VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2006 TEPLO BRUNTÁL a.s.
Bruntál, Šmilovského 659/6, PSČ 792 01 telefon 554774224, fax 554774223 e-mail:
[email protected], www.teplobr.cz
Obsah strana Úvod
……………………………………………………….
3-5
I. Orgány akciové společnosti ………………………………
6
II. Organizační struktura společnosti ………………………
7
III. Představení společnosti …………………………………
8 - 10
IV. Vyhodnocení topného období 2006…………………….
11 - 18
V. Přehled rozhodujících ukazatelů za rok 2006 …………
19 - 31
VI. Zpráva dozorčí rady ……………………………………..
32
VII. Výrok auditora …………………………………………..
33 - 34
2
Úvod Vážení členové Rady Města, vážení představitelé akcionáře, tímto Vám předkládáme na základě ustanovení § 187 Obchodního zákoníku a zákona 563/1991 Sb. Výroční zprávu společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. za rok 2006, zpracovanou v rozsahu dle § 21 zákona o účetnictví. Rok 2006 byl rokem velkých klimatických výkyvů, které výrazným způsobem ovlivnily ve svých důsledcích nejen výrobu, tj. zejména prodej tepla (UT) a teplé vody (TUV), ale i hospodaření celé společnosti. Počátek kalendářního roku, tj. zejména leden a únor 2006 byl ve znamení velmi nízkých venkovních teplot, která na jedné straně kladly velmi vysoké nároky na provozování naší technologie, ale zároveň i příznivě ovlivnily cenu tepla v roce 2006 a dosažené hospodářské výsledky (zisk). Topná sezóna byla ukončena až v první dekádě měsíce června 2006. Naopak konec roku, tj. zejména měsíce listopad a prosinec, tedy měsíce, které vždy zcela rozhodujícím způsobem ovlivňují dodávky tepla i z pohledu celého roku byly zcela atypické a extrémní. Vždyť listopad při porovnání tzv. deno stupňů z dlouhodobého hlediska dosáhl jen 75% a prosinec 80% normálu. V průběhu celého kalendářního roku naše firma i nadále pracovala v relativně stabilním a konsolidovaném organizačním, provozním, ale i finančním prostředí. Toto vše se projevilo nejen v bezproblémovém provozování našich výtopen a dosažení plánových finančních a ekonomických cílů, ale i v úspěšné realizaci (na naši společnost) velmi velkých investičních záměrů. Společnost tedy svou činnost v roce 2006 skončila se ziskem + 2 140 tis.. Kč, při realizaci investic v hodnotě 18 mil. a přitom bez závazků po lhůtě splatnosti. Hospodaření roku 2006 bylo přitom samozřejmě znovu nejvíce ovlivněno změnami cen paliva a energie. Cena plynu (oproti cenám roku 2005) výrazně vzrostla zejména v I. a II. čtvrtletí a mírně klesla až od října 2006. Cena elektrické energie (u níž může ke změně docházet jen k počátku roku) stoupla meziročně o +7%. Ceny paliva, zejména hnědého uhlí díky dlouhodobé smlouvě s naším dodavatelem, firmou Tempex, trvale stagnuje. Meziročně došlo v roce 2006 k poklesu přepočteného stavu o více jak 3 pracovníky. V roce 2006 v souvislosti s probíhajícími komunálními volbami došlo i k výrazným změnám v Radě Města Bruntálu, která představuje zároveň i akcionáře společnosti. Starostou Města byl zvolen Ing. Leoš Gregovský, funkci 1. místostarosty vykonává JUDr. Vilém Urbiš a funkci 2. místostarosty Bc. Stanislav Navrátil. Statutární orgány společnosti tvořily v roce 2006 členové představenstva: Mgr. Dvořák Miroslav (předseda představenstva), RNDr. Páťal Jaroslav (místopředseda představenstva) a pan Fürst Pavel. V dozorčí radě také nedošlo ke změnám, pracovala ve složení Ing. Jílková Jana (předseda dozorčí rady), Mgr. Novotný Petr a pan Hrdlička Dalibor (zvolený člen dozorčí rady za zaměstnance). V průběhu celého roku se úspěšně řídila společnost schváleným výrobním a finančním plánem. V důsledku neustálého pokračování zateplování obytných domů jednotlivých bytových družstev, tvořících většinu našich odběratelů a zejména v důsledku nepříznivých klimatických podmínek na konci roku 2006 nebyl splněn plán vyrobených, resp. prodaných gigajoulů. K propadu (v kumulaci) však došlo až v měsíci prosinci 2006, takže plán roku 2006 byl podkročen o cca 10 000 GJ (tzn. meziroční pokles prodaných GJ dosáhl téměř 5% a to i přes ten fakt, že v průběhu IV. čtvrtletí docházelo k postupnému připojování celého areálu nemocnice. Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb, tj. zejména tržeb z tepla a teplé vody přitom meziročně vzrostly o 7 292 tis. Kč. Počátkem roku 2006 byl uzavřen dodatek k původní smlouvě o finančním pronájmu s následnou koupí najaté věci (leasingové smlouvě) č. 200110120 ze dne 29.3.2001. Na základě tohoto dodatku byla v březnu 2006, po projednání s Městem, realizována mimořádná splátka leasingu ve výši zůstatku pořizovací ceny předmětu leasingu v částce 55 566 334,90 Kč ze zdrojů dlouhodobého investičního úvěru, poskytnutého
3
Volksbank CZ a.s., čímž dochází nejen ke snížení celkových nákladů na leasing (zejména v položce finanční činnosti), ale i celkových nákladů na pořízení akce „Modernizace CZT Bruntál“. Tato skutečnost měla a má příznivý dopad nejen do výsledků hospodaření společnosti (v důsledku snížení nákladů i po promítnutí dodatečných úroků z úvěru), ale i do peněžního toku. Hospodaření společnosti skončilo auditovaným účetním ziskem + 2 140 tis. Kč, tj. meziročně vykázaný zisk (po vlivu vytvořených rezerv) na úrovni předchozího roku. Náš největší zdroj, kotelna CV Dolní, v důsledku své velikosti byl zařazen mezi cca 50 největších zdrojů v rámci ČR a je tedy nucen od roku 2005 pracovat s emisními limity COx plynů. Pro tříleté období 2005 až 2007 společnost může disponovat, resp. obchodovat s množstvím 24 220 tun (povolenek) ročně. V roce 2005 tak v důsledku příznivé situace společnost mohla kladně ovlivnit svůj hospodářský výsledek (zisk) prodejem části povolenek o cca 1 200 tis. Kč. I v roce 2006 počet přidělených povolenek odpovídal naší potřebě. V roce 2006 se znovu uskutečnily ve společnosti TEPLO BRUNTÁL, a.s. kontroly orgánů státní správy a to konkrétně SEI Ostrava (kogenerace na CV Smetanova a na Květné III), Okresní správy sociálního zabezpečení, BOZP a PO, ČIŽP Ostrava, IBP, Všeobecné zdravotní pojišťovny a Úřadu práce. Žádná provedená kontrola nezjistila nedostatky. Navíc na základě žádosti Krajské hygieny byl prověřen případný výskyt legionely na kotelnách Květná II (Domov důchodců) a Rýmařovská – vždy s negativním výsledkem. Součástí kolaudace rekonstruované kotelny CV Smetanova bylo i měření venkovního hluku – po instalaci krytu hořáků vyhovělo normám i toto měření. Dobrá finanční situace společnosti v průběhu celého roku umožnila společnosti splnit veškeré své investiční záměry. Společnost tak mohla pokračovat s poměrně velkými investicemi do obnovy a zlepšení svého technologického vybavení s cílem další expanze v lokalitě CV Smetanova a CV Dolní. Plán investic ve výši cca 21 mil. Kč (vč. DPH) byl věcně splněn. Přitom největší investice tj. rekonstrukce plynové teplovodní kotelny CV Smetanova a přebudování rozvodů na MěÚ a v celém areálu nemocnice, byla úspěšně dokončena v plánovaném termínu a rozsahu, bez jakýchkoliv negativních dopadů na vytápění připojovaných objektů MěÚ nebo Podhorské nemocnice a to vše při plném profinancování z vlastních zdrojů . V roce 2006 nedošlo bohužel k zásadním změnám v provozování CV Chelčického. Společnost Kofola Krnov a.s. ukončila svůj provoz v říjnu 2005. Po ukončení její činnosti v Bruntále byl tento zdroj zatím zakonzervován. V průběhu celého roku se snaží společnost TEPLO BRUNTÁL a.s. (jako 100% vlastník) obnovit provoz na tomto zdroji. O provozování projevuje zájem společnost K. R. Elixír, s.r.o., která v podstatě za stejných podmínek chce v bývalém areálu Selika pokračovat ve výrobě surovin pro výrobu nealkoholických nápojů. Situace je však komplikovaná v důsledku nevyjasněných majetkově-právních vztahů v celém areálu bývalého Selika (probíhající soudní spor dnešních vlastníků s Českou provincií řádu bratří a sester německého domu panny Marie v Jeruzalémě). Společnost TEPLO ETES s.r.o. tak za rok 2005 dosáhla v důsledku zastavení odběru a v souladu s restrukturalizačním programem schváleným v roce 2004 valnou hromadou společnosti, záporného hospodářského výsledku - 206 tis. Kč. Nadále zůstává nutností využití kontokorentního úvěru, poněvadž nedošlo ke změně dodavatelsko-odběratelských obchodních vztahů, resp. ke změně v rovnoměrném placení záloh jednotlivými našimi odběrateli. V první polovině roku je tak společnost nucena pracovat s napjatým finančním rozpočtem, resp. s bezúročným dodavatelským úvěrem od našeho dodavatele paliva na základě dlouhodobé kupní smlouvy, platné dnes do roku 2014. Na svém jednání dne 5. února 2007 představenstvo společnosti projednalo a následně i odsouhlasilo „Podnikatelský záměr společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. pro rok 2007“, zpracovaný vedením společnosti. Společnost pracuje i nadále ve zdeformovaném tržním
4
prostředí (tzn. že část svých nákladů nemůže promítat do ceny tepla). Finanční plán při stagnaci výroby a prodeje předpokládá i v roce 2007 dosažení plánového zisku + 5,5 mil. Kč (bez vlivu rezerv na opravy). Cena tepla pro obyvatele oproti roku 2006 by měla dokonce mírně klesnout a to z 417,01 Kč/GJ vč. DPH na 411,81 Kč/GJ tj. o cca o 2% a to zejména jako důsledek stagnujících cen paliva a zatím i zemního plynu. Při předpokládané stagnaci tržeb (v důsledku prováděných opatření jednotlivými odběrateli a klimatických podmínkách) a neustálém nárůstu především cen paliv a energií společnost tvoří při věcně usměrňovaných a regulovaných cenách našich výrobků jen minimální zisk. Zároveň významnou část svých volných finančních prostředků uvolňuje na zabezpečení reprodukce a modernizaci svého výrobního zařízení. Jen tato cesta nám v nejbližší budoucnosti však umožní úspěšně a efektivně dodávat teplo a teplou vodu většině obyvatel našeho města a to i za podmínek (cen) pro ně ještě přijatelných.
V Bruntále, dne 14.5. 2007 Ing. Jan Zahálka, MBA ředitel společnosti
5
I. Orgány společnosti
Představenstvo: Mgr. Miroslav Dvořák, předseda představenstva RNDr. Jaroslav Páťal, místopředseda představenstva p. Pavel Fürst, člen představenstva
Dozorčí rada:
Ing. Jana Jílková, předseda dozorčí rady Mgr. Petr Novotný, člen dozorčí rady p. Dalibor Hrdlička, člen dozorčí rady
Výkonné vedení: Ing. Jan Zahálka, MBA, ředitel společnosti Ing. Miroslav Lukas, vedoucí výrobního a technického úseku Ing. Dáša Hladíková, vedoucí ekonomického a obchodního úseku
6
II. Organizační struktura společnosti I v roce 2006 pokračovala činnost společnosti ve stabilizované organizační struktuře. V průběhu roku 2006 došlo v důsledku racionalizace a efektivnosti práce k další reorganizaci a kumulaci funkcí na výrobním úseku. V rámci ukončené investiční akce modernizace a rekonstrukce plynové kotelny Smetanova byla snížena obsluha kotelny ze čtyř na dva pracovníky. Tito kmenoví zaměstnanci byli převedeni v rámci výrobního úseku na dispečink společnosti resp. na funkci instalatér v rámci střediska údržba. Koncem roku 2006 byla bez náhrady zrušena funkce „instalatér, kotlař – zámečník“. Tím meziročně klesá stav pracovníků o jednoho a fyzický stav pracovníků společnosti k 31.12.2006 tak činí 64.
7
III. Představení společnosti
jméno: TEPLO BRUNTÁL a.s. sídlo: Šmilovského 659/6, Bruntál IČO: 25 35 06 76 právní forma: akciová společnost rozhodující předměty podnikání: výroba a rozvod tepelné energie
Akciová společnost byla založena jako 100% dceřiná společnost Města Bruntál v roce 1996. Usnesením valné hromady ze dne 12.11.1996 tento akcionář rozhodl o navýšení základního kapitálu společnosti o 91 600 tis. Kč, tedy na hodnotu 92 810 000,- Kč. Na základě rozhodnutí jediného akcionáře akciové společnosti došlo následně v roce 2003 ke snížení základního kapitálu společnosti o 1 856 200 Kč, takže nová výše základního kapitálu činí 90 953 800,- Kč. Důvodem snížení základního kapitálu bylo srovnání reálné hodnoty obchodního majetku a nominálního vyjádření základního kapitálu společnosti a snížení ztráty z minulých období. V dubnu 2003 odkoupila a.s. TEPLO BRUNTÁL od společnosti ETES Přerov s.r.o. 50 % obchodního podílu, čímž se stala jediným vlastníkem společnosti TEPLO ETES Bruntál s.r.o.. V současné době společnost vlastní nebo provozuje celkem 17 tepelných zdrojů a to především v lokalitě města Bruntál a dále v lokalitě Horní Benešov. V lokalitě Bruntál má majoritní pozici jako dodavatel tepla a teplé užitkové vody pro obyvatele. I v roce 2006 byla společnost TEPLO BRUNTÁL a.s. nucena pracovat v tržním prostředí, ale s cenami regulovanými a tím i deformovanými Energetickým regulačním úřadem Praha. Toto deformované tržní prostředí bude přetrvávat minimálně do roku 2008. Na jedné straně je tak společnost nucena akceptovat ceny vstupů, tj. především ceny energií (uhlí, plynu a elektrické energie) a na druhé straně do cen svých rozhodujících výrobků a výkonů (tepla a teplé užitkové vody) není oprávněna promítnout všechny svoje náklady. Tím jsou uměle celostátně deformovány skutečné ceny tepla a teplé užitkové vody. V roce 2006, jak bylo naplánováno, společnost realizovala nové investice v celkové rekordní výši cca 18 387 tis. Kč. Tím splnila jednak roční plán investic (18 213 tis. Kč) a jednak se jí tak podařilo rekonstruovat největší plynovou kotelnu CV Smetanova. Zároveň jsme znovu připojili, na nově modernizovanou teplovodní síť, celý areál nemocnice a budovu MěÚ. V roce 2006 tak TEPLO BRUNTÁL proinvestovalo (vč. aktivace): • • • • •
rekonstrukce kotlů CV Smetanova rozvody MěÚ teplovodní přípojka MěÚ rozvody Nemocnice ostatní aktivované investice (PC,síť)
10 519 tis. Kč 2 194 tis. Kč 2 054 tis. Kč 5 413 tis. Kč 438 tis. Kč
Připojením areálu Podhorské nemocnice se od října 2006 a zejména od roku 2007 se zvýší výroba tepla o cca +15 000 GJ, samozřejmě s příznivým dopadem do zisku společnosti. Vývoj tržeb, tj. především tržeb z tepla (UT) a teplé užitkové vody (TUV), byl v roce 2006 nepříznivě ovlivněn extrémním průběhem teplot zejména ve IV. čtvrtletí. V polovině roku společnost ještě překračovala plánovanou výrobu a dodávky UT a TUV o téměř 10 000 GJ, ale na konci roku bylo zřejmé, že plánované dodávky UT a TUV nebudou splněny, zejména v důsledku vysokých teplot v měsících listopadu a prosinci 2006. Mimo extrémně vysoké teploty letošní zimy, tj. od listopadu dodnes, jsou naše výnosy ovlivněny zejména dvěma protichůdnými tendencemi:
8
• •
první je neustále klesající počet prodaných gigajoulů (GJ) jako výsledek globálního oteplování, zateplování jednotlivých bytových jednotek a šetření s teplou vodou druhou na straně opačně je každoroční nárůst ceny tepla, především jako důsledek růstu cen energií.
Meziroční vývoj nákladů resp. jejich neustálé relativní snižování zůstává, jak to vypadá i nadále rozhodujícími parametry ve svém důsledku ovlivňující efektivnost resp. rentabilitu celé společnosti. Celkové náklady (ve vazbě na výkony) meziročně klesají o cca –3 500 tis. Kč. Meziročně však rozhodující náklady společnosti, tj. náklady na palivo a energie klesají jen u uhlí o –600 tis. Kč, u zemního plynu rostou o + 4 700 tis. Kč, elektrické energie o + 500 tis. Kč jako důsledek státní cenové politiky. Naopak meziročně klesají zejména náklady externích oprav o – 2 100 tis. Kč a leasingové náklady spojené s financováním fluidních kotlů o – 6 700 tis. Kč. Převodem leasingu na úvěr u Volksbank CZ naopak vzrostly náklady na úvěry meziročně +1 500 tis. Kč. Výrazný meziroční nárůst nákladů zejména v položce zemního plynu se tak negativně odráží především v nárůstu ceny tepla pro naše odběratele. V plánu roku 2007 náklady na zemní plyn zatím stagnují. Cenová politika však je od dubna letošního roku plně v kompetenci našeho dodavatele - společnosti RWE Transgas. Pokračuje i výrazný meziroční nárůst cen elektrické energie, která pro celý rok 2007 pro naši společnost se dále zvyšuje a to minimálně o dalších +10%. Cena uhlí. především hruboprachu, spalovaného na rozhodujícím zdroji CV Dolní i pro příští rok znovu neroste více jak o +1 %, což je však především důsledek platné dlouhodobé smlouvy na dodávku paliva s naším dodavatelem – společností Tempex Uherský Brod. Obecně se přitom ceny výrobce uhlí Mostecké uhelné společnosti s příchodem nových vlastníků mezi roky 2007 a 2006 výrazně mění (nárůst o více jak 19%). Na rozdíl od roku 2005 nebylo hospodaření společnosti nijak výrazně ovlivněno obchodováním s povolenkami COx (úspora cca 300 tis.Kč). Hospodaření s povolenkami je výrazně deformováno politikou EU, resp. přebytkem povolenek v zemích „nově“ vstupujících do EU. To, a především nepříznivé klimatické podmínky v Evropě (nadprůměrné teploty v Severní Evropě) v loňském roce vedlo k poklesu ceny povolenky z 25 EUR na dnešních cca 1 EUR/t. Za výše popsané situace společnost v roce 2006 vytvořila účetní zisk před zdaněním ve výši + 2 140 tis. Kč. Nutno upozornit na fakt, že v tomto zisku jsou již promítnuty na základě rozhodnutí představenstva společnosti vytvořené opravné položky, které k dnešnímu dni snižují (v roce 2006) a budou snižovat i v příštím roce (v roce 2007) jeho výši. Jedná se o • • • • • • •
rezervu na opravy fluidního lože CV Dolní rezervu na opravy filtrů rezervu na neuzavřený soudní spor rezerva na mzdy (nečerpané za rok 2006) rezervu na opravy okna Smetanova rezerva na opravy fasáda Šmilovského rezerva na opravu chemické úpravny vody tj. celkem
655 tis. Kč 1 200 tis. Kč 965 tis. Kč 845 tis. Kč 360 tis. Kč 300 tis. Kč 897 tis. Kč 5 222 tis. Kč
Na základě doporučení účetního auditora dále společnost byla nucena vytvořit daňově neuznatelnou opravnou položku k pohledávkám za Městem (konvektomaty Petrin a vzduchotechnika na bazénu TS Bruntál) ve výši 724 tis. Kč v roce 2006 (viz. zpráva o vztazích mezi ovládanou a ovládající osobou).
9
Výsledky společnosti a dále předpokládaný dlouhodobý vývoj cen tepla nás utvrzují v dobře nastavené dlouhodobé koncepci společnosti, tj. trvání na kombinované výrobě tepla nejen na plynových kotlích, ale i (a to především) na uhelných kotlích u našeho rozhodujícího zdroje CV Dolní. V loňském roce 2006, se v souladu s Územním energetickým dokumentem Města, společnost začala zabývat i možnostmi výroby tepla z obnovitelných zdrojů. Tato výroba je ovšem stále méně efektivní, než výroba tepla z CZT a pevných paliv. V letošním roce tj. v roce 2007 se uskuteční zkušební spalování tzv. štěpků, které mohou být přidávány k hnědému hruboprachu dnes spalovanému na CV Dolní. V porovnání se spalováním pevných paliv se jeví ovšem spalování biomasy dnes ještě neekonomické, tudíž neefektivní. Připravovaná daňová reforma, tj. tzv. ekologická daň, ovšem může ve velice krátké době tento stav výrazně změnit. Očekávané tržby roku 2007 ve výši téměř 124 000 tis. Kč, při předpokládaných nákladech vstupů, by pak měly naši společnosti přinést v roce 2007 očekávaný zisk ve výši více jak +5 500 tis. Kč bez vlivu rezerv na opravy. Zároveň však hlavně znamenají i trvale vyrovnaný peněžní tok, který dovolí společnosti i v roce 2007 investovat (celkem cca 9 mil. Kč bez DPH) a to zcela s vlastních finančních prostředků. Rozhodující produktivní investice v roce 2007 budou a) příprava propojení dvou stávajících zdrojů CV Květná II a CV Květná III b) připojení Společenského domu na CV Dolní c) přípravné projektové práce spojené s propojením CV Dolní a Květná Významným počinkem v roce 2006 bylo připomínkování, schválení a vydání zcela zásadního dokumentu pro naši společnost, tj. Územního energetického dokumentu města. Tento zásadní dokument obsahuje hlavní kroky nutné pro střednědobý rozvoj města v oblasti energetiky, plynárenství a teplárenství. Podnikatelský záměr společnosti, navržený pro rok 2007, představuje a zajišťuje: 1. 2. 3. 4.
plánovou cenu pro odběratele nižší než v roce 2006, tj. 410,20 Kč/GJ vč. DPH, plánový zisk společnosti cca + 5 500 tis. Kč, v průběhu celého roku trvale zabezpečenou dobrou finanční situaci společnosti, plné zabezpečení profinancování schváleného investičního plánu včetně připojení Společenského domu na CZT.
Bruntál 11.5.2007 Ing. Zahálka Jan, MBA
10
IV. Vyhodnocení topného období 2006 s výhledem do roku 2007 A.Centrální výtopna Dolní 1. Parní kotle Kotle byly provozovány v automatickém provozu bez větších závad. Byla provedena profylaktická prohlídka frekvenčních měničů firmou UNIREG a servis řídicího programu kotlů. V prosinci bylo u kotle K4 zjištěno nadměrné opotřebení trysek přívodu primárního vzduchu do fluidního topeniště. Preventivní záchovná údržba byla provedena vlastní údržbou s tím, že bude nutno v roce 2007 provést opravu trysek celého lože v počtu 560 ks , případně jeho modernizace. Dále bude nutné po šesti letech provozu zařadit do plánu oprav na rok 2008 provedení odborné opravy torkretových vyzdívek . Bylo provedeno dodavatelsky - opravy vyzdívek - pravidelná profylaxe SW kotlů a profylaktické prohlídky FM 2. Teplovodní soustava a dispečerské řízení provozu V roce 2006 byl provozován celý systém teplovodního vytápění bez větších dopadů na odběratele. Plynová kotelna byla v provozu hlavně v době letní odstávky parního systému, kdy sloužila jako zdroj tepla pro zajištění dodávky teplé užitkové vody pro obyvatelstvo a to bez nutnosti letní výluky dodávky. V rámci zahájení zkušebního provozu CV Smetanova v září 2006 byly na dispečinku provedeny úpravy SW počítače pro dálkové ovládání a snímání údajů z kotlů, čerpadel a potrubí z CV Smetanova. Systém SW byl v průběhu provozu kotelny CV Smetanova upravován a dolaďován. 3. Tkaninové filtry Z výsledku provedené kontroly filtračních hadic u druhého stupně odprášení všech kotlů bylo nutno vyměnit filtrační hadice kotle K2. Úpravy pro spalování biomasy: Modernizace prvního stupně odprášení jako náhrada gravitačního odlučovače velkou zhášecí komorou byla provedena u kotlů K3 a K4 (investice). Oprava v roce 2006 : - výměna filtračních hadic: tkaninový filtr ALFA JET Plus kotle K2 Výhled do roku 2007 - náhrada stávajícího systému 1.stupně odprášení (gravitační odlučovače) popílku : výroba, dodávka a montáž nových komor se srážecí rovinou a žaluziovým řešením . (systém zabraňuje unikání jisker do látkových filtrů). 4. Oprava komína Celková oprava komína proběhla v roce 2004 s osazením nerezového nástavce z hlediska zlepšení proudění spalin na výstupu z komína (nedochází k válení po tělese dříku ) V roce 2006 byla provedena jen běžná údržba. Současně byla provedena prohlídka kouřovodů, která ukazuje na nutnost obměny rekuperačního zařízení LUWO. Tato záležitost bude řešena v rámci investice v závislosti na nutných úpravách pro přípravu spalování biomasy (naplňování dokumentu ÚEK). 5. Zastřešení skládky paliva - investice Stavbu realizovala společnost VS INVEST a.s. Ostrava –Vítkovice v roce 2004 a 2005. Největším přínosem zastřešení skládky je to, že od roku 2005 je palivo chráněno před nepříznivými vlivy, zamezilo se prašnosti a palivo zavážené do kotlů je suché. To se projevilo hlavně v zimním období 2005-2006 v zabránění napadání sněhu do uhlí, jeho zmrznutí a zlepšení ve spalování paliva. Snížily se náklady na nákup provozních hmot, PHM a na opravy ( nedocházelo k přetěžování techniky na dolování paliva ze zamrzlé skládky.
11
Hlavní přínosy zastřešení skládky: - snížení úletu prachu do sídliště - zabránění atmosférickým srážkám, zejména sněhu, ke snížení kvality paliva 6. Výhled do roku 2007 Investice - opláštění severní a části západní strany zastřešení skládky - výstavba teplovodu, teplovodní přípojky pro Společenský dům (teplovod realizace I.etapy zokruhování CV Dolní – Květná v souladu se schválenou Územní energetickou koncepcí města Bruntálu) - úprava pádových komor filtrů F3 a F4 pro spalování biomasy - nutné úpravy pro přípravu ke spalování biomasy a štěpků ( dávkování paliva do kotle) - zkoušky spalování biomasy Opravy: - výměna vodoměrů studené vody na OPS - oprava trysek fluidního lože u kotle K4 - cca 200 tis.Kč B. Centrální výtopna Smetanova 1. Provoz kotelny 1.1.
Stav před rekonstrukcí technologie
Centrální výtopna Smetanova byla osazena dvěma parními kotli o výkonu 8 tun páry/ hod. a 6 tun páry / hod. Výrobu a dodávku teplé užitkové vody pro obyvatelstvo na sídlišti, zejména v letních měsících zajišťovala kogenerační jednotka,. Pára z některého ze dvou kotlů byla v letním období dodávána po dobu cca 1 hod/denně a to pro potřebu Městského úřadu Bruntál nebo pro ohřev napájecí nádrže v kotelně. Provoz nebyl efektivní z důvodu nízkého odběru páry a její kondenzace v parovodu. 1.2.
Rekonstrukce technologie
Investice zahrnovala zejména - přechod parního systému na teplovodní s výměnou 2 parních kotlů za teplovodní s výkonem 2x 3,5MW a prostorovou rezervu pro třetí kotel s nižším výkonem (na základě výsledku stavu provozování v letním období) - dodávku zařízení elektroinstalace a MaR - celkovou rekonstrukci strojní části kotelny - rekonstrukci podlahy včetně úpravy kanálových vpustí Plánovaná návratnost investice byla s ohledem na plánovanou potřebu odběru dle požadavku nemocnice po napojení cca 6 let. Zahájení zkušebního provozu bylo 19.9.2006. Jako druhá v pořadí byla realizována stavba „Teplovodní přípojka a přeložka dešťové kanalizace pro MěÚ a jako poslední byla realizována stavba Teplovod – areál nemocnice Bruntál“, která napojila na CZT budovy v areálu nemocnice, a to část objektů jako historického majetku města a provozované objekty ( stará chirurgie, interna, hospodářská budova a poliklinika) provozovatelem „ Podhorská nemocnice a.s“.
12
Investice byla rozdělena do 3 staveb: - 1. stavba kotelna bez plánové dodávky kotle č.3 - 2. stavba rozvody městský úřad - 3. stavba rozvody areál nemocnice Investorem teplovodních uzlů na patách všech budov bylo Město Bruntál - odbor SMRM. Při realizaci byly připraveny odbočky z teplovodu pro možnost napojení budov bývalého oddělení Kožní a bývalého ředitelství na ul. Zahradní v případě zahájení jejich provozu. 2. Kogenerační jednotka Kogenerační jednotka zajišťovala po dobu rekonstrukce kotelny s názvem stavby „ Stavební úpravy CV Smetanova“ jako jediný zdroj tepla pro ohřev TUV pro obyvatelstvo a zároveň dodávku elektrické energie do sítě ČEZ a.s. Jednotka je instalována a zapojena do výrobního systému TUV tak , aby mohla být provozována nepřetržitě 24 hodin denně. Nutné náklady na zabezpečení bezporuchového chodu spočívaly zejména v pravidelném servisu v rámci technického ošetření a v opravách elektrické části jednotky. Pro další léta bude nutno zvážit její další provoz , protože zejména motor a dílčí agregáty jednotky morálně a fyzicky stárnou a blíží se další termín na provedení generální opravy tohoto zařízení. Jednotka má je již provozována 71 115 motohodin. Technická ošetření v rámci servisu probíhají pravidelně po každých 800 mth. 3. Komínové těleso Opravy komínového tělesa byly provedeny v roce 2003 a 2004. V roce 2005 již opravy neprobíhaly. V rámci 1.stavby byly provedeny nové kouřovody od kotlů Viessmann s napojením na stávající nerez vložky v tělese komína. 4. Venkovní rozvody Výměny potrubí v tomto roce neprobíhaly. Dílčí opravy potrubí byly provedeny stř. vlastní údržba v kanálovém vedení mezi objekty Máj a K.H.Máchy 1. Jednalo se o výměnu části trasy potrubí ÚT. 5. Navrhované investice Z důvodu stáří domovních rozvodů dochází k častým výměnám radiátorů v bytech. Vlastníci domů nejsou schopni ani ochotni rekonstruovat vlastní rozvody a často proto volí kvůli výměně radiátoru vypuštění topné vody ze systému celého domu. Tím dochází k narušení chodu celé kotelny, která je umístěna v nejvyšším bodě. V rámci investice bude nutno zhodnotit stávající stav tepelných rozvodů a projekčně připravit přechod čtyřtrubkového vedení na dvoutrubkový, dále přebudování tepelných uzlů u odběratelů na systém předávacích stanic, to bude nutné i z důvodu poruchových domovních rozvodů. 5. Výhled do roku 2007 - pravidelná metrologie měřidel UT v domech - projekční řešení využití stávajících rozvodů, nových uzlů,po případě nutná změna čtyřtrubkového vedení na sídlišti s odběrem z CV Smetanova za dvoutrubkový.(vybudování nové sítě v předizolovaným potrubí) C. Centrální výtopna Květná 3 1. Plynové kotle V kotlových jednotkách se nevyskytly větší závady. Provoz kotlů byl pravidelný. Byl prováděn dodavatelsky servis hořáků a dále opravy vlastní údržbou. Největší poruchovost vykazuje řídící systém automatiky hořáků včetně ovládání a netěsnost dvojitých uzávěrů plynu u každého kotle. V plánu investic na rok 2007 je repase hořáku a modernizace ASŘ v rámci technického zhodnocení.
13
2. Venkovní rozvody Město Bruntál prostřednictvím Hospodářské správy dokončilo v roce 2005 montáž termostatických regulačních ventilů na radiátorech ve svých domech, což se projevilo snížením odběrů tepla. V následném období bude HS provádět zateplování domů.
3. Komínové těleso - investice V roce 2005 bylo zjištěno, že stav vnitřku tělesa komínu se výrazně zhoršil působením kyselého kondenzátu ze spalin. Hrozil postupný rozpad ocelových prutů železobetonového skeletu. Tento stav byl odstraněn vybouráním destruovaného stavu vložky a vyvložkováním . V rámci pravidelné roční prohlídky roce 2006 nebyly shledány žádné vady provedeného díla. 4. Výhled do roku 2007 - změna automatik hořáků kotlů a dvojitých plynových uzávěrů kotlů - instalace zařízení pro automatické odstavení kotelny při havarijním úniku plynu D.Centrální výtopna Květná 2 1. Plynové kotle V průběhu roku se v provozu kotelny nevyskytly větší závady. Letní výluka kotelny, kdy byla přerušena dodávka teplé užitkové vody, má nepříznivý dopad na provoz objektu Domova důchodců, zejména pro pavilon nepohyblivých klientů. Protože zařízení plynové kotelny stárne, nelze zajistit celoroční provoz bez přerušení. Přerušení je nutné k provedení oprav. Podobně jako v předchozích letech proběhlo rovněž v roce 2006 jednání s vedením Domova důchodců o délce nutné odstávky, která byla v roce 2006 v délce jen 3 dnů. 2. Venkovní rozvody Bylo provedeno: - oprava části trasy CV Květná ul. na Kopečku výměnným způsobem za předizolované potrubí . Výměnu části potrubí ÚT a TUV v úseku ul. Května - Lidická provedla údržba stř. 4100. - pravidelná metrologie měřidel Další oprava potrubí se dosud neprováděla. Na žádost Domova důchodců bylo provedeno termické propláchnutí potrubí TUV z důvodu hygienicky zjištěného výskytu bakterií legionella pneumonella ve vodovodních bateriích u klientů. Okresní stavební bytové družstvo a Město Bruntál prostřednictvím Hospodářské správy dokončilo v roce 2005 montáž termostatických regulačních ventilů na radiátorech ve svých domech. To se projevilo snížením odběrů tepla v domech. Dále se na snížených odběrech podílí instalování poměrových měřidel na jednotlivé radiátory v bytech. 3. Výhled do roku 2007 - změna automatik hořáků kotlů a dvojitých plynových uzávěrů kotlů - projekční příprava na propojení Květná 2-3
14
E. Bloková kotelna Rýmařovská 1. Kotle Dodávka tepla z tohoto zdroje probíhala bez větších závad. Na žádost Hospodářské správy bylo provedeno termické propláchnutí potrubí TUV z důvodu hygienicky zjištěného výskytu bakterií legionella pneumonella ve vodovodních bateriích u odběratelů. V odběrech tepla se projevuje šetření ze stan nově vznikajících společenství majitelů domů. Po montáží poměrových měřidel na jednotlivé radiátory v bytech dochází ke snižování odběru tepla Dodavatelsky - kontrola a čištění komínu a kouřovodů 2. Nástavby bytových jednotek - ul. Rýmařovská Záměr fy OSRAM na výstavbu střešních nástavbových bytů nebyl realizován. 3.výhled do roku 2007 - pravidelná metrologie měřidel F.Ostatní zdroje 1. Domovní kotelny na tuhá paliva. U uhelných zdrojů se nevyskytly podstatnější závady.V roce 2005 se provedly běžné opravy v rámci výluk po topné sezóně. 2. Domovní kotelny v kasárnách U domovních plynových kotelen v kasárnách se neustále vyskytovaly opakované závady zejména u řídicích členů jednotlivých kotlů. K tomuto byl přivolán i zástupce výroby kotlů DOU THERM. Po několikaletých zkušenostech lze dnes již říci, že investor (SMRM MěÚ), nezvolil odpovídající finální dodávku kotlů s ohledem na prostředí a podmínky provozu Přesto byla ze strany TEPLO BRUNTÁL a.s. provedena opatření k možnému snížení teploty kotelny a to: 1. Vytvoření nových větracích otvorů o rozměrech 40x 40 cm u podlahy v kotelně a byla provedena částečná demontáž okna. Takto provedená opatření snížila vnitřní teplotu ze 40°C na 30°C. 2. Instalace nucené ventilace vzduchu v kotelně na podzim 2006. To vedlo ke snížení teploty na 28 °C a současně to vedlo k částečnému snížení četnosti závad na systému ASŘ. Náklady na opravy ASŘ a to zejména na častou výměnu řídících členů (desek) dosáhly v roce 2006 částky cca 50 tis Kč. Plánované investice TEPLO BRUNTÁL a.s.do roku 2007-2010: 1. Zokruhování CV Dolní, Květná 3 a Květná 2 (po schválení varianty Územní energetické koncepce Města) . Částečné zpracování projektu pro územní řízení dle schválené územní energetické koncepce.Napojení dosavadních odběratelů z uhelných kotelen v centru města na rozvod CZT 2. Zahájení I. etapy zokruhování CV Dolní - Květná 3 v roce 2007 – teplovod dílčí část. 3. Směsné spalování biomasy smícháním s tuhým palivem. Úprava kotlů pro spalování dřevěných štěpků nebo pelet na CV Dolní v letním období (v poměru cca 1:10 objemových). Tím budou vyvolány nutné úpravy k zabezpečení dopravy dávkování paliva do kotlů a úpravy v prvním stupni odprášení . 4. Změna čtyřtrubkového vedení na dvoutrubkové na sídlišti K.H.Máchy a Nábřežní s odběrem z CV Smetanova. Přebudování tepelných uzlů u odběratelů na systém předávacích stanic. Tato investice si vyžaduje provést průzkum a ověření stavu rozvodů z hlediska možnosti dalšího využití, projekční příprava v případě nutné
15
rekonstrukce rozvodů K.H.Máchy a Nádražní – Nábřežní s přechodem na dvoutrubkový rozvod v předizolovaném provedení jako současná náhrada čtyřtrubkového rozvodu. Systém ÚT tímto bude tlakově oddělen od vnitřního systému ÚT jednotlivých domů . 5. Modernizace ASŘ hořáků a řídicích systémů kotelen Květná 2 a Květná 3 pro snížení náročnosti četnosti obsluhy přenosem na stávající dispečerské řízení provozu s výhledem na budoucí řízení soustavy .
zpracoval: Ing. Lukas
16
Přehled zdrojů k 31.12.2006 (bez městské knihovny ) Název zdroje
Typ kotle
CV Dolní
HVE 60 P/16 Upravený jako teplovodní R 8 fluidní VIESSMANN VITOMAX 200 Kogenerace PGVE 250,100 PGVE 250,100 VP 600 Carborobot PV 300 Carborobot PV 140 Carborobot PV 80 VSB IV VSB I KZ 5
CV Dolní CV Smetanova CV Smet. CV Květná 2 CV Květná 3 Družební Rýmařovská Fugnerova 2 Nám. Míru 7
Nám.Míru 18 E.Beneše 23/25 Horní Benešov VSB IV 518 Pěší 8 THERM DUO 50 T á 45 kW Dlouhá 20 THERM DUO 50 T á 45 kW Dlouhá 26 THERM DUO 50 T á 45 kW Nám.Míru 8 Viadrus G27 Výkon celkem
Počet Σ výkon MWt
Druh paliva
2
7,8
Zemní plyn 2002
4
21,2
Hrp.AD 1
1980
Velký
Pára
2
7
Zemní plyn 2006
Velký
Teplovodní
1 2+1
0,21 6,5
Zemní plyn 1997 Zemní plyn 1989
Velký
Teplovodní Teplovodní
2+1
6,5
Zemní plyn 1992
Velký
Teplovodní
3
1,74
Střední
Teplovodní
4
1,16
Zemní plyn 1985 1997 HU ořech 2 2000
Střední
Teplovodní
2
0,26
HU ořech 2 1997
Střední
Teplovodní
1
0,07
HU ořech 2 1998
Malý
Teplovodní
1
0,226
Čer.+koks
1993
Střední
Teplovodní
1+1
0,334
Čer.+ koks
1995
Střední
Teplovodní
2
0,506
Čer.+hnědé 1985
Střední
Teplovodní
6
0,27
Zemní plyn 2002
Střední
Teplovodní
6
0,27
Zemní plyn 2002
Střední
Teplovodní
6
0,27
Zemní plyn 2003
Střední
Teplovodní
3
0,141
Zemní plyn 2004
Střední
Teplovodní
50
54,457
17
Od roku
Zdroj znečištění
Medium
Velký
Teplovodní
Přehled zdrojů dle udělené licence - stav k 31.12.2006 Název zdroje Typ kotle CV Dolní
CV Dolní CV Smetanova CV Smet. CV Květná 2 CV Květná 3 Družební
HVE 60 P/16 Upravený jako teplovodní R 8 fluidní VIESSMANN VITOMAX 200 Kogenerace PGVE 250,100 PGVE 250,100 VP 600
Rýmařovská Carborobot PV 300 Výkon celkem
Počet Σ výkon MWt
Druh paliva
Od roku
Zdroj znečištění
Medium
2
7,8
Zemní plyn
2002
Velký
Teplovodní
4
21,2
Hrp.AD 1
1980
Velký
Pára
2
7
Zemní plyn
2006
Velký
Teplovodní
1
0,21
2+1
6,5
2+1
6,5
3
1,74
4
1,16
Zemní plyn Zemní plyn Zemní plyn Zemní plyn HU ořech 2
1997
Teplovodní
1989
Velký
Teplovodní
1992
Velký
Teplovodní
1985
Střední
Teplovodní
1997 2000
Střední
Teplovodní
52,11
Údaje o licencovaných zdrojích název zdroje CV Dolní - uhlí CV Dolní - plyn CV Smetanova 2 Kogen. jednotka 0 0 CV Květná II 6 CV Květná III NKTB Družební NKTB Rýmařovská Celkem
výroba GJ prodej GJ ztráty % spotřeba paliva spotřeba el. en. 183 052,86 158 728,36 2 644,83 2 293, 38 27 932,46 23 574,43
13,29 13,29 15,60
13 475 t 89 291 m3 907 833 m3
1 729 713 23 404 172 087
5 684,91 34 264,00 15 676,38
0,00 6,49 10,17
329 937 m3 1 156 190 m3 565 315 m3
160 830 46 853
9 238,03 7 477,00 282 644,38 247 698,46
19,06 12,36
624 t
51 011
5 684,91 36 640,63 17 450,66
x
x
Plynová kotelna Družební slouží jako zálohový zdroj pro CV Dolní. Kogenerační jednotka umístěná na CV Smetanova, Bruntál v roce 2006 vyrobila 1 052 791 kWh.
18
V. Přehled rozhodujících ukazatelů za rok 2006 TEPLO BRUNTÁL a.s. se sídlem v Bruntále, ul. Šmilovského 659/6, PSČ 792 01 IČ: 25350676 Hlavní údaje z řádné účetní závěrky za rok 2006 ověřené auditorem DANĚ a AUDIT s r.o., Ostrava - Mariánské Hory, Mariánské náměstí 5, Osvědčení KA ČR č. 211 Ing. Petr Werner, osvědčení KA ČR č. 1490, Ing. Dagmar Beránková, osvědčení KA ČR č. 1749, dne 14.5.2007 auditorský výrok: BEZ VÝHRAD R O Z V A H A ( v tis.Kč.) běžný rok Aktiva celkem Pohledávky za upsané vl.kapitál Stálá aktiva Nehmotný dlouhodobý majetek Hmotný dlouhodobý majetek Dlouhodobý finanční majetek z toho: podíly v ovlád. a říz.osob.
běžný rok
min.rok
278 846
Pasiva celkem
278 846
223 181
0
0
Vlastní kapitál
82 932
82 180
110 636 17 493 93 142 1 1
99 228 15 242 83 985 1 1
Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy tvořené ze zisku Výsledek hospodaření min.let. z toho nerozděl. zisk min. let Výsl.hospodaření účet.období
90 954 660 455 -9 889 368 752
90 954 660 34 -10 662 368 1 194
368
511
Cizí zdroje
192 266
137 242
Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvěry a výpomoci
5 222 368 137 140 49 536
670 511 119 106 16 955
31 363
9 964
3 648
3 759
odložený daňový závazek Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky
min.rok
223 181
129 032 5 724 5 413 109 866
122 181 4 701 6 008 105 535
Finanční majetek
8 029
5 937
z toho:dlouhodobé bank.úvěry
Časové rozlišení
39 178
1 772
Časové rozlišení
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v tis.Kč.): běžný rok Výkony Výkony a prodej zboží z toho: trž.za prod.vl.výr.služ.
min.rok
běžný rok
106 693
99 300
106 482
99 190
211
110
Výkon.spotř.a nákl.na prod.sl.
67 477
70 061
Přidaná hodnota
39 216
29 239
Osobní náklady Odpisy nehm.a hmot.dl.maj.
18 188 9 051
18 075 7 781
6 519
248
Ostatní provozní výnosy
16 437
17 312
Výsledek hosp.za účet.období
Ostatní provozní náklady
16 522
16 225
VH.úč.obd.vč.odlož.daně a DP
Aktivace
změna stavu rezerv a OP prov.
Provozní výsledek hospodaření Zm.stavu rezerv a OP ve fin.obl. Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Finanční výsl.hospodaření Výsledek hosp.za běž.čin. Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Mimořádný výsledek hosp.
Dceřiné podniky:
min.rok
5 232 0 2
4 233 0 0
913
1 080
-3 225
-1 975
619 133
1 146 235
0
126
133
48
2 140
2 367
752
1 194
TEPLO ETES Bruntál, s.r.o., Šmilovského 659/6, 792 01 Bruntál IČ 25870394, 100 % podíl Osoby s více než 20% podílu na ZK: Město Bruntál, Nádražní 20, 792 01 Bruntál IČ 295892, 100 % Místo uložení výroční zprávy: v sídle společnosti, Šmilovského 659/6, 792 01 Bruntál a na sekretariátu starosty Města Jiné údaje: Pohledávky nad 180 dnů po lh.splatnosti 6 563 Závazky 180 dnů po lhůtě splatnosti: 0 DHM(úč.z.h.)zat.zást.práv.či věc.břem.: 38 911
19
20
21
22
23
24
Údaje o výrobě a rozvodu tepla za rok 2006
1 2
3
Bilanční položka
Celkem ze všech zdrojů
Vlastní celkový instalovaný výkon na kotlích (MW) Celkové teplo,vyrobené ve všech provozovaných zdrojích (z kotelny do strojovny) GJ Teplo pro rozvod /přímý odběr, CZT / GJ
do 1.7.06-56,657; od 1.7.06 54,457 297 107,5
297 107,5
Z toho výkon z kombinovaného zdroje 0,21 (MW) -
5 685,12
Údaje o životním prostředí Hmotnost odpadu vypouštěného do ovzduší Oxid siřičitý (SO2) Oxidy dusíku (NOx) Oxid uhelnatý (CO) Tuhé látky Organické látky (CmHn) Celková hmotnost odpadů vypouštěných do vody Hmotnost popelovin, dále využívaných /stavební materiál,sanace apod./ Hmotnost popelovin, dále nevyužívaných /skládka / Hmotnost ostatních odpadů + Nebezpečné odpady r.2004
tun/rok 197,97 50,1 17,8 2,83 11,7 0
Poplatky za znečištění Poplatky za znečištění ovzduší Poplatky za znečištění vody Poplatky za ukládání odpadů za celou a.s. Poplatky za náhradu škod na lesních porostech
tis. Kč 260 948 9
1628 9
Povolenky k emisím skleníkových plynů (oxid uhličitý tun/ rok) Přidělené povolenky Vyčerpané povolenky
24.220 22 191
Údaje o palivu Druh paliva
Celkové množství spáleného paliva za rok (t, tis.m3) Hnědé uhlí Bílina 282 tříděné Most 456,8 Černé uhlí 195 Koks 22,7 Hnědé uhlí prach Bílina 11 486,19 Most 1989,2 Zemní plyn 3329
Průměrná výhřevnost Průměrný obsah síry paliva (MJ/kg,MJ/m3) v surovém palivu (%) Bílina 17,6 Most 19,8 29,7 26,78 Bílina 16,4 Most 15,8 34,04
25
Bílina 0,77 Most 1,7 0,6 0,6 Bílina 0,84 Most 1,5 -
26
27
28
29
30
31
VI. Zpráva dozorčí rady společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. Dozorčí rada společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. provedla v souladu s ustanovením §198 a §66a odst. 1é zákona č. 513/1991 Sb. Obchodní zákoník v platném znění a v souladu s příslušnými ustanoveními Stanov společnosti přezkoumání roční účetní závěrky sestavené ke dni 31.12.2006 včetně zprávy o vztazích mezí ovládající a ovládanou osobou. Dozorčí rada pracuje ve složení:
Ing. Jana Jílková, předsedkyně dozorčí rady Mgr. Petr Novotný, člen dozorčí rady Dalibor Hrdlička, člen dozorčí rady zvolený za zaměstnance
Dozorčí rada konstatuje, že předložená účetní závěrka společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. složená z Výkazu zisku a ztráty, Rozvahy a přílohy této řádné účetní závěrky za rok 2006, byla sestavena správně, v souladu s platnými účetními předpisy. Výsledek hospodaření před zdaněním činí 2 140 tis. Kč, odložená daň – 143 tis. Kč a splatná daň z příjmů právnických osob 1 531 tis. Kč. Vykázaný výsledek hospodaření za účetní období roku 2006, čistý zisk po zdanění, ve výši 752 tis. Kč, je správný a odpovídá stavu aktiv a pasiv ověřených inventarizací rozvahových účtů a zúčtovaným nákladům a výnosům. Takto zjištěný čistý zisk navrhuje dozorčí rada použít v souladu s návrhem představenstva, tzn. po povinném přídělu do rezervního fondu a přídělu do sociálního fondu, na úhradu ztráty minulých let. Závěr Řádná roční účetní závěrka společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. za rok 2006 je sestavena podle platných předpisů. Při kontrole její správnosti nebyly zjištěny závady. Lze proto oprávněně předpokládat, že roční účetní závěrka věrně zobrazuje skutečný stav majetku a závazků a vlastního kapitálu společnosti a zjištěný výsledek hospodaření je vykázán správně. Dozorčí rada s přihlédnutím k výroku auditora doporučuje řádné valné hromadě společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. schválit roční účetní závěrku a rozdělení výsledku hospodaření za rok 2006. Dozorčí rada ve smyslu §66a Obchodního zákoníku přezkoumala písemnou zprávu o vztazích mezi propojenými osobami ze dne 6.4.2007 s výrokem bez výhrad a potvrzuje vyjádření představenstva společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s., že společnosti nebyla způsobena žádná újma.
V Bruntále dne 21. května 2007
Ing. Jana Jílková předsedkyně dozorčí rady
32
VII. Zpráva auditora pro akcionáře společnosti k účetní závěrce za rok 2006 Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti TEPLO Bruntál a.s.,IČO 253 50 676 tj. rozvahu k 31. 12. 2006, výkaz zisku a ztráty, cash flow a přehled o změnách vlastního kapitálu za období od 1.1.2006 do 31. 12. 2006 a přílohu této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod. Údaje o společnosti TEPLO Bruntál a.s. jsou uvedeny v části 1. Obecné údaje přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku: Za sestavení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy a za věrné zobrazení skutečností v ní odpovídá statutární orgán společnosti TEPLO Bruntál a.s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním účetní závěrky a věrným zobrazením skutečností v ní tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní zásady a provádět účetní odhady, které jsou, s ohledem na danou situaci, přiměřené. Odpovědnost auditora: Naší odpovědností je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně toho, jak auditor posoudí rizika, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení účetní závěrky a věrné zobrazení skutečností v ní. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace jsou dostatečné a vhodné a jsou přiměřeným základem pro vyjádření výroku auditora. Výrok auditora: bez výhrad Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti TEPLO Bruntál, a.s. k 31.12.2006 a výsledku jejího hospodaření za období od 1.1.2006 do 31.12.2006 v souladu s českými účetními předpisy. Obchodní firma: Daně a audit s.r.o., Mariánské náměstí 480/5, 709 00 Ostrava – Mariánské Hory Číslo osvědčení o zápisu do seznamu auditorských společností: 211 Datum vypracování zprávy: 14. května 2007 Jména a příjmení auditorů, kteří jménem společnosti vypracovali zprávu a číslo osvědčení o zápisu do seznamu auditorů: Ing. Dagmar Beránková (1749), Ing. Petr Werner (1490),
33
Zpráva auditora pro akcionáře společnosti k Výroční zprávě a Zprávě o vztazích za rok 2006 Ověřili jsme soulad výroční zprávy s účetní závěrkou, která je obsažená ve finanční části této výroční zprávy. Za správnost výroční zprávy je zodpovědné vedení společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou předmětem zobrazení v účetní uzávěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. Prověřili jsme též věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti TEPLO BRUNTÁL, a.s., k 31.12.2006. Za sestavení této zprávy o vztazích je zodpovědné vedení společnosti TEPLO BRUNTÁL, a.s. Naším úkolem je vydat na základě prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy vztahujícími se k prověrce a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti TEPLO BRUNTÁL, a.s., k 31.12.2006. Ověřili jsme též roční účetní závěrku společnosti TEPLO BRUNTÁL, a.s., k 31.12.2006. K této roční účetní závěrce jsme dne 14.5.2007 vydali samostatný výrok bez výhrad. Obchodní firma: Daně a audit s.r.o., Mariánské náměstí 480/5, 709 00 Ostrava – Mariánské Hory Číslo osvědčení o zápisu do seznamu auditorských společností: 211 Datum vypracování zprávy: 17. května 2007 Jména a příjmení auditorů, kteří jménem společnosti vypracovali zprávu a číslo osvědčení o zápisu do seznamu auditorů: Ing. Dagmar Beránková (1749), Ing. Petr Werner (1490)
34
