozvoj (opravy,nákup,rekonstrukce majetku)
sběr a svoz komunálních odpadů ostatní nakládání s odpady péče o vzhled a veřejnou zeleň pečovatelská služby ochrana obyvatelstva - krizové situace požární ochrana zastupitelstvo obcí volby do zastupitelstva města volby do Evropského parlamentu činnost místní správy obecné příjmy a výdaje finančních operací pojištění majetku převod do sociálního fondu ostatní finanční operace - platby daní nespecifikovaná rezerva CELKEM
schválený upravený rozpočet rozpočet
574 570 110 30 240 508 30 1777 2915 6780 245 290 1511 410 1200 59 3179 202 799 1770 1130 65 0 173 160 1784 1151 12 420 10 12024 1900 105 183 2300 20 863 1842 0 0 12277 30 402 260 2169 0 62 479
792 701 110 30 530 508 35 1777 3172 5855 281 290 1534 400 2315 59 3330 202 1159 1790 1207 65 91 298 171 1814 1151 12 420 10 12257 1880 198 312 2446 20 1028 1642 190 184 12165 45 425 260 2192 1153 66 506
plnění rozpočtu
764 699 104 0 457 508 30 1777 3167 5862 281 290 1534 225 2147 59 3329 198 1084 1790 1182 62 0 298 169 1783 1006 0 55 0 11649 1806 190 305 2231 0 999 1330 190 184 11612 43 423 266 2138 0 62 226
% plnění
96% 100% 95% 0% 86% 100% 86% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 56% 93% 100% 100% 98% 94% 100% 98% 95% 0% 100% 99% 98% 87% 0% 13% 0% 95% 96% 96% 98% 91% 0% 97% 81% 100% 100% 95% 96% 100% 102% 98% 0% 94% 5
Kapitálové výdaje – čerpání ovlivnilo především pozastavení vybudování kamerového systému, akce byla přesunuta do dalšího období. v tisících Kč schválený upravený rozpočet rozpočet
paragraf název
1039 3111 3113 3412 3419 3421 3511 3631 3635 3639 5512 6171
lesní hospodářství mateřské školy (zateplení MŠ Dášenka) základní školy (rekonstrukce topení) sport.zař. v majetku obce (koupaliště-budovy, vysavač) ostatní tělovýchovná činnost (přísp. HC) využití volného času dětí a mládeže (dětské hřiště)
všeobecná ambulantní péče (poliklinika zateplení) veřejné osvětlení (rekonstrukce) územní plánování - projekty kom.sl. a úz.rozvoj (technologie koupaliště,nákup budov a pozemků)
požární ochrana činnost místní správy CELKEM
0 1500 2734 600 250 731 2100 150 1360 4493 480 250 14648
87 3342 3532 2040 350 731 3410 250 1580 3609 531 670 20132
plnění rozpočtu
87 3269 3525 2004 350 729 3323 239 1129 3100 553 672 18980
% plnění
100% 98% 100% 98% 100% 100% 97% 96% 71% 86% 104% 100% 94%
Hospodaření města skončilo přebytkem na bankovních účtech s rozpočtovou skladbou ve výši 14.652.935,71 Kč. 1.2. Výsledek hospodaření města z hlavní činnosti Údaje vycházejí z výkazu zisku a ztráty. v Kč NÁKLADY CELKEM
94 488 780,06
Náklady z činnosti
57 241 980,09
Finanční náklady
1 480 346,17
Náklady na transfery Daň z příjmů
VÝNOSY CELKEM
29 473 733,80 6 292 720,00 119 482 334,72
Výnosy z činnosti
31 481 339,00
Finanční výnosy
10 188 948,64
Výnosy z transferů
11 477 620,71
Výnosy ze sdílených daní a poplatků
66 334 426,37
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PŘED ZDANĚNÍM
31 286 274,66
Daň z příjmů právnických osob za město za zdaňovací období 2014 podle zákona o daních z příjmů byla ve výši 6.100 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že město je plátcem a zároveň příjemcem této daně, neovlivňuje výše této daně tok peněz.
6
2. Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operacích Následující údaje jsou čerpány z rozvahy sestavené k rozvahovému dni 31. 12. 2014, doplňující informace k položkám rozvahy a popis významných operací jsou obsaženy v příloze k účetní závěrce. 2.1. Informace o majetku města MAJETEK (hodnota ntto v Kč) Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek
Pozemky
Kulturní předměty
Stavby
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
stav k 1.1.2014 stav k 31.12.2014 2 172 810 2 000 163 583 925 942 595 025 599 97 136 950 107 020 554 293 467 293 467 451 648 282 453 554 359 26 053 887 24 637 107
rozdíl -172 647 11 099 657 9 883 604 0 1 906 077
9 100 468 419 644 388 335 14 716 271
-1 416 780 307 112 419 644 23 411 4 258 438
Krátkodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky POHLEDÁVKY CELKEM
stav k 1.1.2014 stav k 31.12.2014 3 875 629 3 404 386 1 829 100 1 029 100 5 704 729 4 433 486
rozdíl -471 243 -800 000 -1 271 243
ZÁVAZKY v Kč
stav k 1.1.2014 stav k 31.12.2014
Zásoby Finanční majetek
8 793 356 364 924 10 457 833
2.2. Přehled pohledávek a závazků POHLEDÁVKY (hodnota ntto v Kč)
rozdíl
Dlouhodobé závazky (přijaté zálohy a úvěry, které jsou podrobně rozebrány v části 2.2.1.)
55 920 725
46 256 385
-9 664 340
Krátkodobé závazky ZÁVAZKY CELKEM
20 041 806 75 962 531
17 269 963 63 526 348
-2 771 843 -12 436 183
2.2.1. Přehled o stavu načerpaných úvěrů Město Lomnice nad Popelkou splácelo v průběhu roku 2014 celkem čtyři úvěry. Úvěr na nákup areálu „Olymp“ a úvěr na financování oprav místních komunikací a chodníků ve městě jsou z let 2005 - 2006. Splátky obou úvěrů skončí v průběhu roku 2015. Úvěr na financování vlastního podílu na akci Čistá Jizera byl načerpán v roce 2011 ve výši 50.000 tis. Kč, splátky jsou rovnoměrně rozvrženy na období deseti let, poslední splátka podle splátkového kalendáře je v prosinci roku 2021. Úvěr na financování úprav na letním stadionu v Lomnici nad Popelkou – vybudování hřiště s umělým trávníkem 3. generace - byl načerpán v roce 2013 ve výši 3.783 tis. Kč a bude splacen začátkem roku 2016.
7
Výše nesplacené jistiny jednotlivých úvěrů k 31. 12. 2014: Úvěr na nákup areálu „Olymp“ Úvěr na opravy místních komunikací Čistá Jizera Letní stadion CELKEM
62 000 Kč 682 000 Kč 34 999 988 Kč 1 949 997 Kč 37 693 985 Kč
2.3. Jmění účetní jednotky JMĚNÍ ÚČETNÍ JEDNOTKY v Kč Jmění účetní jednotky a upravující položky
Jmění účetní jednotky
Transfery na pořízení dlouhodobého majetku
Oceňovací rozdíly při prvotním pouţití metody
stav k 1.1.2014 stav k 31.12.2014 532 402 229 533 802 137 526 752 823 527 009 171 176 245 314 177 388 874 -170 595 907 -170 595 907
rozdíl
1 399 908 256 348 1 143 560 0
2. 4. Stav účelových fondů Územní samosprávný celek podle § 5 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, může zřizovat peněžní fondy. Město Lomnice nad Popelkou má zřízen pouze jeden fond a to fond sociální, jehož tvorba a čerpání se řídí rozpočtem města a pravidly tvorby a použití sociálního fondu ze dne 19. června 2013. Stav peněžních prostředků sociálního fondu k 31. 12. 2014 činil 328.338,51 Kč. Hospodaření fondu v roce 2014 uvádí následující tabulka: Položka TVORBA FONDU Počáteční zůstatek k 1. 1. 2014 Splátky půjček Tvorba fondu 3% z hrubých mezd Úroky připsané na účet POUŽITÍ FONDU Příspěvky na stravování Příspěvky s limitem na jednu osobu Dary k životním výročním Příspěvek na společné akce Půjčky Poplatky Konečný zůstatek k 31.12.2014
Rozpočet
Skutečnost
323 000,00 Kč 90 000,00 Kč 260 000,00 Kč
322 614,80 Kč 45 387,00 Kč 266 310,00 Kč 107,41 Kč
140 000,00 Kč 165 000,00 Kč 5 000,00 Kč 30 000,00 Kč 100 000,00 Kč
136 278,00 Kč 144 381,00 Kč 5 000,00 Kč 0,00 Kč 20 000,00 Kč 421,70 Kč 328 338,51 Kč
233 000,00 Kč
2.5. Monitoring hospodaření MONITORING HOSPODAŘENÍ – soustava informativních a monitorujících ukazatelů. Na základě usnesení vlády České republiky provádí Ministerstvo financí monitoring hospodaření obcí pomocí šestnácti informativních a dvou monitorujících ukazatelů. Cílem monitoringu je vést obce k větší obezřetnosti při hospodaření se svěřenými veřejnými prostředky. 8
Informativní ukazatele: 1) Počet obyvatel obce 2) Příjem celkem (po konsolidaci) 3) Úroky 4) Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 5) Dluhová služba celkem 6) Ukazatel dluhové služby (v %) 7) Aktiva celkem 8) Cizí zdroje 9) Stav na bankovních účtech celkem 10) Úvěry a komunální dluhopisy 11) Přijaté návratné finanční výpomoci a ostatní dluhy 12) Zadluženost celkem 14) Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v %) 15) 8-leté saldo 16) Oběžná aktiva 17) Krátkodobé závazky Monitorující ukazatele: 13) Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v %) 18) Celková (běžná) likvidita Ukazatel dluhové služby je poměr všech splátek dlužníka k jeho celkovým příjmům. Podle usnesení vlády č. 1395 ze dne 12. listopadu 2008 by neměl Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům být vyšší než 25 % a zároveň Ukazatel celkové likvidity by neměl k 31. 12. daného roku být v intervalu <0; 1>. Z níže uvedené tabulky vyplývá, že podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům města Lomnice nad Popelkou činí 7,94 %, ukazatel celkové likvidity je na úrovni 1,08. Tento ukazatel je však částečně ovlivněn výší předplaceného nájemného od firmy Progles s r.o., Konecchlumí za pronájem lesů, které skončí v roce 2017. Částka nájemného je postupně rozpouštěna do výnosů, zbývající část nájemného, která je evidována na závazkovém účtu, činí k 31. 12. 2014 7.224 tis. Kč. Po vyloučení této částky by se hodnota ukazatele, který se již nenachází v kritickém intervalu, zvýšila na hodnotu 1,86. V roce 2013 činil podíl cizích zdrojů 9,82 % a ukazatel celkové likvidity bez vyloučení pronájmu za lesy se pohyboval na úrovni 0,73 (po vyloučení nájemného za lesy 1,41). Řádek 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
UKAZATEL Počet obyvatel obce k 1. 1. 2014 Příjem celkem (po konsolidaci) Úroky Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků Dluhová služba celkem Ukazatel dluhové služby (v %) Aktiva celkem (btto hodnota) Cizí zdroje Stav na bankovních účtech celkem Úvěry a komunální dluhopisy PNFV a ostatní dluhy Zadluženost celkem Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v %) Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v %) 8-leté saldo Oběžná aktiva Krátkodobé závazky Celková likvidita
Finanční hodnota v Kč 5 617 93 175 358,54 1 480 346,17 8 231 340,00 9 711 686,17 10,42 799 013 831,01 63 424 694,82 14 652 935,71 37 693 985,00 0 37 693 985,00 7,94 59,43 0 18 508 791,97 17 168 309,82 1,08 9
2.6. Inventarizace majetku a závazků Inventury byly provedeny v souladu s vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, a v souladu s vnitřními předpisy. Inventura proběhla na základě řádné schváleného plánu inventur, byl zjištěn skutečný stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy, který je zaznamenán v inventurních soupisech. Při inventuře nebyly zjištěny inventarizační rozdíly, hodnota majetku netto odpovídá jeho opotřebení, není nutno měnit odpisové plány nebo vytvářet opravné položky k majetku. Výsledek inventarizace majetku a závazků schválila Rada města dne 9. 3. 2015 usnesením č. 49/15/R na základě předložené inventarizační zprávy a to bez výhrad. 3. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob Dotace do rozpočtu města Lomnice nad Popelkou za rok 2014 činily 12.766 tis. Kč. Rozpis jednotlivých dotací uvádí tabulka: Přijaté dotace
DRUH DOTACE
poloţka
Schválený v průběhu rozpočet roku, včetně 2014 úprav ZM
Rozpočet po úpravách
4111 Dotace - volby do Evropského parlamentu UZ 98348
0
184
184
4111 Dotace - volby komunální (+ senát) UZ 98187
0
190
190
4112 Neinvestiční dotace ze státního rozpočtu
4075
4 075
4113 Dotace SZIF komunikace Černá UZ 89017 SR
0
78
78
4113 Dotace SZIF komunikace Černá UZ 89018 EU
0
310
310
4113 Dotace SZIF zalesnění zemědělské půdy UZ 89021-EU
0
48
48
4113 Dotace SZIF zalesnění zemědělské půdy UZ 89447-SR
0
12
12
4116 Dotace Úřad práce UZ 13234
0
285
285
4116 Dotace MPSV na sociální sluţby UZ 13305-DPS
0
764
764
4116 Dotace MPSV na sociální sluţby UZ 13305-NNP
0
125
125
4116 Dotace MK - Knihovna 21. století UZ 34070 -KIS
0
15
15
4116 Dotace MK UZ 34054 oprava Bártovy vily
0
565
565
4116 Dotace MK UZ 34002 oprava Alainovy věţe
0
250
250
4116 Dotace MŢP program péče o krajinu UZ 15091
0
87
87
15
-1
14
4121 Neinvestiční dotace od obcí za pečovatelskou sluţbu
0
7
7
4122 Neinvestiční dotace Lbk průtoková pro DDM
0
37
37
4122 Dotace MVČR a Lbk pro hasiče neinvestiční
0
153
153
4122 Dotace Lbk na podporu sociálních sluţeb - DPS
0
100
100
4122 Dotace Lbk na opravu Alainovy věţe
0
150
150
4213 Zateplení MŠ Dášenka investiční dotace SFŢP (SR)
0
102
102
4216 Zateplení MŠ Dášenka investiční dotace FS (EU)
0
1 739
1 739
4216 Zateplení budovy polikliniky investiční dotace FS (EU)
0
1 310
1 310
2234
-68
2 166
6 324
6 442
12 766
4121 Neinvest. dotace od obcí za výkon přenesené působnosti
4223 Dotace ROP - ZŠ TGM Lomnice n. Pop. CELKEM
Veškeré dotace byly s poskytovateli dotací řádně vyúčtovány. 10
Finanční vypořádání s příjemci příspěvků z rozpočtu města za rok 2014 Příspěvky na kulturu DS J. K. Tyl Lomnice n. Pop. Ostatní příspěvky na kulturu Příspěvky na sport HC Lomnice n. Pop. FC Lomnice n. Pop. Ostatní příspěvky na sport LSK Lomnice n. Pop. TJ Sokol Lomnice n. Pop. Tenisový klub Lomnice n. Pop. Orel Lomnice n. Pop. Příspěvky na zájmovou činnost Klub přátel DDM Lomnice n. Pop. Ostatní příspěvky na využití volného času Příspěvky na zdravotnictví Příspěvky svazům a organizacím Příspěvky na požární ochranu Příspěvky sborům dobrovolných hasičů
175 000 Kč 50 000 Kč 1 150 000 Kč 160 000 Kč 280 000 Kč 300 000 Kč 200 000 Kč 30 000 Kč 20 000 Kč 100 000 Kč 62 000 Kč 48 000 Kč 100 000 Kč
Vyúčtování veškerých příspěvků bylo řádně doloženo. Doklady o vyúčtování jsou k dispozici na finančním odboru městského úřadu. 4. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem
Rada města schválila dne 11. května 2015 (usnesení č. 126/15/R) vypořádání hospodaření příspěvkových organizací za rok 2014 a dne 25. května schválila také účetní závěrky těchto organizací (usnesení č. 139/15/R ): l. Mateřská škola „Lvíček “ Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 50.513,83 Kč převést do rezervního fondu. 2. Mateřská škola „ Klubíčko“ Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 78.129,33 Kč převést do rezervního fondu. 3. Mateřská škola „Dášenka“ Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 79.195,86 Kč převést do rezervního fondu. 4. Základní škola T. G. Masaryka Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 323.054,79 Kč převést do rezervního fondu. 5. Základní škola praktická a základní škola speciální, Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 608,49 Kč převést do rezervního fondu. 6. Základní umělecká škola, Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 2.187,90 Kč převést do rezervního fondu. 7. Městské muzeum a galerie Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 3.471,42 Kč převést do rezervního fondu. 8. Kulturní a informační středisko města Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 12.955,55 Kč převést do rezervního fondu.
11
9. Dům dětí a mládeže „Sluníčko“ Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 9.139,48 Kč převést do rezervního fondu. 10. Nemocnice následné péče Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 32.824,16 Kč převést do rezervního fondu. 11. Technické služby města Lomnice nad Popelkou - zlepšený hospodářský výsledek ve výši 84.778,27 Kč převést do rezervního fondu a z toho 74.664,24 Kč použít na pokrytí ztráty z roku 2012. Níže uvedená tabulka uvádí základní údaje o hospodaření jednotlivých městem zřízených příspěvkových organizací: v Kč Příspěvková organizace NÁZEV
Příspěvek zřizovatele včetně průtokových dotací
Hlavní činnost náklady
výnosy
2 658 962,82 Mateřská škola Lvíček
475 000,00
883 000,00
Základní škola T. G. Masaryka Základní škola praktická a Základní škola speciální
1 332 000,00 5 413 000,00 380 000,00
28 338 714,10
Základní umělecká škola Městské muzeum a galerie Kulturní a informační středisko
290 000,00
3 244 000,00 25 000,00 998 000,00
Dům dětí a mládeže Nemocnice následné péče s poliklinikou
37 000,00 173 000,00 125 000,00 9 320 000,00
Technické služby
100 000,00
15 624,67
28 659 375,00
17 234,09 1 257 1 260 909,11 303,00 2 393,89
5 243 094,00
2 187,90
6 000,00 2 187,90
0,00
54 838,46
3 370 785,34
30 240 778,29
33 777,66 12 633 039,72
3 471,42
5 084 784,95
-18 714,52 30 207 000,63
323 054,79
608,49 6 000,00
12 955,55
12 955,55 3 389 499,86
79 195,86
1 644 558,17 410 078,54 464 917,00
-51 367,04 5 071 829,40
78 129,33
1 645 391,00
608,49
1 695 925,21 1 534 000,00
50 513,83
5 786 368,61 153 771,91 171 006,00
320 660,90
5 240 906,10
Hospodářský výsledek
6 139 422,93 154 261,33 169 886,00
61 961,77
1 644 782,51 281 000,00
výnosy
2 709 476,65
62 504,66 5 724 406,84
Mateřská škola Dášenka
náklady
50 513,83 6 076 918,27
Mateřská škola Klubíčko
Hospodářská činnost
19 286,00
47 140,00
27 854,00 30 194,46
9 139,48
29 240,96
-953,50
32 824,16
12 717 817,99
84 778,27
84 778,27
Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny ve finančním odboru městského úřadu. 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 Přezkoumání hospodaření města za rok 2014 bylo provedeno na základě smlouvy ze dne 8. 4. 2014, kterou odsouhlasila Rada města dne 19. 3. 2014 (usnesení č. 62/14/R). Přezkum hospodaření města provedla Ing. Ivana Schneiderová, oprávněná osoba k poskytování auditorských služeb, č. oprávnění 1840. Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření: nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
12
Na některá případná rizika, která mohou mít negativní dopad na hospodaření města do budoucnosti, upozorňuje auditorka v části VI. B auditorské zprávy.
Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2014 v plném znění je přílohou k závěrečnému účtu.
V Lomnici nad Popelkou dne 28. 5. 2015
Ing. Alena Bambasová
Mgr. Josef Šimek
vedoucí finančního a plánovacího odboru
starosta
Schválilo Zastupitelstvo města Lomnice nad Popelkou na svém 6. zasedání dne 24. června 2015 usnesením číslo 30/15/Z.
13
