VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2003 TEPLO BRUNTÁL a.s.
Bruntál, Šmilovského 659/6, PSČ 792 01 telefon 554774224, fax 554774223 e-mail:
[email protected], www.teplobr.cz
Obsah strana Úvod
……………………………………………………….
3-5
I. Orgány akciové společnosti ………………………………
6
II. Organizační struktura společnosti ………………………
7
III. Představení společnosti …………………………………
8
IV. Přehled rozhodujících ukazatelů za rok 2003…………
9 - 12
V. Vyhodnocení topného období 2003 …………………….
13 - 25
VI. Zpráva dozorčí rady ……………………………………..
26
VII. Výrok auditora …………………………………………..
27
2
Úvod Vážení členové Rady, akcionáři, na základě ustanovení § 187 Obchodního zákoníku je Vám nyní předkládána Výroční zpráva společnosti TEPLO BRUNTÁL, a.s. za rok 2003, zpracovaná dle § 21 Zákona o účetnictví. V průběhu téměř celého roku se společnosti dařilo pracovat ve stabilním organizačním, provozním i finančním prostředí, což se následně příznivě projevilo i v dosažených hospodářských výsledcích společnosti. Na základě výsledků komunálních voleb v roce 2002 byla ustavena Rada Města Bruntálu v novém složení. Tato RM v působnosti jediného akcionáře – zakladatele na valné hromadě akciové společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. v lednu 2003 provedla změny ve statutárních orgánech společnosti. Funkci předsedy představenstva tak vykonává v současné době Ing. Břetislav Kohut, funkci místopředsedkyně Ing. Dáša Hladíková a funkci člena představenstva Ing. Josef Gorba. Funkci předsedkyně dozorčí rady vykonává Ing. Jana Jílková a jako členové dozorčí rady pracují Mgr. Petr Novotný a p. Dalibor Hrdlička (zvolený za zaměstnance). Koncem roku 2003 bylo do OR na základě usnesení valné hromady společnosti z 29.5.2002 po nabytí právní moci zapsáno snížení základního kapitálu společnosti o 1 856 tis. Kč. Tato částka představovala narovnání základního kapitálu o nevložený objekt na Zámecké za 1 207 tis. Kč a částečné uhrazení ztrát z minulých let v částce 649 tis. Kč. Na základě zapsání této změny byly vydány nové akcie společnosti v listinné podobě a to 916 ks ve jmenovité hodnotě 98 000 Kč a 121 ks ve jmenovité hodnotě 9 800 Kč. V březnu 2003 mimořádná valná hromada společnosti na návrh statutárních orgánů rozhodla o odkoupení obchodního podílu společnosti ETES v dceřiné společnosti TEPLO ETES. Tím se TEPLO BRUNTÁL, a.s. stala 100 % vlastníkem společnosti TEPLO ETES s.r.o.. V průběhu roku 2003 byl také mj. ukončen odprodej jednotlivých výměníkových stanic z majetku společnosti, které se staly nepotřebnými v důsledku změny technologie vytápění na CV Dolní. Celkový výnos z tohoto prodeje ve svém důsledku příznivě ovlivnil hospodaření společnosti. V prvním čtvrtletí 2003 byla nucena se společnost vyrovnat s vyhlášením konkurzu na Union banku. Protože v jeden okamžik evidovala společnost současně i pohledávku za tímto subjektem v konkurzu cca 1 800 tis. Kč, podařilo se formou vzájemného zápočtu zcela zamezit případné ztrátě společnosti. Jako následný problém potom musela společnost řešit i změnu pojišťovny, kdy byla nucena přejít z pojišťovny Union do České pojišťovny (tyto změny mají dopad na navýšení pojistného). I v průběhu roku 2003 byly ve společnosti provedeny kontroly orgány státní správy, konkrétně Státní energetickou inspekcí (SEI) z Ostravy, ČIŽP, Krajskou hygienou a Finančním úřadem v Bruntále, většinou bez nálezů. SEI tak bez nálezů má prověřenu společnost od jejího založení včetně roku 2003. V současnosti má společnost prověřeny i hospodářské výsledky až do roku 2001 včetně. Zjištěné nálezy nepřesahují 9 tis. Kč (DPH 6 tis. a daň z příjmu 2,5 tis. Kč).
V popisovaném období minulého roku společnost začala provozovat jako nové zdroje tři plynové kotelny v majetku Města v objektu bývalých kasáren. Zároveň byla provedena změna, resp. došlo k narovnání a sjednocení smluvních podmínek, u osmi nízkotlakých kotelen v majetku Města. Různé typy smluv, jejichž znění bylo kritizováno SEI, byly nahrazeny jednotnými nájemními smlouvami.
3
V průběhu roku 2003 zahájila společnost první etapu vypracování Energetického auditu jednotlivých tepelných zdrojů. V roce 2004 bude dokončena druhá etapa, konkrétně na CV Dolní a CV Smetanova. V souladu se schváleným plánem investic společnost proinvestovala necelých 3 000 tis. Kč. Rozhodujícími investicemi přitom byly: • • • • • • • •
frekvenční měnič na K3 na CV Dolní (cca 800 tis.) měření výroby páry na CV Dolní (cca 800 tis.) přepěťová ochrana (cca 50 tis.) kyslíková sonda K2 (cca 200 tis.) tlakové expanzní zařízení (cca 250 tis.) užitkový automobil SEAT INCA Van (cca 300 tis. Kč) sušička vzduchu (cca 350 tis.) ochrana proti abrazi vyzdívky K3 (cca 160 tis.)
I v roce 2003 byla společnost nucena pracovat ne v tržním, ale v regulovaném ekonomickém prostředí, tj. v prostředí stále ještě regulovaných cen tepla a teplé užitkové vody pro rozhodující podíl našich odběrů, což se ve svých důsledcích promítlo i do dosažených hospodářských výsledků za rok 2003. Výše cen tepla a teplé užitkové vody tak již stagnuje třetím rokem. Úspory, kterých společnost dosahuje, (záměna u zemního plynu a levnějšího uhlí, snížení nákladů na přepravu uhlí a především šetření provozních i režijních nákladů) znamenají, že v roce 2003 dosáhla společnost kladného hospodářského výsledku + 2 652 tis. Kč. Toto umožnily především potvrzené plánové přínosy z realizované investice CZT Dolní, kde např. ztráty v rozvodech klesly z 27 % na dnešních 7%. Navíc úspory energií (uhlí, plynu, elektrické energie a vody) v důsledku způsobu stanovování tzv. věcně usměrňovaných cen tepla - našich výkonů - znamenají, že tzv. „eskalační faktor“ společnost máme již druhým rokem záporný, tzn. že na cenu tepelné energie působí směrem dolů. Tato okolnost je sice příznivá pro naše odběratele, avšak z hlediska financování a rozvoje firmy působí negativně (nižší výkony tak nepokrývají všechny náklady). I pro rok 2004 strategický plán společnosti předpokládá, že se společnost bude pohybovat v tzv. „černých“ číslech, jinými slovy dosáhne plánovaného kladného hospodářského výsledku cca 1 942 tis. Kč. Pro rok 2004 byl schválen představenstvem společnosti strategický záměr společnosti. Základním úkolem společnosti, je pochopitelně zabezpečení zásobování převážné většiny občanů města teplem za (pro ně ještě přijatelných) cen. Předpokládaná dobrá finanční situace společnosti umožní v roce 2004 vynaložit poměrně značné prostředky na investice. Největší bude rekonstrukce a zastřešení uhelné skládky na CV Dolní. Společnost si od této investice slibuje především zefektivnění spalovacího procesu (suché palivo) a také snížení prašnosti a hluku spojených s navážkou paliva do kotelny, umístěné mezi obytnými domy. Jedním (z našeho pohledu) však závažným problémem, který však zůstává k vyřešení z minulosti je aktualizace Energetického generelu Města a zejména prosazení chování všech zainteresovaných subjektů ve městě podle tohoto závazného dokumentu, resp. jeho rozpracování do příslušné městské vyhlášky. Další ožehavou oblastí je ta skutečnost, že doposud nebylo vydáno kolaudační povolení na část, již dávno realizované a dnes již druhým rokem plně využívané investice CZT Dolní, konkrétně její části – sídliště Chelčického. Společnost TEPLO BRUNTÁL a.s. je v tomto schvalovacím procesu zcela bezmocná, protože není jeho účastníkem. V průběhu roku 2003 společnost využívala kontokorentní úvěr od Volksbank CZ a.s., který ji dovolil plně vyrovnat nerovnoměrnost finančního toku (příjmů a výdajů) zejména v prvním pololetí hodnoceného roku. I v roce 2004 lze očekávat, že zejména od dubna do srpna by společnost bez tohoto úvěru nebyla schopna dostát placení všech svých závazků ve lhůtě splatnosti. Tento opakující se stav je způsoben tím, že příjmy, tj. zálohy od jednotlivých
4
odběratelů, jsou inkasovány rovnoměrnými měsíčními splátkami, tedy např. za šest měsíců 6/12, tj. v optimálním případu 50 % z roční částky. Přitom jenom provozní náklady tvoří pravidelně za první pololetí minimálně 56 %. Tento rozdíl, který představuje v absolutní částce cca 6 200 tis., je společnost nucena si „někde“ půjčit. Společnost se pro tuto politiku rozhodla vzhledem k obecně známé slabší kupní síle obyvatel a vzhledem k tomu, že není reálný předpoklad, že jednotliví odběratelé by na fakturaci podle skutečně odebraného množství tepla tedy přistoupili. Společnost nehodlá zatím nic měnit na své dlouhodobé strategii, tj. na vytvoření vzájemně propojených rozhodujících tepelných zdrojů (CV Dolní, Květná II, Květná III a CV Smetanova), tzn. kombinovaných zdrojů tepla a teplé užitkové vody, používajících dnes ke své výrobě jak uhlí, tak i zemní plyn a docílit tak dalších úspor v CZT. Pro zlepšení informovanosti jednotlivých našich odběratelů byly v průběhu celého roku zasílány články do místního tisku. Navíc koncem roku byly zprovozněny webové stránky společnosti. Ty umožňují komunikaci s našimi obchodními partnery, tedy i s jednotlivými občany. Naše webová adresa – www.teplobr.cz. V roce 2004 a dále v souvislosti se vstupem do EU lze ještě očekávat zcela zásadní změny v oblasti teplárenství, které nejsou v době psaní tohoto úvodu zatím známy v definitivní podobě, ale budou rozhodovat o výši nákladů na vytápění jednotlivých právních subjektů (občanů): •
stále diskutována je výše DPH pro dodávky tepla včetně placení DPH již ze záloh,
•
se vstupem do EU vstoupí v platnost rozsáhlá ekologická daňová reforma, jejíž podstatou bude uvalení spotřební daně na všechna paliva a elektřinu. Vzhledem ke vstupu ČR do EU od 1. května 2004 ovlivní tato směrnice výrazně hospodaření s těmito produkty u nás,
•
zároveň od 1.1.2005 (opět v souvislosti se vstupem do EU) se zavádí u vybraných průmyslových odvětví (teplárenství) povinnost obchodovat s emisemi plynů. Dnes ještě nelze stanovit, jaký dopad bude mít tato změna (nově zaváděná daň) na ceny tepla (předběžně se hovoří o „ceně“ jedné tuny CO2 cca 40 EUR),
•
z dalšího připravovaného zákona (zákona o obnovitelných zdrojích), který v nejbližší době bude projednáván v našem parlamentu, vyplyne patrně výrazné zvýhodnění velkých výrobců a dodavatelů tepla, kteří budou (na rozdíl od malých výrobců) moci splnit všechny podmínky tohoto zákona, tj. u všech nových zdrojů tepla zajistit minimálně 10 % jeho výroby z obnovitelných zdrojů.
V Bruntále, dne 12.5. 2004
……………………………. Ing. Břetislav Kohut předseda představenstva a.s.
…………………………. Ing. Jan Zahálka , MBA ředitel, a.s.
5
I. Orgány společnosti Představenstvo: Ing. Břetislav Kohut, předseda představenstva Ing. Dáša Hladíková, místopředseda představenstva Ing. Josef Gorba, člen představenstva
Dozorčí rada:
Ing. Jana Jílková, předseda dozorčí rady Mgr. Petr Novotný, člen dozorčí rady Dalibor Hrdlička, člen dozorčí rady
Výkonné vedení: Ing. Jan Zahálka, MBA, ředitel společnosti Ing. Miroslav Lukas, vedoucí výrobního a technického úseku Ing. Dáša Hladíková, vedoucí ekonomického a obchodního úseku
6
II. Organizační struktura společnosti V porovnání s rokem 2002 došlo v roce 2003 k minimálním změnám v organizační struktuře společnosti. Celý rok pracovala společnost ve stabilizované organizační struktuře. Pouze v únoru 2003, v souvislosti s rozhodnutím představenstva o odkoupení podílu společnosti ETES ve společnosti TEPLO ETES a po následném podpisu trojdohody o provozování tepelného zdroje CV Chelčického mezi TEPLO BRUNTÁL, a.s. – LIMOVA CZ s.r.o. – TEPLO ETES s.r.o. došlo k převodu jednoho pracovníka obsluhy této kotelny do stavu zaměstnanců TEPLO BRUNTÁL a.s. Tak byla i organizačně zabezpečena co nejefektivnější obsluha tohoto zdroje.
7
III. Představení společnosti jméno: TEPLO BRUNTÁL a.s. sídlo: Šmilovského 659/6, Bruntál IČO: 25 35 06 76 právní forma: akciová společnost rozhodující předměty podnikání: výroba a rozvod tepelné energie
Akciová společnost byla založena jako 100 % dceřiná společnost Města Bruntál v roce 1996. Usnesením valné hromady ze dne 12.11.1996 tento akcionář rozhodl o navýšení základního kapitálu společnosti o 91 600 tis. Kč, tedy na hodnotu 92 810 000,- Kč. Na základě rozhodnutí jediného akcionáře akciové společnosti z r. 2002 došlo následně v roce 2003 ke snížení základního kapitálu společnosti o 1 856 200 Kč, takže nová výše základního kapitálu činí 90 953 800,- Kč. Důvodem snížení základního kapitálu bylo srovnání reálné hodnoty obchodního majetku a nominálního vyjádření základního kapitálu společnosti a snížení ztráty z minulých období. V dubnu 2003 odkoupila a.s. TEPLO BRUNTÁL od společnosti ETES Přerov s.r.o. 50 % obchodního podílu, čímž se stala jediným vlastníkem společnosti TEPLO ETES Bruntál s.r.o.. V současné době společnost vlastní nebo provozuje celkem 17 tepelných zdrojů a to především na území města Bruntál a dále v Horním Benešově. V lokalitě Bruntál má majoritní pozici jako dodavatel tepla a teplé užitkové vody pro obyvatele. Od února 2002 je v plném rozsahu provozována nová investice – CZT Dolní. V rámci této investice byly zde umístěné 4 uhelné kotle posíleny o dva plynové kotle, provozované jako špičkové zdroje tepla. Zároveň došlo k rekonstrukci nebo vyřazení částí starého parního potrubí a jeho nahrazení teplovodním. V průběhu roku 2002 proto jako nepotřebný majetek byly nabídnuty k odprodeji výměníkové stanice (VS) na sídlišti Dolní a Chelčického. V roce 2003 byly všechny odprodány.V průběhu roku 2004 jsou plánovány další demontáže nepotřebné technologie a demontáže starých, nepotřebných parních rozvodů. Převzetím téměř všech odběratelů páry z tepelného zdroje CV Chelčického společnost v roce 2002 zvýšila svůj podíl na celkovém vytápění obyvatel města. Všechny tyto kroky jsou v souladu se zpracovaným, ale doposud neaktualizovaným Energetickým generelem Města Bruntál.
8
IV. Přehled rozhodujících ukazatelů za rok 2003 R O Z V A H A ( v tis.Kč.) běžný rok min.rok Aktiva celkem 212 083 228 168 Pohledávky za upsané vl.kapitál 0 0 Stálá aktiva 76 519 84 976 Nehmotný dlouhodobý majetek 16 17 Hmotný dlouhodobý majetek 76 502 84 959 Dlouhodobý finanční majetek 1 0 z toho: podíl.cen.papíry a vklady v podn.s podst.vlivem 1 0
Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Finanční majetek Ostatní aktiva
118 525 116 410 4 373 2 682 0 0 113 832 111 523 320 2 205 17 039 25 575
Pasiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy tvořené ze zisku Výsledek hospodaření min.let. Odložená daň.pohledávka Výsledek hospodaření účet.období Odložený daňový závazek Cizí zdroje Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvěry a výpomoci z toho dlouhodobé bank.úvěry Ostatní pasiva
běžný rok 212 083 80 829 90 954 660 70 -13 507
min.rok 228 168 79 748 92 810 959 135 -9 545
2 652
-4 611
128 813 724 1 164 107 995 18 930 18 930 2 441
145 315 0 1 300 113 602 30 413 23 413 3 105
běžný rok 4 780
min.rok -3 845
873
619
-2 360 2 449 236
-3 176 -7 185 2 579
33 203
5 2 574
2 652
-4 611
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT (v tis.Kč.):
Výkony a prodej zboží z toho: trž.za prod.vl.výr.služ. Změna stavu vnitř.zás.vl.výr. Aktivace Výkon.spotř.a nákl.na prod.sl. Přidaná hodnota Osobní náklady Odpisy nehm.a hmot.dl.majetku Zúčtování rezerv,oprav.položek a čas.rozlišení provozních výnosů Tvorba rezerv,oprav.položek a zúčt.čas.rozlišení provoz.nákladů Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady
běžný rok min.rok 96 317 97 231 95 985 96 239 332 68 073 28 244 16 507 6 677
992 74 195 23 036 16 469 9 575
1 790
3 380
1 201 1 664 2 935
1 932 2 051 1 074
Provozní hosp.výsledek Zúčtování rezerv a oprav.položek do finačních výnosů Tvorba rezerv a opravných položek na finanč.náklady Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Výsledek hosp.z fin.operací vč. daně z příjmu z běž.čin. Výsledek hosp.za běž.čin. Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Mimořádný výsledek hosp. Výsledek hosp.za účet.období vč.odložené daně
Dceřiné podniky:
TEPLO ETES Bruntál, s.r.o., Šmilovského 659/6, 792 01 Bruntál IČ 25870394, 100 % podíl Osoby s více než 20% podílu na ZK: Město Bruntál,Nádražní 20,792 01 Bruntál IČ 295892, 100 % Místo uložení výroční zprávy: v sídle společnosti, Šmilovského 659/6, 792 01 Bruntál a na sekretariátu starosty Města Výkaz peněžních toků (v tis.Kč) Peněžní rok z provozní činnosti: 16 805 Peněžní tok z investiční činnosti: -299 Peněžní tok z finanční činnosti: -18 102
23 178
Jiné údaje: Pohledávky nad 180 dnů po lh.splatn.: 14 681
16 662
-8 997 -18 768
Závazky 180 dnů po lhůtě splatnosti: 0 DHM(úč.z.h.)zat.zást.práv.či věc.břem.: 32 085
42 32 265
9
10
11
12
V. Vyhodnocení topného období 2003 A.Centrální výtopna Dolní 1. Parní kotle V letech 2001 až 2003 byla provedena rekonstrukce čtyř uhelných kotlů s výměnou ekonomizérů. Zároveň (eliminace působení fluidní vrstvy, obraze žárových trubek) byla na návrh projektanta provedena ochranná vyzdívka do výše 500 mm od spodního trámce u každého kotle. Při letní odstávce provedeny i opravy ostatních ochranných vyzdívek všech kotlů. Topná sezóna 2003/2004 proto proběhla bez zásadních poruch, a proto i bez dopadu na naše odběratele. 1.1 Měření vyrobené páry Původní množství vyrobené páry bylo měřeno rtuťovými měřidly instalovanými v roce 1978. Protože tato měřidla již byla natolik zastaralá, že již nebylo možné je udržet v provozuschopném stavu, bylo přikročeno k výměně měřidel vyrobené páry a měřidel napájecí vody. Na základě výběru dodavatele byla tato zakázka svěřena firmě ENERGIE MaR Pardubice. Zakázka, resp. její realizace, byla dokončena v roce 2003 před zahájením topné sezóny. Zároveň byl zahájen zkušební provoz a předávací řízení. Po dodatečných úpravách v rámci zkušebního provozu byla investice převzata v březnu 2004. Z dosavadních (dále upřesňovaných) výsledků je vidět, že realizací investice CZT Dolní došlo k výraznému poklesu ztrát v rozvodech. Tím byl splněn jeden z rozhodujících cílů realizace investice. Náklady 850 tis. Kč. 1.2 Frekvenční měniče Na kotli K4 bylo provedeno napojení frekvenčního měniče v měsíci červnu 2003. Tím bylo dokončeno osazení všech čtyř kotlů frekvenčními měniči na ovládání výkonu ventilátorů a zajištěno snížení energetické náročnosti provozu kotlů cca o 20% v zimním provozu a o cca 30% v letním provozu. Náklady 800 tis. Kč. 1.3 Oprava teplovodního topení zdroje Původní teplovodní vytápění s otevřenou expanzní nádobou bylo nahrazeno uzavřeným systémem s tlakovou nádobou. Celý systém vytápění má nyní automatickou regulaci vytápění dle venkovních teplot. Náklady 30 tis. Kč. 2. Tkaninové filtry Dodavatel ILD Kladno provedl po zevrubné prohlídce filtračních komor jednotlivých filtrů analýzu filtračních tkanin. Výsledek provedené spektrální analýzy ukazuje na velké zatížení tkanin oxidy síry a dusíku, jehož následkem je destrukce vláken tkanin. Toto zatížení vlivem prostředí je ještě násobeno počtem startů a odstávek kotlů v letním provozu. Pro poškození velkého počtu filtračních hadic bylo přistoupeno k celkové opravě filtru kotle K3. Náklady 830 tis. Kč. 3. Teplovodní soustava a dispečerské řízení provozu Rekonstrukce parní soustavy na sídlišti Dolní byla zahájena v červenci a na sídlišti Chelčického v srpnu 2001. Cílem rekonstrukce bylo zmodernizování celé soustavy a nahrazení parní soustavy včetně výměníkových stanic soustavou teplovodní, s umístěním objektových předávacích stanic do jednotlivých domů. V průběhu ledna 2002 bylo provedeno přepojení odběratelů z CV Dolní a CV Chelčického na nový dvoutrubkový teplovodní systém vytápění. V březnu 2002 byl rovněž připojen krytý bazén a v listopadu 2002 dům Vodárenská 6. Před modernizací parní soustavy byla provedena výstavba plynové kotelny s výměníkovou stanicí, která byla osazena dvěma plynovými teplovodními kotli Průmyslovesta typ HVE 60/P, dovezenými z centrální výtopny Chelčického. V roce 2003 byl provozován již celý systém teplovodního vytápění. Plynová kotelna byla v provozu při nenadálých výpadcích uhelných kotlů,
13
případně při jejich poruše a době letní odstávky parního systému. K nenadálé poruše došlo v roce 2003 ve dvou případech (vždy bez bezprostředního dopadu na konečného odběratele), k výpadkům kotlů docházelo při přerušování dodávky elektrické energie na několik hodin. V tomto případě sloužila plynová kotelna jako operativní posílení výkonu kotelny. V době letní odstávky parního systému sloužila plynová kotelna jako zdroj tepla pro zajištění dodávky teplé užitkové vody. 3.1 Reklamované závady na teplovodní soustavě V dubnu 2003 byla ukončena reklamační lhůta pro montážní akce a kusové dodávky. Před ukončením záruky byla provedena rekapitulace zjištěných vad, u kterých byla uplatněna reklamace. U konkrétních uplatněných závad došlo na základě dohody k prodloužení záručních lhůt. 4. Výhled do roku 2004 V roce 2004 se bude realizovat • příprava a realizace I. etapy zastřešení skládky paliva CV Dolní • příprava a realizace bezprašného prostředí velínu a frekvenčních měničů CV Dolní • oprava pláště komínu CV Dolní
B. Centrální výtopna Smetanova 1. Parní kotle Centrální výtopna Smetanova je osazena dvěma parními kotli o výkonu 8 tun páry/hod. a 6 tun páry/hod. Provoz kotlů byl pravidelný. Odpojení Nemocnice Bruntál od soustavy centrálního zásobován teplem z této kotelny způsobilo nižší vytížení (efektivnost) parních kotlů. V letních měsících je dodávka teplé užitkové vody zajištěna provozem kogenerační jednotky. Pára je v letním období dodávána po dobu cca 1 hod. denně pouze pro potřebu Městského úřadu nebo pro ohřev vody v napájecí nádrži v kotelně. V roce 2004 je připravováno: • jako I. etapa - přechod zdroje na teplovodní vytápění • jako další etapa (v roce 2005) je připravováno opětovně napojení areálu nemocnice 2. Kogenerační jednotka Kogenerační jednotka zajišťovala v průběhu roku nepřetržitou dodávku tepla pro ohřev TUV a zároveň dodávku elektrické energie do sítě SME a.s. Protože jednotka jede nepřetržitě 24 hodin denně, projevily se i zde nutné opravy, které spočívaly zejména v opravách motorové části jednotky. Proto bylo v letním období přistoupeno ke stření opravě motoru. Opravu prováděl přímo výrobce této jednotky - TEDOM Třebíč s.r.o. Náklady 250 tis. Kč. 3. Komínové těleso V roce 2003 byla provedena částečná oprava komínového tělesa. Závady se objevují zejména v plášti komínu, který vlivem trhlin, zatékání vody a namrzání praská. Náklady 35 tis. Kč. 4. Venkovní rozvody Rekonstrukce části potrubí venkovních rozvodů ústředního topení a teplé užitkové vody byla v roce 2002 provedena na trase Nádražní 5 - ČSTV - K. H. Máchy 4 předizolovaným potrubím. Další výměny potrubí zatím neprobíhají. 5. Výměna měřidel tepla Byla provedena výměna měřidel tepla u jednotlivých odběratelů dle požadavku zákona o metrologii. Náklady 50 tis. Kč.
14
C. Centrální výtopna Květná 3 1. Plynové kotle V kotlových jednotkách se nevyskytly větší závady. Provoz kotlů byl pravidelný. 2. Venkovní rozvody Město Bruntál prostřednictvím Hospodářské správy provádělo v roce 2003 montáže termostatických ventilů na radiátory v domech. Z tohoto důvodu bylo nutné provést změnu v zapojení některých uzlů. D.Centrální výtopna Květná 2 1. Plynové kotle V průběhu roku se v provozu kotelny nevyskytly větší závady. Výluka kotelny, kdy byla přerušena dodávka teplé užitkové vody měla nepříznivý dopad na provoz objektu Domova důchodců, zejména na pavilon nepohyblivých klientů. Protož zařízení plynové kotelny stárne, nelze zajistit celoroční provoz bez přerušení nutného k provedení oprav. Podobně jako v roce 2003 proběhlo i pro rok 2004 jednání s vedením Domova důchodců o délce nutné odstávky. 2. Venkovní rozvody Při letní odstávce zdroje byly dokončeny výměny měřičů tepla v celkové hodnotě cca 20 tis. Kč.
E. Bloková kotelna Rýmařovská 1. Kotle Dodávka tepla z tohoto zdroje probíhala bez větších závad. 2. Budova V roce 2002 byla provedena oprava střechy kotelny včetně uhelny. V roce 2003 v návaznosti na tyto opravy bylo provedeno vymalování sociálního zařízení a místností pro topiče. Dále byla provedena montáž tlakové expanzní nádoby z úpravny vody pro kotelnu. Původní beztlaká otevřená expanzní nádoba byla odpojena. 3. Venkovní rozvody V roce 2003 byla provedena v rámci platné legislativy výměna měřičů tepla na prahu zdroje. Náklady cca 20 tis. Kč. 4. Výhled do roku 2004 Dodávka cyklovacího zařízení pro letní pro letní provoz jednoho kotle. F. Ostatní zdroje 1. Domovní kotelny U ostatních zdrojů se nevyskytly podstatnější závady. V roce 2003 se provedly běžné opravy v rámci výluk po topné sezóně. V domovní kotelně Fügnerova 2 byla provedena úprava výkonu jednoho kotle s dodávkou cyklovacího zařízení pro zajištění optimálního výkonu kotle v období jaro podzim. Náklady 10 tis. Kč.
zpracoval: Ing. Lukas
15
Přehled zdrojů k 31.12.2003 Název zdroje Typ kotle CV Dolní
CV Dolní CV Smetanova CV Smet. CV Květná 2
HVE 60 P/16 Upravený jako teplovodní R 8 fluidní BK 6+ BK 8
Kogenerace PGVE 250,100 CV Květná 3 PGVE 250,100 Družební VP 600 Rýmařovská Carborobot PV 300 Fugnerova 2 Carborobot PV 140 Nám. Míru 7 Carborobot PV 80 Nám.Míru 18 VSB IV E.Beneše VSB I 23/25 KZ 5 Horní VSB IV Benešov 518 Pěší 8 THERM DUO 50 T á 45 kW Dlouhá 20 THERM DUO 50 T á 45 kW D0louhá 26 THERM DUO 50 T á 45 kW Výkon celkem Výhled do roku 2004 Nám.Míru 8
Viadrus G27
Počet Σ výkon MWt
Druh paliva
2
7,8
Zemní plyn 2002
Velký
Teplovodní
4
21,2
Hrp.AD 1
1980
Velký
Pára
1+1
9,2
Zemní plyn 1993
Velký
Pára
1 2+1
0,21 6,5
Zemní plyn 1997 Zemní plyn 1989
Velký
Teplovodní Teplovodní
2+1
6,5
Zemní plyn 1992
Velký
Teplovodní
3
1,74
Střední
Teplovodní
4
1,16
Zemní plyn 1985 1997 HU ořech 2 2000
Střední
Teplovodní
2
0,26
HU ořech 2 1997
Střední
Teplovodní
1
0,07
HU ořech 2 1998
Malý
Teplovodní
1
0,226
Čer.+koks
1993
Střední
Teplovodní
1+1
0,334
Čer.+ koks
1995
Střední
Teplovodní
2
0,506
Čer.+hnědé 1985
Střední
Teplovodní
6
0,27
Zemní plyn 2002
Střední
Teplovodní
6
0,27
Zemní plyn 2002
Střední
Teplovodní
6
0,27
Zemní plyn 2003
Střední
Teplovodní
56,506
3
141
Zemní plyn
16
Od roku
Zdroj znečištění
Medium
Přehled zdrojů dle udělené licence - stav k 31.12.2003 Počet Σ výkon MWt
Druh paliva
Od roku
Zdroj znečištění
2
7,8
Zemní plyn
2002
Velký
Teplovodní
4
21,2
1980
Velký
Pára
1+1
9,2
1993
Velký
Pára
Kogenerace
1
0,21
PGVE 250,100 PGVE 250,100 VP 600
2+1
6,5
2+1
6,5
3
1,74
4
1,16
Název zdroje Typ kotle CV Dolní
CV Dolní CV Smetanova CV Smet. CV Květná 2 CV Květná 3 Družební
HVE 60 P/16 Upravený jako teplovodní R 8 fluidní BK 6+ BK 8
Rýmařovská Carborobot PV 300 Výkon celkem
Hrp.AD 1 Zemní plyn Zemní plyn Zemní plyn Zemní plyn Zemní plyn HU ořech 2
1997
Medium
Teplovodní
1989
Velký
Teplovodní
1992
Velký
Teplovodní
1985
Střední
Teplovodní
1997 2000
Střední
Teplovodní
54,91
Údaje o výrobě a rozvodu tepla 2003 Bilanční položka
1
2
3
Vlastní celkový instalovaný výkon na kotlích (MW) Celkové teplo,vyrobené ve všech provozovaných zdrojích (z kotelny do strojovny) GJ Teplo pro rozvod /přímý odběr, CZT /
Celkem ze všech zdrojů
56,506
321982,86
321982,86
17
Z toho výkon z kombinovaného zdroje 9,4 (MW)
////////////////
Údaje o životním prostředí Hmotnost odpadu vypouštěného do ovzduší tun/rok Oxid siřičitý (SO2) Oxidy dusíku (NOx) Oxid uhelnatý (CO) Tuhé látky Uhlovodíky (CmHn) Celková hmotnost odpadů vypouštěných do vody Hmotnost popelovin, dále využívaných /stavební materiál apod./ Hmotnost popelovin, dále nevyužívaných /skládka / Hmotnost ostatních odpadů + Nebezpečné odpady
195,5 55,9 16,3 6,9 8,3 0 0 1806,4 29,2
Poplatky za znečištění Poplatky za znečištění ovzduší Poplatky za znečištění vody Poplatky za ukládání odpadů za celou a.s. Poplatky za náhradu škod
tis. Kč 290 0 519 5
Údaje o palivu Druh paliva
Hnědé uhlí tříděné Černé uhlí Zemní plyn Koks Hnědé uhlí prach
Celkové množství Průměrná výhřevnost spáleného paliva za paliva (MJ/kg,MJ/m3) rok (t, mil.m3) 787 18,3 197 3446 50 14179
30,94 34,04 26,78 16,3
18
Průměrný obsah síry v surovém palivu (%) 0,77 0,4 0,6 0,97
19
20
21
22
23
Výpočet výsledné průměrné věcně usměrňované ceny za rok 2003
TTE 2002(tržby) - NPAL 2002 (proměn.nákl.) -----------------------------------------------------------MTE 2003 (objem dodávek pro všechny odb.)
Vzorec: CTE2002 =
94.226.958,62 - 36.017.796,23 Výpočet:
=
---------------------------------------------
=
206,59 + 130,62
NPAL 2002 ----------------------MTE 2002 (objem dodávek)
36.017.796,23 +
------------------------- =
281.767,05
CTE 2002
+
275. 738,44
=
337,21 Kč
Výpočet ceny roku 2003 = P 2002 = 337,21 - 2,84 (EF) = 334,37 Kč/GJ
Výpočet výsledné průměrné věcně usměrňované ceny tepelné energie pro domácnosti za rok 2003
CTED2003 =
(337,21 - 2,84) * (236 879,65 + 44 887,40) – 44 887,40 * 2/3 * (368,44 - 336,34) --------------------------------------------------------------------------------------------------------281 753 334,37 * 281 767,05 – 29 924,93 * 32,10
=
-------------------------------------------------------281 767,05
94 214 448,50 - 960 590,25 =
----------------------------------281 767,05
93 253 858,25 =
--------------------281 767,05
=
330,96 Kč/GJ
Výpočet výsledné průměrné věcně usměrňované ceny tepelné energie pro ostatní odběratele za rok 2003
CTEO2003
= 330,96 + 2/3 * (368,44 - 336,34) = 330,96 + 2/3 * 32,10 = 352,36 Kč/GJ
Zpracoval: Bobek P. V Bruntále dne 14.2.2004
24
Výsledná kalkulace - TS 2003
Topná sezóna přímý materiál spotřeba paliva přeprava paliva spotřeba PHM el. energie spotřeba plynu vodné stočné dodavatelská údržba cestovné služby mimo leas. leasing, pronájem likvidace odpadu mzdy vč. zdr. a soc. poj. osobní náklady daně a poplatky jiné prov.náklady,exhal. odpisy oprav položky úroky pojištění vnitroopravy, režie HB mezisoučet výnosy celkem celkem Kč zisk celkem Kč GJ obyvatelstvo Ø cena Kč na GJ tržby obyvatelstvo GJ ostatní Ø cena Kč na GJ tržby ostatní tržby celkem prům.cena GJ celkem a.s.
2003 1 660 004,03 15 591 719,56 435 719,10 396 897,27 5 187 539,01 17 650 372,66 317 302,70 112 735,66 4 865 636,99 6 281,39 1 385 699,38 19 623 138,70 519 345,91 15 455 646,00 736 955,00 240 491,90 352 655,31 5 999 354,50 -353 495,93 1 616 184,06 874 010,19 -10 560,00 92 663 633,39 -2 978 632,65 89 685 000,74 4 515 453,58 94 200 454,32 236 879,65 330,94 78 392 993,89 44 878,02 352,23 15 807 460,43 94 200 454,32 334,33 281 757,67
25
VI. Zpráva dozorčí rady společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. Dozorčí rada společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. provedla v souladu s ustanovením §198 zákona č. 513/1991 Sb. Obchodní zákoník v platném znění a v souladu s příslušnými ustanoveními Stanov společnosti přezkoumání roční účetní závěrky sestavené ke dni 31.12.2003. Dozorčí rada pracuje ve složení:
Ing. Jana Jílková, předsedkyně dozorčí rady Mgr. Petr Novotný, člen dozorčí rady Dalibor Hrdlička, člen dozorčí rady zvolený za zaměstnance
Dozorčí rada konstatuje, že předložená účetní závěrka společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. složená z Rozvahy, Výkazu zisku a ztráty, Přílohy k účetní závěrce za rok 2003 a Přehledu o peněžních tocích, byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, Vyhláškou č. 500/2002 Sb., se kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví a Opatřením Ministerstva financí č. j. 281/89 759/2001, kterým se stanoví účtová osnova a postupy účtování pro podnikatele. Dozorčí rada porovnáním údajů zkoumaných účetních výkazů zjistila, že tyto vycházejí se zůstatků příslušných účtů. Vykázaný hospodářský výsledek, účetní zisk ve výši 2652 tis. Kč, je správný a odpovídá stavu aktiv a pasiv ověřených inventarizací rozvahových účtů a zúčtovaným nákladům a výnosům. Takto zjištěný účetní zisk navrhuje dozorčí rada přeúčtovat na účet nerozdělený zisk minulých let a použít na úhradu ztráty minulých let. Závěr Řádná roční účetní závěrka společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. za rok 2003 je sestavena podle platných předpisů. Při kontrole její správnosti nebyly zjištěny závady. Lze proto oprávněně předpokládat, že roční účetní závěrka věrně zobrazuje skutečný stav majetku a závazků a vlastního kapitálu společnosti a zjištěný výsledek hospodaření je vykázán správně. Dozorčí rada s přihlédnutím k výroku auditora doporučuje řádné valné hromadě společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. schválit roční účetní závěrku a vypořádání hospodářského výsledku za rok 2003.
V Bruntále dne 25. května 2004
Ing. Jana Jílková předsedkyně dozorčí rady
26
VII. Výrok auditora určený jedinému akcionáři společnosti TEPLO BRUNTÁL a. s. Auditorská firma CS Audit spol. s r. o. Ostrava provedla v souladu se zákonem č. 254/2000 Sb., o auditorech a Komoře auditorů České republiky a s auditorskými směrnicemi, jež vydala Komora auditorů České republiky, ověření účetní závěrky společnosti TEPLO BRUNTÁL a. s. sestavené k 31.12.2003. Za vedení účetnictví a sestavení účetní závěrky odpovídá statutární orgán společnosti. Naší úlohou je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce. Auditorské směrnice požadují plánovat a provést audit tak, aby auditor získal přiměřené ujištění o tom, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrové ověření úplnosti a průkaznosti částek a informací uvedených v účetní závěrce a posouzení účetních postupů a významných odhadů provedených společností a rovněž posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku bez výhrad. Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech věrně zobrazuje majetek, závazky a vlastní kapitál společnosti TEPLO BRUNTÁL a. s. k 31.12.2003 a její hospodářský výsledek dosažený za rok 2003 a to v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví a příslušnými účetními předpisy platnými v České republice. Ověřili jsme soulad informací o auditované společnosti za uplynulé období, uvedených ve výroční zprávě s ověřenou účetní závěrkou. Podle našeho názoru jsou informace ve všech významných ohledech v souladu s účetní závěrkou,z níž byly převzaty. Za úplnost a správnost zprávy o vztazích mezi propojenými osobami odpovídá statutární orgán společnosti. Ověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených v této zprávě a nezjistili jsme nesprávnosti.
V Bruntále dne 21. května 2004.
CS Audit spol. s r. o. Bohumínská 63/789 710 00 Slezská Ostrava Osvědčení KA ČR č. 398
Ing. Jiří Škrdlant auditor Osvědčení KA ČR č. 0429
27
