VÝROČNÍ ZPRÁVA 201 5
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
1
OBSAH
1
ZÁKLADNÍ PŘEDMĚTY ČINNOSTI...................................................................................................... 3
2
ČLENOVÉ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI ................................................................................................... 3 2.1
PŘEDSTAVENSTVO ................................................................................................................... 3
2.2
DOZORČÍ RADA ........................................................................................................................ 3
3
VEDENÍ SPOLEČNOSTI ...................................................................................................................... 3
4
ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ................................................................................................... 3
5
CERTIFIKOVANÉ ČINNOSTI ............................................................................................................... 4
6
AKCIE ................................................................................................................................................ 5
7
DCEŘINÉ SPOLEČNOSTI .................................................................................................................... 5
8
ORGANIZAČNÍ SUTRUKTURA SPOLEČNOSTI .................................................................................... 6
9
REGIONY PŮSOBNOSTI SPOLEČNOSTI ............................................................................................. 7
10 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O ČINNOSTI SPOLEČNOSTI .................................................................. 8 11 ZPRÁVA AUDITORA .......................................................................................................................... 9 12 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ........................................................................................................................... 11 13 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ................................................................... 27 14 STANOVISKO DOZORČÍ RADY ........................................................................................................ 32
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
2
1
2 2.1
ZÁKLADNÍ PŘEDMĚTY ČINNOSTI výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona provozování drážní dopravy dle zákona č.266/1994 Sb. v rozsahu vydané licence silniční motorová doprava - osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu nejvýše 9 osob včetně řidiče
ČLENOVÉ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI Představenstvo
Peter Bosáček Ing. Pavel Faugner
2.2
Dozorčí rada
Robert Krigar
3
předseda představenstva člen představenstva
člen dozorčí rady
VEDENÍ SPOLEČNOSTI
Peter Bosáček Ing. Pavel Faugner
4
ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI
Název: Sídlo: Bankové spojení: č. účtu: IČ: DIČ: IBAN: SWIFT: e-mail: web:
GW Train Regio a.s. Ústí nad Labem, Střekov, U Stanice 827/9, PSČ 400 03 Československá obchodní banka, a.s. 117570453/0300 286 64 116 CZ286 64 116 CZ 2903000000000117570453 CEKOCZPP
[email protected] www.gwtr.cz
Obchodní rejstřík:
Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka č. 1942.
Společnost za rok 2015 dosáhla těchto výsledků hospodaření (v tisících Kč): Aktiva celkem Dlouhodobý majetek Oběžná aktiva
152 180 Pasiva celkem 108 546 Vlastní kapitál 42 688 Cizí zdroje
152 180 Výnosy celkem 31 885 Náklady celkem 120 159 HV
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
127 068 122 716 4 352 3
5
CERTIFIKOVANÉ ČINNOSTI
Společnost GW Train Regio a.s. je i nadále držitelem certifikátů s platností do 23. 6. 2017.
Systém managementu kvality pro provozování drážní dopravy a pro provozování silniční motorové dopravy dle ČSN EN ISO 9001 : 2009,
Systém environmentálního managementu pro provozování drážní dopravy a pro provozování silniční motorové dopravy dle ČSN EN ISO 14001 : 2005,
Systém managementu bezpečnosti a ochrany zdraví při práci pro provozování drážní dopravy a pro provozování silniční motorové dopravy dle ČSN OHSAS 18001 : 2008.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
4
6
AKCIE
Základní kapitál: 18.500.000,- Kč 185 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100.000,- Kč
7
DCEŘINÉ SPOLEČNOSTI
VIALTE s.r.o. V roce 2011 došlo k založení společného podniku pro provozování osobní drážní dopravy na Slovensku se společností LTE Logistik a Transport Slovakia s.r.o., společnosti VIALTE s.r.o. Podíl GW Train Regio a.s. v této společnosti činí 50 %. VIALTE s.r.o. Kopčianska 1 851 02 Bratislava Slovensko IČ: 46334629 zapísaná v OR OS Bratislava 1 v odd. Sro vo vložke č.75711/B. Dne 14. 5. 2012 udělil Úrad pre reguláciu železničnej dopravy, sekcia regulácie na železničních dráhach, Miletičova 19, 820 05 Bratislava, společnosti VIALTE s.r.o. LICENCIU, ev.č. 1385/2012/L, na poskytovanie dopravných služieb na železničných dráhach. Dne 24. 09. 2012 udělil Úrad pre reguláciu železničnej dopravy, sekcia bezpečnosti a štátneho dozoru na dráhach , Miletičova 19, 820 05 Bratislava, společnosti VIALTE s.r.o. BEZPEČNOSTNÉ OSVEDČENIE, ev.č.: SK112012000. Bezpečnostné osvedčenie potvrzuje schválení: a) systému řízení bezpečnosti železničního podniku, b) opatření přijatých železničním podnikem na splnění specifických požadavků potřebných na bezpečnou dopravu v železniční síti. Výsledky hospodaření: Vlastní kapitál ke dni 31. 12. 2015: Účetní výsledek hospodaření za rok 2015:
-12 609,- EUR - 3 407,- EUR
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
5
8
ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI
Představenstvo společnosti
Oddělení bezpečnost a jakost
Středisko Karlovarsko
Oddělení IT
Středisko Královéhradecko
Oddělení ekonomiky
Středisko Moravskoslezsko
Finanční účetní
Mzdová účetní
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
6
9
REGIONY PŮSOBNOSTI SPOLEČNOSTI
GW Train Regio a.s. (sídlo společnosti)
U Stanice 827/9, 400 03 Ústí nad Labem - Střekov
Středisko Karlovarsko
Jaroslav Šeda - vedoucí střediska Kpt. Jaroše 713, 358 01 Kraslice
Středisko Královéhradecko
Ing. Jan Ivanko - vedoucí střediska Říční 56, 541 01 Trutnov
Středisko Moravskoslezsko
Jiřina Kováčová - pověřený vedoucí střediska Nádražní 204, 793 26 Vrbno pod Pradědem
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
7
10 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O ČINNOSTI SPOLEČNOSTI Zpráva o činnosti společnosti GW Train Regio a.s. za rok 2015 Společnost GW Train Regio a.s. je provozovatelem regionální osobní drážní dopravy v závazku veřejné služby ve třech krajích České republiky (Karlovarský, Královéhradecký a Moravskoslezský) a ve spolupráci se zahraničními dopravci provozuje osobní drážní dopravu na dvou drážních hraničních přechodech (Kraslice – Klingenthal mezi Českou republikou a Spolkovou republikou Německo, Královec – Lubawka mezi Českou republikou a Polskem). V prosinci 2015 nedošlo k uplatnění opce Smlouvy o závazku veřejné služby s Libereckým krajem a došlo tak k ukončení provozování regionální osobní železniční dopravy na úseku Kořenov – Harrachov – Harrachov st. V rámci restrukturalizace holdingového uspořádání skupiny JIHOTRANS nabyla dnem 1. 9. 2015 účinnost přeměna provedená v souladu se zákonem o přeměnách obchodních společností a družstev. Nástupnickou společností ČSAD JIHOTRANS a.s. a současně jediným akcionářem GW Train Regio a.s. se stala společnost GW JIHOTRANS a.s. Společnost GW Train Regio a.s. v roce 2015 skončila s kladným hospodářským výsledkem. Vlaky společnosti GW Train Regio a.s. bylo přepraveno 946 tisíc cestujících, přičemž došlo tedy k mírnému meziročnímu poklesu cestujících. Pokles počtu cestujících byl zaviněn rozsáhlou výlukovou činností na provozovaných železničních tratí. Společnost zaměstnávala dle průměrného ročního přepočteného počtu celkem 81 zaměstnanců. V roce 2015 byly i nadále hledány cesty dalšího možného rozvoje společnosti. Příkladem je účast ve výběrovém řízení na linku R16 Plzeň – Most, vyhlášeném Ministerstvem dopravy České republiky. Představenstvo oceňuje podíl všech zaměstnanců společnosti na hospodářských výsledcích společnosti a zejména pak si váží způsobu, jakým se zaměstnanci zapojují do procesů zajišťujících stabilizaci společnosti, tak i do dalších činností směřujících k jejímu dalšímu rozvoji. Společnost GW Train Regio a.s. se tak již stala uznávanou a stabilní veličinou na dopravním trhu České republiky, prioritně orientovanou na podnikání v osobní drážní dopravě, finančně stabilizovanou, s vytvořenými předpoklady pro firemní růst, s pozitivní image u zákazníků, objednatelů dopravy, veřejnosti i obchodních partnerů a s pozitivní firemní kulturou.
Peter Bosáček předseda představenstva GW Train Regio a.s.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
8
11 ZPRÁVA AUDITORA ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA PRO AKCIONÁŘE SPOLEČNOSTI GW Train Regio a.s. Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti GW Train Regio a.s., která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2015, výkazu zisku a ztráty za rok končící 31. 12. 2015, přehledu o peněžních tocích za rok končící 31. 12. 2015 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti GW Train Regio a.s. jsou uvedeny v úvodu přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti GW Train Regio a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných (materiálních) ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti GW Train Regio a.s. k 31. 12. 2015 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok končící 31. 12. 2015 v souladu s českými účetními předpisy. Ostatní informace Za ostatní informace se považují informace uvedené ve výroční zprávě mimo účetní závěrku a naši zprávu auditora. Za ostatní informace odpovídá statutární orgán společnosti. Náš výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje, ani k nim nevydáváme žádný zvláštní výrok. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s ověřením účetní závěrky
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
9
seznámení se s ostatními informacemi a zvážení, zda ostatní informace uvedené ve výroční zprávě nejsou ve významném (materiálním) nesouladu s účetní závěrkou či našimi znalostmi o účetní jednotce získanými během ověřování účetní závěrky, zda je výroční zpráva sestavena v souladu s právními předpisy nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně (materiálně) nesprávné. Pokud na základě provedených prací zjistíme, že tomu tak není, jsme povinni zjištěné skutečnosti uvést v naší zprávě. V rámci uvedených postupů jsme v obdržených ostatních informacích nic takového nezjistili. Tuto zprávu vypracovala jménem společnosti AUDIT JIH, s.r.o. auditorka Ing. Lenka Marková, oprávnění KA ČR č. 1848, jednatelka společnosti AUDIT JIH, s.r.o. V Jindřichově Hradci, dne 27. 5. 2016
AUDIT JIH, s.r.o. Ing. Lenka Marková Auditorská společnost, oprávnění KA ČR č. 473 Jindřiš 73, Rodvínov, 377 01 Zaps. u Krajského soudu v Českých Budějovicích, oddíl C, vložka 14951 Přílohy: Rozvaha k 31. 12. 2015 Výkaz zisku a ztráty za rok 2015 Výkaz o peněžních tocích za rok 2015 Příloha k účetní závěrce
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
10
12 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ROZVAHA
Minimální závazný výčet informací uvedený ve Vyhlášce 500/ 2002 Sb.
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
v plném rozsahu
GW Train Regio a.s.
ke dni
31.12.2015
Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště
U Stanice 827/9
(v celých tisících Kč)
označ.
400 03 Ústí nad Labem
Rok
Měsíc
IČO
2015
12
28664116
AKTIVA
č. řád
Brutto
Korekce
Netto
Netto
AKTIVA CELKEM
1
177 698
-25 518
152 180
61 511
Běžné účetní období
Min.úč.obd.
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
2
B.
Dlouhodobý majetek
3
134 135
-25 518
108 617
35 535
4
1 213
-1 142
71
142
1 213
-1 142
71
142
13
132 854
-24 308
108 546
35 393
Pozemky
14
39
2.
Stavby
15
545
-6
539
3.
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí
16
113 308
-18 815
94 493
17 804
4.
Pěstitelské celky trvalých porostů
17
5.
Dospělá zvířata a jejich skupiny
18
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
19
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
20
2 500
5 517
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
21
9.
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
22
16 462
-5 487
10 975
12 072
23
68
-68
68
-68
Dlouhodobý nehmotný majetek
B. I.
Zřizovací výdaje
5
2.
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
6
3.
Software
7
4.
Ocenitelná práva
8
5
Goodwill
9
6
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
10
7
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
11
8
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
12
B. I. 1.
Dlouhodobý hmotný majetek
B. II. B. II. 1.
B. III.
Dlouhodobý finanční majetek Podíly - ovládaná osoba
24
2.
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
25
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
26
4.
Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv
27
5.
Jiný dlouhodobý finanční majetek
28
6.
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
29
7.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
30
B. III.1.
39
2 500
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
11
AKTIVA
označ.
Běžné účetní období
č. řád
Brutto
31
Netto
Netto
42 688
42 688
24 405
83
83
83
83
48
25 221
25 221
15 142
Pohledávky z obchodních vztahů
49
21 911
21 911
12 676
2.
Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
50
3.
Pohledávky - podstatný vliv
51
4.
Pohledávky za společníky
52
5.
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
53
6.
Stát - daňové pohledávky
54
2 812
2 812
1 939
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
55
391
391
434
8.
Dohadné účty aktivní
56
47
47
93
9.
Jiné pohledávky
57
60
60
58
17 384
17 384
9 263
Peníze
59
814
814
646
2.
Účty v bankách
60
16 570
16 570
8 617
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
61
4.
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
62 63
875
875
1 571
Náklady příštích období
64
875
875
858
2.
Komplexní nákady přístích období
65
3.
Příjmy příštích období
66
Oběžná aktiva
C.
Zásoby
C. I.
32
Materiál
33
2.
Nedokončená výroba a polotovary
34
3.
Výrobky
35
4.
Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
36
5.
Zboží
37
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
38
C. I. 1.
Dlouhodobé pohledávky
C. II.
39
Pohledávky z obchodních vztahů
40
2.
Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
41
3.
Pohledávky - podstatný vliv
42
4.
Pohledávky za společníky
43
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
44
6.
Dohadné účty aktivní
45
7.
Jiné pohledávky
46
8.
Odložená daňová pohledávka
47
C. II. 1.
C. III. C. III.1.
C. IV. C. IV.1.
Krátkodobé pohledávky
Krátkodobý finanční majetek
Časové rozlišení
D. I. D. I. 1.
Korekce
Min.úč.obd.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
713
12
PASIVA
č. řád
Stav v běžném účetním období
Stav v minulém účetním období
PASIVA CELKEM
67
152 180
61 511
68
31 885
27 784
69
18 500
18 500
Základní kapitál
70
18 500
18 500
2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly
71
3.
Změny základního kapitálu
72 73
8
8
Ážio
74
8
8
2.
Ostatní kapitálové fondy
75
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
76
4.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací
77
5.
Rozdíly z přeměn obchodních korporací
78
6.
Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací
79
374
784
označ.
Vlastní kapitál
A.
Základní kapitál
A. I. A. I. 1.
Kapitálové fondy
A. II. A. II. 1.
Fondy ze zisku
80
Rezervní fond
81
Statutární a ostatní fondy
82
374
225
83
8 651
2 327
Nerozdělený zisk minulých let
84
8 651
2 327
2.
Neuhrazená ztráta minulých let
85
3.
Jiný výsledek hospodaření minulých let
86
4 352
6 165
A. III. A. III.1. 2. A. IV. A.IV. 1.
Výsledek hospodaření minulých let
A.V. 1.
Výsledek hospodaření běžného účetního období
87
A.V. 2.
Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku
88
B. B. I.
559
Cizí zdroje
89
120 159
33 421
Rezervy
90
1 986
4 347
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
91
2.
Rezerva na důchody a podobné závazky
92
3.
Rezerva na daň z příjmů
93
4.
Ostatní rezervy
94
1 986
2 597
95
91 258
5 150
87 415
2 000
B. I. 1.
Dlouhodobé závazky
B. II.
1 750
Závazky z obchodních vztahů
96
2.
Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
97
3.
Závazky - podstatný vliv
98
4.
Závazky ke společníkům
99
5.
Dlouhodobé přijaté zálohy
100
6.
Vydané dluhopisy
101
7.
Dlouhodobé směnky k úhradě
102
8.
Dohadné účty pasivní
103
9.
Jiné závazky
104
257
131
10.
Odložený daňový závazek
105
3 586
3 019
B. II. 1.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
13
č. řád
Stav v běžném účetním období
Stav v minulém účetním období
106
26 915
23 924
Závazky z obchodních vztahů
107
11 140
7 975
2.
Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
108
10 927
10 500
3.
Závazky - podstatný vliv
109
4.
Závazky ke společníkům
110
5.
Závazky k zaměstnancům
111
2 386
1 857
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
112
1 228
1 097
7.
Stát - daňové závazky a dotace
113
465
277
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
114
9.
Vydané dluhopisy
115
10.
Dohadné účty pasivní
116
332
2 035
11.
Jiné závazky
117
437
183
122
136
306
136
302
PASIVA
označ. B. III. B. III.1.
Krátkodobé závazky
Bankovní úvěry a výpomoci
118
B. IV.1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
119
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
120
3.
Krátkobobé finanční výpomoci
121
B. IV.
Časové rozlišení
C. I. C. I. 1.
Výdaje příštích období
123
2.
Výnosy příštích období
124
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
4
14
Minimální závazný výčet informací uvedený ve Vyhlášce 500/ 2002 Sb.
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu
GW Train Regio a.s.
ke dni
31.12.2015
Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště
U Stanice 827/9
(v celých tisících Kč)
400 03 Ústí nad Labem
Rok
Měsíc
IČO
2015
12
28664116 Skutečnost v účetním období
Označení
TEXT sledovaném
minulém
Tržby za prodej zboží
1
112
Náklady vynaložené na prodané zboží
2
94
+
Obchodní marže
3
18
II.
Výkony
4
32 746
33 128
5
32 746
33 128
8
62 948
60 466
1. Spotřeba materiálu a energie
9
18 419
19 463
2. Služby
10
44 529
41 003
Přidaná hodnota
11
-30 202
-27 320
C.
Osobní náklady
12
41 794
42 587
C.
1. Mzdové náklady
13
27 975
29 501
2. Odměny členům orgánů obchodní korporace
14
2 359
1 513
3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
9 939
10 285
4. Sociální náklady
16
1 521
1 288
D.
Daně a poplatky
17
148
213
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
9 535
5 215
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
19
1 230
540
20
1 230
540
I. A.
II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
B.
2. Změna stavu zásob vlastní činnosti
6
3. Aktivace
7
Výkonová spotřeba
B.
+
III.
III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2. Tržby z prodeje materiálu
21
F.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
22
5 701
325
F.
1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
5 701
325
2. Prodaný materiál
24
G. IV. H. V. I. *
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
25
-611
1 601
Ostatní provozní výnosy
26
92 921
86 932
Ostatní provozní náklady
27
1 892
1 615
Převod provozních výnosů
28
Převod provozních nákladů
29
Provozní výsledek hospodaření
30
5 490
8 596
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
15
Skutečnost v účetním období Označení
TEXT sledovaném
VI. J. VII.
Tržby z prodeje cených papírů a podílů
31
Prodané cenné papíry a podíly
32
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
33
Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách VII. 1. pod podstatným vlivem
34
2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
VIII.
minulém
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
Náklady z finančního majetku
38
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
41
Výnosové úroky
42
21
30
Nákladové úroky
43
28
10
Ostatní finanční výnosy
44
150
73
Ostatní finanční náklady
45
330
563
Převod finančních výnosů
46
Převod finančních nákladů
47
Finanční výsledek hospodaření
48
-187
-533
Daň z příjmů za běžnou činnost
49
951
1 898
K. IX.
X. N. XI. O. XII. P. * Q.
63
1.
- splatná
50
384
2 048
2.
- odložená
51
567
-150
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
52
4 352
6 165
Mimořádné výnosy
53
R.
Mimořádné náklady
54
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
55
Q.
** XIII.
S.
*
1.
- splatná
56
2.
- odložená
57
Mimořádný výsledek hospodaření
58
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům
59
***
Výsledek hospodaření za účetní období
60
4 352
6 165
****
Výsledek hospodaření před zdaněním
61
5 303
8 063
T.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
16
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb.
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
( výkaz cash-flow )
GW Train Regio a.s.
ke dni 31.12.2015 ( v celých tisících Kč )
Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky
U Stanice 827/9 400 03 Ústí nad Labem P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období
9 263
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním
Z. A. 1
Úpravy o nepeněžní operace
5 303 13 402
A. 1
1 Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku
A. 1
2 Změna stavu opravných položek, rezerv
A. 1
3 Zisk z prodeje stálých aktiv
A. 1
4 Výnosy z podílů na zisku
0
A. 1
5 Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky
7
A. 1
6 Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace
0
A.
*
A. 2
9 535 -611 4 471
Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim.položkami
18 705
Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu
-6 645
A. 2
1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv
A. 2
2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv
A. 2
3 Změna stavu zásob
0
A. 2
4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř. a ekvivalentů
0
A. **
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami
A. 3
Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných
A. 4
Přijaté úroky
A. 5
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období
A. 6
Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů
A. 7
Přijaté podíly na zisku
A. ***
Čistý peněžní tok z provozní činnosti
-9 466 2 821
12 060 -28 21 -2 972 0 0 9 081
Peněžní toky z investiční činnosti B. 1
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
B. 2
Příjmy z prodeje stálých aktiv
B. 3
Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám
B. ***
Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti
-87 964 1 230 -83 -86 817
Peněžní toky z finančních činností C.
1
Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků
C.
2
Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty
C.
2
1 Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, ážia a fondů ze zisku.
0
C.
2
2 Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům
0
C.
2
3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů
0
C.
2
4 Úhrada ztráty společníky
C.
2
5 Přímé platby na vrub fondů
C.
2
6 Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené daně
C. ***
Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti
F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
86 108 -251
0 -251 0 85 857 8 121 17 384
17
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY V PLNÉM ROZSAHU ZA ROK 2015 společnosti GW Train Regio a.s. sestavená dle Vyhlášky č. 500/2002 Sb. (§ 39) HLAVA IV - § 39 (1) POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY Název: Sídlo: Právní forma: Datum vzniku: IČ: DIČ: telefon:
GW Train Regio a.s. U Stanice 827/9 400 03 Ústí nad Labem – Střekov akciová společnost 19. 6. 2008 28664116 CZ28664116 475 351 540
Bankovní spojení:
č. účtu 117570453/0300, ČSOB a.s.
Rozhodující předmět činnosti: Provozování drážní dopravy dle zák. č.266/1994 Sb., v rozsahu vydaných licencí Akcionář:
GW JIHOTRANS a.s., IČ: 043 56 411, 100 %
Obchodní společnost zapsána do OR 19. 6. 2008 u Krajského soudu v Ústí nad Labem, spisová značka B 1942. Statutární orgány k 31. 12. 2015: Představenstvo
Peter Bosáček – předseda Ing. Pavel Faugner – člen
Dozorčí rada:
Robert Krigar – člen
Organizační struktura Společnost řídí představenstvo. Ve vztahu k třetím osobám jedná za společnost kterýkoli člen představenstva samostatně. Změny a dodatky provedené v Obchodním rejstříku od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015: Dne 16. 10. 2015 byla v obchodním rejstříku zapsána informace o tom, že jediným akcionářem se stala společnost GW JIHOTRANS a.s., IČ: 043 56 411, když v souladu s projektem rozdělení odštěpením společnosti ČSAD JIHOTRANS a.s. akcie představující podíl ve výši 100 % účasti na obchodní společnosti GW Train Regio a.s. přešly z dosavadního akcionáře ČSAD JIHOTRANS a.s. na nástupnickou společnost GW JIHOTRANS a.s. Dne 01. 07. 2015 se stal předsedou představenstva Peter Bosáček. Dne 01. 07. 2015 se stal členem představenstva Ing. Pavel Faugner. Dne 21. 12. 2015 byl odvolán člen představenstva Ing. Pavel Raška.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
18
(2) OBCHODNÍ SPOLEČNOSTI, V NICHŽ MÁ SPOLEČNOST GW Train Regio a.s. PODSTATNÝ NEBO ROZHODUJÍCÍ VLIV VIALTE s.r.o. - podíl na základním kapitálu 50 % Kopčianska 1, 851 01 Bratislava, Slovensko IČO: 46 334 629 Vlastní kapitál ke dni 31. 12. 2015:
-12 609,- EUR
Účetní výsledek hospodaření: za rok 2015: -3 407,- EUR Ovládací smlouvy ani smlouvy o převodech zisku nebyly uzavřeny.
(3) OSOBNÍ NÁKLADY A ODMĚNY VYPLACENÉ V ROCE 2015 v tis. Kč Osobní náklady
GW Train Regio a.s.
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců Mzdové náklady Odměny členům orgánů obch. korporace Náklady na soc. zabezpečení a zdrav. pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem
80,5 27 975 2 359 9 939 1 521 41 794
Z toho členové řídících orgánů 2,5 0 2 359 802 116 3 277
(4) INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH a) Informace o aplikaci obecných účetních zásad, použitých účetních metodách, způsobech oceňování a odpisování Zpracování účetnictví se řídí příslušnými ustanoveními zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví, Vyhláškou 500/2002 Sb. a Českými účetními standardy v platném znění. Zásoby Účetní jednotka obchoduje s movitými věcmi za účelem prodeje a pro tento účel eviduje Zboží dle vyhlášky 500/2002 Sb. O zboží účetní jednotka účtuje v souladu s Českým účetním standardem č. 15 metodou B tak, že v průběhu účetního období se nakoupené zboží účtuje na vrub účtů skupiny 50 – Spotřebované nákupy a při uzavírání účetních knih se na základě fyzické inventury a cen pořízení konečný a počáteční stav převedou na příslušné účty skupiny 13 – Zboží. Žádné jiné skladové zásoby účetní jednotka nevlastní. Hmotný majetek s pořizovací cenou do 40 000,- Kč v jednotlivém případě a dobou použitelnosti delší než jeden rok není dlouhodobým majetkem. Při pořízení se o tomto majetku ihned po pořízení účtuje do nákladů na analytický účet 501 400. Dlouhodobý majetek Dlouhodobý majetek se v souladu se zákonem oceňuje pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou a vlastními náklady.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
19
Dlouhodobým nehmotným majetkem jsou zřizovací náklady, nehmotné výsledky výzkumné a obdobné činnosti, software, ocenitelná práva, jejichž ocenění je vyšší než 60 000,- Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti delší než l rok (§ 6 Vyhlášky 500/2002 Sb.) Technickým zhodnocením dlouhodobého nehmotného majetku jsou výdaje, převyšující částku 40 000,- Kč v roce. Účetní odpisy dlouhodobého nehmotného majetku jsou rovnoměrné po celou dobu odpisování. Délka účetních odpisů je stanovena individuálně podle toho, o jaký majetek a jaké předpokládané využití se jedná, na základě posouzení a rozhodnutí provozních a technických zaměstnanců společnosti. Majetek se začíná účetně odpisovat v měsíci následujícím po zařazení do používání. Dlouhodobým hmotným majetkem jsou pozemky, stavby, budovy, samostatné movité věci a soubory movitých věcí s dobou použitelnosti delší než jeden rok, jejichž ocenění je vyšší než 40 000,- Kč (§ 7 Vyhlášky 500/2002 Sb.). Technickým zhodnocením dlouhodobého hmotného majetku jsou výdaje převyšující částku 40 000,Kč za rok 2015. Účetní odpisy dlouhodobého hmotného majetku jsou rovnoměrné po celou dobu odpisování. Délka účetních odpisů je stanovena individuálně podle toho, o jaký majetek a jaké předpokládané využití se jedná, na základě posouzení a rozhodnutí provozních a technických zaměstnanců společnosti. Majetek se začíná účetně odpisovat v měsíci následujícím po zařazení do používání. Hmotný majetek, který není vymezen pro účely zákona o dani z příjmu jako hmotný majetek (§ 26, odst. 2 a 3), jehož ocenění je nižší než 40 000,- Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok, je účtován na analytickém účtu 022 028 – Samostatné movité věci a soubory MV – drobný. Tento majetek se na majetkovém účtu účtuje po individuálním posouzení a rozhodnutí účetní jednotky. Doba odpisování je stanovena také individuálně. Dlouhodobým finančním majetkem je majetek vymezený v § 8 Vyhlášky č. 500/2002 Sb. Majetkové účasti ve společnosti (bod (2) přílohy) vedeny na rozvahovém 062 – Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem jsou oceněny pořizovací cenou dle Zákona o účetnictví platného pro rok 2015. Jelikož je podíl splacen v EUR, je cena podílu přepočtena kurzem EUR platným k 31. 12. 2015. b) Informace o odchylkách od metod podle § 7 odst. 5 zákona o účetnictví Účetní jednotka nepoužila v období 1. 1. – 31. 12. 2015 žádné odchylky od účetních metod stanovených prováděcími právními předpisy, jejichž použití dává věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situaci účetní jednotky. c) Způsob stanovení opravných položek a oprávek k majetku, přepočty údajů v cizích měnách, stanovení reálné hodnoty majetku, použití ekvivalence Opravné položky k pohledávkám Jsou účtovány účetní i daňově účinné opravné položky k pohledávkám. Daňově účinné opravné položky jsou účtovány dle Zák. č. 593/1992 Sb. o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů v aktuálním znění. Účetní jednotka nemá k 31. 12. 2015 žádné pohledávky po splatnosti, ke kterým by vytvářela účetní nebo daňové opravné položky. Opravná položka k nabytému majetku Její cena je rozdílem mezi oceněním části podniku a hodnotou vložených aktiv a pasiv při vkladu části podniku k 1. 1. 2011. Opravná položka se odepisuje 180 měsíců dle Vyhlášky 500/2002 Sb. § 7.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
20
Způsob uplatnění při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu V účetní jednotce se pro přepočet cizích měn na českou měnu používá denní kurz České národní banky, platný v den uskutečnění účetního případu. Denní kurz České národní banky pro přepočet ocenění majetku a závazků k rozvahovému dni 31. 12. 2015 je 27,025 Kč za 1 EUR a 6,354 Kč za 1 PLN. Způsob stanovení reálné hodnoty u majetku a závazků, které se v souladu se zákonem oceňují reálnou hodnotou Takový majetek účetní jednotka nevlastní. Ocenění podílů ekvivalencí Možnost ocenit podíly, které představují účast s rozhodujícím nebo podstatným vlivem ekvivalencí (§ 27, odst. (7) zákona o účetnictví) nebyla využita.
(5) DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY ROZVAHA: ř. 022 – Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 16 462 tis. Kč Rozdíl mezi oceněním části podniku a hodnotou vložených aktiv a pasiv při vkladu části podniku. ř. 054 – Stát - daňové pohledávky Přeplatek na DPPO DPH, nadměrný odpočet
2 812 tis. Kč 838 tis. Kč 1 974 tis. Kč
ř. 094 – Ostatní rezervy 1 986 tis. Kč Účetní rezervy na opravy vyšších stupňů železničních kolejových vozidel dle rozhodnutí účetní jednotky. ř. 097 – Závazky - ovládající a řídící osoba dlouhodobé Závazek z titulu pořízení železničních vozidel.
87 415 tis. Kč
ř. 108 – Závazky - ovládající a řídící osoba krátkodobé Závazek z titulu pořízení železničních vozidel.
10 927 tis. Kč
ř. 112 – Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Sociální zabezpečení z mezd před lhůtou splatnost i Zdravotní pojištění z mezd před lhůtou splatnosti ř. 113 – Stát - daňové závazky a dotace Záloha na daň z příjmu FO ze závislé činnosti z mezd před lhůtou splatnosti Daň z příjmů FO odváděná srážkou z mezd před lhůtou splatnosti Důchodové spoření z mezd před lhůtou splatnosti Silniční daň za rok před lhůtou splatnosti Dorovnání dotací za neodjeté vlakové kilometry
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
1 228 tis. Kč 856 tis. Kč 372 tis. Kč 465 tis. Kč 429 tis. Kč 5 tis. Kč 22 tis. Kč 3 tis. Kč 6 tis. Kč
21
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY: ř. 26 – Ostatní provozní výnosy Dotace k zajištění dopravní obslužnosti od krajů celkem Dotace od Úřadu práce Karlovarského kraje Úhrady od pojišťoven Ostatní provozní výnosy
92 921 tis. Kč 86 264 tis. Kč 1 131 tis. Kč 288 tis. Kč 5 238 tis. Kč
(6) DŮLEŽITÉ INFORMACE O MAJETKU A ZÁVAZCÍCH DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK Pořizovací cena Skupina (v tis. Kč)
Stav k 1.1.15
Stroje
Přírůstky
Oprávky
Úbytky
Stav k 31.12.15
Stav k 1.1.15
Přírůstky
Úbytky
Stav k 31.12.15
28 384
85 234
380
113 238
10 599
8 526
380
18 745
69
0
0
69
50
19
0
69
16 462
0
0
16 462
4 390
1098
0
5 487
Stavby
0
545
0
545
0
6
0
6
Pozemky
0
39
0
39
0
0
0
0
5 517
2500
5 517
2 500
0
0
0
0
50 432
88 318
5 897
132 853
15 039
9 649
380
24 307
Úbytky
Stav k 31.12.15
Hmotný majetek drobný Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
Nedokončený dlouhodobý HM CELKEM
DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK Pořizovací cena Skupina (v tis. Kč)
Stav k 1.1.15
Přírůstky
Oprávky
Úbytky
Stav k 31.12.15
Stav k 1.1.15
Přírůstky
Software
1 213
0
0
1 213
1 071
71
0
1 142
CELKEM
1 213
0
0
1 213
1 071
71
0
1 142
FINANČNÍ LEASING K 31. 12. 2015 Účetní jednotka nemá k 31. 12. 2015 žádný závazek z titulu pořízení majetku na finanční leasing. ZÁSTAVNÍ PRÁVO K HMOTNÉMU MAJETKU Zástavní právo k hmotnému majetku nebylo zřízeno.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
22
POHLEDÁVKY Pohledávky z obchodních vztahů k 31. 12. 2015 celkem 21 911 tis. Kč Pohledávky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2015: 247 tis. Kč Pohledávky z obchodních vztahů ve skupině JIHOTRANS účetní jednotka nemá. Pohledávky z obchodních vztahů s dobou splatnosti delší než pět let k 31. 12. 2015 účetní jednotka nemá. ZÁVAZKY Závazky z obchodních vztahů k 31. 12. 2015 celkem 11 140 tis. Kč Závazky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2015 účetní jednotka nemá. Závazky z obchodních vztahů ve skupině JIHOTRANS: AUTA BOREK a.s. před splatností 13 901,- Kč GW DIESEL a.s. před splatností 5 622,- Kč GW JIHOTRANS a.s. před splatností 755 885,- Kč Závazky z obchodních vztahů s dobou splatnosti delší než 5 let k 31. 12. 2015 účetní jednotka nemá. OSTATNÍ ZÁVAZKY Závazek z titulu pořízení železničních vozidel Zůstatek k 31. 12. 2015 Krátkodobé závazky Dlouhodobé závazky Úvěr na pořízení OA Zůstatek k 31. 12. 2015 Krátkodobé závazky Dlouhodobé závazky
98 342 tis. Kč 10 927 tis. Kč 87 415 tis. Kč 694 tis. Kč 437 tis. Kč 257 tis. Kč
VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI MEZI ROZVAHOVÝM DNEM A OKAMŽIKEM SESTAVENÍ ÚČETNÍ UZÁVĚRKY Žádné takové události nenastaly.
(7) VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Účetní jednotka nesestavuje Výkaz zisku a ztráty dle účelového členění.
(8) INFORMACE NEVYKÁZANÉ V ROZVAZE Drobný hmotný majetek Hodnota drobného majetku, který je účtován při nákupu ihned do spotřeby, je v operativní evidenci k 31. 12. 2015 ve výši 3 716 tis. Kč. Rizikové transakce - žádné takové transakce účetní jednotka neuskutečnila.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
23
(9) INFORMACE O TRANSAKCÍCH SE SPŘÍZNĚNOU STRANOU Účetní jednotka neuzavřela žádné transakce se spřízněnou stranou, které by nebyly uzavřeny za běžných tržních podmínek.
(10) INFORMACE O NÁKLADECH NA ODMĚNY STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI NEBO AUDITORSKÉ SPOLEČNOSTI Náklady na odměny za audit účetní závěrky: 60 000,- Kč
(11) POČET A JMENOVITÁ HODNOTA AKCIÍ, ZMĚNY VLASTNÍHO KAPITÁLU ZÁKLADNÍ KAPITÁL - splaceno 100 % hodnoty akcií - akcie jsou vydány na jméno v tištěné podobě a jsou veřejně neobchodovatelné - základní kapitál zapsaný v Obchodním rejstříku: 18 500 000,- Kč Nominální hodnota akcie
Počet vydaných akcií
100 000,- Kč
185
Rozdělení zisku za rok 2014 dle rozhodnutí jediného akcionáře v působnosti valné hromady ze dne 23. 6. 2015: Zisk ve výši 6.165.476,55 Kč byl rozdělen takto: a) Sociální fond d) Nerozdělený zisk min. let
400.000,00 Kč 5.765.476,55 Kč
Zůstatek zákonného rezervního fondu ve výši 558.991,78 Kč byl převeden na účet nerozděleného zisku minulých let.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
24
VLASTNÍ KAPITÁL Řádek Název účtu vlastního kapitálu A.
Rok 2014
18 500
18 500
Základní kapitál zapsaný v OŘ
1. Počáteční zůstatek
(účet 411)
2. Zvýšení
0
0
3. Snížení
0
0
18 500
18 500
559
363
4. Konečný zůstatek B.
Rok 2015
Rezervní fond
1. Počáteční zůstatek
(účet 421)
2. Zvýšení
0
196
3. Snížení
559
0
0
559
4. Konečný zůstatek C.
D.
Ostatní fondy ze zisku
1. Počáteční zůstatek
225
125
(účet 427 Sociální fond)
2. Zvýšení
400
400
3. Snížení
251
300
4. Konečný zůstatek
374
225
Nerozdělený zisk minulých let
1. Počáteční zůstatek
2 327
0
(účet 428)
2. Zvýšení
6 324
2 327
3. Snížení
0
0
8 651
2 327
4. Konečný zůstatek E.
F.
G.
Neuhrazená ztráta minulých let (-)
1. Počáteční zůstatek
0
-1 005
(účet 429)
2. Zvýšení
0
0
3. Snížení
0
-1005
4. Konečný zůstatek
0
0
Emisní ážio
1. Počáteční zůstatek
8
8
(účet 412 100)
2. Zvýšení
0
0
3. Snížení
0
0
4. Konečný zůstatek
8
8
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku
1. Počáteční zůstatek
0
6
a závazků
2. Zvýšení
0
0
(účet 414 100)
3. Snížení
0
6
4. Konečný zůstatek
0
0
4 352
6 165
31 885
27 784
H.
Zisk+/ztráta- za účet. období po zdanění
I.
Vlastní kapitál na konci účetního období
KZ (A+B+C+D+E+F+G+H)
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
25
(12) ROZDĚLENÍ VÝNOSU PODLE DRUHU ČINNOSTÍ Druh výnosů Tržby za služby v osobní dopravě - tuzemsko Tržby za služby v osobní dopravě - zahraničí Dotace k zajištění dopravní obslužnosti Tržby za služby ostatní CELKEM
Částka v tisících Kč 18 656 14 000 86 264 90 119 010
V Ústí nad Labem dne 28. března 2016
Peter Bosáček předseda představenstva GW Train Regio a.s.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
26
13 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI GW TRAIN REGIO A. S. O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI SESTAVENÁ V SOULADU S USTANOVENÍM § 82 ZÁKONA O OBCHODNÍCH KORPORACÍCH
Oddíl I. Osoby tvořící holding
1 Ovládaná osoba Společnost GW Train Regio a.s. se sídlem U Stanice 827/9, Střekov, 400 03 Ústí nad Labem IČ: 286 64 116 zapsaná ve veřejném rejstříku - obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 1942 Statutární orgán k 31. 12. 2015: • Peter Bosáček, předseda představenstva • Ing. Pavel Faugner, člen představenstva (dále „ovládaná osoba“)
2 Ovládající osoba Společnost GW JIHOTRANS a.s. se sídlem Pekárenská 255/77, České Budějovice 4, 370 04 České Budějovice IČ: 043 56 411 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, v oddíle B, vložka B 2293 Statutární orgán k 31. 12. 2015: • Ing. Miloslav Mrkvička, předseda představenstva • Robert Krigar, člen představenstva • Ing. František Lafata, člen představenstva (dále „ovládající osoba“) Charakter vlivu: přímý Struktura propojení: ovládající osoba vlastní 100 % akcií v ovládané osobě.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
27
3
Další propojené osoby
3.1 GW LOGISTICS a.s. se sídlem Pekárenská 255/77, České Budějovice 4, 370 04 České Budějovice IČ: 043 56 535 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, v oddíle B, vložka B 2294 3.2 GW BUS a.s. se sídlem Pekárenská 255/77, České Budějovice 4, 370 04 České Budějovice IČ: 043 56 683 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, v oddíle B, vložka B 2295 3.3 GW DIESEL a.s. se sídlem Pekárenská 255/77, České Budějovice 4, 370 04 České Budějovice IČ: 043 56 845 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, v oddíle B, vložka B 2296 3.4 ČSAD JIHOTRANS a.s. se sídlem Pekárenská 255/77, České Budějovice 4, 370 04 České Budějovice IČ: 251 71 216 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, v oddíle B, vložka B 892 3.5 ČSAD STTRANS a.s. se sídlem Strakonice, U Nádraží 984, PSČ 38613 IČ: 251 98 688 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, v oddíle B, vložka 1018 3.6 AUTA BOREK a.s. se sídlem Borek, Pražská 285, PSČ 37367 IČ: 251 63 051 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, v oddíle B, vložka 843 3.7 TBT SERVIS a.s. se sídlem Borek, Pražská 285, PSČ 37367 IČ: 260 42 118 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, v oddíle B, vložka 1234 3.8 TACHOSERVIS s.r.o. se sídlem Pekárenská 255/77, České Budějovice 4, 370 04 České Budějovice IČ: 260 31 698 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, v oddíle C, vložka 10247
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
28
3.9 BAWEPNEU s.r.o. se sídlem Pekárenská 255/77, České Budějovice 4, 370 04 České Budějovice IČ: 482 93 199 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, v oddíle C, vložka 19234 3.10 Allport Cargo Services Czech s.r.o se sídlem U silnice 949/11, Ruzyně, 161 00 Praha 6, Westpoint Distribution Park IČ: 281 57 991 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, v oddíle C, vložka 202048 3.11 VIALTE s.r.o. se sídlem Kopčianska 1, Bratislava 851 01, Slovensko IČ: 46 334 629 zapsaná v obchodním rejstříku u Okresního soudu v Bratislavě, v oddíle Sro, vložka 75711/B
Oddíl II. Rozhodné období Tato zpráva je zpracována za poslední účetní období, tj. za období od 1. ledna 2015 do 31. prosince 2015.
Oddíl III. Smlouvy a dohody uzavřené mezi osobami holdingu a ovládanou společností 1. V roce 2015 uzavřela ovládaná společnost 102 smluvních vztahů s ovládající osobou GW JIHOTRANS a.s., a to vše za protiplnění, z toho se jedná o: • 93 faktur přijatých v celkové hodnotě 92.291.661,45 Kč, jejichž předmětem plnění jsou především pronájem vozidel, servisní služby, materiál a náhradní díly, služby, půjčky. • 9 faktur vydaných v celkové hodnotě 908.787,45 Kč, jejichž předmětem plnění jsou především železniční vozidla, služby. Všechna plnění byla poskytnuta za podmínek a cen obvyklých v obchodním styku a na trhu, vzájemná plnění jsou přiměřená, žádné ze stran nevznikl prospěch či újma. S ovládající osobou nebyly v roce 2015 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy. 2. V roce 2015 uzavřela ovládaná společnost 0 smluvních vztahů s ovládající osobou GW LOGISTICS a.s. S propojenou osobou nebyly v roce 2015 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy. 3. V roce 2015 uzavřela ovládaná společnost 0 smluvních vztahů s ovládající osobou GW BUS a.s. S propojenou osobou nebyly v roce 2015 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy. 4. V roce 2015 uzavřela ovládaná společnost 12 smluvních vztahů s ovládající osobou GW DIESEL a.s., a to vše za protiplnění, z toho se jedná o: • 12 faktur přijatých v celkové hodnotě 49.869,10 Kč, jejichž předmětem plnění jsou dodávky materiálu. • 0 faktur vydaných.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
29
Všechna plnění byla poskytnuta za podmínek a cen obvyklých v obchodním styku a na trhu, vzájemná plnění jsou přiměřená, žádné ze stran nevznikl prospěch či újma. S propojenou osobou nebyly v roce 2015 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy. 5. V roce 2015 uzavřela ovládaná společnost 0 smluvních vztahů s ovládající osobou ČSAD JIHOTRANS a.s. S propojenou osobou nebyly v roce 2015 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy. 6. V roce 2015 uzavřela ovládaná společnost 0 smluvních vztahů s propojenou osobou ČSAD STTRANS a.s. S propojenou osobou nebyly v roce 2015 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy. 7. V roce 2015 uzavřela ovládaná společnost 5 smluvních vztahů s propojenou osobou AUTA BOREK a.s., a to vše za protiplnění, z toho se jedná o: • 5 faktur přijatých v celkové hodnotě 888.770,92 Kč, jejímž předmětem plnění je koupě dlouhodobého majetku a náhradních dílů. • 0 faktur vydaných. Všechna plnění byla poskytnuta za podmínek a cen obvyklých v obchodním styku a na trhu, vzájemná plnění jsou přiměřená, žádné ze stran nevznikl prospěch či újma. S propojenou osobou nebyly v roce 2015 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy. 8. V roce 2015 uzavřela ovládaná společnost 0 smluvních vztahů s propojenou osobou TBT SERVIS a.s. S propojenou osobou nebyly v roce 2015 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy. 9. V roce 2015 uzavřela ovládaná společnost 0 smluvních vztahů s propojenou osobou TACHOSERVIS s.r.o. S propojenou osobou nebyly v roce 2015 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy. 10. V roce 2015 uzavřela ovládaná společnost 0 smluvních vztahů s propojenou osobou BAWEPNEU s.r.o. S propojenou osobou nebyly v roce 2015 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy. 11. V roce 2015 uzavřela ovládaná společnost 0 smluvních vztahů s propojenou osobou Allport Cargo Services Czech s.r.o. S propojenou osobou nebyly v roce 2015 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy 12. V roce 2015 uzavřela ovládaná společnost 1 smluvní vztah s propojenou osobou VIALTE s.r.o, a to vše za protiplnění, z toho se jedná o: • 0 faktur přijatých. • 1 faktura vydaná v celkové hodnotě 2.385,50 Kč, jejímž předmětem jsou úroky z půjčky. Oddíl IV. Jiné právní úkony učiněné v zájmu propojených osob Společnost neučinila v roce 2015 žádné jiné právní úkony ve prospěch ovládajících nebo propojených osob (než uzavřené smlouvy uvedené v oddílu III. této zprávy).
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
30
Oddíl V. Ostatní opatření přijatá nebo uskutečněná v zájmu nebo na popud propojených osob ovládanou osobou Společností nebyla v roce 2015 přijata ani uskutečněna žádná ostatní opatření v zájmu nebo na popud ovládajících nebo propojených osob.
Oddíl VI. Závěr Tato zpráva byla zpracována statutárním orgánem ovládané osoby společnosti GW Train Regio a.s dne 30. 03. 2016.
Peter Bosáček předseda představenstva GW Train Regio a.s.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
31
14 STANOVISKO DOZORČÍ RADY Stanovisko dozorčí rady k účetní závěrce 2015 a návrhu na rozdělení zisku GW Train Regio a.s.
Dozorčí rada se zabývala problematikou, která jí přísluší podle stanov společnosti a pracovala v souladu s pravomocemi delegovanými obecně závaznými právními předpisy, zejména obchodním zákoníkem. Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva, v rámci zasedání během roku 2015 sledovala, kontrolovala a pravidelně projednávala plnění podnikatelského plánu, výsledky hospodaření a finanční situaci společnosti. Představenstvo společnosti poskytovalo dozorčí radě všechny potřebné podklady a informace. Dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku za rok 2015 a konstatuje, že účetní závěrka byla sestavena na základě řádně vedeného účetnictví v souladu s obecně závaznými předpisy. Účetní závěrka a výroční zpráva byla podrobena externímu auditu, který provedla společnost AUDIT JIH s.r.o. Auditorská společnost došla k závěru, že účetní závěrka a výroční zpráva je v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb., ve všech významných aspektech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní kapitál, finanční situaci k 31. 12. 2015 a výsledky hospodaření za rok 2015. Dozorčí rada posoudila hospodaření společnosti a s přihlédnutím ke stanovisku auditora konstatuje, že účetní závěrka poskytuje úplné a věrohodné informace o majetku, závazcích, vlastním kapitálu a finanční situaci společnosti k 31. 12. 2015, nákladů, výnosů, výsledku hospodaření za rok 2015 a souhlasí s návrhem představenstva na rozdělení zisku. V Ústí nad Labem 30. 05. 2016
Robert Krigar člen dozorčí rady GW Train Regio a.s.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 5 |G W T r a i n R e g i o a . s .
32
