VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2004 TEPLO BRUNTÁL a.s.
Bruntál, Šmilovského 659/6, PSČ 792 01 telefon 554774224, fax 554774223 e-mail:
[email protected], www.teplobr.cz
Obsah strana Úvod
……………………………………………………….
2-4
I. Orgány akciové společnosti ………………………………
5
II. Organizační struktura společnosti ………………………
6
III. Představení společnosti …………………………………
7-9
IV. Přehled rozhodujících ukazatelů za rok 2004 …………
10 - 12
V. Vyhodnocení topného období 2004…………………….
13 - 27
VI. Zpráva dozorčí rady ……………………………………..
28
VII. Výrok auditora …………………………………………..
29
1
Úvod Vážení členové Rady, akcionáři, na základě ustanovení § 187 Obchodního zákoníku Výroční zpráva společnosti TEPLO BRUNTÁL, a.s. za rok 2004, zpracovaná dle § 21 Zákona o účetnictví. I v roce 2004 naše společnost pracovala ve stabilním organizačním, provozním i finančním prostředí, což se následně příznivě projevilo i v dosažených hospodářských výsledcích společnosti. Koncem roku 2004 v důsledku změny navážky paliva na CV Dolní došlo ke změně organizace práce, což následně umožnilo snížit počet pracovních míst o jednoho pracovníka. V roce 2004 Rada Města Bruntálu, představující zároveň akcionáře společnosti, pracovala v nezměněném složení jako v roce 2003. Obdobně bylo stabilizováno i složení statutárních orgánů společnosti. Funkci předsedy představenstva tak vykonává v současné době i nadále Ing. Břetislav Kohut, funkci místopředsedkyně Ing. Dáša Hladíková a funkci člena představenstva Ing. Josef Gorba. Funkci předsedkyně dozorčí rady vykonává Ing. Jana Jílková a jako členové dozorčí rady pracují Mgr. Petr Novotný a p. Dalibor Hrdlička (zvolený za zaměstnance). V březnu 2005 skončilo volební období člena dozorčí rady společnosti, voleného za zaměstnance, p. Hrdličky. Proto v průběhu dubna 2005 se uskutečnily doplňkové volby do dozorčí rady společnosti. Na základě těchto voleb se členem dozorčí rady společnosti na dobu čtyř let opět stal pan Dalibor Hrdlička. V roce 2004 byla zapsána na OR KS v Ostravě i změna stanov společnosti (změna jednotlivých živností). Po několikaletém úsilí zástupců společnosti se v roce 2004 podařilo získat a zapsat na KÚ v Bruntále pozemek na CV Dolní o rozloze 1812 m2 za pořizovací cenu 1 027 tis. Kč. Tímto je celá plocha největšího tepelného zdroje společnosti zapsána na jméno TEPLO BRUNTÁL a.s. Důsledkem toho vzrostla stálá aktiva společnosti v položce pozemky. Zásadní změnou byla také z hlediska společnosti změna vztahu k NTK kotelnám, současně v majetku Správy majetku Města. Na popud SEI resp. jako důsledek zprůhlednění majetkových vztahů a nákladů, spojených s provozem těchto kotelen, totiž s účinností od prosince 2003 došlo ke zrušení smluv o provozování kotelen a tyto smlouvy jsou nahrazeny nájemními smlouvami. Společnost TEPLO BRUNTÁL a.s. se tak jako nájemce zavázala hradit všechny provozní náklady spojené s provozováním zdrojů, na svůj vrub a naopak je oprávněna u těchto zdrojů používat stejnou cenu tepla jako u svých ostatních zdrojů. V roce 2004 znovu proběhly kontroly společnosti orgány státní správy (vždy na základě něčího podání) a to konkrétně SEI Ostrava, Okresní správou sociálního zabezpečení, Úřadem práce a zdravotními pojišťovnami. Vzhledem k závažnosti, jen formální nedostatky, resp. překročení nasmlouvané topné křivky u dvou odběratelů byla pokuta SEI stanovena na spodní hranici zákonného rozmezí (činila 30 tis. Kč). U ostatních kontrol nebyly zjištěny žádné nedostatky. V roce 2005 pak byla zahájena další kontrola SEI Ostrava, tentokrát na základě podnětu Hospodářské správy Města Bruntál. Protokol, který byl společnosti TEPLO předložen 3.5.2005 konstatuje, že byly zjištěny při kontrole pouze formální nedostatky, což povede k tomu, že společnosti nebude předepsána žádná finanční pokuta. Je tak potvrzeno správné vyúčtování tepla a TUV v roce 2004, tj. cena pro domy Květná 19-22. Dnes naše společnost naopak vážně zvažuje uplatnění náhrady za vykázanou neúměrně nižší spotřebu tepla a teplé užitkové vody v minulých letech za Hospodářskou správou Města Bruntál a to v hodnotě několika set tisíc korun. V průběhu roku 2004 společnost dokončila druhou etapou vypracování Energetického auditu jednotlivých tepelných zdrojů za celou společnost. Výsledky tohoto auditu byly a především v
2
nejbližším období budou začleněny do strategického plánu společnosti. Jsou k nahlédnutí u vedení společnosti. Náklady na zpracování tohoto zásadního dokumentu nepřesáhly 160 tis. Kč. V souladu se schváleným plánem investic společnost proinvestovala cca 13 000 tis. Kč. Rozhodujícími investicemi v roce 2004 přitom byly: •
PC včetně sítě, přenos dat (cca 300 tis. Kč)
•
Technologie Dolní -měření páry, regulace spalin, úprava oprašování (cca 1200 tis.)
•
Velín (cca 900 tis.)
•
Nákladní výtah (500 tis.)
•
Přepěťová ochrana OPS (300 tis.)
•
1. etapa uhelná skládka (9 500 tis.)
•
projekt Propojení Dolní - Květná (10 tis.)
•
projekt Smetanova (20 tis.)
Mimo výše uvedených investic byla společnost dále nucena profinancovat poměrně velké opravy - filtry ke kotlům (cca 600 tis. Kč), opravu komína na CV Dolní, opravu komína na CV Smetanova a Květné III. S některými opravami bude pokračováno i v roce 2005, konkrétně modernizace komína na Květné III. Významných úspor oproti tomu bylo dosaženo změnou navážení paliva na náš největší zdroj CV Dolní. Zde byla vlaková doprava ve většině roku nahrazena dopravou nákladními kamióny. Společnosti jednak vznikají významné úspory při manipulaci s palivem a dále i tím, že silniční přeprava je dnes mnohem levnější než vlaková. V průběhu roku 2004 byly připojeny nové odběry - budova lékařů u rybníka a znovu kino Centrum. Zatím se nepodařilo připojit zpět areál nemocnice Bruntál. Jednání probíhají a ze strany společnosti byl zpracován projekt na rekonstrukci kotelny, rozvodů a následně i znovupřipojení městské nemocnice. Koncem roku 2004 došlo ke změně odběratele tepla na CV Chelčického, kde stávajícího odběratele v konkurzu, společnost Limova nahradila společnost Kofola. Vůči společnosti Limova nejsou přitom evidovány zásadní pohledávky. V průběhu roku 2004 došlo v souladu s rozhodnutím VH a představenstva společnosti k cedování leasingové smlouvy CZT Dolní přímo na TEPLO BRUNTÁL a.s., tedy již bez mezičlánku TEPLO ETES. V současné době se jeví převod leasingové smlouvy na úvěr nejasný (vzhledem k dnešnímu postoji nového vedení Efisu). Efektivnost transakce přeúvěrování se bude odvíjet od vstupu zahraničního partnera do Efisu, od výše bankovních úroků a především od ochoty společnosti EFIS, uplatnit resp. neuplatnit smluvně dohodnuté podmínky odstoupení od leasingové smlouvy. I v roce 2004 a v roce 2005 byla a bude společnost nucena pracovat ne v tržním, ale v regulovaném ekonomickém prostředí, tj. v prostředí stále ještě s centrálně regulovanými cenami tepla a teplé užitkové vody pro veškeré naše odběry, což se ve svých důsledcích promítne i do dosažených hospodářských výsledků. Výše cen tepla a teplé užitkové vody tak již stagnuje několik let po sobě a nekopíruje ani vývoj provozních nákladů společnosti. Úspory, kterých společnost dosahuje, (záměna u zemního plynu a levnějšího uhlí, snížením nákladů na přepravu uhlí a především šetřením provozních i režijních nákladů) znamenají,
3
že i v roce 2004 dosáhla společnost kladného hospodářského výsledku + 193 tis. Kč. Toto umožnily především potvrzené plánové přínosy z realizované investice CZT Dolní. Vyčíslení úspor z této investice je součástí materiálu, který Vám byl předložen samostatně spolu s materiály na dnešní valnou hromadu společnosti. Jen tak je společnost schopna dosahovat kladných hospodářských výsledků zároveň absorbovat nárůst cen paliv a energie, nárůst mezd a zároveň dokázat poměrně masivně každoročně investovat do nezbytných investic a oprav. I pro rok 2005 strategický plán společnosti předpokládá, že se společnost bude pohybovat v tzv. "černých" číslech, jinými slovy dosáhne plánovaného kladného, i když minimálního, hospodářského výsledku. Někomu se to i tak může zdát málo. Tohoto hospodářského výsledku však plánuje dosáhnout za situace, kdy více jak 1 600 tis. Kč svých nákladů roku 2005 nemůže promítnout do ceny svých dodávek, samozřejmě v souladu s cenovými výměry Energetického regulačního úřadu pro rok 2005. Meziroční nárůst ceny tepla pro naše obyvatele tak činí jen 0,59 % (oproti roku 2003 pak necelé 1 % a v porovnání s rokem 2002 je dokonce nižší). Nadále zůstává nutností využití kontokorentního úvěru, poněvadž nedošlo ke změně dodavatelsko-odběratelských obchodních vztahů, resp. ke změně v placení záloh jednotlivými našimi odběrateli. Rovněž pro rok 2005 byl schválen představenstvem společnosti strategický záměr společnosti. Základním úkolem pochopitelně zůstává zabezpečení zásobování převážné většiny občanů města teplem (za pro ně ještě přijatelných podmínek). Předpokládaná dobrá finanční situace společnosti umožní i v roce 2005 vynaložit významné prostředky na investice. Největší bude dokončení rekonstrukce a zastřešení uhelné skládky na CV Dolní. Společnost si od této investice slibuje především zefektivnění spalovacího procesu (suché palivo) a také snížení prašnosti a hluku spojených s navážkou paliva do kotelny, umístěné mezi obytnými domy. V roce 2004 společnost spolupracovala na zpracování podkladů Energetického dokumentu Města. Do dnešního dne není znám žádný výstup, resp. dokument, který může zcela zásadním způsobem ovlivnit chování nejen naší společnosti, ale i ostatních zainteresovaných subjektů. V důsledku opoždění plánových kroků v souvislosti se vstupem do EU (emisní limity CO2) lze ještě očekávat další změny v oblasti teplárenství do konce letošního roku. Zda tyto ovlivní hospodaření společnosti kladně nebo negativně nelze dnes ještě odhadnout, vzhledem k tomu, že není dnes ještě stanoven limit rozdělování emisních limitů pro jednotlivé společnosti v naší republice. V Bruntále, dne 5.5. 2005
Ing. Břetislav Kohut předseda představenstva a.s.
Ing. Jan Zahálka , MBA ředitel, a.s.
4
I. Orgány společnosti Představenstvo: Ing. Břetislav Kohut, předseda představenstva Ing. Dáša Hladíková, místopředseda představenstva Ing. Josef Gorba, člen představenstva
Dozorčí rada:
Ing. Jana Jílková, předseda dozorčí rady Mgr. Petr Novotný, člen dozorčí rady Dalibor Hrdlička, člen dozorčí rady
Výkonné vedení: Ing. Jan Zahálka, MBA, ředitel společnosti Ing. Miroslav Lukas, vedoucí výrobního a technického úseku Ing. Dáša Hladíková, vedoucí ekonomického a obchodního úseku
5
II. Organizační struktura společnosti I v roce 2004 pokračovala společnost ve stabilizované organizační struktuře. Změnou způsobu navážení palivového uhlí na největší zdroj CV Dolní (v rozhodující části roku navážka přímo kamiony, místo navážky vlakem) došlo od října 2004 ke zrušení jednoho pracovního místa řidiče pracovních strojů a to bez náhrady. Toto bylo umožněno i rozšířením kvalifikace na tuto funkci u dalších pracovníků kotelny. Fyzický stav zaměstnanců k 31.12.2004 tak dosáhl 66 pracovníků.
6
III. Představení společnosti jméno: TEPLO BRUNTÁL a.s. sídlo: Šmilovského 659/6, Bruntál IČO: 25 35 06 76 právní forma: akciová společnost rozhodující předměty podnikání: výroba a rozvod tepelné energie
Akciová společnost byla založena jako 100% dceřiná společnost Města Bruntál v roce 1996. Usnesením valné hromady ze dne 12.11.1996 tento akcionář rozhodl o navýšení základního kapitálu společnosti o 91 600 tis. Kč, tedy na hodnotu 92 810 000,- Kč. Na základě rozhodnutí jediného akcionáře akciové společnosti došlo následně v roce 2003 ke snížení základního kapitálu společnosti o 1 856 200 Kč, takže nová výše základního kapitálu činí 90 953 800,- Kč. Důvodem snížení základního kapitálu bylo srovnání reálné hodnoty obchodního majetku a nominálního vyjádření základního kapitálu společnosti a snížení ztráty z minulých období. V dubnu 2003 odkoupila a.s. TEPLO BRUNTÁL od společnosti ETES Přerov s.r.o. 50 % obchodního podílu, čímž se stala jediným vlastníkem společnosti TEPLO ETES Bruntál s.r.o.. V současné době společnost vlastní nebo provozuje celkem 17 tepelných zdrojů a to především na území města Bruntál a dále v Horním Benešově. V lokalitě Bruntál má majoritní pozici jako dodavatel tepla a teplé užitkové vody pro obyvatele. Od února 2002 je v plném rozsahu provozována nová investice - CZT Dolní. V rámci této investice byly zde umístěné 4 uhelné kotle posíleny o dva plynové kotle, provozované jako špičkové zdroje tepla. Zároveň došlo k rekonstrukci nebo vyřazení částí starého parního potrubí a jeho nahrazení teplovodním. V průběhu roku 2002 proto jako nepotřebný majetek byly nabídnuty k odprodeji výměníkové stanice (VS) na sídlišti Dolní a Chelčického. V roce 2003 byly všechny odprodány.V průběhu roku 2004 došlo k demontáži další nepotřebné technologie a demontáž starých, nepotřebných parních rozvodů. Převzetím téměř všech odběratelů páry z tepelného zdroje CV Chelčického společnost v roce 2002 zvýšila svůj podíl na celkovém vytápění obyvatel města. Všechny tyto kroky jsou v souladu se zpracovaným, ale doposud neaktualizovaným Energetickým dokumentem Města Bruntál. Přesto společnost začala (bez znalosti tohoto základního dokumentu) již zpracovávat základní prvky svého dalšího strategického rozvoje. Společnost byla k tomuto kroku přinucena zákonem č. 40/2004 Sb. o veřejných zakázkách, z kterého vyplývá pro společnost povinnost, s předstihem téměř jednoho roku vyhlašovat výběrová řízení na větší investiční dodávky. V současné době se tak začínají zpracovávat studie, které by ve svých důsledcích měly rozhodujícím způsobem ovlivnit další činnost společnosti a tím i její ekonomické postavení na dobu 10 až 20 let. TEPLO BRUNTÁL, a.s. by se neměla soustředit jen na údržbu a rozvoj stávajícího výrobního zařízení, ale vydat se cestou kombinovaného způsobu výroby tepla. Ideální se dnes jeví kombinace vytápění za pomocí levného tuzemského uhlí, které je nejlevnější z hlediska paliva (zato poměrně dražší z pohledu obsluhy a ostatních výrobních
7
nákladů) a plynového vytápění, u kterého naopak je dnes nejdražším komponentem plyn a naopak nepoměrně nižší jsou náklady na obsluhu. Při znalosti resp. neznalosti dalšího vývoje cen paliv není toto další rozhodování o vývoji společnosti lehké. Spalování jiných druhů paliv je zatím v plenkách a efektivnost tzv. alternativních zdrojů je zatím velmi problematická. Trh s elektrickou energií byl plně otevřen již v letošním roce. CV Dolní se stala tzv. oprávněným zákazníkem k 1.1.2004. Jednoroční smlouva byla uzavřena se Severomoravskou energetikou a.s. Ostrava. U plynu se dle zákona č. 91/2005 Sb. stane naše společnost od 1.1.2006 tzv. oprávněným zákazníkem pro odběr zemního plynu pro všechna odběrná místa společnosti. Konkrétní smlouva není zatím uzavřena. Stále větší roli v tomto strategickém rozhodování hraje i životní prostředí resp. vypouštění emisních plynů. Naše společnost (resp. CV Dolní) byla na základě zákona č. 695/2004 Sb. zařazena do skupiny zařízení, na která se vztahují povolení k emisím skleníkových plynů a obchodování s nimi. Společnost proto v měsíci únoru 2005 již zaslala žádost a monitorovací plán o vydání povolení k emisím skleníkových plynů dle vyhlášky č. 150/2005 Sb. Do dnešního dne není však objem povolenek na období 2005 až 2007 pro společnost znám. Jak zaznívá ve zpracovaném energetickém auditu společnosti je proto nutné se v nejbližším období soustředit na následující strategické kroky: 1. postupně přejít z parních, dnes již zastaralých zdrojů vytápění na horkovodní resp. teplovodní, 2. na základě takto upravených rozhodujících zdrojů na jednu technologickou základnu následně vzájemně propojit tyto zdroje 3. těmito kroky nejen umožnit společnosti průběžně měnit způsob vytápění variantním spouštěním zdrojů s různým palivem (v závislosti na cenový vývoj paliva), ale i dosahovat synergických efektů v oblasti osobních nákladů a ostatních výrobních nákladů včetně poplatků za znečištění ovzduší. Jak důležitou roli v hospodaření s energiemi hraje dnešní, ale především budoucí cenová politika našeho státu můžeme vidět na malém (i v poměrech naší firmy) nedůležitém vzorku. Konkrétně na instalované kogenerační jednotce na CV Smetanova. Měsíční výroba elektrické energie (kterou vyrábí spolu s tepelnou energií) dosahuje v roce 2005 cca 140 tis. Kč. Přitom však elektrickou energii spotřebovávanou na zdroji CV Smetanova nakupujeme za 1,485 Kč/kWh a prodáváme za 1,13 Kč/kWh. Jak je již uvedeno v úvodu této výroční zprávy zisk společnosti za rok 2004 dosáhl +193 tis. Kč. Mezi hlavní (společností neovlivnitelné) zhoršující vlivy v roce 2004 přitom patřilo: - 726 tis. Kč oprávky k opravné položce k nabytému majetku (důsledek chybné privatizace) - 215 tis. Kč dodatečná daň z převodu nemovitostí a darovací daň v souvislosti s prodejem nemovitého majetku (výměníkových stanic) z roku 2003 - 900 tis. Kč vytvořená opravná položka na plánovaný prodej plynovodu SMP.
8
Pokud by nebylo těchto vlivů, zisk společnosti za rok 2004 by byl vyšší o +1 841 tis. Kč, takže by dosáhl +2 019 tis. Kč. Mimo to společnost v souladu s předpisy Energetického regulačního úřadu nemůže pravidelně do cen svých tržeb (tedy do ceny tepla) promítat vybrané náklady. V roce 2004 tato částka činila cca 560 tis. Kč a v roce 2005 činí cca 2100 tis. Kč. I tato skutečnost negativně ovlivňuje výši zisku společnosti. Pracovně - právní oblast Na základě návrhu vedení společnosti schválilo představenstvo s platností od 1.1.2003 nový Mzdový předpis, kterým se upravuje odměňování zaměstnanců kategorie D i TH. V novém mzdovém předpise je položen důraz na větší diferenciaci mezd v souvislosti s druhem, obtížností a kvalifikací zaměstnanců. Cílem je dosažení účinnější hmotné motivace zaměstnanců společnosti, tzn. každého jednotlivce, ale i konkrétního pracovního kolektivu, na celkových výsledcích hospodaření akciové společnosti. V případě zaměstnanců kategorie D, kteří byli dosud odměňováni hodinovou smluvní mzdou, byla tato možnost odměňování zrušena. Všichni tito zaměstnanci jsou nyní zařazeni podle druhu vykonávané práce a kvalifikace do příslušné tarifní třídy a stupně. K takto stanovené základní tarifní mzdě jim mohou být přiznány prémie. Zaměstnancům dělnických profesí, kteří pracují ve ztíženém a zdraví škodlivém prostředí, u kterých byly poskytovány příplatky formou paušální procentní sazby k celkově odpracovaným hodinám, je nyní příplatek vyplácen nadále jen v závislosti na skutečném počtu odpracovaných hodin v tomto prostředí. Základní tarifní složka byla na základě platné Kolektivní smlouvy (uzavřené odborovou organizací do konce roku 2004) zvýšena o 2 %. Pro rok 2005 a 2006 byla s odborovou organizací uzavřena nová Kolektivní smlouva. Tato Kolektivní smlouva je uložena k nahlédnutí na sekretariátě společnosti. Důležitou, nově zavedenou součástí mzdového systému společnosti, výrazně zvyšující sociální jistoty našich zaměstnanců, je od 1.1.2005 zavedení penzijního připojištění ve výši 1 % z vyměřovacího základu pro odvod na sociální zabezpečení (hrubé mzdy). Výhodou tohoto připojištění je, že nezatěžuje náklady společnosti formou zdravotního a sociálního pojištění. V souvislosti s platnými zákonnými ustanoveními byla v roce 2004 uzavřena smlouva o poskytování závodní lékařské péče pro všechny zaměstnance společnosti. Na základě této uzavřené smlouvy jsou nástupní, preventivní i výstupní lékařské prohlídky všem zaměstnancům prováděny zdarma.
9
IV. Přehled rozhodujících ukazatelů za rok 2004 R O Z V A H A ( v tis.Kč.)
běžný rok min.rok Aktiva celkem 204 524 212 080 Pohledávky za upsané vl.kapitál 0 0 Stálá aktiva 82 126 76 519 Nehmotný dlouhodobý majetek 11 16 Hmotný dlouhodobý majetek 82 114 76 502 Dlouhodobý finanční majetek 1 1 z toho: podíly v ovlád. a říz.osob. 1 1
Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Finanční majetek Časové rozlišení
113 885 118 525 4 596 4 373 0 0 109 070 113 832 219 320 8 513 17 039
běžný rok 204 524 80 972 90 954 660 35 -10 855
min.rok 212 083 80 829 90 954 660 70 -13 507
368 193 -248 120 734 624 1 031 104 617 14 447 14 447 2 818
368 2 652 -233 128 813 724 1 164 107 995 18 930 18 930 2 441
běžný rok 2 301 0 0 115 -2 365
min.rok 4 780 -50 0 873 -2 360
Výsledek hosp.za běž.čin. Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Mimořádný výsledek hosp.
-49 242 0 242
2 449 236 33 203
Výsledek hosp.za účet.období Výsl.hosp.úč.obd.vč.odlož.daně
178 193
2 623 2 652
Pasiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy tvořené ze zisku Výsledek hospodaření min.let. z toho: odložená daň.pohledávka Výsl.hospodaření účet.období z toho: odložený daňový závazek Cizí zdroje Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvěy a výpomoci z toho:dlouhodobé bank.úvěry Časové rozlišení
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT (v tis.Kč.):
běžný rok min.rok Výkony 94 840 96 317 Výkony a prodej zboží 0 0 z toho: trž.za prod.vl.výr.služ. 94 694 95 985 Aktivace 146 332 Výkon.spotř.a nákl.na prod.sl. 67 431 68 073 Přidaná hodnota 27 409 28 244 Osobní náklady 18 090 16 507 Odpisy nehm.a hmot.dl.majetku 7 490 6 677 Zúčtování rezerv,oprav.položek -2 800 -5 454 Tvorba rezerv,oprav.položek 3 014 5 464 Tržby z prodeje mat.zásob 38 1 790 Ostatní provozní výnosy 1 269 1 664 Ostatní provozní náklady 928 2 935
Provozní výsledek hospodaření Zm.stavu rezerv a OP ve fin.obd. Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Finanční výsl.hospodaření
Dceřiné podniky:
TEPLO ETES Bruntál, s.r.o., Šmilovského 659/6, 792 01 Bruntál IČ 25870394, 100 % podíl Osoby s více než 20% podílu na ZK: Město Bruntál,Nádražní 20,792 01 Bruntál IČ 295892, 100 % Místo uložení výroční zprávy: v sídle společnosti, Šmilovského 659/6, 792 01 Bruntál a na sekretariátu starosty Města Jiné údaje: Pohledávky nad 180 dnů po lh.splatnosti Závazky 180 dnů po lhůtě splatnosti: DHM(úč.z.h.)zat.zást.práv.či věc.břem.:
10
5122 0 30845
11
12
V. Vyhodnocení topného období 2004 A. Centrální výtopna Dolní 1. Parní kotle Společnost BRESSON, a.s. KOLÍN, dříve ČKD DUKLA Praha, a.s., provedla v roce 2001 rekonstrukci tlakového celku kotlů K1 a K2. Kotle byly uvedeny do provozu v měsíci říjnu a listopadu 2001. Po provozním ověření jejich provozuschopnosti následovala rekonstrukce tlakových celků kotlů K3 a K4 s výměnou ekonomizéru u obou kotlů. V průběhu provozu se vlivem působení fluidní vrstvy projevila abraze žárových trubek do výše cca 400 mm od spodního trámce. Na návrh projektanta byla provedena ochranná vyzdívka do výše 500 mm od spodního trámce u každého kotle. Dále byly při letní odstávce provedeny opravy ostatních ochranných vyzdívek u všech kotlů. Po provedení těchto úprav došlo ke snížení výkonu kotlů K1 a K2. Bylo proto rozhodnuto tuto závadu reklamovat přímo u výrobce. Reklamace byla zaslána firmě BRESSON, a.s. K projednávání reklamace a setkání obou stran došlo v lednu 2004. Již v únoru 2004 byla provedena kontrola dodávaného množství vzduchu do topeniště autorizovanou firmou ALSTOM. Po provedení změn, navrhovaných fy BRESSON, došlo v červnu 2004 k další schůzce. Z důvodu vysokých venkovních teplot nemohl být výkon kotle prověřen, proto se obě strany dohodly na další schůzce. Ta proběhla v prosinci 2004, kdy se předpokládal pravidelný provoz obou kotlů. Z důvodu prokazování a vyvracení stanovisek vůči vedení spol. Bresson zůstává tato záležitost stále otevřená a problém řešení zůstává na straně zhotovitele.Reklamační řízení není proto dosud uzavřeno a v současné době jsou stále v reklamačním řízení kotle K1 a K2 . 1.1 Měření vyrobené páry Původně bylo množství vyrobené páry měřeno rtuťovými měřidly ZEPADIF, instalovanými v roce 1978. Protože tato měřidla již byla zastaralá, bylo přikročeno k realizaci projektu nového systému snímání a měření . Současně byl realizován i nový systém způsobu měření doplňování vody do kotlů. Zakázka byla dokončena v srpnu 2003, tj. před zahájením topné sezóny. Po uvedení všech kotlů do provozu nastala situace, kdy výkon kotlů a množství vyrobené páry nově instalovanými měřidly nebyl snímán v celém rozsahu výroby. Tato záležitost byla reklamována u zhotovitele ENERGIE MaR Pardubice, který tuto vadu (chybné nastavení výpočtového vzorce ) odstranil v březnu 2004. 1.2. Bezprašné prostředí CV Dolní V rámci této akce byl realizován projekt v rozsahu stavebního povolení. Projekt se týkal stavebních úprav místností v I. NP a velínu ve II.NP. Při realizaci stavebních prací se prováděly zejména úpravy podhledů stropů, výměna oken a dveří tak, aby se dosáhlo snížení součinitele prašnosti. Pro zajištění řádného provětrávání místností byla instalována vzduchotechnika s el. klimatizační jednotkou pro samostatné vytápění. Obdobné práce byly provedeny ve II. NP, kde byl zbourán původní velín , který svými rozměry a způsobem provedení nesplňoval hygienické parametry. Na stejném místě byl vybudován nový velín s klimatizační jednotkou. Tímto ohraničeným a vybaveným prostorem je nyní obsluha chráněná od okolního prostoru a před případnými nepříznivými účinky, vznikajícími provozem uhelných kotlů. 1.3. Odvětrání startovací komory Jako ochrana startovací komory a plynového hořáku před účinky kysličníků síry bylo provedeno odvětrání startovací komory potrubím s vývodem nad střechu výtopny. Současně byla provedena GO hořáku.
13
1.4. Odvětrání startovací komory V roce 2004 byl provozován celý systém teplovodního vytápění bez větších dopadů na odběratele. Plynová kotelna byla v provozu hlavně v době letní odstávky parního systému, kdy sloužila jako zdroj tepla pro zajištění dodávky teplé užitkové vody pro obyvatelstvo. V letních měsících se začaly projevovat výpadky v měření dodaného tepla z důvodu vyčerpání kapacity bateriových zdrojů. Protože v roce 2005 bude dle platné legislativy provedeno cejchování měřidel, bylo rozhodnuto bateriové zdroje již neobnovovat, ale nahradit je síťovými napáječi. V roce 2004 bylo takto vyměněno 60 ks baterií. Zbývajících 25 ks měřidel se osadí síťovými napáječi v 1.Q 2005.Pro zabezpečení provozu OPS proti účinkům atmosférických přepětí byla rovněž provedena dodávka a montáž přepěťových ochran pro ochranu elektroniky kotelny a předávacích stanic. Dodavatelem těchto akcí byla fy E-MaR Pardubice. 2.Tkaninové filtry Dodavatel ILD Kladno provedl po zevrubné prohlídce filtračních komor jednotlivých filtrů analýzu filtračních tkanin. Výsledek provedené spektrální analýzy ukazuje na velké zatížení tkanin kysličníky síry a dusíku, důsledkem tohoto působení dochází k destrukci vláken tkanin. Toto zatížení vlivem zmíněného prostředí je ještě násobeno počtem startů a odstávek kotlů v letním provozu. Pro poškození velkého počtu filtračních hadic bylo přistoupeno k celkové opravě filtru kotle K1. U filtru kotle K4 byla provedena úprava gravitačního odlučovače jednoduchou zhášecí komorou 3. Oprava komína Vnější dřík komínového tělesa byl opraven vyspárováním, zastěrkováním a po penetraci opatřen ochranným nátěrem. Dále byla provedena výměna litinové hlavy komína . Oprava si vyžádala i zásah do výstražného značení, které je majetkem HZS MSK Ostrava. Provedené značení, které bylo realizováno v rámci projektu HELIPORT, bylo nevyhovující a nesplňovalo požadovanou normu. Taktéž je to u nočního výstražného značení , které nevyhovělo poslední revizi. Jak vyplývá ze sdělení vedení HZS, bude toto zařízení rekonstruováno v teplých měsících roku 2005. 4. Zastřešení skládky paliva Na zastřešení skládky paliva bylo provedeno výběrové řízení dle zákona 199/1994 Sb. v platném znění. Vybrána byla nabídka společnosti VS INVEST a.s. Ostrava - Vítkovice , se kterou byla uzavřena SOD. Z hlediska zabezpečení maximální provozuschopnosti zdroje byla realizace projektu rozdělena na dvě etapy: V rámci první etapy bylo v roce 2004 provedeno : - geologický průzkum pro určení složení půdy - zapuštění pilotů pro uchycení sloupů nosné konstrukce zastřešení - rozebrání stávajícího nestejnorodého zpevnění z rozbitých panelů, hutnění terénu zaválcováním s vibrací - položení betonu na připravenou zpevňovací armaturu - vybudování nové příjezdové komunikace a odstavné plochy - tato akce si vyžádala přeložku kabelu vn napojeného na trafo kotelny - Z hlediska nárůstu cen OK byla zadána výroba ocelové podpůrné konstrukce zastřešení
14
Vzhledem k tomu, že realizace je řádně sledována a postupy zhotovitele jsou prověřovány technickým dozorem investora (TDI), byly zjištěny vady v kvalitě položených betonů a v kvalitě povrchu příjezdové komunikace , na které byla uplatněna řádná reklamace u zhotovitele díla. Druhá etapa je připravena k zahájení 1.6.2005 v rozsahu: - Řešení odstranění vad v reklamačním řízení ze strany zhotovitele a návrh na opatření (rozbor, prodloužení záruk atd.) - zásah do stávající nosné konstrukce zastřešení - úprava (oprava ) stávajícího betonového povrchu (pod stávajícím zastřešením) - dodávka a montáž podpůrné konstrukce - zastřešení skládky - zavedení elektroinstalace - dodávka a montáž prvků pro odvádění dešťových vod - ochranné nátěry - kolaudace 5. Nová investice do roku 2005 - zlepšení stávajícího systému odprášení (gravitační odlučovače) popílku : výroba, dodávka a montáž nových komor se srážecí rovinou a žaluziovým řešením . Systém zabrání unikání jisker do látkových filtrů. - kyslíková sonda pro K3 (regulace kyslíkem)
B. Centrální výtopna Smetanova 1.Parní kotle Centrální výtopna Smetanova je osazena dvěma parními kotli o výkonu 8 tun páry/ hod a 6 tun páry / hod. Provoz kotlů byl pravidelný. Odpojení Nemocnice Bruntál od soustavy centrálního zásobování teplem z této kotelny způsobilo nevytížení instalovaného výkonu kotelny. V letních měsících je dodávka teplé užitkové vody pro obyvatelstvo zajišťována kogenerační jednotkou. Pára z kotle je v letním období dodávána po dobu cca 1 hod denně pouze pro potřebu Městského úřadu Bruntál,Nádražní 20, nebo pro ohřev napájecí nádrže v kotelně. Tento letní provoz není efektivní jako důsledek toho nízkého odběru. Proto byla zadána a vypracována studie pro zefektivnění způsobu výroby tepla přechodem z výroby páry na systém teplovodní. V tomto řešení nejsou zahrnuty bilance potřeb dodávky tepla pro nemocnici, která se odpojila od centrálního systému a přešla na vlastní provoz kotelny. Při pokusu o jednání se zástupci nového vedení nemocnice nebyla projevena vůle v této věci jednat. I přesto tato studie přináší výraznou úsporu nákladů na provoz , které zejména vyplynou z přechodu z parního systému výroby tepla na teplovodní a jeho snadné regulace. Dále ve změně stálé obsluhy na občasnou. Návratnost takové investice ve výši 8 141 tis Kč ( dodávka 70 % nové technologie včetně nových kotlů o výkonu 4 MW . h-1) se předpokládá propočtem za 6 roků. Realizace včetně zpracování projektu je směrována do roku 2006 s projektovou přípravou a výběrovým řízením v roce 2005. V případě záměru přípravy studie pro 2.etapu, tj. zajistit zásobování pro nemocnici si toto vyžádá maximální účast zástupců Města a vedení nemocnice se zpracovatelem studie. Při jednání by mělo být zváženo, jaké budou vyvolané investice na splnění nejnutnějších požadavků a potřeb pro zajištění provozu a chodu nemocnice. V neposlední řádě rovněž ekonomické promítnutí návratnosti investice a celkové zhodnocení záměru realizace.
15
2. Kogenerační jednotka Kogenerační jednotka zajišťovala v průběhu roku dodávku tepla pro ohřev TUV a zároveň dodávku elektrické energie do sítě SME a.s. Jednotka je instalována a zapojena do výrobního systému tak , aby mohla být provozována nepřetržitě 24 hodin denně. Ale i zde se projevily nutné náklady na opravy, které spočívaly zejména v opravách motorové a elektrické části jednotky. Část závad byla způsobena přepětím (při úderu blesku) v elektrické části jednotky. Tyto opravy byly uhrazeny v rámci likvidace jako pojistná událost. Opravy prováděl výrobce, tj. fa TEDOM Třebíč. 3. Komínové těleso V roce 2003 byla provedena jen nutná částečná oprava komínového tělesa. Závady, které se projevovaly v plášti komínu, odstraněny nebyly. Vlivem trhlin, zatékání vody a namrzání docházelo k praskání tělesa komínu. Proto bylo v roce 2004 přikročeno k zevrubné opravě vnější části komínového tělesa se současným odvodněním základové paty komína
4.Venkovní rozvody Další výměny potrubí zatím neprobíhaly. Byla vypracována studie na změnu potrubí v předizolovaném provedení s dimenzí pro teplovodní vytápění MěÚ -viz kap.1.
5. Výhled do roku 2005 Na základě vybrané varianty ze studie bude vypracovaná projektová dokumentace pro stavební povolení s cílem zahájit patřičná výběrová řízení pro výběr dodavatelů stavby dle bodu 1 a 4.
C. Centrální výtopna Květná 3 1. Plynové kotle V kotlových jednotkách se nevyskytly větší závady. Provoz kotlů byl pravidelný. Bude nutné provést náhradu stávajícího zařízení pro úpravu vody . V rámci toho bude již dodáno zařízení modernější při efektivnějším řízení procesu úpravy vody. 2. Venkovní rozvody Město Bruntál prostřednictvím Hospodářské správy provádělo v roce 2004 montáže termostatických ventilů na radiátory v domech, což se projevilo i snížením odběrů tepla. 3. Komínové těleso Po zevrubné prohlídce bylo zjištěno, že komínové těleso je zevnitř silně narušeno působením kyselého kondenzátu ze spalin a bez povedené údržby by došlo k rozpadu ocelových prutů železobetonového skeletu. K zamezení destruktivních účinků spalin bude nutné komínový tubus v dalších letech vyvložkovat nerezovým materiálem
16
4. Výhled do roku 2005 vyvložkování vnitřní části komína. D. Centrální výtopna Květná 2
1. Plynové kotle V průběhu roku se v provozu kotelny nevyskytly větší závady. Plánovaná výluka kotelny, kdy byla přerušena dodávka teplé užitkové vody, měla nepříznivý dopad na provoz objektu Domova důchodců, zejména pro pavilon nepohyblivých klientů. Protože zařízení plynové kotelny stárne, nelze zajistit celoroční provoz bez přerušení, nutného k provedení oprav. Podobně jako v roce 2003 proběhlo jednání s vedením Domova důchodců o délce nutné odstávky, která byla v roce 2004 v délce jen 5 pracovních dnů. Dále bude nutné přikročit k výměně úpravny vody pro provoz kotlů a tepelné soustavy. 2. Venkovní rozvody Při letní odstávce zdroje byly dokončeny výměny měřičů tepla v celkové hodnotě cca 20 tisíc korun. Oprava potrubí se dosud neprováděla. 3. Výhled do roku 2005 - oprava vyspárování komína 15 tis.Kč - oprava střešní krytiny 140 tis.Kč - výměna úpravny vody (investice) 150 tis.
E. Bloková kotelna Rýmařovská 1.Kotle Dodávka tepla z tohoto zdroje probíhala bez větších závad. U kotle K4 byla provedena úprava, navržená výrobcem - montáž časového cyklování chodu kotle pro letní provoz. Tato úprava zajistila efektivnější výrobu tepla se snížením množství paliva v letním provozu a rovněž výrazně snížila v letním období kouřivost komína . 2.Budova V roce 2002 byla provedena celková oprava střešní krytiny kotelny včetně uhelny. V roce 2003 v návaznosti na tyto opravy bylo rovedeno zlepšení prostředí obsluhy s vymalováním sociálního zařízení a denní místností. Dále byla provedena dodávka a montáž moderní tlakové expanzní nádoby s chemickou úpravnou vody pro napájení kotlů. Původní beztlaká otevřená expanzní nádoba byla odpojena . 3. Záměr realizace nástavby bytových jednotek - ul. Rýmařovská Pro záměr fy OSRAM na výstavbu střešních nástaveb, který nebyl dosud realizován, bude nutné jako vyvolaná investice provést navýšení komína asi o 3 - 5 m. Doposud není zřejmé , zda bude projekt vůbec realizován, protože ze strany investora nebyla uzavřena dohoda o povolení zásahu do komínového tělesa s vlastníkem TEPLO BRUNTÁL a.s
17
4.Výhled do roku 2005 dodávka cyklovacího zařízení pro letní provoz kotle K3, K1 F.Ostatní zdroje 1. Domovní kotelny U ostatních zdrojů se nevyskytly podstatnější závady.V roce 2004 se provedly běžné opravy v rámci výluk po topné sezóně.
18
Přehled zdrojů k 31.12.2004 (bez městské knihovny )
Název zdroje Typ kotle
CV Dolní
Počet Σ výkon MWt
HVE 60 P/16 Upravený 2 jako teplovodní R 8 fluidní 4 BK 6+ BK 8 1+1
CV Dolní CV Smetanova CV Smet. Kogenerace CV Květná 2 PGVE 250,100 CV Květná 3 PGVE 250,100 Družební VP 600 Rýmařovská Carborobot PV 300 Fugnerova 2 Carborobot PV 140 Nám. Míru 7 Carborobot PV 80 Nám.Míru 18 VSB IV E.Beneše VSB I 23/25 KZ 5 Horní VSB IV Benešov 518 Pěší 8 THERM DUO 50 T á 45 kW Dlouhá 20 THERM DUO 50 T á 45 kW Dlouhá 26 THERM DUO 50 T á 45 kW Nám.Míru 8 Viadrus G27 Výkon celkem
Druh paliva
Od roku
Zdroj Medium znečištění
7,8
Zemní plyn 2002
Velký
Teplovodní
21,2
Hrp.AD 1
1980
Velký
Pára
9,2
Zemní plyn 1993
Velký
Pára
1 2+1
0,21 6,5
Zemní plyn 1997 Zemní plyn 1989
Velký
Teplovodní Teplovodní
2+1
6,5
Zemní plyn 1992
Velký
Teplovodní
3
1,74
Střední
Teplovodní
4
1,16
Zemní plyn 1985 1997 HU ořech 2 2000
Střední
Teplovodní
2
0,26
HU ořech 2 1997
Střední
Teplovodní
1
0,07
HU ořech 2 1998
Malý
Teplovodní
1
0,226
Čer.+koks
1993
Střední
Teplovodní
1+1
0,334
Čer.+ koks
1995
Střední
Teplovodní
2
0,506
Čer.+hnědé 1985
Střední
Teplovodní
6
0,27
Zemní plyn 2002
Střední
Teplovodní
6
0,27
Zemní plyn 2002
Střední
Teplovodní
6
0,27
Zemní plyn 2003
Střední
Teplovodní
3
0,141
Zemní plyn 2004
Střední
Teplovodní
56,657
19
Přehled zdrojů dle udělené licence - stav k 31.12.2004 Název zdroje Typ kotle CV Dolní
CV Dolní CV Smetanova CV Smet.
Počet Σ výkon Druh MWt paliva
HVE 60 P/16 Upravený 2 jako teplovodní R 8 fluidní 4 BK 6+ BK 8 1+1 Kogenerace
CV Květná 2 PGVE 250,100 CV Květná 3 PGVE 250,100 Družební VP 600 Rýmařovská Carborobot PV 300 Výkon celkem
Zemní plyn
7,8 21,2
Hrp.AD 1 Zemní plyn Zemní plyn Zemní plyn Zemní plyn Zemní plyn HU ořech 2
9,2
1
0,21
2+1
6,5
2+1
6,5
3
1,74
4
1,16
Od roku
Zdroj znečištění
Medium
2002
Velký
Teplovodní
1980
Velký
Pára
1993
Velký
Pára
1997
Teplovodní
1989
Velký
Teplovodní
1992
Velký
Teplovodní
1985
Střední
Teplovodní
1997 2000
Střední
Teplovodní
54,31
Údaje o výrobě a rozvodu tepla za rok 2004 Bilanční položka
1
2
3
Vlastní celkový instalovaný výkon na kotlích (MW) Celkové teplo,vyrobené ve všech vlastních zdrojích (z kotelny do strojovny) GJ Teplo pro rozvod /přímý odběr, CZT /
Celkem ze všech zdrojů
56,657
(MW)
Z toho výkon z kombinovaného zdroje 0, 21 (MW)
308 527,98 (GJ)
-
308 527,98 (GJ)
4 804,6 (GJ)
20
Údaje o životním prostředí Hmotnost odpadu vypouštěného do ovzduší tun/rok Oxid siřičitý (SO2) Oxidy dusíku (NOx) Oxid uhelnatý (CO) Tuhé látky Uhlovodíky (CmHn) Celková hmotnost odpadů vypouštěných do vody Hmotnost popelovin, dále využívaných /stavební materiál apod./ Hmotnost popelovin, dále nevyužívaných /skládka / Hmotnost ostatních odpadů Poplatky za znečištění Poplatky za znečištění ovzduší Poplatky za znečištění vody Poplatky za ukládání odpadů Poplatky za náhradu škod
202,8 61,8 14,4 1,99 12,1 0,0 0,0 1 653,00 24,245 tis. Kč 275 0 543 5
Údaje o palivu Druh paliva
Hnědé uhlí tříděné Černé uhlí Zemní plyn Koks Hnědé uhlí prach
Celkové množství spáleného paliva za rok (tis.t, mil.m3) 767
Průměrná výhřevnost Průměrný obsah síry paliva (MJ/kg,MJ/m3) v surovém palivu (%)
228 3 468 36 15 069
21
18,5
0,98
30,94 34,04 26,78 16,3
0,6 0,6 0,97
22
23
Přehled skutečných cen 2002 - 2004 zdroj CV Květná
cena 2002 cena 2003
index 03/02
cena 2004
index 04/03
index 04/02
zdroj
332,00
326,40
0,983
324,00
0,993
0,976
objekt
338,50
334,00
0,987
334,50
1,001
0,988
zdroj
332,00
326,40
0,983
324,00
0,993
0,976
objekt
338,50
334,00
0,987
334,50
1,001
0,988
zdroj
332,00
334,00
1,006
334,50
1,001
1,008
objekt
338,50
334,00
0,987
324,00
0,970
0,957
zdroj
332,00
326,40
0,983
334,50
1,025
1,008
objekt
338,50
334,00
0,987
334,50
1,001
0,988
CV Květná III
objekt
338,50
334,00
0,987
339,01
1,015
1,002
Svobody 518
objekt
352,53
354,04
1,004
324,00
0,915
0,919
Fugnerova
objekt
332,00
326,40
0,983
324,00
0,993
0,976
E.Beneše 23/25
objekt
311,60
285,00
0,915
324,00
1,137
1,040
nám.Míru 7
objekt
332,00
326,40
0,983
324,00
0,993
0,976
nám.Míru 18
objekt
302,07
260,00
0,861
324,00
1,246
1,073
Pěší 8
objekt
278,50
267,00
0,959
324,00
1,213
1,163
Dlouhá 20
objekt
274,02
238,00
0,869
324,00
1,361
1,182
Dlouhá 26
objekt
324,00
1,174
průměrná cena
a.s.
341,74
334,33
0,978
334,750
1,001
0,980
průměrná cena
byty
336,34
330,94
0,984
333,050
1,006
0,990
CV Smetanova CV Dolní Rýmařovská
276,00
24
25
Výpočet průměrné věcně usměrňované ceny na rok 2004 TEPLO BRUNTÁL a.s.
Vzorec: STZN2003 =
TTE 2003(tržby) - PRN 2003 (proměn.nákl.) -----------------------------------------------------------MTE 2004 (objem dodávek pro všechny odb.)
Výpočet:
94 200 457 – 39 241 878 --------------------------------------276 809,2
STZN2003
=
=
198,54 Kč/GJ
+ 0,64 Kč/GJ ( růst odpisů, pojištění)
Výpočet ceny roku 2004 = 198,547 + 0,64 + 146,05 =
Proměnné náklady 2004
345,23 Kč/GJ
40 428 472 / 276 809,2 GJ =146,05 Kč/GJ
Pro srovnání: průměrná kalkulovaná cena na rok 2004 výsledná průměrná cena roku 2004 průměrná výsledná cena roku 2003
342,87 Kč/GJ 334,75 Kč/GJ *** 334,33 Kč/GJ
*** Nebyly dočerpány stálé náklady – zisk lze povýšit max. o 20 % zisku kalk. k 1.1.2004
Zpracoval: Bobek V Bruntále dne 14.4.2005
26
Výsledná kalkulace - TS 2003, 2004 Topná sezóna přímý materiál spotřeba paliva přeprava paliva spotřeba PHM el. energie spotřeba plynu vodné stočné dodavatelská údržba cestovné služby mimo leas. leasing, pronájem likvidace odpadu mzdy vč. zdr. a soc. poj. osobní náklady daně a poplatky jiné prov.náklady,exhal. odpisy oprav položky úroky pojištění vnitroopravy, režie HB mezisoučet výnosy celkem celkem Kč zisk celkem Kč GJ obyvatelstvo Ø cena Kč na GJ tržby obyvatelstvo GJ ostatní Ø cena Kč na GJ tržby ostatní tržby celkem prům.cena GJ celkem a.s.
2003 1 660 004,03 15 591 719,56 435 719,10 396 897,27 5 187 539,01 17 650 372,66 317 302,70 112 735,66 4 865 636,99 6 281,39 1 385 699,38 19 623 138,70 519 345,91 15 455 646,00 736 955,00 240 491,90 352 655,31 5 999 354,50 -353 495,93 1 616 184,06 874 010,19 -10 560,00 92 663 633,39 -2 978 632,65 89 685 000,74 4 515 453,58 94 200 454,32 236 879,65 330,94 78 392 993,89 44 878,02 352,23 15 807 460,43 94 200 454,32 334,33 281 757,67
27
2004 2 212 991,49 15 636 694,50 197 358,10 424 611,40 5 089 650,62 18 275 497,72 276 990,36 111 531,63 3 970 135,79 8 134,74 1 160 949,04 19 521 979,80 501 118,10 16 945 450,00 810 657,00 191 322,00 898 653,68 6 136 611,00 -372 689,30 1 325 854,33 1 113 607,74 0,00 94 437 109,74 -2 645 511,37 91 791 598,37 900 870,00 92 692 468,37 233 639,49 333,05 77 813 199,47 43 169,71 343,97 14 848 957,50 92 662 156,97 334,75 276 809,20
VI. Zpráva dozorčí rady společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. Dozorčí rada společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. provedla v souladu s ustanovením §198 zákona č. 513/1991 Sb. Obchodní zákoník v platném znění a v souladu s příslušnými ustanoveními Stanov společnosti přezkoumání roční účetní závěrky sestavené ke dni 31.12.2004. Dozorčí rada pracuje ve složení:
Ing. Jana Jílková, předsedkyně dozorčí rady Mgr. Petr Novotný, člen dozorčí rady Dalibor Hrdlička, člen dozorčí rady zvolený za zaměstnance
Dozorčí rada konstatuje, že předložená účetní závěrka společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. složená z Výkazu zisku a ztráty, Rozvahy a Přílohy řádné účetní závěrky za rok 2004, byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. O účetnictví v plném znění, Vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví ve znění vyhlášky č. 472/2003 Sb. A Českými účetními standardy pro podnikatele. Dozorčí rada porovnáním údajů zkoumaných účetních výkazů zjistila, že tyto vycházejí ze zůstatku příslušných účtů. Vykázaný hospodářský výsledek, účetní zisk ve výši 193 tis. Kč. je správný a odpovídá stavu aktiv a pasiv ověřených inventarizací rozvahových účtů a zúčtovaným nákladům a výnosům. Takto zjištěný účetní zisk navrhuje dozorčí rada použít na úhradu ztráty minulých let. Závěr Řádná roční účetní závěrka společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. za rok 2004 je sestavena podle platných předpisů. Při kontrole její správnosti nebyly zjištěny závady. Lze proto oprávněně předpokládat, že roční účetní závěrka věrně zobrazuje skutečný stav majetku a závazků a vlastního kapitálu společnosti a zjištěný hospodářský výsledek je vykázán správně. Dozorčí rada s přihlédnutím k výroku auditora doporučuje řádné valné hromadě společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. schválit roční účetní závěrku a vypořádání hospodářského výsledku za rok 2004.
V Bruntále dne 20. května 2005
Ing. Jana Jílková předsedkyně dozorčí rady
28
VII. Výrok auditora určený jedinému akcionáři společnosti TEPLO BRUNTÁL a. s. Auditorská firma CS Audit spol. s r. o. Ostrava provedla v souladu se zákonem č. 254/2000 Sb., o auditorech a Komoře auditorů České republiky a s auditorskými směrnicemi, jež vydala Komora auditorů České republiky, ověření účetní závěrky společnosti TEPLO BRUNTÁL a. s. sestavené k 31.12.2004. Za vedení účetnictví a sestavení účetní závěrky odpovídá statutární orgán společnosti. Naší úlohou je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce. Auditorské směrnice požadují plánovat a provést audit tak, aby auditor získal přiměřené ujištění o tom, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrové ověření úplnosti a průkaznosti částek a informací uvedených v účetní závěrce a posouzení účetních postupů a významných odhadů provedených společností a rovněž posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku bez výhrad. Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech věrně zobrazuje majetek, závazky a vlastní kapitál společnosti TEPLO BRUNTÁL a. s. k 31.12.2004 a její hospodářský výsledek dosažený za rok 2004 a to v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví a příslušnými účetními předpisy platnými v České republice. Ověřili jsme soulad informací o auditované společnosti za uplynulé období, uvedených ve výroční zprávě s ověřenou účetní závěrkou. Podle našeho názoru jsou informace ve všech významných ohledech v souladu s účetní závěrkou, z níž byly převzaty. Za úplnost a správnost zprávy o vztazích mezi propojenými osobami odpovídá statutární orgán společnosti. Ověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených v této zprávě a nezjistili jsme nesprávnosti.
V Bruntále dne 12. května 2005.
CS Audit spol. s r. o. Bohumínská 63/789 710 00 Slezská Ostrava Osvědčení KA ČR č. 398
Ing. Jiří Škrdlant auditor Osvědčení KA ČR č. 0429
29
