Závěrečný účet města Horažďovice za rok návrh

Závěrečný účet města Horažďovice za rok 2014 - návrh Hospodaření města Horažďovice se v roce 2014 řídilo rozpočtovým provizoriem a dále rozpočtem, schváleným dne 17. března 2014 zastupitelstvem města. Rozpočet byl upraven 19 rozpočtovými opatřeními, kterými se do rozpočtu zapojovaly nové, rozpočtem nezachycené příjmy i výdaje, nebo docházelo přesunům mezi oddíly a paragrafy. Bilance plnění příjmů a výdajů rozpočtu města (viz příloha č. 1) schválený rozpočet v tis. Kč

upravený rozpočet v tis. Kč

skutečnost v tis. Kč k 31.12.2014

příjmy celkem

113 256,02

126 293,33

139 945,37

výdaje celkem

159 490,00

172 529,31

126 893,48

saldo příjmů a výdajů

-46 233,98

-46 235,98

13 051,87

Hospodaření města Horažďovice (viz příloha č. 2) v roce 2014 skončilo přebytkem 13 051 886,18 Kč. Neodvedená DPH – přenesená daň. povinnost činí 238.581,44 Kč (zůstatek na základním běžném účtu se zvýšil o 12.840.354,80 Kč a na peněžních fondech se zvýšil o 450.112,82 Kč). Základní běžný účet vykazoval ke dni 31.12.2014 zůstatek 59.581.306,11 Kč, fond rozvoje bydlení 1.146.496,26 Kč, sociální fond 59.400,92 Kč a fond městského muzea 13.423,78 Kč. Investiční úvěr z roku 2007 byl v roce 2013 splacen. Na celkových příjmech se objemem 77.218.556,86 Kč podílí daňové příjmy. Z nich proúčtovaná daň z příjmů právnických osob placená obcí činila 6.375.450 Kč. Celkový výnos sdílených daní činil 56.646.850 Kč a byl o 9.937.773 Kč vyšší než předpokládal rozpočet. Nedaňové příjmy dosáhly výše 25.106.792,64 Kč. Na jejich dosažení se z 42 % podílí příjmy z pronájmu vodohospodářského majetku, kotelen a pozemků (10 589 698,79 Kč), z 36 % příjmy z aquaparku (8.979.235,58 Kč) a z 6 % příjmy z prodeje dřeva z městských lesů (1.426.165 Kč). Zbývajících 16 % tvoří ostatní příjmy především z reklam, parkovného, úroků, pojistných náhrad a darů, vstupného do muzea, knihovních poplatků a z prodeje upomínkových předmětů a publikací. město obdrželo v roce 2014 dar od města Heimberg ve výši 9.000 CHF, z kterého byl v roce 2015 poskytnut příspěvek základním školám na nákup interaktivních tabulí. Příjmy fondu rozvoje bydlení ze splátek půjček a úroků z půjček a bankovních úroků dosáhly výše 522.142,05 Kč. Kapitálové příjmy dosáhly výše 465.102,29 Kč a jsou tvořeny příjmem z prodeje pozemků 67.361 Kč a z prodeje plynovodu ve výši 397.741,29 Kč. Město přijalo v hodnoceném roce dotace ve výši 36.632.705,78 Kč. Z toho 11.450.500 Kč byla dotace účelově určená na výkon státní správy a 861.306,28 Kč dotace na zabezpečení sociálněprávní ochrany dětí. Město dále získalo dotace na Otavskou cyklostezku ve výši 3.600.624,38 Kč a na kompostéry 1.170.130,50 Kč (viz. příloha č. 3). Jako přijatá dotace byl do rozpočtu města zapojen i zlepšený výsledek hospodaření z hospodářské činnosti za rok 2013 ve výši 13.333.615,88 Kč.

Ve výdajové části rozpočtu z celkového objemu 126.893.481,71 Kč bylo na kapitálové výdaje použito 35. 997.628,92 Kč (viz příloha č. 4). Byly nakoupeny pozemky za 238.500 Kč. Technické zhodnocení automobilového žebříku IFA stálo 3.453.340 Kč. Technické služby získaly automobil Mitsubishi Fuso za 978 098 Kč. Dalšími kapitálovými výdaji byly stavební zakázky: kanalizace a vodovod Předměstí za 8.244.112,2 Kč, Otavská cyklostezka za 5.412.375,42 Kč a rekonstrukce Mírového náměstí za 2.302.048,28 Kč. Běžné výdaje byly vynaloženy v souladu s rozpočtem tak, aby byly pokryty provozní náklady k zabezpečení veškerého provozu města. Celková výše oprav majetku činila 9.398.616,52 Kč, z toho byla nejvýznamnější oprava parkánové zdi za 2.063.472,29 Kč. Příspěvkovým organizacím města tj. ZŠ a MŠ byl poskytnut provozní příspěvek ve výši 7.714.800 Kč, ZUŠ hospodařila bez příspěvku města. Hospodaření KMŠ skončilo ziskem 7.637,76 Kč. Hospodaření MŠ Loretská skončilo ztrátou ve výši 3.895,79 Kč. Hospodaření ZŠ Komenského skončilo ziskem 383.599,92 Kč, ze kterého bude pokryta ztráta minulých let ve výši 151.563,96 Kč. Hospodaření ZŠ Blatenská skončilo ziskem 199.329,18 Kč. Základní umělecké škola hospodařila ve svém prvním roce se ziskem 64.822,98 Kč. MŠ Loretská nemá prostředky na rezervním fondu a ztrátu pokryje z výsledku hospodaření roku 2015. Stanovené závazné ukazatele všechny PO splnily a doložily vyúčtováním. Přehled čerpání provozního příspěvku jednotlivými PO je uveden na příloze č.5. Hospodářská činnost – správa bytů a nebytových prostor - vykonávaná odborem investic, rozvoje a majetku města skončila přebytkem 10.179.837,29 Kč. Rozbor hospodaření je uveden v příloze č. 6. Tvorba a čerpání účelových fondů města probíhaly v souladu se zásadami a směrnicemi a jsou specifikovány v příloze č.7. Podle plánu financování obnovy vodovodu a kanalizací je průměrná plánovaná roční míra obnovy vodohospodářského majetku 7,28 mil. Kč bez DPH. V roce 2014 bylo do obnovy vodohospodářského majetku vynaloženo 10,255 mil. Kč bez DPH. Jednotlivé akce započítané do plánu obnovy jsou uvedeny v příloze číslo 8. Město poskytlo v hodnoceném roce příspěvky ve výši 1.298.500 Kč. V příloze číslo 9 jsou uvedeni jednotliví příjemci příspěvků včetně účelu a výše příspěvku. Stav majetku a jeho zdrojů je uveden v přehledu aktiv a pasiv v příloze č. 10. Součástí závěrečného účtu města Horažďovice za rok 2014 je zpráva auditora o přezkoumání hospodaření města za rok 2014 dle zákona č. 420/2004 Sb. Účetní závěrka města Horažďovice sestavená ke dni 31.12.2014, kterou tvoří rozvaha, výkaz zisku a ztráty, přehled o peněžních tocích, přehled o změnách vlastního kapitálu a příloha je k nahlédnutí na finančním odboru MěÚ a v elektronické podobě na webových stránkách. Zpracovala: Ing. Marie Velková

2. června 2015

Vyvěšeno: Sejmuto: Zveřejněno též na elektronické úřední desce http://www.sumavanet.cz/muhd/ Návrh závěrečného účtu bude projednán na 5. zasedání zastupitelstva města Horažďovice dne 29.6.2015.

Příloha č. 1

město Horažďovice - plnění rozpočtu příjmů k 31.12.2014 Příjmy Daňové příjmy celkem Sdílené daňové příjmy

schválený rozpočet tis. Kč

upravený rozpočet tis. Kč

skutečnost v Kč

plnění % UR

65 400,00

66 581,45

77 218 556,86

115,98

daň z příjmů FO ze závislé činnosti daň z příjmů FO ze samostatné výdělečné činnosti daň z příjmů FO z kapitálových výnosů daň z příjmů právnických osob daň z přidané hodnoty

46 000,00 11 000,00 1 000,00 1 000,00 10 000,00 23 000,00

46 800,00 11 000,00 1 300,00 1 000,00 10 500,00 23 000,00

56 737 773,12 12 843 102,21 1 856 588,32 1 414 220,66 13 540 414,61 27 083 447,32

121,23 116,76 142,81 141,42 128,96 117,75

Výlučné daňové příjmy: daň z nemovitostí daň z příjmů PO placená obcí Odvod výtěžku z provozování VHP a loterií Příjem za zkoušky odborné způsobilosti Správní poplatky Ostatní daně a poplatky z vybraných čin.,služeb poplatek ze psů poplatek za komunální odpad poplatek za užív.veř.prostr. ostatní poplatky (ukl. odpadu,znečišť.ovzduší )

11 050,00 5 050,00 6 000,00 2 700,00 70,00 2 000,00 3 580,00 135,00 3 200,00 200,00 45,00

11 425,45 5 050,00 6 375,45 2 700,00 70,00 2 000,00 3 586,00 135,00 3 200,00 200,00 51,00

11 427 049,29 5 051 599,29 6 375 450,00 2 544 616,20 27 500,00 2 765 615,00 3 716 003,25 136 138,00 3 270 137,25 235 330,00 74 398,00

100,01 100,03 100,00 94,25 39,29 138,28 103,63 100,84 102,19 117,67 145,88

Nedaňové příjmy celkem

20 101,07

22 260,24

25 106 792,64

112,79

1 382,00 1 247,00 250,00 70,00 105,00 148,56 7 550,00 200,00 49,00 5 014,57 2 897,00 160,00 307,00 266,00 454,94

1 382,00 1 247,00 250,00 70,00 105,00 148,56 7 550,00 290,00 49,00 6 032,57 2 897,00 660,00 307,00 576,62 695,49

1 623 780,79 1 426 165,00 233 216,00 94 597,00 161 382,00 172 577,00 8 979 235,58 312 190,00 51 692,00 6 033 523,00 2 932 395,00 779 909,00 296 285,00 997 663,70 1 012 181,57

117,49 114,37 93,29 135,14 153,70 116,17 118,93 107,65 105,49 100,02 101,22 118,17 96,51 173,02 145,54

630,00

630,00

465 102,29

73,83

Přijaté dotace celkem

26 585,95

36 282,64

36 632 705,78

100,96

Neinv.dotace ze SR-výkon státní správy Neinv.dotace ze SR- sociálněprávní ochrana dětí Neinv. dotace ze SR -odborný lesní hospodář Neinv.dotace ze SR- na volby do Evropského parlamentu Neinv.dotace ze SR- na volby do obecního zastupitelstva Neinv.dotace ze SR- na Projekt Profesionalita s lidskou… Neinvestiční dotace z Min.kultury- Děti a čtení Neinvestiční dotace Min.kultury-Seniorům dokořán

11 450,50 832,57 1 000,00

11 450,50 861,31 988,66 215,00 254,00 68,61 18,00 14,00

11 450 500,00 861 306,28 988 665,00 215 000,00 254 000,00 68 614,74 18 000,00 14 000,00

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,01 100,00 100,00

Příjmy z pronájmu pozemků Lesy Parkoviště na náměstí Městská knihovna Městské muzeum Horažďovický obzor Aquapark Reklama Hřbitovnictví Vodohospodářský majetek Kotelny Bezpečnost - pokuty Hasičská zbrojnice Příjmy z úroků a realizace finančního majetku Ostatní příjmy

Kapitálové příjmy celkem

schválený rozpočet tis. Kč Neinvestiční dotace Min.kultury-obnova hradeb Neinvestiční dotace Min. ŽP na kompostéry Neinvestiční dotace Mze podpora výsadby melior. dřevin Neinvestiční dotace ze SR - úřad práce Neinvestiční přijaté dotace od obcí Neinv.přijaté dotace od kraje-regionální funkce knihoven Neinv.přijaté dotace od kraje-hasiči osobní ochr. pomůcky Neinv.přijaté dotace od kraje-bezpečné škoní hřiště Neinv.přijaté dotace od kraje-pečovatelská služba Neinv.přijaté dotace od kraje-záchranné prvky na řece Otavě Neinv.přijaté dotace od kraje-JSDHO zásahy a odb. příprava Dotace PK fond hejtmana na návštěvu z Heimbergu Inv.přijaté dotace od ROP JZ na Otavskou cyklostezku Inv. přijatá dotace Mze na lesní hosp. osnovy Inv. přijatá dotace Mze na lesní hosp. plán Inv. přijatá dotace od kraje - TZ požární výškové techniky Inv. přijatá dotace od kraje - rekonstrukce HD Lhota Příjem z hospodářské činnosti - bytové hospodářství


skutečnost v Kč

plnění % UR

13 000,00

430,00 1 170,13 7,00 876,16 236,00 266,88 8,04 40,00 179,00 40,00 13,81 20,00 3 600,62 864,05 110,87 1 400,00 150,00 13 000,00

430 000,00 1 170 130,50 7 000,00 876 162,00 252 444,00 266 878,00 8 042,00 40 000,00 179 000,00 40 000,00 13 809,00 20 000,00 3 600 624,38 864 046,00 110 868,00 1 400 000,00 150 000,00 13 333 615,88

100,00 100,00 100,00 100,00 106,97 100,00 100,02 100,00 100,00 100,00 99,99 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 102,57

Peněžní fondy příjmy celkem fond rozvoje bydlení splátky úroků z půjček splátky půjček bankovní úrok fond městského muzea bankovní úrok

539,00

539,00

522 210,32

96,89

539,00

539,00

522 142,05

96,87

Konsolidační položky celkem - příjem příspěvek do sociálního fondu

36,00 266,88

19,60

19,60

20 024,00

102,16

514,60

514,60

497 672,00

96,71

4,80

4,80

4 446,05

92,63

0,00

0,00

68,27

0,00

0,00

0,00

68,27

0,00

410,00

410,00

410 000,00

100,00

410,00

410,00

410 000,00

100,00

113 256,02

126 293,33

139 945 367,89

110,81

65 400,00

66 581,45

77 218 556,86

115,98

20 101,07

22 260,24

25 106 792,64

112,79

26 585,95

36 282,64

36 632 705,78

100,96

630,00

630,00

465 102,29

73,83

539,00

539,00

522 210,32

96,89

410,00

410,00

410 000,00

100,00

46 233,98

46 233,98

-13 051 886,18

-28,23

-466,02

-466,02

-450 112,82

96,59

46 700,00

46 700,00

-12 840 354,80

-27,50

REKAPITULACE : Příjmy celkem Daňové příjmy Nedaňové příjmy Přijaté dotace Kapitálové příjmy Příjmy peněžních fondů

Konsolidační položky Financování celkem Změna stavu bankovních účtů - fondy Změna stavu bankovních účtů - ZBÚ neodvedená DPH-přenesená daň.povinn. Použité zdroje ke krytí výdajů celkem

238 581,44 159 900,00

172 937,31

127 303 481,71

73,61

Příloha č. 1

město Horažďovice - plnění rozpočtu výdajů k 31.12.2014 Výdaje Běžné výdaje celkem



skutečnost v Kč

plnění % UR

91 886,30

105 602,33

90 895 852,79

86,07

4 088,20

4 099,70

3 881 242,58

94,67

5 380,00

6 441,06

5 862 742,61

91,02

7 747,80

8 248,77

8 239 010,80

99,88

8 895,50

8 795,50

8 342 773,08

94,85

5 962,00

7 112,40

6 644 228,80

93,42

4 765,30 23 866,80 2 000,00

5 553,87 24 961,77 2 223,50

5 095 030,72 24 719 707,17 0,00

91,74 99,03 0,00

66 536,98

35 997 628,92

54,10

z toho Lesy Technické služby - místní komunikace Školství Aquapark Odpadové hospodářství Vzhled obce a veřejná zeleň Činnost vnitřní správy Neinvestiční rezerva

Kapitálové výdaje celkem

organizace

položka 6901

investiční rezerva

6119

lesní hospodářský plán a osnovy

6130

nákup pozemků

6127

umělecké předměty

6122

33 522,50


skutečnost v Kč

plnění % UR

3 556,18

0,00

0,00

909,65

901 662,51

99,12

600,00

600,00

238 500,00

39,75

50,00

19 911,00

39,82

bezdrátový rozhlas

800,00

722,50

722 165,00

99,95

6122

aquapark- UV lampa

360,00

460,00

458 590,00

99,69

6123

dopravní prostředky zeleň

1 718,20

978,20

978 091,00

99,99

6123

dopravní prostředky hasiči

2 400,00

3 664,00

3 661 688,10

99,94

6122

rozšíření kamerového sytému

200,00

200,00

0,00

0,00

6119

vnitřní správa SW

240,00

0,00

0,00

0,00

6121

vnitřní správa zřízení kanceláře PD čp. 70 lávky přes náhon rekostrukce byty zámek zateplení has.zbrojnice HD KMŠ spojovací chodba MŠ Loretská zřízení nové třídy rekonstrukce kotelny ZŠ KOM parkoviště u ZŠ Blatenská KD zateplení a výměna oken smuteční síň Boubín rekonstrukce Domov pro seniory rekostrukce kotelna + ÚT zámek hotel Prácheň akustika kanalizace Předměstí Příkopy křižovatka

275,00 42,00

275,00 42,00 209,46 4 400,00 31,83 50,00 1 667,06 185,00 2 219,12 376,76 2 209,11 100,00 730,84 280,00 332,67 8 809,91 780,00

259 825,11 0,00 0,00 246 840,00 31 823,00 49 999,62 1 667 055,15 0,00 2 097 368,36 121 762,30 2 126 739,16 0,00 730 840,00 30 976,00 332 662,00 8 374 038,00 0,00

94,48 0,00 0,00 5,61 99,98 100,00 100,00 0,00 94,51 32,32 96,27 0,00 100,00 11,06 100,00 95,05 0,00

6121 6121

11 251 207 208 211 212 237 295 296 1072 1078 1082 1084 1088

název investiční akce

67 213,70


6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6122 6121 6121

4 500,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 730,00

6 600,00 780,00

organizace

1112 1113 1113 1117 1124 1127 1129 1130 1131 1132 1134 1135 1136 1137 1138 1140 1141 1143 1144 1146 1213 1239 1239

6121

název investiční akce rekonstrukce náměstí cyklostezka cyklostezka -pozemek revitalizace sídliště nad ZŠ dopojení ÚT sídliště Blatenská chodník Předměstí MK V Lukách Komenského vodovod vodovod průtah Kom-Strakon revitalizace sídliště Blatenská rekonstrukce kotelny Peškova Strakonická ul. nové chodníky rek. vodovod Strakonická SO 02 Kom.-Třebom.nové chodníky rekonstrukce Obecáku HD Lhota - rek. obecních budov MVE studie proveditelnosti obnova agitky VO Jarov rozšíření VO Předměstí rozšíření zateplení budovy TS

6121

Prácheňské marionety- stavba

6121

Prácheňské marionety- vybavení

6121

kanalizace - ČOV

položka 6121 6121 6130 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6121 6021 6121 6121 6121 6121 6121 6121

schválený rozpočet tis. Kč 0,00 5 900,00 0,00 461,00 1 500,00 0,00 160,00 250,00 2 500,00 0,00 0,00 260,00 0,00 950,00 1 500,00


skutečnost v Kč

plnění % UR

12 458,13 5 896,50 3,50 461,00 1 500,00 1 143,06 160,00 250,00 0,00 633,10 116,29 260,00 220,00 1 160,00 1 337,15 4 421,90 84,70 328,99 100,00 329,00 102,85

2 302 048,28 5 412 375,42 3 500,00 36 300,00 288 558,00 1 069 258,39 0,00 0,00 0,00 0,00 35 816,00 0,00 217 800,00 1 137 399,90 973 354,64 144 848,51 84 700,00 22 100,00 1 000,00 81 149,86 33 880,00

18,48 91,79 100,00 7,87 19,24 93,54 0,00 0,00 0,00 0,00 30,80 0,00 99,00 98,05 72,79 3,28 100,00 6,72 1,00 24,67 32,94

1 640,21

1 053 478,83

64,23

91,31

49 524,78

54,24

800,00

800,00

0,00

0,00

159 100,00

172 139,31

126 893 481,71

73,72

410,00

410,00

410 000,00

100,00

469,90

519,90

482 097,50

92,73

7,00

57,00

55 085,00

96,64

165,00 650,00 0,00

REKAPITULACE : Výdaje celkem Konsolidační položky z toho Peněžní fondy fond rozvoje bydlení bankovní poplatky poskytnuté půjčky sociální fond příspěvky na stravné fond městského muzea bankovní poplatky

7,00

7,00

5 085,00

72,64

0,00

50,00

50 000,00

100,00

462,90

462,90

426 236,00

92,08

462,90

462,90

426 236,00

92,08

0,00

0,00

776,50

-

0,00

0,00

776,50

-

příloha č. 2

město Horažďovice - výsledek hospodaření za rok 2014 REKAPITULACE



skutečnost k 31.12. Kč

plnění UR %

PŘÍJMY CELKEM Daňové příjmy Nedaňové příjmy Přijaté dotace Kapitálové příjmy Příjmy peněžních fondů

113 256,02 65 400,00 20 101,07 26 585,95 630,00 539,00

126 293,33 66 581,45 22 260,24 36 282,64 630,00 539,00

139 945 367,89 77 218 556,86 25 106 792,64 36 632 705,78 465 102,29 522 210,32

110,81 115,98 112,79 100,96 73,83 96,89

VÝDAJE CELKEM Běžné výdaje - provozní Kapitálové výdaje - investiční Výdaje peněžních fondů

159 490,00 91 006,40 68 013,70 469,90

172 529,31 104 672,43 67 336,98 519,90

126 893 481,71 90 413 755,29 35 997 628,92 482 097,50

73,55 86,38 53,46 92,73

ROZDÍL PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ

-46 233,98

-46 235,98

13 051 886,18

-28,23

46 233,98 -466,02 46 700,00

46 235,98 -516,02 46 752,00

-13 051 886,18 -450 112,82 -12 840 354,80 238 581,44

-28,23 87,23 -27,46

FINANCOVÁNÍ CELKEM Změna stavu bankovních účtů - fondy Změna stavu bankovních účtů - ZBÚ Neodvedená DPH-přenesená daň.povin.

příloha č. 3

město Horažďovice - dotace přijaté v roce 2014 v Kč položka

účelový znak

text

poskytnutá dotace

finanční vypořádání

použito k 31.12.2014

4111 98348 Dotace na volby do Evropského Parlamentu

215 000,00

183 154,70

31 845,30

4111 98187 Dotace na volby zastupitelstva obcí

254 000,00

242 840,13

11 159,87

11 450 500,00

11 450 500,00

0,00

65 007,25

65 007,25

0,00

832 574,00

898 462,41

-65 888,41

4112

Neinv. dotace na výkon státní správy Účel.neinv.dotace Min. životního prostředí separace

4113 90001 bioodpadů ( kompostéry) národní podíl Neinvest.dotace na zabezpečení činností v oblasti 4116 13011 sociálněprávní ochrany dětí Neinvest.dotace na zabezpečení činností v oblasti 4116 13011 sociálněprávní ochrany dětí doplatek roku 2013 Operační program Lidské zdroje a zaměstnanost 4116 13234 veřejně prospěšné práce

4116 14013

Účel.dotace Min.práce a sociálních věcí na projekt MěÚProfesionalita s lidskou tváří

4116 29008

Účel.dotace Min.zemědělství-náklady na činnost odborného les. hospodáře-poskytnuto Lesy ČR Klatovy, OLH Pavlovský, OLH Raška

4116 29004

Účel.dotace Min.zemědělství-podpora výsadby melior. a zpevňujících dřevin -poskytnuto Lesy ČR KT

28 732,28 -

-

876 162,00

876 162,00

0,00

68 614,74

68 614,74

0,00

988 665,00

988 665,00

0,00

7 000,00

7 000,00

0,00

1 105 123,25

1 105 123,25

0,00

18 000,00

18 000,00

0,00

14 000,00

14 000,00

0,00

430 000,00

430 000,00

0,00

252 444,00

252 444,00

0,00

Účel.neinv.dotace Min. životního prostředí separace

4116 15374 bioodpadů ( kompostéry) podíl EU Účelová neinv. dotace Ministerstva kultury-projekt 4116 34070 Knihovna 21. století - děti a čtení Účelová neinv. dotace Ministerstva kultury-projekt 4116 34070 Seniorům dokořán Účelová neinv. dotace Ministerstva kultury-obnova 4116 34054 nemovité kulturní památky - městské opevnění Neinv.přijaté dotace od obcí –náklady na žáky MŠ, přestupková komise, sběrný dvůr 4121

4122

Neinv. dotace od kraje-regionální funkce knihovny

266 878,00

266 878,00

0,00

4122

Neinv. dotace od kraje - pečovatelská služba Neinv.přijaté dotace od kraje-ZŠ Komenského projekt Bezpečné školní hřiště Neinv.přijaté dotace od kraje- návštěva zástupců partnerského města Heimberg Neinv.přijaté dotace od kraje-důležité záchranné prvky na řece Otavě Neinv.přijaté dotace od kraje-příspěvek na akceschopnost jednotek SDH na ochran. pomůcky Neinv.přijaté dotace od kraje-příspěvek na výdaje jednotek SDH na zásahy a odbornou přípravu

179 000,00

179 000,00

0,00

40 000,00

40 000,00

0,00

20 000,00

20 000,00

0,00

40 000,00

40 000,00

0,00

8 042,00

8 042,00

0,00

13 809,00

13 809,00

0,00

4216 29516 Inv. dotace Min. zemědělství na lesní hosp. osnovy

864 046,00

864 046,00

0,00

4216 29519 Inv. dotace Min. zemědělství na lesní hospod. plán

110 868,00

110 868,00

0,00

1 400 000,00

1 400 000,00

0,00

150 000,00

150 000,00

0,00

3 600 624,38

3 600 624,38

0,00

23 299 089,90 23 293 240,86

-22 883,24

4122 4122 4122 4122 4122

4222

Inv. dotace od kraje- technické zhodnocení automobil. žebříku pro JPO III SDH Horažďovice

Inv. dotace od kraje- Rekonstrukce obecního areálu Horažďovická Lhota 4222 Inv.přijaté dotace od ROP Jihozápad na Otavskou 4223 83505 cyklostezku úsek v mikroregionu Prácheňsko 1.etapa

Celkem

dotace přijaté v roce 2014

Nevyčerpané účelové dotace ze státního rozpočtu napřípravu voleb do Evropského Parlamentu ve výši 31.845,30 Kč a na volby do zastupitelstev obcí ve výši 11.159,87 Kč byly v souladu s vyhláškou 52/2008 Sb. v rámci finančního vypořádání v roce 2015 vráceny na účet Krajského úřadu Plzeňského kraje.

U zajištění přenesené působnosti v oblasti zabezpečení činností v sociálně právní ochraně dětí poskytnutá účelová dotace nepokryla vynaložené náklady, a proto bylo v rámci finančního vypořádání požádáno o doplatek ve výši 65 888,41 Kč.

Účelová dotace Min.práce a sociálních věcí na projekt MěÚ Horažďovice - Profesionalita s lidskou tvář bude předmětem finančního vypořádání až po ukončení celého projektu v roce 2015.

Investiční dotace od Plzeňského kraje na rekonstrukci obecního areálu v Horažďovické Lhotě podléhá vyúčtování v roce 2015.

město Horažďovice - investice v roce 2014 v Kč OdPa název 1039 Pěstební činnost 1036 Správa v les.hospodářství

investice stavební+projekty ostatní 37 616,51 864 046,00

2212 Místní komunikace

1 848 961,14

0,00

2219 Chodníky

9 752 702,07

3 500,00

2310 Pitná voda Odvádění a čištění 2321 odpadních vod 3111 Předškolní zařízení 3315 Muzeum 3319 Ostatní činnost v kultuře 3341 Rozhlas 3412 Aquapark 3612 Bytové hospodářství 3613 Nebytové hospodářství

3 893 400,46

3631 Veřejné osvětlení 3632 Pohřebnictví 3633 Plynovod

99 330,79 2 126 739,16 8 921,29

6 180 943,51 1 717 054,77 1 053 478,83 121 762,30 2 533,59 246 840,00 33 880,00

3634 Lokální zásobování teplem

355 350,00

3639 Komunální služby

166 948,51

3745 Vzhled obcí a veřejná zeleň 4357 Domov pro seniory

730 840,00

5512 Požární ochrana 6171 Správa

31 823,00 259 825,11

Celkem

49 524,78 19 911,00 722 165,00 458 590,00

571 162,00 978 091,00

3 661 688,10 0,00

příloha č. 4

Celkem rozpis akcí 37 616,51 lesní hospodářský plán 864 046,00 lesní hospodářské osnovy rekonstrukce náměstí 1.159.232,96 Kč, rekonstrukce Obecáku 1 848 961,14 689.729,18 Kč cyklostezka 5.412.375,42 Kč, Parkoviště u ZŠ Blatenská 2.097.368,16 Kč, chodníky Komenského- Třebomyslická 1.137.399,90 Kč, PD na revitalizaci sídliště Blatenská 36.300 Kč, chodník Předměstí 9 756 202,07 1.069.258,39 Kč vodovod Předměstí 2.766.857,14 Kč rekonstrukce Obecáku 157.744,16 Kč, rekonstrukce náměstí 666.299,16 Kč, vodovod průtah 3 893 400,46 Komenského - Strakonická, MVE studie proveditelnosti 84.700 Kč kanalizace Předměstí 5.607.180,86 Kč, rekonstrukce Obecáku 6 180 943,51 125.882,30 Kč, rekonstrukce náměstí 447.880,35 Kč 1 717 054,77 zřízení třídy MŠ Loretská, KMŠ spojovací chodba 49.999,62 Kč 1 103 003,61 projekt Prácheňské marionety 141 673,30 zateplení kulturního domu a nákup uměleckých předmětů 724 698,59 rekonstrukce náměstí, bezdrátový rozhlas 458 590,00 UV lampa rekonstrukce části č.p.11 33 880,00 zateplení budovy TS rekonstrukce náměstí 17.180,93 Kč rozšíření VO Předměstí 99 330,79 81.149,86 Kč, Jarov 1.000 Kč 2 126 739,16 smuteční síň 8 921,29 rekonstrukce náměstí kotelna zámek 30.976 Kč, kotelna Peškova 35.816 Kč, dopojení ÚT 355 350,00 Blatenská 288.558 Kč areál HD Lhota 144.848,51 Kč, obnova agitky 22.100 Kč akustika sál 738 110,51 Prácheň 332.662 Kč, nákup pozemků 238.500 Kč 978 091,00 Mitsubishi Fuso 730 840,00 PD domov pro seniory zateplení zbrojnice 31.823 Kč, vůz Volkswagen Transporter 208.094 3 693 511,10 Kč, technické zhodnocení automobilového žebříku 3.453.594,10 Kč 259 825,11 přestavba bytu na kancelář

28 631 334,53 7 366 294,39 35 997 628,92

město Horažďovice

Příloha č.5

čerpání příspěvku na provoz příspěvkových organizací za rok 2014 v Kč Křesťanská MŠ

nákladová položka

Loretská MŠ

ZŠ Komenského

ZUŠ Horažďovice

ZŠ Blatenská

hlavní činnost hlavní činnost hlavní činnost doplňková čin. hlavní činnost doplňková čin. hlavní činnost

Spotřeba materiálu

717 258,65

897 870,64

1 420 287,14

418 882,18

1 673 709,27

78 180,93

96 266,17

z toho : potraviny

502 898,65

558 645,07

1 037 662,72

395 117,18

1 261 914,02

67 418,43

0,00

Spotřeba energie

346 210,00

283 537,64

1 148 679,66

145 125,00

1 141 569,41

179 919,50

0,00

76 516,00

92 012,00

332 325,94

62 185,00

458 589,98

60 043,50

0,00

662 980,72

59 375,00

0,00

153 373,00

23 565,00

119 144,08

29 599,50

0,00

563 835,35

90 276,50

0,00

z toho : elektrická energie plyn voda

44 786,00

40 332,60

teplo

224 908,00

151 193,04

0,00

18 459,00

Opravy a udržování Prodané zboží Cestovné

0,00

z toho : telekomunikací zpracovámí účetnictví Zákonné sociální pojištění

0,00

0,00

0,00

8 436,00

896,00

2 614,90

185 488,09

205 711,76

1 001 898,43

531 870,38

393 793,99

18 090,64

24 608,08

64 103,20

53 078,69

20 959,00

54 000,00

48 000,00

pronájem bazénu Mzdové náklady

393 415,81

8 280,00

Náklady na reprezentaci Ostatní služby

23 917,00

24 000,00

60 000,00

59 000,00

146 000,00

20 000,00

49 514,00

19 200,00

189 404,00

23 510,00

62 495,00

0,00

1 365,00

43 611,00

690,00

21 250,00

0,00

0,00

614,00 20,00

625,00

0,00

Ostatní sociální pojištění

51 667,00

Zákonné sociální náklady Ostatní finanční náklady

1 504,00 5 672,00

6 889,00

54 000,00

26 733,00

0,00

Manka a škody Jiné ostatní náklady

0,00

0,00

0,00

29 145,00

12 026,00

54 055,00

142 640,00

250 122,05

236 230,08

1 446 413,74

1 724 130,09

3 941 541,31

834 100,18

4 377 558,48

342 470,43

Tržby z prodeje služeb

502 885,04

558 631,99

1 037 665,84

811 700,00

1 282 413,14

131 190,00

Školné

223 400,00

279 900,00

36 548,00

Odpisy majetku Náklady z drobného majetku Celkem náklady

29 732,01 10 960,00

7 764,00

162 008,00

0,00

418 418,70

101 533,00 607 793,16

výnosová položka (MŠ nebo ŠD)

Výnosy z pronájmu

100 077,50

Tržby za prodané zboží Úroky Jiné ostatní výnosy Čerpání fondů Výnosy z transferů Celkem výnosy

112 817,00

0,00 666 166,00

231 630,00

7 560,00 328,46

122,84

1 559,07

9 625,00

13 450,00

22 931,00

2 325,95 0,00

58 813,00

25 129,47

5 300,00

76 944,00

659 000,00

843 000,00

3 135 900,00

3 076 900,00

1 454 051,50

1 720 234,30

4 247 463,91

911 777,50

5 960,00 0,00 0,00

364 320,00

672 616,14

21 849,57

64 822,98

7 637,76

-3 895,79 305 922,60 77 677,32 177 479,61

Výsledek hospodaření za rok 2014 celkem

7 637,76

-3 895,79

Nekrytá ztráta min.let

1 500,00

4 555 038,09

Výsledek hospodaření podle druhů činností

383 599,92

490,14

3 638,00

199 329,18

64 822,98

151 563,96

Rezervní fond k 31.12.

65 893,73

0,00

2 194,50

211 790,82

0,00

z toho : výsledky hospodaření

51 810,73

0,00

0,00

136 398,82

0,00

14 083,00

0,00

2 194,50

75 392,00

0,00

58 534,00

32 275,00

161 217,32

196 983,96

0,00

dary Investiční fond k 31.12.

město Horažďovice

příloha č. 6

rozbor hospodářské činnosti za rok 2014 v Kč Tržby z pronájmu

bytů nebytových prostor Penále,úroky,plnění pojišťovny Celkem výnosy

rozpočet 20 000 000,00 4 000 000,00 24 000 000,00

Výměna oken čp. 1062-1063, 884-885,12 Přípravné práce Opravy, údržba, havárie Revize Kanalizační přípojky Poplatky za správu SVJ, opravy SVJ Spotřeba vody,tepla-neobsazené byty+paušály Úklid, výtah – zdrav.středisko,DPS Pojištění majetku, poplatky Náklady na správu bytů – mzdy,sociální náklady Ostatní náklady na správu Celkem náklady

10 310 000,00

31 386,40 25 250,00 3 051 789,66 1 164 709,51 263 094,70 166 343,18 155 749,10 155 406,14 197 204,67 1 170 939,00 136 122,80 6 517 995,16

Výsledek hospodaření před zdaněním

13 690 000,00

18 067 125,42

2 000 000,00

3 432 730,00

11 690 000,00

14 634 395,42

Daň z příjmů Výsledek hospodaření po zdanění

2 900 000,00 90 000,00 3 320 000,00 1 000 000,00 900 000,00 300 000,00

skutečnost 20 258 926,00 4 078 284,68 247 909,90 24 585 120,58

1 800 000,00

Nedaňové výnosy Rozpouštění dotací na pořízení dlouhodobého majetku

1 576 269,00

Nedaňové náklady Odpisy dlouhodobému majetku, opravné položky Výsledek hospodaření

3 000 000,00

6 030 827,13 10 179 837,29

město Horažďovice příloha č.7 tvorba a čerpání peněžních fondů v roce 2014 v Kč fond rozvoje bydlení Počáteční zůstatek k 1.1.2014

679 439,21

Příspěvek do fondu z rozpočtu města

sociální fond

75 636,92

fond městského muzea 14 132,01

410 000,00

Dary Dotace Splátky půjček Splátky úroků z půjček Bankovní úroky Poskytnuté půjčky

497 672,00 20 024,00 4 446,05

68,27

50 000,00

Příspěvek zaměstnancům dle směrnice o tvorbě a čerpání sociálního fondu (stravné)

426 236,00

Nákup státních spořících dluhopisů Bankovní poplatky Konečný zůstatek k 31.12.2014

0,00 5 085,00 1 146 496,26

776,50 59 400,92

13 423,78

Fond rozvoje bydlení slouží k poskytování půjček na opravy bytových domů na území města. Byl založen v roce 1996 poskytnutím návratné finanční výpomoci 1.700.000,- Kč od Ministerstva pro místní rozvoj, která byla v roce 2006 vrácena. Do fondu přispělo město částkou 1.020.000 Kč. Bylo z něj poskytnuto 96 půjček, z toho v roce 2014 byla poskytnuta půjčka jednomu žadateli. Výběrové řízení bylo vyhlášeno 3 x.

Použití sociálního fondu se řídilo Směrnicí 3/2013 o tvorbě a čerpání sociálního fondu.

O zřízení trvalého účelového peněžního fondu - Fondu městského muzea Horažďovice rozhodlo zastupitelstvo města dne 19. ledna 2005. Základní vklad 625 197,70 Kč je částka odkázaná na základě závěti Prof. Ing. Dr. Jaroslava Němce, DrSc. v roce 2008. Dle statutu fondu lze pro potřeby měst. muzea použít pouze zhodnocení základního vkladu tj. k 31.12.2014 částka 48.226,08 Kč. Rada města dne 29. dubna 2013 rozhodla zhodnotit finanční prostředky fondu městského muzea nákupem státních spořících dluhopisů. Bylo nakoupeno 660.000 ks státních spořících dluhopisů SDD - Prémiový ČR, FIX %, 16, ISIN CZ0001003982 o jmenovité hodnotě 1 Kč. Datum emise 12.6.2013, datum splatnosti 12.6.2016.

město Horažďovice seznam realizovaných akcí do obnovy vodovodů a kanalizací v roce 2014 pitná voda

tis. Kč bez DPH 2014

vodovod a kanalizace Horažďovice Předměstí rekonstrukce obecáku vodovod Strakonická ulice rekonstrukce a revitalizace náměstí vodovod Komenského ulice ( oprava) ČOV obnova membrán

CELKEM

2 287 131 180 550 1 706 4 854

příloha č.8

odpadní voda

celkem

4 634 104

6 921 235 180 921 1 706 293 10 255

370 293 5 401

Plán financování obnovy vodohospodářského majetku na období 2008-2018 byl v roce 2010 aktualizován. Důvodem byla skutečnost, že město Horažďovice se stalo v roce 2009 plátcem DPH. Zdroje pro financování obnovy jsou: 1) vlastní prostředky města včetně úvěrů 2) nájemné za pronájem vodohospodářské infrastruktury 3) dotace Pro hospodářské roky 2014/2015 - 2018/2019 je plánována celková obnova ve výši 29.118 tis. Kč bez DPH, na rok tedy 7.279,5 tis. Kč bez DPH. V roce 2014 byla realizována obnova ve výši 10.255 tis. Kč bez DPH, tj. více než bylo stanoveno plánem financování obnovy vodohospodářského majetku.

obnova vodohospodářského majetku v letech 2008 - 2014 celkem rok 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 Celkem

plán financování obnovy v tis. Kč bez DPH 7 280 4 494 4 051 3 607 3 164 3 164 2 628 28 388

skutečnost v tis. Kč bez DPH pitná voda odpadní voda 4 854 5 401 4 738 14 553 1 820 265 4 658 2 719 4 568 3 284 7 330 1 257 2 251 20 611 37 087

celkem 10 255 19 291 2 085 7 377 4 568 10 614 3 508 57 698

rozdíl v tis. Kč bez DPH 2 975 14 797 -1 966 3 770 1 404 7 450 880 29 310

město Horažďovice - příspěvky poskytnuté v roce 2014 v Kč příjemce Roman Sladký Pro sport Activities

AMK Pačejov Ing. R. Dvořák HD 50 Pošumavské sportovní sdružení TJ Sokol Veřechov TJ Sport Horažďovice TJ Sokol HD - stolní tenis Potápěči Horažďovice Klub českých turistů Rendl Josef Tenisový klub FK Horažďovice TJ Sport, oddíl karate Horažďovice

účel Městský běh Horažďovice 2014, jubilejní 10. ročníkpropagace, odměny pořadatelům, finanční a věcné odměny závodníkům, kulturní program

Příloha č. 9

schválený příspěvek

20 000

XXXV. EPIcond Rally AGROPA-zajištění bezpečnosti diváků a posádek, pořadatelské zajištění, tiskové materiály Horažďovická padesátka - nákup skleniček

5 000 5 000

Nejúspěšnější sportovec roku 2013, Klatovsko

2 000

Sportovní a společenské akce - benzin a náhr. díly do sekačky Úhrada za pronájem sportovního zařízení Protiskluzový nátěr povrchu herny stolního tenisu Revize a oprava kompresoru a plicních automatik Celodenní výlet s turistickým pochodem (Tachovsko) doprava Sportovní střelba - náboje, startovné Činnost TK - nákup antuky a míčů do dětských soutěží, nájem tělocvičny Doprava mládeže na utkání, platby pronájmu tělocvičen a sportovišť

5 000 15 000 25 000 10 000

Doprava na soutěže, startovné

15 000

Mistrovství Plzeňského kraje v přespol. běhu a Mezinárodní Athletic cross country club HD VC ACC HD - pronájem mobilních WC a mobilních pisoárů O.T. aktivní stáří Pochod Zamysli se - do Nezamyslic na kachnu? Mezinárodní mistrovství ČR juniorů - zdravotní zajištění, Moto-cross club časomíra, odměny jezdcům, pořadatelské zajištění Školní sportovní klub ZŠ Komenského Činnost - nájemné bazén, tělocvična Volejbalový oddíl žen Činnost - nájemné tělocvičny, pořádání turnaje Mateřské centrum Dráčkov Úhrada elektrické energie, vody a tepla Tyjátr Horažďovice o.s. Činnost - doprava, autorské poplatky, půjčovné kostýmů. 10. setkání pěveckých sborů zpč. Oblasti- propagace, Pěvecký spolek Prácheň doprava, kapela Kulturní a portovní vyžití - stůl na stolní tenis, síť, stůl a lavice SDH Třebomyslice na venkovní posezení Věchtíková Jitka Zářečská májka-dětské soutěže Vybavení pro SDH a pro Kroužek mladých hasičů-nákup nepromokavých bund a mikin pro mladé hasiče, pro sdh SDH Horažďovice nákup myčky nádobí Český svaz včelařů Nákup veterinárních léčiv pro včely Českomoravský svaz chovatelů holubů Přeprava holubů na závody- přepravní boxy DDM Horažďovice Pronájem tělocvičny pro sportovní kroužky Okrsková hasičská soutěž - zapůjčení stanu, stopky, činnost SDH Komušín sboru - trička a čepice pro soutěžní družstvo

3 000 2 000 25 000 40 000

11 000 1 000 10 000 50 000 2 000 10 000 20 000 45 000 8 000 2 000

15 000 5 000 1 000 10 000 5 000

SDH Boubín

Nákup stanu

Sdružení občanů Horažďovice Provoz a údržba sportovního areálu, zajištění dětského dne Předměstí elektřina, voda, benzin, antuka, oprava střechy klubovny Junák - svaz skautů a skautek ČR Nákup vojenského stanu Společenské a kulturní akce (130. výročí založení školy, dětský den)- skládací sestava stolů a lavic, propagační SDH Veřechov materiál, kapela, ceny dětem Svaz zdravotně postižených Činnost svazu - plavenky, lístky do divadla, masáže, doprava HD do Bechyně na rekondiční pobyt Spolek rodáků HD Činnost spolku - autobusová přeprava, nájem

7 000 10 000 24 000

20 000 7 000 5 000

Provoque o.s.

Pravidelně pořádané závody Skejtkaše, HD Contest, Babí léto - tisk plakátů a jejich umístění, propagace,odměny vítězům

5 000

Art Dialogue, os FK Horažďovice

Výstavní činnost galerie Califia-nájem, energie, propagace, administrace, zajištění chodu galerie, materiál, poštovné Pořádání oslav Dne dětí

5 000 5 000

TJ Sokol HD - stolní tenis Zdeněk Truhlář Kulturní středisko L.Mužíková, Horažďovice Kulturní středisko L.Mužíková, Horažďovice TJ Sokol Horažďovice FK Horažďovice Pionýr skupina Prácheň Horažďovice Hudba bez hranic, o.s. Klokánek Janovice nad Úhlavou Diakonice ČCE - stř. Západní Čechy Diakonice ČCE - stř. Praha Stodůlky Středisko výchovné péče Domažlice Středisko pro ranou péči Plzeň o. p. s. Centrum pro dětský sluch Tamtam, o.p.s.

Dopravné na soutěže, nájemné a nákup sportov. vybavení 3. ročník volejbalového turnaje Babín

29 000 1 000

31. ročník divadelní přehlídky v roce 2014 Oslavy 50 let otevření kulturního domu v Horažďovicích, koncert orchestru V.Hybše a jeho hostů Provozní náklady v roce 2014 Provozní náklady v roce 2014

15 000 10 000 80 000 280 000

Nové stanové vybavení Zajištění programu ZHL, ŠHV 2014

100 000 139 000

Oblastní charita Horažďovice Provoque o.s. Centrum služeb pro silniční dopravu Okresní rada Asociace školních SK ČR Klatovy Jaroslav Houdek

Provoz Občanské poradny v roce 2014 Údržba skateparku v roce 2014

Provoz zařízení Klokánek v roce 2014 Provoz nízkoprahového zařízení Kub DOK pro děti a mládež a sociálně- aktivizační služby pro rodiny s dětmi

2 500 50 000

Raná péče rodinám s dětmi s postižením

2 500

Pořádání víkendových a zážitkových akcí

2 500

Raná péče rodinám s dětmi s postižením

2 500

Raná péče rodinám s dětmi se sluchovým postižením

2 500 120 000 20 000

Provoz dětského dopravního hřiště

10 000

Okresní sportovní soutěže pro žáky MŠ, ZŠ a SŠ Provoz pojizné prodejny

3 000 12 000

příspěvky poskytnuté v roce 2014 celkem

1 336 500

město Horažďovice rozvaha sestavená k 31.12.2014 stav Kč

AKTIVA Dlouhodobý nehmotný majetek brutto Oprávky 07X Dlouhodobý hmotný majetek brutto z toho - Pozemky / 031 /

k 1.1.2014

k 31.12.2014

8 801 609,00

9 925 866,00

-6 026 292,00

-6 423 053,00

1 324 384 349,56

1 358 191 487,12

38 625 777,00

39 061 625,53

1 185 561 296,00

1 203 566 063,00

- Samostatné movité věci / 022 /

60 607 696,00

66 504 147,00

- Drobný dlouhodobý hm.majetek /028/

19 107 575,00

19 703 912,00

- Pořízení dlouhodobého HM / 042,052/

19 132 575,00

27 518 791,59

-368 109 100,40

-385 597 642,40

910 000,00

913 300,00

1 116 335,36

619 840,47

468 929,81

348 579,33

Opravné položky /192,194,181/

-3 394 481,28

-3 699 995,33

Pohledávky - Odběratelé /311/

3 333 717,94

2 972 609,29

Poskytnuté provozní zálohy /314/

2 713 226,60

4 254 590,17

Pohledávky rozpočtových příjmů /315/

2 469 080,78

2 968 279,50

- Stavby

/ 021 /

Oprávky 08X Dlouhodobý finanční majetek /06x/ Materiál na skladě

/112,119/

Zboží na skladě , výrobky /123,132/

Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé Pohledávky se sdílených daní /319/ Pohledávky za zaměstnanci /335/

0,00

540 000,00

4 218 141,85

3 090 981,80

29 760,00

25 520,00

Daň z přidané hodnoty /343/ Nároky na dotace /346,348/

14 249,00

115 400,00

Jiné pohledávky / 373,377/

12 947 042,76

11 953 825,06

Ceniny /263/

55 614,00

41 600,00

Ostatní bankovní účty / 245 /

12 429,00

2 682,00

55 544 843,27

68 362 405,76

769 208,14

1 219 320,96

Poskytnuté půjčky FRB, výpomoci /469,462/

1 554 789,82

1 166 227,33

Přechodné účty aktivní

2 643 953,66

7 444 769,48

Základní běžný účet

/231, 241/

Běžné účty účelových fondů /236/ /381,385,388/

Dlouhodobé poskytnuté zálohy /465,471/

ÚHRN AKTIV

855 578,00

1 071 372,53

1 045 312 984,87

1 079 507 966,07

stav Kč

PASIVA Jmění účetní jednotky /401/

k 1.1.2014

k 31.12.2014

944 782 933,66

948 727 418,19

Dotace na pořízení dl.majetku /403/

269 786 117,99

270 910 223,49

Oceň.rozdíly při změně metody /406/

-368 047 746,09

-366 530 825,09

Jiné oceňovací rozdíly /407/

952 826,00

491 091,00

2 714 390,14

2 700 106,96

111 037 840,92

144 369 777,67

0,00

0,00

Výsledek hospod.běžného období /493/

33 331 936,75

25 513 750,89

Dlouhodobé přijaté zálohy /455/

12 820 200,11

12 103 300,11

Účelové peněžní fondy /419/ Nerozděl. zisk,neuhr.ztráta min.let/ 432/ Dlouhodobé bankovní úvěry /451/

Závazky - dodavatelé /321/ Přijaté zálohy,závazky z kaucí /324,325/ Závazky k zaměstnancům / 331,333/

5 847 107,44

3 516 834,95

12 089 998,00

12 265 425,00

1 676 485,00

1 739 997,00

Závazky sociál. zdrav. důchod. /336,338/

907 331,00

964 254,00

Daňové závazky / 341, 342,343,344, 345 /

965 684,18

477 248,58

Přijaté zálohy na dotace / 374/

278 484,94

3 450 230,74

Ostatní krátkodobé závazky /378/

2 786,00

28 601,00

Ostatní dlouhodobé závazky /459/

2 219 843,74

2 435 130,74

Výdaje,výnosy příštích období /383,384/

6 224 238,33

8 787 463,30

Dohadné účty pasivní /389/

5 894 416,16

5 718 222,94

Dlouhodobé přijaté zálohy dotace /472/

1 828 110,60

1 839 714,60

1 045 312 984,87

1 079 507 966,07

ÚHRN PASIV

příloha č.10

TEL: +420 602 157 517 E-MAIL: [email protected] WWW.ADU.CZ

ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ

podle zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, auditorského standardu č. 52, dalších relevantních předpisů vydaných Komorou auditorů České republiky, podle ustanovení § 42 zákona 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení § 10 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon č. 420/2004 Sb.“)

pro územní samosprávný celek

Město Horažďovice

za období od 1.1.2014 do 31.12.2014

1

ADU.CZ s.r.o. - společnost zapsána v seznamu auditorských společností v Komoře auditorů České republiky, číslo osvědčení 368 Na Zámostí 68, 387 06 Malenice, IČO: 62522078, DIČ: CZ62522078

I.

VŠEOBECNÉ INFORMACE

Statutární orgán územního samosprávného celku Město Horažďovice (dále jen „Město“): Ing. Michael Forman

Auditorská společnost ADU.CZ s.r.o., oprávnění č. 368, Zámostí 68, 387 06 Malenice

Jména osob provádějících přezkoumání hospodaření Města: Ing. Simona Pacáková, auditor, dekret č. 1825, Jana Dejmková, Bc. Veronika Levá, Martina Nárovcová, Hana Zábranská

Jména osob podílejících se na přezkoumání hospodaření Města: ----

Vymezení pravomocí auditora k provedení přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí: Auditorská společnost provedla přezkoumání hospodaření Města v souladu s ustanovením §4 odst. 7 zákona č. 420/2004 Sb., ustanovením § 2 písm. b) zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů.

Místo přezkoumání: Kancelář Městského úřadu v Horažďovicích

Období, ve kterém bylo přezkoumání hospodaření provedeno:  

2

dílčí přezkoumání hospodaření proběhlo ve dnech 20. a 21.10.2014 závěrečné přezkoumání proběhlo ve dnech 30.3.2015 až 1.4.2015


Určení zahájení a ukončení přezkoumání hospodaření Města auditorem  

II.

přezkoumání hospodaření bylo zahájeno převzetím hlavní knihy za období 1-9/2014 dne 20. října 2014 a seznámením s významnými změnami v přezkoumávaném období přezkoumání hospodaření bylo dokončeno kontrolou výpočtu poměrových ukazatelů dne 18. května 2015

PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ

Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení § 2 odst. 1 zákona č.420/2004 Sb. údaje o ročním hospodaření, tvořící součást závěrečného účtu podle § 17 odst. 2 a 3 zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a to: a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací, týkajících se rozpočtových prostředků, b) finanční operace týkající se tvorby a použití peněžních fondů, c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti Města, d) peněžní operace týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky, anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami e) finanční operace týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví, f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, k rozpočtům obcí, k jiným rozpočtům, ke státním fondům a k dalším osobám. Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením § 2 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb. jsou dále oblasti: a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví Města, b) nakládání a hospodaření s majetkem státu, s nímž hospodaří Město, c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi, e) ručení za závazky fyzických a právnických osob, f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob, g) zřizování věcných břemen k majetku Města, h) účetnictví vedené Obcí.

3


III. HLEDISKA PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Předmět přezkoumání podle ustanovení § 3 zákona č. 420/2004 Sb. (viz bod II. této zprávy) se ověřuje z hlediska: a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy, b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená hlediska jsou uvedeny v Příloze A, která je nedílnou součástí této zprávy.

IV. DEFINOVÁNÍ ODPOVĚDNOSTI Za hospodaření, které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech, je odpovědný statutární orgán Města. Naší úlohou je, na základě provedeného přezkoumání hospodaření, vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření. Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů, auditorským standardem č. 52 a dalšími relevantními předpisy vydanými Komoru auditorů České republiky a s ustanoveními § 2, 3, 10 zákona č. 420/2004 Sb. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak, abychom získali omezenou jistotu, zda hospodaření Města je v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření (viz bod III. této zprávy).

V. RÁMCOVÝ ROZSAH PRACÍ Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření Města byly použity postupy ke shromáždění dostatečných a vhodných důkazních informací. Tyto postupy jsou svým rozsahem menší než u zakázky poskytující přiměřenou jistotu a jsou auditorem aplikovány na základě jeho odborného úsudku včetně vyhodnocení rizik významných (materiálních) chyb a nedostatků. Při vyhodnocování těchto rizik auditor bere v úvahu vnitřní kontrolní systém Města. Použité postupy zahrnují výběrový způsob šetření a významnost (materialistu) jednotlivých skutečností. Označení všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření Města je uvedeno v samostatné příloze, která je nedílnou součástí této zprávy (Příloha F). V rámci přezkoumání hospodaření Města učinil auditor i další kroky a využíval i další informace, které nejsou součástí tohoto označení.

4


VI. ZÁVĚR ZPRÁVY O VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ A. VYJÁDŘENÍ K SOULADU HOSPODAŘENÍ

HOSPODAŘENÍ

S HLEDISKY

PŘEZKOUMÁNÍ

Na základě námi provedeného přezkoumání hospodaření Města jsme nezjistili žádnou skutečnost, která by nás vedla k přesvědčení, že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření uvedenými v bodě III. této zprávy.

B. VYJÁDŘENÍ OHLEDNĚ CHYB A NEDOSTATKŮ Zákon č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, stanoví, abychom ve zprávě uvedli závěr podle ustanovení § 10 odst. 2 písm. d) a odst. 3 citovaného zákona. Toto ustanovení vyžaduje, abychom ve své zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření uvedli, zda při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky a v čem případně spočívaly, a to bez ohledu na jejich významnost (materialistu) a jejich vztah k hospodaření Města jako celku. Při přezkoumání hospodaření Města za rok 2014 jsme nezjistili žádné chyby a nedostatky.

C. UPOZORNĚNÍ NA PŘÍPADNÁ RIZIKA Na základě zjištění podle ustanovení § 10 odst. 2 písm. b) zákona č. 420/204 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, upozorňujeme na následující případná rizika, která mohou mít negativní dopad na hospodaření Města v budoucnu. S ohledem na závěr zprávy uvedený v části VI. jsme nevyhodnotili žádná budoucí rizika pro Město.

5


D. PODÍL POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ NA ROZPOČTU MĚSTA ZASTAVENÉHO MAJETKU NA CELKOVÉM MAJETKU MĚSTA

A

PODÍL

Podíl pohledávek na rozpočtu A B C A / (B+C) * 100 %

Vymezení pohledávek Vymezení rozpočtových příjmů Zisk po zdanění z hospodářské činnosti Výpočet podílu pohledávek na rozpočtu

13.021.203,86 Kč 139.945.367,89 Kč 10.179.837,29 Kč 8,67 %

Podíl závazků na rozpočtu D B C D /( B+C) * 100 %

Vymezení závazků Vymezení rozpočtových příjmů Zisk po zdanění z hospodářské činnosti Výpočet podílu závazků na rozpočtu

7.580.409,53 Kč 139.945.367,89 Kč 10.179.837,29 Kč 5,05 %

Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku E F E / F * 100 %

6

Vymezení zastaveného majetku Vymezení majetku pro výpočet ukazatele Výpočet podílu zastaveného majetku na celkovém majetku

113.173.557,00 Kč 1.371.268.252,98 Kč 5,58 %


VII. DALŠÍ INFORMACE Stanovisko Města k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření

Přílohou této zprávy o výsledcích přezkoumání hospodaření je, v souladu s ustanovením § 7 odst. 1 písm. f) zákona č. 420/2004 Sb., i písemné stanovisko Města k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, pokud bude Městem vydáno a předáno auditorovi.

Město své právo uvedené výše nevyužila a nevydala písemné stanovisko.

Vyhotoveno dne 7. června 2015

Auditorská společnost:

ADU.CZ s. r. o

Odpovědný auditor: Digitálně podepsal Ing. SIMONA PACÁKOVÁ Datum: 2015.06.07 22:14:24 +02'00'

Zámostí 68, 387 06 Malenice oprávnění KA ČR č. 368 jménem společnosti ADU.CZ s.r.o. vypracovala zprávu Ing. Simona Pacáková, auditor, oprávnění KA ČR č. 1825

Zpráva projednána se statutárním orgánem Města dne …………….2015.

Zpráva byla předána statutárnímu orgánu Města dne ………………. 2015.

7


PŘÍLOHA A Přehled právních předpisů, s nimiž auditor u přezkoumávaného hospodaření ověřil soulad Při provádění přezkoumání hospodaření auditor posuzuje soulad nejméně hospodaření s následujícími právními předpisy popř. jejich vybranými ustanoveními:  





   

8

zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou č. 449/2009 Sb., o způsobu, termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu, rozpočtů státních fondů, rozpočtů územních samosprávných celků, rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti, ve znění pozdějších předpisů, která provádí některá ustanovení zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a souvisejícími prováděcími právními předpisy: o vyhláškou č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, a souvisejícími prováděcími právními předpisy: o vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky, o vyhláškou č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a požadavcích a technické a smíšené formy účetních záznamů (technická vyhláška o účetních záznamech), o vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků, o vyhláškou č. 220/2013 Sb., o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných účetních jednotek, o českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů, zákonem č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní), ve znění pozdějších předpisů, nařízením vlády č. 564/2006 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů, provádějící některá ustanovení zákona č. 262/2006 Sb., zákoníku práce, ve znění pozdějších předpisů.


PŘÍLOHA B Příloha obsahující detailní popis zjištěných chyb a nedostatků podle § 10 odst. 3 písm. b) a c) zákona č. 420/2004 Sb., a označení dokladů a jiných materiálů, ze kterých jednotlivá zjištění vycházejí.

S ohledem na závěr zprávy uvedený v části VI. nemá tato příloha náplň.

9


PŘÍLOHA C Stanovisko statutárního orgánu Města dle požadavku ustanovení § 7 odst. 1 písm. f) zákona č. 420/2004 Sb.

Stanovisko není součástí zprávy s ohledem na bod VII. zprávy.

10


PŘÍLOHA D Účetní závěrka Města sestavená ke dni 31.12.2014, kterou tvoří rozvaha, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu, přehled o peněžních tocích a příloha

11


PŘÍLOHA E Finanční výkaz (přehled pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí) sestavený ke dni 31.12.2014

12


Příloha F Označení všech dokladů a jiných materiálů využitých při přezkoumání hospodaření ÚČETNICTVÍ A VÝKAZY  účetní závěrka (rozvaha, výkaz zisku a ztráty, příloha účetní závěrky, přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu) sestavená k rozvahovému dni 31.12.2014 - podepsaná statutárním orgánem účetní jednotky  Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12M  inventarizační zpráva, inventury všech rozvahových účtů  seznam proúčtovaných inventurních rozdílů  účetní deník  hlavní kniha  účtový rozvrh  vnitřní směrnice, pokyny a nařízení DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ A HMOTNÝ MAJETEK  registry majetku  dokumentace k organizačnímu zajištění a způsobu provedení inventarizace majetku a závazků  položkový rozpis přírůstků a úbytků dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku  položkový rozpis nedokončeného nehmotného a hmotného majetku  odpisový plán  interní směrnice dle ČÚS Č. 710 -část ostatní ustanovení pro naplnění § 36 odst. 1 zákona Č. 563/1991 Sb., o účetnictví.  seznam zastaveného hmotného a nehmotného majetku  výpisy z katastru nemovitostí FINANČNÍ MAJETEK  seznam bank a bankovních účtů  bankovní výpisy  pokladní doklady  pokladní knihy (deníky)  účetní doklady a související podkladová dokumentace  ocenění reálnou hodnotou - tržní hodnota, ocenění kvalifikovaným odhadem, jiné ocenění  účetní závěrky společností, ve kterých má ÚJ majetkové účasti POHLEDÁVKY  Saldokonto pohledávek odsouhlasené na hlavní knihu  Věková struktura pohledávek -dle požadavků vyhlášky Č. 410/2009 Sb.  Rozpis tvorby opravných položek, resp. vyřazení pohledávek - kritéria, pravidla a vlastní propočet odsouhlasený na hlavní knihu  Dokumentace k zajištění pohledávek proti promlčení (např. upomínky, uplatnění sankcí za prodlení s úhradami, žaloby, rozhodnutí soudů), přehled o stavu

13


   

pohledávek podle splatnosti k 31.12. přezkoumávaného období za hlavní a hospodářskou činnost Vydané faktury Kniha vydaných faktur Evidence poplatků Centrální evidence smluv

DANĚ  Propočet odhadované daně z příjmů za období 1-12/2014  Kopie přiznání k DPH za rok 2014 ZÁSOBY  Položkový rozpis zásob  Rozpis tvorby opravných položek - kritéria, pravidla a vlastní propočet odsouhlasený na hlavní knihu ZÁVAZKY  Saldokonto závazků odsouhlasené na hlavní knihu  Věková struktura závazků - závazky po splatnosti  Přírůstky a úbytky dlouhodobých závazků  Dodavatelské faktury  Kniha došlých, resp. dodavatelských, faktur  Objednávky  Mzdová agenda (např. rekapitulace mezd, mzdové listy)  Odměňování členů zastupitelstva JMĚNÍ  Rozpis přírůstků a úbytků jednotlivých účtů  Jiné oceňovací rozdíly -ocenění reálnou hodnotou -tržní hodnota, ocenění kvalifikovaným odhadem, jiné ocenění FONDY  Pravidla tvorby a čerpání, usnesení zastupitelstva o zřízení resp. zrušení peněžního fondu  Přírůstky a úbytky VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ  Usnesení zastupitelstva -schválení účetní závěrky a hospodářského výsledku za předcházející účetní období  Odsouhlasení hospodářského výsledku na výkaz zisku a ztráty SMLOUVY  Dohody o pracovní činnosti  Dohody o provedení práce  Dohody o hmotné odpovědnosti  Pracovní smlouvy včetně platových výměrů  Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím

14


            

Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Evidence smluv Darovací smlouvy Smlouvy nájemní Smlouvy o dílo Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna) Smlouvy o zápůjčce Smlouvy o výpůjčce Smlouvy o zřízení věcného břemene Smlouvy o vkladu majetku Smlouvy zástavní Smlouvy o smlouvě budoucí Zveřejněné záměry související s nakládáním s majetkem

ROZPOČET  Návrh rozpočtu (včetně informace o jeho zveřejnění na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup)  Pravidla rozpočtového provizoria  Schválený rozpočet včetně jeho rozpisu podle rozpočtové skladby  Sdělení závazných ukazatelů subjektům, které jsou povinny se jimi řídit  Rozpočtový výhled  Rozpočtová opatření včetně usnesení dle příslušných orgánů  Závěrečný účet za předchozí rozpočtový rok (závěrečný účet, zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření, usnesení zastupitelstva aj.), včetně informace o zveřejnění závěrečného účtu na úřední desce a způsobem umožňující dálkový přístup  Finanční vypořádání za přezkoumávané období VEŘEJNÉ ZAKÁZKY  

Přehled realizovaných veřejných zakázek v přezkoumávaném období, tj. výběrová řízení ukončená v průběhu přezkoumávaného období Dokumentace k vybraným veřejným zakázkám

OSTATNÍ  Usnesení zastupitelstva a rady,  Zápisy z jednání výborů zastupitelstva  Zprávy/protokoly z kontrol uskutečněných interními subjekty a externími subjekty v přezkoumávaném období (NKU, FU, CSSZ atd.), informace o přijatých opatřeních  Výsledky kontrol zřízených organizací  Vnitřní směrnice, pokyny, příkazy, příp. nařízení ZŘIZOVANÉ ORGANIZACE  Zřizovací listiny příspěvkové organizace  Inventarizace

15


POMĚROVÉ UKAZATELE  Výpočet poměrových ukazatelů

16


Závěrečný účet města Horažďovice za rok návrh

Recommend Documents