VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2008 TEPLO BRUNTÁL a.s.
Bruntál, Šmilovského 659/6, PSČ 792 01 telefon 554774224, fax 554774223 e-mail:
[email protected] www.teplobr.cz
Obsah Obsah.....................................................................................................................................................2 Úvod.......................................................................................................................................................3 Podnikatelský záměr společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. rok 2009......................................................10 Orgány společnosti...............................................................................................................................14 Organizační struktura společnosti.........................................................................................................15 Představení společnosti........................................................................................................................16 Vyhodnocení topného období 2008 s výhledem do roku 2009.............................................................21 Přehled rozhodujících ukazatelů za rok 2008.......................................................................................31 Zpráva dozorčí rady společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s.......................................................................44 Zpráva auditora pro akcionáře společnosti k účetní závěrce za rok 2008............................................46 Zpráva auditora pro akcionáře společnosti k Výroční zprávě a Zprávě o vztazích za rok 2008............47
Úvod Vážení představitelé vlastníka společnosti, členové Rady Města, obchodní přátelé, jako každý rok se pokusíme zhodnotit právě ukončený účetní rok, v našem případě kalendářní rok 2008. Skončený rok byl v porovnání s jinými mimořádně teplý. Naše společnost nezažila za celou dobu svoji existence tak teplý rok, což spolu s nepřetržitě pokračujícím zateplováním bytových domů způsobuje jediné - již několik let trvající pokles naší výroby a odběrů měřených v gagijoulech (zároveň však při neklesajícím počtu našich odběratelů. Rok 2008, který je nadále hodnocen v předkládané Výroční zprávě společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s., byl v mnoha směrech neobvyklý, ale pro naši firmu zcela jasně naprosto pozitivní. Vždyť vykázat hospodářský výsledek před zdaněním ve výši + 8 699 tis. Kč naše společnost ještě nikdy ve své téměř desetileté historii nedokázala. Navíc ve společnosti
jsou
nastartovány
nové
synergické,
dlouhodobé
procesy,
související
s modernizací technologického zařízení a tím i další zvýšení efektivnosti výroby a dodávek tepla v našem městě. Tento pozitivní vývoj bude v nejbližších několika letech dokumentován tím, že našemu jedinému vlastníkovi, tj. Městu Bruntál, to umožní mít z vlastnictví naší společnosti konečně nějaký finanční efekt formou případných dividend a to i při současném zabezpečení dalšího rozvoje naší společnosti a našim odběratelům relativně stálou a podprůměrnou cenu tepla a teplé vody.
Zisk před zdaněním 15000
5000 zisk/ztráta kumulace
0 -5000
19 99 20 00 20 01 20 02 20 03 20 04 20 05 20 06 20 07 20 08
v tis. Kč
10000
-10000 -15000 období
Vážení akcionáři, dovolte mi se na chvíli zastavit u problematiky našich cen tepla a teplé vody, tedy u komodit, které v poslední době hrají stále větší roli v rozpočtu našich odběratelů, Navíc v místním tisku jsou zveřejňovány buď zkreslené nebo zcela nepravdivé údaje, sloužící tak jenom k dezinformaci naší veřejnosti, v našem konkrétním případě tedy fyzických osob - občanů města. Ceny tepla a teplé vody jsou ovlivňovány několika aspekty: •
současnými klimatickými podmínkami
•
množství vyrobeného, tedy odebraného tepla (měřeno v GJ)
•
výší nákladu spotřebovaných na výrobu a dodávku tepla konečnému odběrateli
Ale dovolte mi se k uvedené problematice vyjádřit postupně:
1. Klimatické podmínky Nevím, jestli vývoj v posledních letech je zapříčiněn klimatickými změnami způsobenými naší civilizací nebo ne, ale fakta za posledních deset let (tedy za období, kdy existuje tato společnost a jsou sledovány denostupně) hovoří jasně. Poslední dva kalendářní roky patří k nejteplejším a rok 2008 byl vůbec nejteplejším rokem z celé sledované periody. Navíc byly nejteplejšími i pro nás rozhodující měsíce leden, únor, listopad a prosinec.
2. Vyrobené, resp. prodané teplo Tento stav, se souběžně probíhajícím zateplováním nemovitostí našich odběratelů a s probíhajícími změnami zvyků a životního stylu těchto odběratelů (spotřebitelů) tepla, vede pak následně ke snižování spotřeby nejen tepla, ale i teplé vody. Porovnáním roku 2003 (rok, kdy došlo k připojení velkého počtu odběratelů, do té doby napojených na plynovou kotelnu CV Chelčického) došlo tedy k poklesu prodaných GJ o téměř 16 %, přičemž zatím nedošlo k významnému odpojování jednotlivých odběrů od CZT. V roce 2008 tak nebyl bohužel, ať již z jakýchkoliv příčin, plán prodeje ve hmotných jednotkách 260 000 tis. GJ splněn o 9,5 %.
3. Náklady výroby, zisk společnosti Samozřejmě cena tepla je především stanovována na základě našich nákladů, množství vyrobeného a prodaného tepla. Ceny tepla přitom patří mezi tzv. Věcně usměrňované (regulované) ceny, tzn. Že jejich výše podléhá centrálně stanoveným pravidlům vydávaných Energetickým regulačním úřadem a je pravidelně kontrolovaná Státní energetickou inspekcí. Takto je tedy stanovena cena maximální a je pak na každé teplárenské společnosti, jestli rozhodne, že tuto cenu sníží (samozřejmě na
úkor svého oprávněného zisku), popř. Dostatku či nedostatku svých finančních prostředků použitelných třeba na realizaci svých investic. Nepříznivý dopad cen paliva (uhlí), zemního plynu, elektrické energie a vody bylo možné očekávat ještě před začátkem roku 2008. Jednak se jako důsledek energetické politiky státu do cen těchto našich největších nákladů promítla tzv. Ekologická daň a navíc cena tepla byla přesunuta z nižší sazby DPH ve výši 5% do vyšší, tedy 9%. Který z našich odběratelů pružně nezareagoval na tyto skutečnosti zvýšením svých záloh za dodávky tepla pravděpodobně se dočkal nemilého překvapení při ročním vyúčtování tepla a teplé vody v podobě nedoplatku. O výši našich celkových nákladů v roce 2008 tedy (viz. Grafy) především rozhodly naše náklady, spojené s výrobou tepla. Téměř 42 % všech nákladů je tedy tvořeno náklady na spotřebu uhlí (16 mil - 12 %), spotřebu zemního plynu (33 mil 24 % a spotřebu elektrické energie (7 mil - 5 %).Náklady společnosti jsou pak cca ze 60 % tvořeny náklady výrobními, (tedy vynakládanými v přímé vazbě na výrobu a dodávku tepla) a ze 40 % náklady nevýrobními, tedy těmi, kterými je společnost zatěžována bez ohledu, zda produkuje teplo nebo ne. Největší položkou ve spotřebě uhlí, tedy základního druhu paliva na naší největší kotelně CV Dolní, je hnědý aditovaný hruboprach, dodávaný nám na základě dlouhodobě kupní smlouvy, uzavřené s vítězem vypsané soutěže, tj. Společností Tempex Uherský Brod. Přínosy takto uzavřené dlouhodobé smlouvy, která tak nedá spát některým „taky odborníkům“ v našem městě, jsou neoddiskutovatelné. Vždyť dnešní cena uhlí dodávaného MUS Most činí cca 1770 Kč/tunu a nám, prostřednictvím Tempexu, je dodáváno za cenu o cca 30 % nižší. Cena tohoto druhu paliva tak tedy již několik let stagnuje, což samozřejmě příznivě ovlivňuje cenu našeho tepla. Rozhodují nákladovou položkou, zejména jako důsledek současného vývoje ceny této komodity se stává spotřeba zemního plynu. Navíc jako komodity značně nejisté, vázané na dodávky z nejistých regionů a tím i za těžce predikovatelné ceny. Uzavření dlouhodobých dodavatelských smluv s dodavateli plynu (v našem konkrétním případu RWE Transgas) není možné. Navíc naší společnosti, jako velkému odběrateli je aktualizována cena plynu každý měsíc. To má za následek nejistotu nejen pro stanovení konečné ceny tepla za delší období, ale i značnou nejistotu v peněžním toku. Meziročně (tj. Mezi prosincem 2007 a prosincem 2008)
přitom třeba na naší největší plynové kotelně CV Smetanova vzrostla cena plynu o více jak + 36 %. Další nárůst v lednu 2009 pak např. Představoval dalších + 17,47 %. Cena elektrické energie pak je upravována jedenkrát ročně. Navíc naše společnost uzavřela s naším dodavatelem ČEZ-prodej dlouhodobou smlouvu na roky 2009 a 2010, ve které má garantovanou výši ceny. Tyto základní vlivy tedy v roce 2008 ovlivnily jednak cenu tepla a následně i vytvořený zisk společnosti. Mimo to cenu našeho tepla ovlivnily další, ale již očekávané vlivy jako bylo zavedení ekologické daně a zvýšení sazeb DPH. Zejména jako důsledek nesplnění plánu výroby a prodeje bylo na konci roku 2008 předpokládáno, že společnost překročí plánovanou cenu tepla 495,30 Kč o 8 % tedy cena dosáhne 530,83 Kč/GJ. To vše při očekávaném zisku ve výši téměř + 14 mil. Kč. Proto představenstvo spolu s vedením společnosti na svém jednání v prosinci 2008 rozhodlo, že společnost neuplatní za svými odběrateli maximálně možnou cenu tepla, ale sníží takto očekávanou cenu tepla na 516,90 Kč/GJ (tedy o - 3 %). Tím samozřejmě došlo i k vykázání nižšího zisku, přesto ale v rekordní výši pro společnost ve výši + 8 699 tis. Kč. Nutno si ale uvědomit, že v této výši zisku je promítnut i zisk z odprodeje nadbytečných emisních povolenek Cox, z jejichž prodeje společnost profitovala částkou 6 362 tis. Kč. Nelze proto vůbec si myslet nebo dokonce tvrdit, že naše společnost vůči našim odběratelům vystupuje způsobem, jehož důsledkem je vytvoření co nejvyššího zisku za každou cenu, na úkor vysoké ceny tepla. Navíc tento vykázaný hospodářský výsledek společnosti, po mnohaletém období, dovoluje společnosti rozdělit zisk společnosti tak, že po provedení povinných přídělů do jednotlivých fondů a uhrazení „neuhrazené ztráty minulých let“ v plné výši (tj. 5 333 tis. Kč) zbývá společnosti k rozdělení ještě dokonce 167 tis. Kč. Ve vazbě na takto zpracované očekávané skutečnosti roku 2009 byl zároveň i vypracován finanční plán společnosti a plán finančního toku společnosti, který umožňuje a předpokládá nejen zisk společnosti ve výši + 6 000 tis. Kč, ale i zároveň plné profinancování plánu investic z vlastních finančních zdrojů.
I v roce 2008 pokračovala společnost TEPLO BRUNTÁL a.s. ve svém strategickém plánu, tj. Propojení svých stávajících zdrojů. Tímto sledujeme několik zásadních cílů: •
propojením dnešních zásadních zdrojů zvýšit celkovou efektivnost společnosti a tím i snížení cen tepla
•
propojením tepelných zdrojů postavených na základě plynu nebo uhlí umožnit v nejbližším období spalovat pro nás co nejefektivnější a nejekologičtější palivo
•
výrazně zvýšit zastupitelnost kotelen a tím zvýšit bezpečnost dodávek tepla
•
zrušením blokových nebo domovních kotelen a jejich nahrazení dodávek tepla z CZT výrazně zlepšit ekologickou situaci v centru města
Proto v roce 2008 došlo k úspěšnému propojení plynových kotelen Květná 2 a Květná 3. V letošním roce, v návaznosti na tuto skutečnost, bude následovat první etapa propojení plynových kotelen Květná 2 a 3 s uhelnou kotelnou CV Dolní. První etapa bude znamenat vybudování teplovodního potrubí centrem města, konkrétně ulicemi Ruská, Fügnerova a E. Beneše. Zároveň to bude znamenat již v roce 2009 zrušení domovních kotelen v domech Brožíkova 4, Fügnerova 2, Nám. Míru 18 a E. Beneše 23/25 a jejich připojení na CZT. V následujícím roce 2010 bude pak dokončeno propojení kotelen ulicí Požárníků a Nerudovou. Tím dojde k dokončení zokruhování celého centra našeho města. V roce 2008 se znovu uskutečnily ve společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. Kontroly orgánů státní správy a to konkrétně Okresní správy sociálního zabezpečení, Hygieny Ostrava, ČIŽP Ostrava a kontrola měření emisí. Žádnou provedenou kontrolou nebyly zjištěny nedostatky. Dobrá finanční situace společnosti v průběhu celého roku přitom umožnila společnosti splnit veškeré své investiční záměry a navíc zhodnocovat své dočasně volné finanční prostředky ukládáním těchto financí formou „over night“. Ani v roce 2008 nedošlo k zásadním změnám v provozování CV Chelčického. Společnost Kofola Krnov a.s. Ukončila svůj provoz již v říjnu 2005. Po ukončení její činnosti v Bruntále byl tento zdroj zatím zakonzervován. Jeden ze zde nainstalovaných kotlů byl pro nadbytečnost odprodán a tržby z prodeje tohoto plynového kotle tak příznivě ovlivnily hospodaření naší firmy. Zbývající technologické zařízení - dva plynové kotle je společnost TEPLO BRUNTÁL a.s. Připravena odprodat případným zájemcům (jednání v současné době probíhají). Na případnou ztrátu z tohoto prodeje společnost již v roce 2008 vytvořila opravnou
položku. Společnost TEPLO ETES s.r.o., provozující dnes plynovou kotelnu CV Chelčického, v roce 2008 v důsledku vyhraného soudního sporu s bytovým družstvem Pionýrská 1 dosáhla záporného hospodářského výsledku jen -17 tis. Kč. V souvislosti s pokračováním významné investiční výstavby v letošním i příštím roce zůstává i nadále nutností v a.s. TEPLO BRUNTÁL průběžné využívání kontokorentního úvěru. K nerovnoměrnému placení závazků odmítá totiž přistoupit většina našich odběratelů (bytových družstev a sdružení nájemníků). V první polovině roku je tak společnost nucena pracovat s napjatým finančním rozpočtem, resp. S bezúročným dodavatelským úvěrem od našeho dodavatele paliva na základě dlouhodobé kupní smlouvy platné dnes až do roku 2014. Na svém jednání dne 23. února 2009 představenstvo společnosti projednalo a následně i odsouhlasilo „Podnikatelský záměr společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. Pro rok 2009“, zpracovaný vedením společnosti. Společnost pracuje i nadále ve zdeformovaném tržním prostředí (tzn. Že část svých nákladů stále nemůže promítat do ceny tepla). Finanční plán při stagnaci výroby a prodeje předpokládá i v roce 2009 dosažení plánového zisku + 6 mil. Kč. V souladu se schváleným Energetickým generelem města Bruntál naše společnost oslovila potencionální zpracovatele a dodavatele investičního záměru a studie proveditelnosti na „Ekonomizaci a rozvoj zásobování teplem ve městě Bruntál“. S vítězem výběrového řízení firmou SEVEn byla uzavřena smlouva o dílo. Jednotlivé varianty dalšího možného rozvoje teplárenství v našem městě byly společnosti předloženy v květnu letošního roku. S materiálem resp. Jeho závěry je možné se seznámit na webových stránkách společnosti nebo v písemné formě na vyžádání ve společnosti. Tento materiál rozpracovává jednotlivé varianty rozvoje výroby a dodávek tepla v nejbližších 15 letech a kvantifikuje tento rozvoj včetně možného profinancování. Vážení představitelé akcionářů, v průběhu celého roku 2008 se na řízení společnosti aktivně podíleli současní členové představenstva a dozorčí rady společnosti. Představenstvo se pravidelně scházelo jedenkrát měsíčně s jeho výsledky byla i pravidelně seznamována dozorčí rada. Výroční zpráva společnosti za rok 2008 pak byla zpracována v souladu s příslušnými účetními a daňovými předpisy a odsouhlasena účetním auditorem - společností Daně a audit s.r.o. s výrokem bez výhrad.
Světová hospodářská a finanční krize se nedotýká jen naší společnosti, ale především našich odběratelů. Neustálý nárůst cen vstupních surovin a z nich zejména cen zemního plynu působí na nárůst ceny tepla a teplé vody, z nichž se tak stává jedna z rozhodujících komodit v rozpočtu jednotlivých domácností. Centrální zásobování teplem pak dnes již dokáže být konkurenceschopným způsobem vytápění v porovnání s dodáváním tepla z lokálních plynových kotelen i kotelen využívajících k výrobě tepla obnovitelných zdrojů. Toto speciálně platí pro vytápění v lokalitě Bruntálu, kde kombinovaná výroba tepla z uhlí a plynu tvoří v dnešní době těžce napodobitelný a efektivní způsob vytápění.
V Bruntále, dne 4. 5. 2009 Ing. Jan Zahálka, MBA ředitel společnosti
Podnikatelský záměr společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. rok 2009 Základní ekonomické ukazatele za poslední období, resp. rok 2008, vypadají již na první pohled velmi dobře, společnost je zisková, má dostatek vlastních zdrojů a má i výborné cash flow, které ji umožňuje dlouhodobě plnit i svůj investiční plán. Otázkou je, do jaké míry a za jakých podmínek se takové výsledky dají udržet do budoucnosti. Ať chceme nebo ne i do výsledků hospodaření naší společnosti se odrážejí zejména negativní vlivy globálního charakteru. Mezi ty nejzákladnější patří neexistence Státní energetické koncepce státu vč. Finanční a ekonomické krize. všechny ostatní problémy, které musí průběžně společnost řešit, se totiž odvíjejí od těchto základních. Turbulence kurzu eura, nedostatek finančních zdrojů našich odběratelů, pohyby cen a nedostatek základních zdrojů nutných pro výrobu tepla jako je hnědé uhlí nebo zemní plyn, se bezprostředně nedotýkají jenom naší společnost, ale jejím prostřednictvím i převážné většiny našich odběratelů, občanů města. Dobré výsledky roku 2008, tj. Zisk před zdaněním ve výši + 8 699 tis. Kč byly tedy především ovlivněny dobrým hospodařením společnosti v její rozhodujících činnostech, tj. při výrobě a dodávkách tepla a teplé vody a výhodným odprodejem části emisních povolenek CO. Snahou společnosti samozřejmě zůstává tuto výrobu zabezpečovat za co nejnižší ceny, i když proti této snaze především působilo několik skutečností:
•
pokračování poklesu odebraných GJ a to především jako důsledek globálního oteplování a dále pokračujícího zateplování bytových jednotek
•
na druhé straně pokračující nárůst cen tepla a teplé vody, především jako důsledek změn cen energií a sazby DPH tepla Rok 2008 (a zejména pro nás rozhodující měsíce leden, únor, listopad a prosinec),
patřily k nejteplejším za celou dobu, co naše společnost provádí sledování, tedy od roku 1997 (viz. Graf).
Vývoj deno stupňů 4 200,00 4 000,00 3 800,00 Řada1
3 600,00 3 400,00 3 200,00 1
2
3
4
5
6
7
8
9
10 11 12
1997 - 2008
Vysoké teploty v průběhu celého roku, tj. Pro nás nepříznivé klimatické podmínky spolu se zateplováním obytných domů pak způsobily, že plán vyrobeného tepla (měřený v gigajoulech) se tak v roce 2008 nepodařilo splnit téměř o 9 %, což pak ve svém důsledku vedlo k překročení plánové ceny tepla. Počet našich odběratelů se nám přitom podařilo zachovat. V průběhu celého roku 2008 společnost dále prosazovala svou dlouhodobou koncepci, tj. Propojování svých již dnes existujících tepelných zdrojů s cílem zvýšit jejich efektivnost a tím i ziskovost, postupně zrušit malé neekonomické zdroje v centrální oblasti města a konečně získat tak vzájemnou zastupitelnost zdrojů postavených na různých druzích vstupní suroviny (uhlí, resp. Zemního plynu). Celková výše investic dosáhla v souladu s investičním plánem v roce 2008 téměř 14 000 tis. Kč a to při financování zcela z vlastních zdrojů. Největší podíl na této skutečnosti mělo pak vzájemné propojení a modernizaci dvou centrálních plynových kotelen Květná 2 a Květná 3 v hodnotě cca 13 000 tis. Kč. V letošním roce 2009 je pak naplánována první etapa propojení takto vzájemně propojených plynových kotelen s naším největším tepelným zdrojem, uhelnou kotelnou CV Dolní. V roce 2009 tak bude zahájena stavba, při které by mělo být vedeno teplovodní vedení ulicí Ruská, kolektorem pod silnicí č. 45 okolo budovy bývalého Finančního úřadu na ulici E. Beneše, kde by v suterénu domu E. Beneše 23/25 měla být tato etapa zatím ukončena výstavbou uzlu, který následně umožní přečerpávat teplou vodu z kotelny CV Dolní na kotelnu Květná 2 a naopak. Zároveň tak dojde ke zrušení zastaralých, malých uhelných
kotelen, dnes znečišťujících ovzduší v centru města, konkrétně v domech na Brožíkově ulici, ulici Fügnerova 2, Nám. Míru 18 a E. Beneše 23/25. V roce 2010 na tuto první etapu naváže druhá, která pak do zahájení topné sezóny 2010/2011 umožní dokončit vzájemné propojení uhelné kotelny CV Dolní s plynovými zdroji Květná 2 a Květná 3. Že jde o mimořádně technicky, ale i finančně náročnou stavbu, svědčí nejen skutečnost, že stavba prochází v exponovaných, výškově členitých ulicích a částech města, ale i to, že jen v roce 2009 zde proinvestujeme dalších cca 11 000 tis. Kč. Mimo to plánujeme zahájit i další rekonstrukci a modernizaci a to rozvodů spojených s naším dalším zdrojem CV Smetanova. V plánu pro rok 2009 je tak rekonstrukce teplovodní přeložky za obchodem Karin (cca 1,9 mil. Kč) s plánovaným dalším pokračováním v následujících letech. Dlouhodobý pokles odebíraných gigajoulů spolu s výraznými meziročními nárůsty cen především vstupních energií (zemního plynu, uhlí a elektrické energie) se samozřejmě částečně promítl do konečné ceny tepla za rok 2008. Konečná cena v loňském roce, použitá pro roční vyúčtování, dosáhla 516,90 Kč/GJ s DPH. Není to cena maximální, kterou společnost mohla uplatnit. Na základě rozhodnutí představenstva a výkonných orgánů společnosti došlo ke snížení konečné ceny tepla o téměř 20 Kč, čímž došlo i ke snížení vykázaného zisku za rok 2008 o cca 4,5 mil. Kč. Přesto však společnost umořila své dlouhodobě vykazované ztráty z minulých let a její další hospodaření již bude zcela oproštěno od zátěží z minulosti. To umožní již od roku 2009 rozhodnout o vyplacení i případné dividendy svému majiteli. I v roce 2009 pokračuje jistě nepopulární nárůst cen vstupních energií, které se nutně promítá i do dalšího nárůstu ceny tepla a teplé vody. Cena na vstupu do objektu pro rok 2009 v plánované výši s DPH 569,85 Kč/GJ tak představuje meziroční nárůst o 10,24 % oproti ceně za rok 2008. Z pohledu naší společnosti vidíme, že již dříve nastoupená cesta tzv. Kombinované výroby tepla z různých vstupních surovin byla a je správná. Vždyť i dnes (tedy po realizovaní ekologické reformy) nás vyrobení jednoho GJ tepla z uhlí stále stojí cca 97,- Kč, zatímco vyrobení jednoho GJ tepla ze zemního plynu nás dnes stojí cca 311,- Kč. Další vývoj cen těchto vstupů je v důsledku současné finanční a nedávné energetické krize však zcela nejasný, a proto se dnes nelze jednoznačně přiklonit k preferování výroby tepla z jednoho nebo druhého druhu paliva.
Koncem loňského roku 2008 byl sestaven a představenstvem společnosti i odsouhlasen finanční plán společnosti pro rok 2009. Plánované tržby za dodávku tepla by v roce 2009 by měly dosáhnou ve hmotných jednotkách 231 000 GJ, což představuje více jak 120 mil. Kč a to při očekávaném kladném hospodářském výsledku +6 000 tis. Kč. V uplynulém roce se naší společnosti podařilo zobchodovat 11 000 kusů nadbytečných povolenek Cox a to za cenu 24,1 EUR/kus. Při dnešní ceně povolenky (cca 10 EUR/kus) vidíme, že společnost k dnešnímu datu (včetně změny kurzu EUR/Kč) na této transakci vydělala více jak 4 mil. Kč. I v následujícím období do roku 2012 bude možné obchodovat s přidělenými povolenkami. Případné hospodaření s těmito povolenkami tak i v nejbližších letech může podstatným způsobem ovlivňovat zisk (ztrátu) společnosti. Dlouhodobě dosahované výsledky společnosti v posledních několika letech vč. našich cen tepla nás utvrzují v dobře nastavené dlouhodobé koncepci společnosti, tj. Trvání na kombinované výrobě tepla nejen na plynových zdrojích, ale i na uhelných zdrojích. V dubnu letošního roku by měly být známy výsledky studie zpracovávané společností SEVEn Praha, která by měla posoudit a navrhnout další dlouhodobou strategii společnosti, s cílem snížit emise škodlivin za současné stabilizace ceny tepla a výsledků hospodaření provozovatele systému CZT. Podnikatelský záměr navržený pro rok 2009 podporovaný výsledky roku 2008 a finančním plánem roku 2009 tak představuje a zajišťuje:
•
při odběru 231 000 GJ plánovou cenu pro odběratele ve výši 569,85 Kč/GJ s DPH
•
plánový zisk společnosti minimálně ve výši + 6 000 tis. Kč
•
v průběhu celého roku trvale profinancování potřeb společnosti
•
plné zabezpečení profinancování první etapy schváleného investičního plánu propojení úseku CV Dolní a uzlu E. Beneše 23/25
•
přípravu a projekční zpracování druhé etapy propojení jednotlivých zdrojů tepla, znamenající ukončení celé investice
•
navržení a vyhodnocení strategického dokumentu „Rekonstrukce centrálního zdroje tepla za účelem snížení emisí škodlivin za současné stabilizace cen tepla a výsledků hospodaření provozovatele systému CZT“
V Bruntále, dne 3. 2. 2009 Ing. Jan Zahálka, MBA - ředitel společnosti Schváleno na jednání představenstva dne 23. 2. 2009
Orgány společnosti Představenstvo: Mgr. Miroslav Dvořák, předseda představenstva RNDr. Jaroslav Páťal, místopředseda představenstva p. Pavel Fürst, člen představenstva Dozorčí rada: p. Zdeněk Pecháček, předseda dozorčí rady Ing. Václav Mores, člen dozorčí rady p. Dalibor Hrdlička, člen dozorčí rady - zvolen za zaměstnance Výkonné vedení: Ing. Jan Zahálka, MBA, ředitel společnosti Ing. Miroslav Lukas, vedoucí výrobního a technického úseku Ing. Dáša Hladíková, vedoucí ekonomického a obchodního úseku
Vlastník společnosti, tj. Město Bruntál, uplatňuje svoje rozhodovací pravomoci prostřednictvím jmenovaného představenstva společnosti a jmenováním dvou členů dozorčí rady společnosti. Vztahy mezi členy představenstva, dozorčí rady a společností TEPLO BRUNTÁL,
a.s.
Jsou
upraveny
pomocí
mandátních
smluv.
Odměňování
poskytnutých půjček, benefitů nebo podílů na zisku není zatím uplatňováno.
pomocí
Organizační struktura společnosti V roce 2008 doznala organizační struktura společnosti jen minimální změny. Od září 2008 byla zrušena bez náhrady funkce řidič-nakladač na středisku doprava, kde pracovník společnosti odešel do starobního důchodu. Ke konci roku 2008 odešel do starobního důchodu další pracovník, zaměstnaný na funkci dispečera. V souvislosti s tím došlo následně ke změnám v organizaci práce (CV Smetanova a CV Květná 2,3), výsledkem čehož bylo snížení stavu od další osobu. V letošním roce, tj. 2009, je plánováno další snížení stavu zaměstnanců o dvě osoby a to jako důsledek realizace investice „Propojení CV Dolní a E. Beneše 23/25“, kdy ke konci září je zároveň naplánováno zrušení provozování lokálních kotelen Fügnerova 2, Nám. Míru 18 a E. Beneše 23/25.
Představení společnosti Jméno: TEPLO BRUNTÁL a.s. Právní forma: akciová společnost sídlo: Šmilovského 659/6, Bruntál IČO: 25350676 DIČ: CZ25350676 bank. Spojení KB Praha, pobočka Bruntál č. ú. 4008771/0100 zapsaná v OR vedeném KS Ostrava oddíl B, vložka 1345 telefon: +420 554 774 224 fax: +420 554 774 223 webové stránky: www.teplobr.cz rozhodující předměty podnikání: výroba a rozvod tepelné energie Akciová společnost byla založena jako 100 % dceřinná společnost Města Bruntál v roce 1996. Usnesením valné hromady ze dne 12.11.1996 tento akcionář rozhodl o navýšení základního kapitálu společnosti o 91 600 tis. Kč, tedy na hodnotu 92 810 000,Kč. Akcie mají listinnou podobu a jsou veřejně neobchodovatelné. Na základě rozhodnutí jediného akcionáře akciové společnosti došlo následně v roce 2003 ke snížení základního kapitálu společnosti o 1 856 200 Kč, takže nová výše základního kapitálu činí 90 953 800,- Kč. Důvodem snížení základního kapitálu bylo srovnání reálné hodnoty obchodního majetku a nominálního vyjádření základního kapitálu společnosti a snížení ztráty z minulých období. V dubnu 2003 odkoupila a.s. TEPLO BRUNTÁL od společnosti ETES Přerov s.r.o. 50 % obchodního podílu, čímž se stala jediným vlastníkem společnosti TEPLO ETES Bruntál s.r.o. V současné době společnost vlastní nebo provozuje celkem 16 tepelných zdrojů a to pouze v lokalitě města Bruntál. V roce 2009 lze očekávat ukončení provozu dalších tří lokálních tepelných zdrojů v centru města na ulici Fügnerova 2, Nám. Míru 18 a E. Beneše 23/25. V lokalitě Bruntál má firma majoritní pozici nejen jako výrobce, ale i jako dodavatel tepla a teplé vody pro obyvatele. Společnost je ze 100 % vlastněna Městem Bruntál. Ta svůj vliv ve společnosti prosazuje prostřednictvím představenstva a dozorčí rady, jmenovaných Radou (valnou hromadou) majitele. V průběhu roku 2008 nedošlo v těchto orgánech k žádným změnám. V březnu 2009 byl zvolen za člena dozorčí rady za zaměstnance p. Hrdlička Dalibor. I v roce 2008 byla společnost TEPLO BRUNTÁL a.s. Nucena pracovat v ne zcela
tržním prostředí, tj. s cenami regulovanými a tím i deformovanými rozhodnutími Energetického regulačního úřadu Praha. Navíc v tomto období došlo k výraznému nárůstu především cen energií (uhlí, zemní plyn a elektrická energie), i jako důsledek nově zavedené tzv. Ekologické daně. Proto byla společnost nucena část takto zvýšených svých výrobních nákladů promítnout i do své ceny tepla, v našem konkrétním případě do ceny tepla pro občany města. Takto částečně deformované, ne tedy plně tržní prostředí bude přetrvávat i nadále, tj. I v roce 2009. Na jedné straně je tak společnost nucena akceptovat ceny vstupů, tj. Především nárůst cen energií (uhlí, plynu a elektrické energie) a na druhé straně do cen svých rozhodujících výrobků a výkonů (tepla a teplé vody) není oprávněna promítnout všechny svoje náklady vynaložené na dosažení, zajištění a udržení příjmů. Nejhorší na této skutečnosti je nerovný, tedy diskriminační přístup v porovnání centrálních dodavatelů a výrobců tepla oproti lokálním zdrojům, vlastněným drobnými podnikateli, bytovými družstvy nebo sdruženími nájemníků. Je to důsledek zcela chybějící nebo alespoň špatné energetické a ekologické politiky našeho státu. Majetkově je společnost již několik let zcela stabilizovaná. Investice, posledních letech plánované a realizované směřují především do modernizace výrobní technologie a do vzájemného propojení našich rozhodujících kotelen. V roce 2008, jak bylo naplánováno, společnost realizovala nové investice v celkové výši cca 13 784 tis. Kč bez DPH. Z toho největší podíl mělo na této skutečnosti uskutečněné vzájemné propojení a zároveň i modernizace našich dvou plynových kotelen Květná 2 a Květná 3 v částce 13 098 tis. Kč. Ostatní méně důležité investiční položky jsou pak tvořeny nákupem frekvenčního měniče na CV Dolní, nákupem a modernizací počítačové sítě vč. Několika PC a sestavy nábytku v administrativní budově. V průběhu celého roku 2008, (stejně jako v roce předešlém) se naše společnost byla nucena potýkat s dlouhodobými klimatickými výkyvy, které téměř až do samého konce kalendářního roku negativně ovlivnily naše hospodaření, resp. Konečnou cenu tepla pro naše odběratele. Rok 2008 patřil k nejteplejším od roku 1997, tedy od doby, co společnost eviduje výši denostupňů. Téměř od samého počátku roku 2008 tak firma zaznamenala výpadek ve výrobě tepla a teplé vody. Již ve třetí dekádě měsíce května 2008 byla tak ukončena topná sezóna 2007/2008. Nová topná sezóna 2008/2009 byla pak zahájena až 14.9.2008. Výpadky ve výrobě tepla z průběhu celého roku 2008 se podařilo částečně srovnat, resp. Snížit až v průběhu prosince.
Zejména proto společnost plánované roční množství tepla (měřené v gigajoulech) nesplnila o téměř 10 % a oproti předcházejícímu roku 2006 naše výroba a dodávky tepla a teplé vody klesly o 8,4 %. Na tomto se samozřejmě nepodílí jen vysoké klimatické výkyvy v průběhu roku, ale i pokračující zateplování jednotlivých domů našimi odběrateli. Celkové tržby za vlastní výkony a služby meziročně však především jako důsledek růstu cen vzrostly o + 7 973 tis, Kč, tj. O více jak +7 %. Meziroční vývoj nákladů resp. Jejich neustálé relativní snižování zůstává, jak to vypadá i nadále zůstane, rozhodujícími parametry, ve svém důsledku ovlivňujícími efektivnost, resp. Ziskovost celé společnosti. Meziročně tak především výrobní náklady společnosti jsou ovlivněny vývojem v položce uhlí o + 1 229 tis. Kč, zemní plyn +6 391 tis. Kč a u elektrické energie rostou meziročně o + 395 tis. Kč. Položkou nejvíce nákladově ovlivňující ceny tepla tak zůstává cena zemního plynu, která např. Meziročně na našem největším zdroji, kotelně CV Smetanova vzrostla o +37 %. Zároveň i meziročně vzrostly náklady externích oprav o + 1 139 tis. Kč. Naopak stagnují leasingové náklady a to důsledkem skončeného leasingu spojeného s financováním fluidních kotlů a převodem leasingu na profinancování akce CZT Dolní na úvěr u Volksbank CZ. Opět výrazný meziroční nárůst odpisů z hmotného majetku (+1 244 tis. Kč) je zapříčiněn vysokými investicemi, především do technologií společnosti. Ve finančním plánu na rok 2009 je nucena společnost absorbovat nadále nepříznivý vývoj cen paliv a energií. Zemní plyn, u kterého ceny jako velkoodběrateli jsou naší společnosti měněny každý měsíc přes optimistické komentáře v tisku podle našeho názoru v důsledku změny kurzu dolaru a české koruny bude minimálně stagnovat na úrovni konce loňského roku. Pokračoval (a i v roce 2009 bude pokračovat) růst cen elektrické energie. Pro rok 2009 a 2010 proto naše firma využila nabídky ČEZ - prodej a uzavřela v roce 2008 novou kupní smlouvu pro roky 2009 a 2010 s dlouhodobě garantovanou cenou pro naše rozhodující kotelny - CV Dolní a CV Smetanova. Uzavřením dlouhodobých smluv se tak společnost snaží pozitivně stabilizovat ceny elektrické energie a tím i příznivě ovlivnit ceny tepla v nejbližších letech.
Cena uhlí, především auditovaného hnědého hruboprachu, spalovaného na našem rozhodujícím zdroji CV Dolní, v roce 2008 (oproti předcházejícímu roku) vzrostla o + 7 %, což je především stále ještě důsledek platné dlouhodobé smlouvy na dodávku paliva uzavřené s naším dodavatelem, společností Tempex Uherský Brod. Hospodářský výsledek společnosti byl (oproti roku 2007) zcela zásadním způsobem pozitivně ovlivněn obchodováním s povolenkami Cox. Náš největší zdroj, kotelna CV Dolní, zůstává zařazen mezi cca 50 největších zdrojů v rámci ČR a byl povinen i v roce 2008 hospodařit s emisními limity Cox plynů. Pro druhé období NAP na léta 2008-2012 disponuje, resp. Může obchodovat s množstvím 24 849 tun (tj. Kusů povolenek) ročně. V důsledku přebytku těchto povolenek provedla naše společnost spekulativní odprodej části povolenek (ve výši nadbytečných povolenek do roku 2012) a to za cenu 24,1 EUR/kus s celkovým příznivým dopadem do zisku společnosti ještě v roce 2008 + 6362 tis. Kč. O tom, jak dobré bylo toto rozhodnutí, dnes svědčí to, že cena EUA (tj. emisních povolenek) se dnes pohybuje jen okolo 8 EUR/t. To znamená pro naši společnost dnes čistý zisk více jak 3 mil. Kč a to i po započtení negativní změny kurzu koruny k euru. V dalších letech nelze samozřejmě očekávat, že bude možné emisní povolenky tak výhodně opakovaně prodávat. Za těchto podmínek tak naše společnost v roce 2008 dokázala vytvořit rekordní účetní zisk před zdaněním ve výši + 8 699 tis. Kč a to i přesto, že v ceně našich tržeb nebyla uplatněna maximálně možná cena, ale cena o více jak 4 000 tis. nižší.. Stejně jako v předešlém roce je do tohoto zisku již navíc zahrnuto po odsouhlasení představenstvem společnosti, vytvoření opravných položek a rezerv na opravy, které tak již k dnešnímu dni snižují a budou snižovat ještě i v dalších letech výši vykázaného zisku. Mezi nejpodstatnější takto vytvořené opravné položky a rezervy na opravy patří: •
rezerva na opravu filtračního zařízení
•
rezerva na opravu roštu fluidního roštu
•
rezerva na opravu trubkovnic kotlů Květná 2 a 3
•
rezerva na opravu komínu na CV Dolní
•
rezerva na opravu rámových pater filtrů
•
opravná položka na majetek umístěný v rekonstruovaném objektu bazénu Společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. se tak přesto podařilo nejen splnit roční plán
zisku, ale i vykázat v roce 2008 zisk k rozdělení v takové výši (+ 6 621 tis. Kč), která jí umožnila po provedení přídělů příslušným fondům zcela umořit neuhrazené ztráty z minulých let ve výši 5 333 tis. Kč.
V průběhu celého roku 2008 probíhaly další práce na vypracování „Projektu dalšího strategického rozvoje společnosti“ ve spolupráci se společností SEVEn. Tento projekt především navazuje, na již v roce 2006 schválenou směrnici Města, tj. „Územní energetický dokument města“. Po případném schválení takto rozpracované nabídky představenstvem společnosti a Radou města by mělo být v roce 2009 rozhodnuto o realizaci celého projektu včetně způsobu jeho profinancování. Očekávané příjmy za dodané teplo by v roce 2009 měly dosáhnout výše okolo 120 mil. Kč, při předpokládaných nákladech vstupů. Měly by pak naši společnosti přinést v roce 2009 očekávaný zisk ve výši + 6 000 tis. Kč. Zároveň však tyto příjmy zaručují i trvale vyrovnaný peněžní tok, který dovolí společnosti v roce 2009 pokračovat v investici propojení kotelny CV Dolní a kotelen Květná 2,3 a to opět zcela z vlastních finančních prostředků. V Bruntále, dne 27. 4. 2009 Ing. Jan Zahálka, MBA ředitel společnosti
Vyhodnocení topného období 2008 s výhledem do roku 2009 A. Centrální výtopna Dolní 1) Parní kotle Kotle byly provozovány v automatickém provozu, dodavatelský servis byl prováděn pravidelně (zejména frekvenční měniče, řídicí program kotlů, a soustava odprášení kotlů). Na konci roku došlo k několika dílčím závadám, které byly okamžitě provozně řešeny a to vždy bez dopadu na naše odběratele: a) 28. listopadu 2008 došlo u kotle K4 k technické poruše ve zhášecí komoře. Kotel musel být okamžitě odstaven z provozu do studené zálohy k provedení opravy. Příčina závady je dosud ve stavu vyšetřování. Oprava byla provedena dodavatelsky s tím, že byla dodána nová zhášecí komora v provedení s dvěma výbušnými klapkami, které mají v budoucnu eliminovat škody na majetku. Na tomto zařízení byl dne 17.1.2009 zahájen zkušební provoz a dne 30.1.2009 bylo uvedeno do trvalého provozu. b) 31. prosince byla u kotle K1 během provozu zjištěna netěsnost tlakového celku. Jednalo se o netěsnost trubky v rámu přívodu paliva do kotle (v kotlovém trámci u podavače paliva). Byla provedena oprava s nahrazením části sběrné trubky a omazání žárobetonem proti další abrazi. Kotel byl uveden znovu do provozu 5. ledna 2009. Na uvedenou dobu byla uvedena do provozu plynová kotelna. Oprava je plánovaná ve 2. čtvrtletí 2009. Uvedené závady však neměly negativní vliv na dodávky tepla a TUV pro domácnosti a na spokojenost občanů, pro dodávku tepla byl využíván záložní zdroj tepla - plynová kotelna. 2) Teplovodní soustava a dispečerské řízení provozu V roce 2008 byl provozován celý systém teplovodního vytápění, rozšířený o dodávku pro společenský dům. Plynová kotelna byla v provozu hlavně v době letní odstávky parního systému, kdy sloužila jako zdroj tepla pro zajištění dodávky teplé užitkové vody pro obyvatelstvo bez nutnosti letní výluky dodávky TUV. V současné době jsou centrálním dispečinkem obsluhovány plynové kotle na CV Smetanova a nově je dispečersky dozorována také CV Květná 2 a CV Květná 3. Dále viz investiční akce propojení CV Květná 2 a CV Květná 3.
3) Tkaninové filtry V lednu 2008 došlo k výpadku odsunu popílku do sila vytvořenou klenbou popílku nad spodní výpusti filtru K2. Následně došlo k zásypu
nahromaděným žhavým
popílkem v tělese filtru a k vysokoteplotní destrukci spodní části filtračních tkanin u 65 ks hadic, kde 65 ks bylo nutno okamžitě dodavatelsky vyměnit. Celková výměna filtračních hadic proběhla v listopadu 2008.Dříve vyměněných 65 ks hadic bylo použito do jiných filtru jako náhradní díly. Po ukončení akce bylo provedeno autorizované měření emisí na kotlích K1, K2 a K3. 4) Oprava komína V roce 2008 byla provedena oprava vnitřku dříku komína a utěsnění přechodových částí uvnitř komína olověnými pláty. 5) Zpracování studie na možnost obnovy zdrojů a rozvoje distribuční soustavy Zkouška směsného spalování hruboprachu a dřevní štěpky proběhla v říjnu 2007 na kotli K3 za účasti
dodavatelem fluidního spalování kotle a filtru ILD Kladno.
Průběh zkoušky prokázal možnost směsného spalování pouze u kotlů se zhášecí komorou, tj. u kotlů K3 a K4, s přimícháním dřevní štěpky do hruboprachu pouze do poměru 10 % objemových. Při vyšším objemu štěpky docházelo k zalétávání nedohořené štěpky do pádové komory. Ze zkoušky spalování je pořízen záznam a vedena agenda. Z výsledků dříve provedených zkoušek víme, že v současné době je spalování štěpky neekonomické v porovnání se spalováním pevných paliv. Tato zkušenost včetně dalších podkladů byla sdělena společnosti SEVEn, která byla vybrána ve výběrovém řízení k vypracování studie obnovy zdrojů a rozvoje distribuční soustavy. Výsledky studie dosud nebyly konzultovány. 6) Rok 2008 - realizované investice a větší opravy Přehled dodavatelských oprav a investic v roce 2008 na CV Dolní: •
Opravy vyzdívek kotlů fa Zink, výměna 10ks abraz. desek a oprava vyzdívky sypáků na K1 v lednu 2008, další výměna desek K1 (3ks) a K2 (4ks) v dubnu 2008 a v červnu výměna 11ks u kotle K4 a celková vyzdívka vany fluidního lože kotle č. 3021 (K2) včetně drobné opravy torkretu K1 v červenci 2008.
•
Oprava tlakového celku kotle č. 3020 (K1) pravý a levý rámeček podavače paliva.
•
Výměna FM VLT 5100 za FM řady VLT 6122, záležitost šetřena jako pojistná událost s plněním 186.499,- (původní VLT 5100 vyčištěn a veden na skladě jako náhradní díl).
•
Oprava výměnným způsobem DX 9100-8154 - 2ks, během roku rovněž probíhala pravidelná profylaxe celého řídícího systému.
•
V březnu 2008 proběhla oprava startovací komory: el. zapojení nových termočlánků, nastavení systému dle teplot.
•
Během celého roku probíhalo pravidelné měření a analýza vyváženosti soustrojí ventilátorů K1-K4, fa ESOS Ostrava.
•
V průběhu celého roku 2008 byl prováděn pravidelný servis kompresorů R 200S po 1000 mth a to spol. OSPOL.
•
Oprava vnitřního dříku komína spol. KOMEX v srpnu 2008
•
Oprava netěsnosti tlakového celku kotle č. 3021 (K2) v říjnu 2008.
•
V listopadu 2008 byl dodán nový snímač plamene Landis-Gyr QRA-3 (startovací komora).
•
Kotel K2: oprava fluidní vany, oprava napájecího potrubí, investiční dodávka 1ks FM moderní řady VLT 6122 provozního ventilátoru. (původní VLT 5100 vyčištěn a veden ve skladě jako náhradní díl)
•
Kotel K1: oprava potrubí tlakového systému, zejména rámečků oken podavače paliva (viz. bod. 1 písm. B ). Vzhledem ke zjištěným skutečnostem bude nutné provést odborně změření (ultrazvukem) tloušťky stěn rámečků potrubí tlakových celků (trubní části) u všech kotlů. Na základě výsledků měření se pak přistoupí buď k výměně potrubí nebo jen k provedení ochranné abrazivzdorné obezdívky.
B. Centrální výtopna Smetanova 1) Parní kotle Na základě
provozu CV Smetanova byly na dispečinku dokončeny úpravy SW
pro přenos dat pro dálkové řízení provozu kotelny a mapování snímání údajů o provozu kotlů a dalších zařízení a snímání údajů z potrubí z CV Smetanova. Celkově lze říci, že zejména v důsledku venkovních teplot pro provoz zdroje v tomto topném období z 99 % postačoval výkon jednoho kotle, druhý kotel se připínal jen občas, a to pro krátkodobé vyrovnání odběrů. Provoz kotelny je kontrolován obsluhou a dispečery.
V průběhu roku 2008 byly řešeny následující problémy, bez zásadních dopadů na odběratele: a) Na začátku roku docházelo k výpadku hořáku kotle K2, závada se projevovala označením LMV5X. V průběhu reklamace bylo zjištěno, že řídicí automatika nekomunikuje 100% s automatikou hořáku. Dodavatel hořáku musel tuto závadu řešit až u výrobce. Závada byla odstraněna v rámci reklamace. b) Dále se podobná závada začala objevovat u kotle K1. Závada byla reklamována u dodavatele technologie, do konce roku 2008 nebyla závada odstraněna.
Odstranění
provedla
firma
Energie
MAR
Pardubice.
Po přezkoušení celého systému MaR v únoru 2009 a po odstranění reklamované závady došlo k prodloužení záruky na zařízení MaR. Záruka byla ze strany dodavatele prodloužena do 31.12.2009. 2) Kogenerační jednotka U KJ se v roce 2008 projevily jen běžné závady, které byly většinou odstraněny v rámci pravidelných technických prohlídek a seřízení. Největší materiálová položka se týkala výměny systému elektrického zapalování svíček motoru. Provozně bylo zjištěno, že vzhledem ke stáři jednotky je nutné každé 2 roky provozu jednotky přistoupit k větším opravám. Výhled do roku 2009: •
V lednu 2009 došlo k výměně zapalování na KJ.
•
Začátkem roku 2009 musí dojít k výměně hlav motoru, jinak hrozí odstavení KJ z provozu.
•
Během celého roku 2009 budou nadále probíhat technické ošetření dle skutečně najetých mth.
•
Vzhledem k celkovému stáří jednotky se i přesto, že probíhá pravidelný servis, nedají vyloučit závady, které zapříčiní odstávku KJ na delší dobu.
3) Komínové těleso Komínové těleso na CV Smetanova je dlouhodobě ve špatném stavu a to vzhledem ke zvýšené vlhkosti komínového zdiva. Toto je zapříčiněno původním provozem kotelny na mazut. Vzhledem k tomuto stavu probíhaly v roce 2008 udržovací práce mající za cíl prodloužit životnost tohoto komínového tělesa. Byl instalován nový sběrač z Al plechu, který zabrání usazování kondenzátu ve spodní části komínového průduchu s následným pronikáním do zdiva. Současně bylo provedeno rozšíření oplechování komínové hlavy.
4) Venkovní rozvody Dílčí opravy krátkých úseků potrubí byly provedeny od roku 2006 stř. vlastní údržby v kanálovém vedení mezi objekty Máj a K. H. Máchy 1. Jednalo se o výměnu části čtyřtrubkového rozvodu trasy, a to potrubí ÚT u OD Máj. Závada se opakovala v tomto úseku znovu, pro změnu na potrubí TUV. Chronologický popis závad: a) V květnu 2006 poškození potrubí UT s únikem vody z potrubí u obchodního domu Máj. b) V záři 2007 bylo zjištěno poškození potrubí UT s únikem vody z potrubí u obchodního domu Máj. Závada byla odstraněna výměnou části potrubí s nutností provedení výkopových prací. c) V lednu 2008 bylo zjištěno u obchodního domu Máj poškození potrubí TUV následkem koroze. Z důvodu zásobování obyvatelstva nebylo možné přerušit dodávku TUV a došlo k úniku cca 120 m3 vody mimo potrubí. Závada byla odstraněna výměnou úseku zkorodovaného potrubí. Výkopové práce byly provedeny dodavatelsky. Potrubí TUV u OD Máj je ještě původní z roku 1990 a v nejbližším období lze očekávat nutnost jeho výměny. d) V červenci 2008 došlo znovu k poškození potrubí TUV, doba přerušení dodávky pro domy K. H. Máchy 1,2,3 a Nábřeží 1-5 v délce 4 dnů. e) V lednu 2009 došlo k porušení potrubí uvnitř objektu býv. stará chirurgie, porucha přerušila dodávku jen do větve č.4 - Nemocnice na dobu asi 5 hodin. Uvedené závady však neměly zásadní negativní vliv na dodávky tepla a TUV pro domácnosti a na spokojenost občanů. Dodávka TUV v červenci 2008 měla dopad na část sídliště, konkrétně na odběratele domů K. H. Máchy 1,2,3 a Nábřeží 1-5. Dodávka tepla v lednu 2009 byla do sídliště přerušena na cca 2 hodiny tj. na dobu zjišťování závady. V nemocnici byla přerušena dodávky na dobu 5 hodin. 5) Navrhované investice CV Smetanova Z důvodu stáří domovních rozvodů dochází k častým výměnám radiátorů v bytech. Vlastníci domů na sídlišti (zejména domy KHM) nejsou schopni ani ochotni rekonstruovat své vlastní rozvody a často volí kvůli výměně radiátoru vypuštění topné vody ze systému celého domu. Tím dochází k narušení chodu kotelny, která je umístěna v nejvyšším bodě. Záměrem investice je projekčně připravit přebudování tepelných uzlů u odběratelů na systém tlakově nezávislých předávacích stanic (OPS), To bude důležité i z důvodu poruchových domovních rozvodů. Nevýhodou
přebudování bude zvýšení cirkulačních a tepelných ztrát potrubí zejména v letním období, kdy bude nutné udržovat teplotu v primárním potrubí na úrovni min 70 °C a odběr TUV bude v tomto období minimální. První krokem bude nahrazení části čtyřtrubkového u OD Máj vedení novým potrubím v bezkanálovém provedení s výhledem na budoucí přepojení pro dvoutrubkový systém. 6) Záměr pro rok 2009 - 2010 V roce 2009 bude dále probíhat příprava projektu k realizaci instalace malého plynového kotle č.3 na CV Smetanova pro letní období, bude připravena zadávací dokumentace a osloven užší výběr dodavatelů požadovaného kotle a podle výsledků výběrového řízení bude stanoven další postup této investice. V roce 2008 proběhla projektová příprava přeložky teplovodu K. H. Máchy od Š4 Š5, v měsících únor-březen 09 probíhalo územní a stavební řízení a současně byl zahájen výběr zhotovitele. Celá stavba přeložky musí proběhnout v letních měsících roku
2009
s minimálním
dopadem
na
odběratele
v obytných
domech
na ul. K. H. Máchy a Nábřeží. Příprava projektu na rekonstrukci rozvodů K. H. Máchy, Nádražní - Nábřeží kdy bude provedena náhrada čtytrubkového rozvodu dvoutrubkovým s předávacími stanicemi v objektech - OPS, tj. současné potrubí ÚT bude sloužit jako primární potrubí a příprava TUV bude prováděna přímo v domech odběratelů, podobně jako na sídlišti Dolní a Chelčického. C. Centrální výtopna Květná 3 1) Plynové kotle Výměna automatik kotlů byla provedena v jarních měsících 2007. Na to pak navazovala akce propojení zdrojů tepla, při které došlo, mimo kotle a expanzní nádoby, k obměně technologie uvnitř kotelny a výměně všech čerpadel. Současně byl proveden dálkový přenos dat na dispečink CV Dolní a dozorování provozu kotelny z dispečinku. Dále byl instalován automatický systém řízení kotlů a systém pro automatické odstavení kotelny při havarijním úniku plynu jako součást projektu propojení Kv2-Kv3. To umožnilo provozování kotelny 24 hodin denně, případně dodávku tepla trubním propojem z jednoho zdroje jen za občasného dohledu strojníka.
2) Výhled do roku 2010 Projekt propojení zdrojů tepla CV Dolní - CV Květná 2, CV Květná 3, dokončení rekonstrukce technologie kotelen. D. Centrální výtopna Květná 2 1) Plynové kotle Výměna automatik kotlů byla provedena v jarních měsících 2007, na to pak navazovala akce propojení zdrojů tepla, při které došlo, mimo kotle, expanzní nádoby a čerpadel TUV, k obměně technologie uvnitř kotelny a výměně čerpadel ÚT. Čerpadla TUV zůstala původní. Současně byl proveden dálkový přenos dat na dispečink CV Dolní a dozorování provozu kotelny z dispečinku. Dále byl instalován, podobně jako na CV Květná 3, automatický systém řízení kotlů a systém pro automatické odstavení kotelny při havarijním úniku plynu jako součást projektu propojení Kv2 - Kv3. To umožnilo provozování kotelny 24 hodin denně, případně dodávku tepla trubním propojem z jednoho zdroje jen za občasného dohledu strojníka. 2) Venkovní rozvody Okresní stavební bytové družstvo a Město Bruntál prostřednictvím Hospodářské správy pokračovaly v zateplování panelových domů. To se projevilo snížením odběrů tepla v domech. Dále se na snížených odběrech projevuje instalování poměrových měřidel na jednotlivé radiátory v bytech. Totéž bylo provedeno v objektech příspěvkové organizace Domov Pohoda. 3) Investiční akce propojení CV Květná 2 a CV Květná 3 Akce byla prováděna v letních měsících. Cílem byla výstavba části rozvodu, který bude v budoucnu sloužit jako páteřní propojení mezi výtopnami CV Dolní – CV Květná 2-3 a teplovodní odbočky pro vytápění Společenského domu. Ze strany TEPLO BRUNTÁL a.s. bylo dílo dokončeno začátkem září 2008. Zkušební provoz byl zahájen na žádost dodavatele stavby koncem září 2008.
4) Při zachování současných limitů odběru plynu byl odzkoušen provoz obou kotelen přes nový teplovod. •
Z CV Květná 3 do CV Květná 2 až do venkovní teploty 8°C
•
Z CV Květná 2 do CV Květná 3 až do venkovní teploty 3°C
Při nižších teplotách než je shora uvedeno, již musí být každý zdroj provozován samostatně, protože výkon kotlů daných zdrojů již není dostatečný pro spolehlivé zásobování obou oblastí. E. Bloková kotelna Rýmařovská 1) Kotle Dodávka tepla z tohoto zdroje probíhala bez větších závad. Na konci topného období byla opravena vana kotle č.2, provedeno vlastní údržbou v září 2007. Tato vana byla znovu opravena v červnu 2008 a kotel byl doplněný cyklovacím zařízením. Výměna odlučovačů popílku nebyla nutná. Dodavatelsky byla provedena kontrola komínu a kouřovodů. 2) Výhled do roku 2009 Kontrola komínu a kouřovodů F. Ostatní zdroje 1) Domovní kotelny na tuhá paliva U uhelných zdrojů se nevyskytly podstatnější závady. V roce 2007 se provedly běžné opravy v rámci výluk po topné sezóně. 2) Domovní kotelny v kasárnách U domovních plynových kotelen v kasárnách se stále vyskytují opakované závady, zejména u řídicích členů jednotlivých kotlů. Provedená opatření ke snížení teploty v místnosti kotelny: byl vysekán nový větrací otvor o rozměrech 40 x 40 cm u podlahy v kotelně a byla provedena částečná demontáž okna. Provedená opatření vedla ke snížení teploty ze 40°C na 30°C. To vedlo ke zmenšení četnosti závad. Opatření ke snížení teploty bylo nutné doplnit ještě o nucenou ventilací vzduchu v kotelně. To vedlo ke snížení teploty na 28 °C.
G. Navrhované investice TEPLO BRUNTÁL a.s. v letech 2009 - 2010 1) Propojení kotelen Bude nadále pokračováno v plánovaném propojení zdrojů tepla CV Dolní – CV Květná 2 a CV Květná 3 (podle schválené varianty Územní energetické koncepce MěÚ). V roce 2008 byla zahájena projektová příprava na realizaci stavby Teplovod „ul. Ruská - Dr. E. Beneše“, Bruntál. Samotná realizace této akce se předpokládá v měsících květen-září roku 2009. V rámci této akce bude do majetku společnosti zakoupen stávající kolektor pod silnicí I/45 na ulici Ruská v Bruntále a nedojde k zásahu do této velmi frekventované komunikace. Současně dojde během této stavby teplovodu k napojení objektů Brožíkova 2, Fügnerova 2, Náměstí Míru 18 a Dr. E. Beneše 23/25 na CZT, současně bude na CZT připojen nový odběr tepla Dukelská 4 (KSVČ Juventus dříve DDM). Následně dojde k likvidaci kotelen v těchto domech. 2) Tepelný výměník Dr. E. Beneše 23/25 V rámci realizace propojení zdrojů tepla CV Dolní – CV Květná 2 a 3 v roce 2009, bude provedena výměníková stanice Dr. E. Beneše 23/25. Nově budou zahájeny projekční práce na stavbě Teplovod „ul. Dr. E. Beneše - Nerudova. Po dokončení této poslední části teplovodu dojde k propojení zdrojů tepla CV Dolní - CV Květná 2 - CV Květná 3. 3) Nový areál údržby a dopravy V roce 2010 se předpokládá zahájení přípravných a projekčních prací na realizaci nového areálu údržby a dopravy na CV Dolní a úpravy inž. sítí na CV Dolní. Do tohoto záměru se promítnou návrhy firmy SEVEn. 4) Plynový kotel č. 3 na CV Smetanova V roce 2009 bude dále probíhat příprava projektu k realizaci instalace malého plynového kotle č.3 na CV Smetanova. V rámci projektu bude zahájena příprava zadávací dokumentace s oslovením užšího okruhu dodavatelů požadovaného kotle. Instalace malého kotle je dle finančních možností společnosti uvažována na zimní období v roce 2010 - 11 a to vzhledem k tomu, že tento kotel je plánován pro letní provoz (ohřev TUV) jako náhrada za dožívající kogenerační jednotku. Rozsah výkonu plynového kotle a hořáku je již uvažován na dodávku tepla do budoucího primárního potrubí dle bodu č.6.
5) Studie ekonomizace a rozvoj CZT Na základě úvah o spalování biomasy byla ve výběrovém řízení v roce 2008 vybrána společnost SEVEn Praha. Ta zahájila práce na zpracování studie proveditelnosti EKONOMIZACE A ROZVOJ ZÁSOBOVÁNÍ TEPLEM VE MĚSTĚ BRUNTÁL. Na základě výsledků této studie bude dále rozhodnuto o postupu při případném spalování biomasy a naplánovány investice na další roky. Viz CV Dolní bod č.5. 6) Rekonstrukce rozvodů CV Smetanova CV Smetanova - změna čtyřtrubkového vedení na sídlišti s odběrem tepla z CV Smetanova na dvoutrubku jako primární rozvod. Přebudování tepelných uzlů u odběratelů na systém tlakově oddělených předávacích stanic a zrušení dodávky TUV ze zásobníkových ohřívačů vody přímo na kotelně s přesunem úpravy TÚV přímo do tepelných uzlů jednotlivých objektů. Tuto investici si vyžaduje nejen stav venkovních rozvodů a domovních rozvodů v objektech, ale i stáří kogenerační jednotky a ohřívačů vody. Dále legislativní požadavek na měření dodávané TUV na patách domů. Zpracoval: Ing. Miroslav Lukas vedoucí výrobně technického úseku
Přehled rozhodujících ukazatelů za rok 2008 TEPLO BRUNTÁL a.s. se sídlem v Bruntále, ul. Šmilovského 659/6, PSČ 792 01 IČ: 25350676 Hlavní údaje z řádné účetní závěrky za rok 2008 ověřené auditorem DANĚ a AUDIT s r. o., Ostrava - Mariánské Hory, Mariánské náměstí 5 Osvědčení KA ČR č. 211 Ing. Petr Werner, osvědčení KA ČR č. 1490, Ing. Dagmar Beránková, osvědčení KA ČR č. 1749 dne 7. 5. 2009 auditorský výrok: BEZ VÝHRAD ROZVAHA (v tis. Kč)
min. rok Aktiva celkem
běžný rok
min. rok
běžný rok
249408
269904
Pasiva celkem
249408
269904
0
0
Vlastní kapitál
88562
95183
90777
98254
Základní kapitál
90954
95183
1888
7744
Kapitálové fondy
660
660
Hmotný dlouhodobý majetek
88888
90509
Fondy tvořené ze zisku
857
1913
Dlouhodobý finanční majetek
1
1
Výsledek hospodaření min. let
-9538
-4965
z toho: podíly v ovlád. a říz. os.
1
1
z toho nerozděl. zisk min. let
368
368
5629
6621
316
137
156642
169611
5085
7493
Pohledávky za upsaný vl. kapitál Stálá aktiva Nehmotný dlouhodobý majetek
Výsl. hospodaření účet. období odložený daňový závazek Cizí zdroje Oběžná aktiva Zásoby
126521
147223
4766
7777
Dlouhodobé závazky
316
137
Krátkodobé závazky
Dlouhodobé pohledávky
4821
4221
Krátkodobé pohledávky
105250
117585
Finanční majetek
11684
Časové rozlišení
32110
Rezervy
113941
132418
Bankovní úvěry a výpomoci
37300
29563
17640
z toho: dlouhodobé bank. úvěry
22773
15182
24427
Časové rozlišení
4204
5110
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v tis. Kč)
min. rok Výkony
běžný rok
110407
118380
Výkony a prodej zboží z toho: trž. za prod. vl. výr. služ.
110263
118339
144
41
Výkon. spotř. a nákl. na prod. sl.
69180
79147
Přidaná hodnota
41227
Osobní náklady
18733
Odpisy nehm. a hmot. dl. maj.
10728
změna stavu rezerv a OP prov.
Aktivace
běžný rok
min. rok Provozní výsledek hospodaření
11003
11408
Zm. stavu rez. a OP ve fin. obl.
0
0
Ostatní finanční výnosy
2
2
870
870
Finanční výsl. hospodaření
-3051
-2709
39233
Výsledek hosp. za běž. čin.
5629
6621
19482
Mimořádné výnosy
0
0
11972
Mimořádné náklady
0
0
Ostatní finanční náklady
-1406
98
0
0
Ostatní provozní výnosy
2250
17407
Mimořádný výsledek hosp. Výsledek hosp. za účet. období
7952
8699
Ostatní provozní náklady
4288
20001
VH.úč.obd.vč.odlož.daně a DP
5629
6621
Dceřinné podniky: TEPLO ETES Bruntál, s.r.o., Šmilovského 659/6, 792 01 Bruntál, IČ 25870394, 100% podíl Osoby s více než 20% podílu na ZK: Město Bruntál, Nádražní 20, 792 01 Bruntál, IČ 295892, 100% Místo uložení výroční zprávy: v sídle společnosti, Šmilovského 659/6, 792 01 Bruntál a na sekretariátu starosty města Jiné údaje: Pohledávky nad 180 dnů po lh. splatnosti - 6 501 Závazky 180 dnů po lhůtě splatnosti - 0 DHM (úč. z. h.) zat. zást. práv. či věc. břem. - 33 914
Meziroční vývoj 2003 Prodej v GJ Tržby (tis. Kč)
2004
2005
2006
2007
2008
281 757
276 809
275 162
261 974
257 496
237 418
95 985
94 694
99 190
106 482
110 263
118 339
300000 250000 200000 150000
Prodej v GJ
100000
Tržby v tis. Kč
50000 0 2000 2002 2004 2006 2008 1999 2001 2003 2005 2007
Vývoj ceny hruboprachu 2003
2004
2005
2006
2007
2008
Bílina
1 000,00 Kč
907,00 Kč
945,00 Kč
973,00 Kč
1 039,50 Kč
1 257,30 Kč
Most
991,00 Kč
933,00 Kč
951,00 Kč
979,00 Kč
1 039,50 Kč
1 257,30 Kč
1400 1200 1000 800 Bílina 600
Most
400 200 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Vývoj ceny zemního plynu - CV Smetanova 2003 cena Kč/kWh změna v %
2004
2005
2006
2007
2008
0,52
0,51
0,61
0,8
0,7
0,96
100,00%
98,80%
117,03%
154,81%
135,25%
184,65%
2 1,8 1,6 1,4 1,2 cena Kč/kWh
1 0,8
změna v %
0,6 0,4 0,2 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Spotřeba - paliva 2003
2004
2005
2006
2007
2008
uhlí
16 028
15 637
14 656
15 034
14 777
16 107
plyn
17 650
18 275
23 255
27 965
26 472
32 863
voda
430
389
379
285
173
152
elektřina
5 188
5 090
5 447
5 903
6 373
6 780
celkem
39 296
39 391
43 737
49 187
47 795
55 902
60000 50000 40000 elektřina 30000
voda plyn uhlí
20000 10000 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Vývoj cen tepla včetně DPH 2003
2004
2005
2006
2007
2008
cena pro obyvatele
347,48
349,70
369,58
416,78
426,35
516,90
cena celkem TEPLO
351,05
351,49
369,81
417,00
426,70
516,90
max. reg. cena
351,09
351,49
369,85
417,01
426,77
530,83
600 500 400
cena pro obyvatele
300
cena celkem TEPLO
200
max. reg. cena
100 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Vývoj přidané hodnoty 2003 přidaná hodnota
2004
28 244
27 409
2005 29 239
2006 39 217
45000 40000 35000 30000 25000 přidaná hodnota
20000 15000 10000 5000 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008
2007 41 227
2008 39 235
Investice a odpisy IM 2003
2004
2005
2006
2007
2008
investice
2 316
12 902
19 200
18 387
7 436
14 472
odpisy IM
6 677
7 490
7 781
9 051
10 731
11 245
25000
20000
15000 investice odpisy IM
10000
5000
0 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Stav zaměstnanců 2003 stav zaměstnanců
2004 69
2005 66
2006 65
2007 64
70 68 66 64 62
stav zaměstnanců
60 58 56 54 2003 2004 2005 2006 2007 2008
2008 63
60
Zisk před zdaněním 2003
2004
2005
2006
2007
2008
zisk/ztráta
2 623
178
2 367
2 140
7 952
8 699
kumulace
-7 980
-7 802
-5 435
-3 295
4 657
13 356
15000
10000
5000 zisk/ztráta kumulace
0
-5000
-10000 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Vývoj obchodních pohledávek brutto 2003 obch. pohledávky ve lhůtě obch. pohledávky po lhůtě Město obch. pohledávky po lhůtě T-E
2004
2005
2006
2007
2008
6 982
5 863
5 080
4 271
5 270
6 090
198
610
1 012
1 618
1 817
0
1 474
1 518
1 488
1 604
1 735
392
obch. pohledávky po lhůtě ostatní
4 278
3 742
3 222
3 304
931
914
celkem
12 932
11 733
10 802
10 797
9 753
7 396
14000 12000
obch. pohledávky po lhůtě ostatní
10000
obch. pohledávky po lhůtě T-E
8000 6000
obch. pohledávky po lhůtě Město
4000
obch. pohledávky ve lhůtě
2000 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Podíl osobních nákladů 2003
2004
2005
2006
2007
2008
osobní náklady
16 507
19 522
18 191
18 188
18 733
19 482
GJ vyrobené
321 983
308 528
309 520
290 737
285 038
260 388
GJ prodané
281 758
276 809
275 135
228 510
225 697
237 416
tržby celkem
95 985 2003
Podíl os. nákl. ke GJ vyr.
5,13%
94 694 2004 6,33%
98 855 2005 5,88%
106 693 2006 6,26%
110 407 2007 6,57%
118 339 2008 7,48%
Podíl os. nákl. ke GJ prod.
5,86%
7,05%
6,61%
7,96%
8,30%
8,21%
Podíl os. nákl. k tržbám celkem
17,20%
20,62%
18,40%
17,05%
16,97%
16,46%
40,00% 35,00% 30,00% 25,00% 20,00% 15,00% 10,00% 5,00% 0,00% 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Podíl os. nákl. k tržbám celkem Podíl os. nákl. ke GJ prod. Podíl os. nákl. ke GJ vyr.
Údaje o výrobě a rozvodu tepla za rok 2008 Bilanční položka
Celkem ze všech zdrojů
1
Vlastní celkový instalovaný výkon na kotlích (MW)
53,951
2
Celkové teplo vyrobené ve všech provozovaných zdrojích (GJ)
260 387,670
3
Teplo pro rozvod / přímý odběr CZT /GJ
260 387,670
Z toho výkon z kombinovaného zdroje 0,21
5 736,86
Údaje o životním prostředí Hmotnost odpadu vypuštěného do ovzduší
tun/rok
Oxid siřičitý (SO2)
154,464
Oxidy dusíku (NOx)
46,716
Oxid uhelnatý (CO)
17,334
Tuhé látky
2,381
Organické látky (CmHn)
6,562
Celková hmotnost odpadů vypuštěných do vody
0
Hmotnost popelovin dále využívaných (stavební materiály, sanace, apod.)
0
Hmotnost popelovin dále nevyužívaných (skládka)
1 352,421
Hmotnost ostatních odpadů + nebezpečné odpady r. 2004
40,187
Poplatky za znečištění
tis. Kč
ovzduší
209
voda
0
Poplatky za ukládání odpadů za celou a.s.
958
Poplatky za náhradu škod na lesních porostech
3
Povolenky k emisím skleníkových plynů (CO2 tun/rok) Přidělené povolenky
23 849
Vyčerpané povolenky
19 420
Údaje o palivu Druh paliva Hnědé uhlí tříděné
Celkové množství spáleného paliva za rok (t, tis.m3) Bílina 684,3 / Most 22,3
Průměrná výhřevnost paliva (MJ/kg, MJ/m3)
Průměrný obsah síry v surovém palivu (%)
Bílina 17,6 / Most 19,8
Bílina 0,77 / Most 1,7
Černé uhlí
125,7
29,7
0,6
Koks 2
30,0
26,78
0,6
Bílina 9 121,33 / Most 2 694,41
Bílina 16,4 / Most 15,8
Bílina 0,84 / Most 1,5
3 285
34,04
-
Hnědé uhlí prach Zemní plyn
Denostupně přehled za jednotlivé roky a měsíce 2003 - 2008 Období
leden
únor
březen
duben
květen
září
říjen
listopad
prosinec
rok
2003
705,00
687,00
543,40
2004
754,60
580,50
544,80
402,50
115,10
178,60
346,60
251,20
207,40
452,00
411,30
629,90
4 124,80
292,90
489,40
627,20
4 094,60
2005
624,10
662,90
600,40
341,60
191,50
191,20
339,30
525,60
654,90
4 131,50
2006
812,40
2007
513,00
659,00
631,20
344,20
486,30
465,60
314,80
215,40
166,20
285,30
403,60
529,40
4 046,70
140,40
251,30
377,20
530,00
654,20
3 732,80
2008
561,20
496,20
521,70
369,10
212,40
225,90
333,40
418,30
549,10
3 687,30
04/03 v %
107,04%
84,50%
100,26%
05/04 v %
82,71%
114,19%
110,21%
86,11%
218,25%
116,13%
64,80%
118,99%
99,57%
99,27%
98,56%
76,23%
92,19%
115,84%
107,40%
104,42%
100,90%
06/05 v %
130,17%
99,41%
105,13%
100,76%
112,48%
86,92%
84,08%
76,79%
80,84%
97,95%
07/06 v %
63,15%
73,79%
73,76%
91,46%
65,18%
151,20%
132,21%
131,32%
123,57%
92,24%
08/07 v %
109,40%
102,04%
112,05%
117,25%
151,28%
89,89%
88,39%
78,92%
83,93%
98,78%
4200 4100 4000 3900 3800
denostupně
3700 3600 3500 3400 2003 2004 2005 2006 2007 2008
Vyhodnocení topné sezony 2008 objekt zdroj
GJ
zdroj Kč/GJ
GJ
celkem Kč/GJ
GJ
Kč
CV Květná 2
21 443,90
474,22
9 340,70
458,00
30 784,60
14 447 166,86
CV Smetanova
31 915,53
474,22
6 148,86
458,00
38 064,39
17 951 160,52
133 889,73
474,22
1 006,46
458,00
134 896,19
63 954 146,44
3 552,00
474,22
3 672,00
458,00
7 224,00
3 366 205,44
14 633,98
474,22
14 633,98
6 939 726,00
946,80
474,22
CV Dolní NTK Rýmařovská CV Květná 3 NTK Fugnerova 2 NTK E. Beneše 23
1 698,13
NTK n. Míru 7
431,00
458,00
474,22
NTK n. Míru 8
946,80
448 991,50
1 698,13
777 743,54
431,00
204 388,82
509,80
458,00
509,80
233 488,40
NTK n. Míru 18
1 394,86
458,00
1 394,86
638 845,88
NTK Pěší 8
2 239,07
458,00
2 239,07
1 025 494,06
NTK Dlouhá 20
2 179,81
458,00
2 179,81
998 352,98
2 361,58
458,00
2 361,58
1 081 603,64
NTK Dlouhá 26 celkem:
206 812,94
30 551,27
237 364,21 112 067 314,08
prům. cena za a.s.
472,13
Přehled skutečných cen za roky 2005 - 2008 (bez DPH) cena 05 cena 06 index 06/05
zdroj CV Květná 2
CV Smetanova
cena 07 index 07/06
index 07/05
cena 08 index 08/07
index 08/06
index 08/05
zdroj
340,00
386,50
1,137
393,20
1,017
1,156
458,00
1,165
1,185
1,347
objekt
354,00
398,90
1,127
408,20
1,023
1,153
474,22
1,162
1,189
1,340
zdroj
340,00
386,50
1,137
393,20
1,017
1,156
458,00
1,165
1,185
1,347
objekt
354,00
398,90
1,127
408,20
1,023
1,153
474,22
1,162
1,189
1,340
CV Dolní
objekt
354,00
398,90
1,127
408,20
1,023
1,153
474,22
1,162
1,189
1,340
Rýmařovská
zdroj
340,00
386,50
1,137
393,20
1,017
1,156
458,00
1,165
1,185
1,347
objekt
354,00
398,90
1,127
408,20
1,023
1,153
474,22
1,162
1,189
1,340
CV Květná 3
objekt
354,00
398,90
1,127
408,20
1,023
1,153
474,22
1,162
1,189
1,340
Fugnerova
objekt
340,00
398,90
1,173
408,20
1,023
1,201
474,22
1,162
1,189
1,395
E. Beneše 23/25 zdroj
340,00
386,50
1,137
393,20
1,017
1,156
458,00
1,165
1,185
1,347
nám. Míru 7
objekt
340,00
398,90
1,173
408,20
1,023
1,201
474,22
1,162
1,189
1,395
nám. Míru 18
zdroj
340,00
386,50
1,137
393,20
1,017
1,156
458,00
1,165
1,185
1,347
Pěší 8
zdroj
340,00
386,50
1,137
393,20
1,017
1,156
458,00
1,165
1,185
1,347
Dlouhá 20
zdroj
340,00
386,50
1,137
393,20
1,017
1,156
458,00
1,165
1,185
1,347
Dlouhá 26
zdroj
340,00
386,50
1,137
393,20
1,017
1,156
458,00
1,165
1,185
1,347
344,67
392,29
1,138
400,20
1,020
1,161
465,57
1,163
1,187
1,351
prům. cena a.s.
Výpočet VUC
položka stálé náklady
sk. 2007
nárůst
odpisy skut.
nárůst
inflace st. nákl. o 4%
dle VUC
účtované ceny
v Kč
v Kč
55 952 188,00 CR 4,2 a CR 4,2 c
1 603 576,00 1 500 000,00
stálé náklady + zisk
2008
59 055 764,00
56 093 764,00
proměnné náklady
2008 skut.
55 973 550,00
55 973 550,00
115 029 314,00
112 067 314,00
237 364,11
237 364,11
484,61
472,13
528,23
514,62
487,00
474,22
530,83
516,90
468,44
458,00
510,60
499,22
Kč - celkem GJ celkem průměrná cena 2008 s DPH cena objekt cena objekt
206 812,94 GJ s DPH
cena zdroj cena zdroj
30 551,27 GJ s DPH
Výsledná kalkulace Topná sezóna
2004
2005
2006
2007
2008
přímý materiál
2 212 991,49
2 230 970,83
2 543 523,46
2 485 488,12
2 836 107,79
spotřeba paliva
15 636 694,50
14 331 042,63
14 546 226,37
14 261 392,70
16 005 191,00
přeprava paliva
197 358,10
324 571,40
488 092,80
516 133,30
488 770,80
spotřeba PHM
424 611,40
473 111,87
504 295,17
473 146,00
438 287,68
5 089 650,62
5 447 315,19
5 894 284,23
6 372 815,22
6 764 307,23
18 275 497,72
23 258 140,39
27 964 970,65
26 472 048,73
32 862 636,45
vodné
276 990,36
251 660,32
179 810,25
172 943,44
151 744,79
stočné
111 531,63
127 369,29
106 102,06
99 644,78
93 326,00
3 970 135,79
4 143 952,69
1 791 968,90
2 389 449,52
3 523 367,61
el. energie spotřeba plynu
dodavatelská údržba cestovné
8 134,74
8 861,50
19 784,72
11 365,36
12 383,60
služby mimo leas.
1 160 949,04
949 737,33
1 573 605,17
1 620 937,95
1 544 503,53
leasing, pronájem
19 521 979,80
17 670 367,20
10 910 421,28
9 524 842,12
9 796 737,00
501 118,10
791 376,80
903 064,30
1 186 442,39
957 315,54
likvidace odpadu mzdy vč. zdr. a soc. poj.
16 945 450,00
16 707 329,00
16 758 021,00
17 333 521,00
18 050 059,00
osobní náklady
810 657,00
947 312,50
920 592,50
913 387,50
908 675,50
daně a poplatky
191 322,00
199 629,28
161 696,54
378 698,65
165 135,62
jiné prov. náklady exhal. odpisy oprav. položky, rezervy
898 653,68
294 049,68
362 430,45
465 382,19
309 851,12
6 136 611,00
6 315 937,00
7 654 763,00
8 889 496,30
10 459 971,00
-372 689,30
325 416,37
647 420,50
758 697,27
1 145 394,10
úroky
1 325 854,33
967 977,64
2 346 883,49
2 208 785,80
2 062 732,16
pojištění
1 113 607,74
1 079 589,16
912 574,90
863 945,03
868 376,32
0,00
-6 324,00
-183 797,90
-26 215,00
-79 692,00
94 437 109,74
96 839 394,07
97 006 733,84
97 372 348,37
109 365 181,84
-2 645 511,37
-2 724 813,68
-2 433 724,60
-2 222 428,54
-2 942 486,49
91 791 598,37
94 114 580,39
94 573 009,24
95 149 919,83
106 422 695,35
vnitroopravy, režie HB mezisoučet výnosy celkem celkem Kč zisk
900 870,00
2 808 229,00
9 466 682,46
9 494 189,89
5 644 618,72
celkem Kč
92 692 468,37
96 922 809,39
104 039 691,70
104 644 109,72
112 067 314,07
tržby celkem
92 662 156,97
96 912 282,17
104 039 681,34
104 642 180,44
112 067 314,07
334,75
352,20
397,14
406,38
472,13
276 809,20
275 162,41
261 973,97
257 496,12
237 364,21
prům. cena GJ celkem a.s.
Zpráva dozorčí rady společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. Dozorčí rada společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. provedla v souladu s ustanovením §198 a §66a odst. 10 zákona č.513/1991 Sb. obchodního zákoníku v platném znění a v souladu s příslušnými ustanoveními Stanov společnosti přezkoumání roční účetní závěrky sestavené ke dni 31. 12. 2008 včetně zprávy o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou. Dozorčí rada pracuje ve složení: •
Zdeněk Pecháček, předseda dozorčí rady
•
Ing. Václav Mores, člen dozorčí rady
•
Dalibor Hrdlička, člen dozorčí rady zvolený za zaměstnance Dozorčí
rada
konstatuje,
že
předložená
účetní
závěrka
společnosti
TEPLO BRUNTÁL a.s. složená z Výkazu zisku a ztráty, rozvahy a přílohy této řádné účetní závěrky za rok 2008, byla sestavena správně, v souladu s platnými účetními předpisy. Výsledek hospodaření před zdaněním činí 8 699 tis. Kč, odložená daň - 179 tis. Kč a vypočtená splatná daň z příjmů právnických osob pro rezervu na daň 2 257 tis. Kč. Vykázaný výsledek hospodaření za účetní období roku 2008, tj. čistý zisk po zdanění, ve výši 6 621 tis. Kč je správný a odpovídá stavu aktiv a pasiv ověřených inventarizací rozvahových účtů a zaúčtovaným nákladům a výnosům. Takto zjištěný čistý zisk navrhuje dozorčí rada použít v souladu s návrhem představenstva, tzn. po povinném přídělu do rezervního fondu a ostatních fondů a na úhradu ztrát minulých let, zbývající částku ve výši 167 tis. Kč jako nerozdělený zisk minulých let.
Závěr Řádná roční účetní závěrka společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. za rok 2008 je sestavená podle platných předpisů. Při kontrole její správnosti nebyly zjištěny žádné závady. Lze proto konstatovat, že roční účetní závěrka věrně zobrazuje skutečný stav majetku, závazků a vlastního kapitálu společnosti a zjištěný výsledek hospodaření je vykázán správně. Dozorčí rada s přihlédnutím k výroku auditora doporučuje řádné valné hromadě společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. schválit roční účetní závěrku bez výhrad a rozdělení výsledku hospodaření za rok 2008.
Dozorčí rada ve smyslu §66a Obchodního zákoníku přezkoumala problematiku vztahů mezi propojenými osobami a uzavřenou dohodu o narovnání, včetně uznání závazků ze dne 22.12.2008, která v plném rozsahu řeší problematiku majetkoprávních vztahů k 31.12.2008 mezi TEPLO BRUNTÁL a.s. a zřizovatelem MÚ Bruntál a jejiho řádného zaúčtování. V Bruntále, dne 14.5.2009 Zdeněk Pecháček předseda dozorčí rady
Zpráva auditora pro akcionáře společnosti k účetní závěrce za rok 2008 Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s., IČO 25350676, tj. rozvahu k 31. 12. 2008, výkaz zisku a ztráty, cash flow a přehled o změnách vlastního kapitálu za období od 1. 1. 2008 do 31. 12. 2008 a přílohu této účetní závěrky, včetně podpisu použitých významných účetních metod. Údaje o společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. jsou uvedeny v části 1. Obecné údaje přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku: Za sestavení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy a za věrné zobrazení skutečností v ní odpovídá statutární orgán společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním účetní závěrky a věrným zobrazením skutečností v ní tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní zásady a provádět účetní odhady, které jsou s ohledem na danou situaci přiměřené. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora včetně toho, jak auditor posoudí rizika, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení účetní závěrky a věrné zobrazení skutečností v ní. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Výrok auditora: B E Z V Ý H R A D Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. k 31. 12. 2008 a výsledku jejího hospodaření za období od 1. 1. 2008 do 31. 12. 2008 v souladu s českými účetními předpisy. Obchodní firma: Daně a audit s.r.o., Mar. náměstí 480/5, Ostrava - Mariánské hory Číslo osvědčení o zápisu do seznamu auditorských společností: 211 Datum vypracování zprávy: května 2009 Jména a příjmení auditorů, kteří jménem společnosti vypracovali zprávu a číslo osvědčení o zápisu do seznamu auditorů: Ing. Dagmar Beránková (1749), Ing. Petr Werner
Zpráva auditora pro akcionáře společnosti k Výroční zprávě a Zprávě o vztazích za rok 2008 Ověřili jsme soulad výroční zprávy s účetní závěrkou, která je obsažena ve finanční části této výroční zprávy. Za správnost výroční zprávy je zodpovědné vedení společnosti. Naším úkol je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů ČR. tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. Prověřili jsme též věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě mezi propojenými osobami společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. k 31. 12. 2008. Za sestavení této zprávy o vztazích je zodpovědné vedení společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. Našim úkolem je vydat na základě prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy vztahujícími se k prověrce a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů ČR. Tyto standardy vyžadují, abychom provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. k 31. 12. 2008. Ověřili jsme též roční účetní závěrku společnosti TEPLO BRUNTÁL a.s. k 31. 12. 2008. K této roční účetní závěrce ze dne 7. 5. 2009 vydali samostatný výrok bez výhrad. Obchodní firma: Daně a audit s.r.o., Mar. náměstí 480/5, Ostrava - Mariánské hory Číslo osvědčení o zápisu do seznamu auditorských společností: 211 Datum vypracování zprávy: května 2009 Jména a příjmení auditorů, kteří jménem společnosti vypracovali zprávu a číslo osvědčení o zápisu do seznamu auditorů: Ing. Dagmar Beránková (1749), Ing. Petr Werner
