VÝROČNÍ ZPRÁVA 2014
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
1
OBSAH
1
ZÁKLADNÍ PŘEDMĚTY ČINNOSTI...................................................................................................... 3
2
ČLENOVÉ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI ................................................................................................... 3 2.1
PŘEDSTAVENSTVO ................................................................................................................... 3
2.2
DOZORČÍ RADA ........................................................................................................................ 3
3
VEDENÍ SPOLEČNOSTI ...................................................................................................................... 3
4
ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ................................................................................................... 3
5
ZPRÁVA DOZORČÍ RADY................................................................................................................... 4
6
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA ............................................................................................................. 5
7
CERTIFIKOVANÉ ČINNOSTI ............................................................................................................... 6
8
AKCIE ................................................................................................................................................ 7
9
SOUDNÍ SPORY................................................................................................................................. 7
10 ORGANIZAČNÍ SUTRUKTURA SPOLEČNOSTI .................................................................................... 8 11 STRUKTURA ZAČLENĚNÍ SPOLEČNOSTI DO JIHOTRANS GROUP...................................................... 9 12 REGIONY PŮSOBNOSTI SPOLEČNOSTI ........................................................................................... 10 13 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA ................................................................................................ 11 14 DCEŘINÉ SPOLEČNOSTI .................................................................................................................. 29 15 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ................................................................... 30 16 OVĚŘENÍ VÝROČNÍ ZPRÁVY ........................................................................................................... 34
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
2
1
2 2.1
ZÁKLADNÍ PŘEDMĚTY ČINNOSTI výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona provozování drážní dopravy dle zákona č.266/1994 Sb. v rozsahu vydané licence silniční motorová doprava - osobní provozovaná vozidly určenými pro přepravu nejvýše 9 osob včetně řidiče
ČLENOVÉ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI Představenstvo
Peter Bosáček Ing. Pavel Raška
2.2
Dozorčí rada
Robert Krigar
3
člen dozorčí rady
VEDENÍ SPOLEČNOSTI
Peter Bosáček Ing. Pavel Raška
4
člen představenstva člen představenstva
člen představenstva odpovědný za techniku člen představenstva odpovědný za provoz
ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI
Název: Sídlo: Bankové spojení: č. účtu: IČ: DIČ: IBAN: SWIFT: e-mail: web:
GW Train Regio a.s. Ústí nad Labem, Střekov, U Stanice 827/9, PSČ 400 03 Československá obchodní banka, a.s. 117570453/0300 286 64 116 CZ286 64 116 CZ 2903000000000117570453 CEKOCZPP
[email protected] www.gwtr.cz
Obchodní rejstřík:
Společnost je zapsána v Obchodním rejstříku u Krajského soudu v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka č. 1942.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
3
5
ZPRÁVA DOZORČÍ RADY
Dozorčí rada se zabývala problematikou, která jí přísluší podle stanov společnosti a pracovala v souladu s pravomocemi delegovanými obecně závaznými právními předpisy, zejména zákonem o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích). Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti představenstva, v rámci zasedání během roku 2014 sledovala, kontrolovala a pravidelně projednávala plnění podnikatelského plánu, výsledky hospodaření a finanční situaci společnosti. Představenstvo společnosti poskytovalo dozorčí radě všechny potřebné podklady a informace. Dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku za rok 2014 a konstatuje, že účetní závěrka byla sestavena na základě řádně vedeného účetnictví v souladu s obecně závaznými předpisy. Účetní závěrka byla podrobena externímu auditu, který provedla společnost AUDIT JIH s.r.o. Auditorská společnost došla k závěru, že účetní závěrka, v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb., ve všech významných aspektech věrně zobrazuje majetek, závazky, vlastní kapitál, finanční situaci k 31. 12. 2014 a výsledky hospodaření za rok 2014. Dozorčí rada posoudila hospodaření společnosti a s přihlédnutím ke stanovisku auditora konstatuje, že účetní závěrka poskytuje úplné a věrohodné informace o majetku, závazcích, vlastním kapitálu a finanční situaci společnosti k 31. 12. 2014, nákladů, výnosů, výsledku hospodaření za rok 2014 a souhlasí s návrhem představenstva na rozdělení zisku.
Robert Krigar člen dozorčí rady GW Train Regio a.s.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
4
6
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA
Zpráva o činnosti společnosti GW Train Regio a.s. za rok 2014 Společnost GW Train Regio a.s. je provozovatelem regionální osobní drážní dopravy v závazku veřejné služby ve čtyřech krajích České republiky (Karlovarský, Liberecký, Královéhradecký a Moravskoslezský) a ve spolupráci se zahraničními dopravci provozuje osobní drážní dopravu na třech drážních hraničních přechodech (Kraslice – Klingenthal mezi Českou republikou a Spolkovou republikou Německo, Královec – Lubawka a Harrachov – Szklarska Poręba Górna mezi Českou republikou a Polskem). Dne 24. 4. 2014 došlo k převodu celkem 185 kusů kmenových akcií na jméno představujících 100 % na základním kapitálu společnosti GW Train Regio a.s., ze společnosti IDS building corporation a.s, člen koncernu IDS, na nového vlastníka, společnost ČSAD JIHOTRANS a.s. Jediným akcionářem společnosti GW Train Regio a.s. se tak stala společnost ČSAD JIHOTRANS a.s. Společnost GW Train Regio a.s. i v dalším roce své samostatné působnosti, tedy v roce 2014, skončila s kladným hospodářským výsledkem. Vlaky společnosti GW Train Regio a.s. bylo přepraveno téměř 970 tisíc cestujících, přičemž došlo tedy k mírnému meziročnímu nárůstu cestujících. Společnost zaměstnávala dle průměrného ročního přepočteného počtu celkem 84 zaměstnanců. V roce 2014 došlo pod novým jediným akcionářem ke stabilizaci společnosti, přičemž však byly i nadále hledány cesty dalšího možného rozvoje společnosti. Představenstvo oceňuje podíl všech zaměstnanců společnosti na hospodářských výsledcích společnosti a zejména pak si váží způsobu, jakým se zaměstnanci zapojují do procesů zajišťujících stabilizaci společnosti, tak i do dalších činností směřujících k jejímu dalšímu rozvoji. Společnost GW Train Regio a.s. se tak již stala uznávanou veličinou na dopravním trhu České republiky, prioritně orientovanou na podnikání v osobní drážní dopravě, finančně stabilizovanou, s vytvořenými předpoklady pro firemní růst, s pozitivní image u zákazníků, objednatelů dopravy, veřejnosti i obchodních partnerů a s pozitivní firemní kulturou.
Peter Bosáček člen představenstva GW Train Regio a.s.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
5
7
CERTIFIKOVANÉ ČINNOSTI
Dne 20. 6. 2014 proběhl ve společnosti GW Train Regio a.s. úspěšný certifikační audit společnosti STAVCERT Praha, spol. s r.o. s cílem ověřit, zdali procesy společnosti probíhají v souladu s mezinárodními normami ISO s výsledkem, že nebyly shledány žádné odchylky. Společnost GW Train Regio a.s. je držitelem níže uvedených certifikátů:
Systém managementu kvality pro provozování drážní dopravy a pro provozování silniční motorové dopravy dle ČSN EN ISO 9001 : 2009,
Systém environmentálního managementu pro provozování drážní dopravy a pro provozování silniční motorové dopravy dle ČSN EN ISO 14001 : 2005,
Systém managementu bezpečnosti a ochrany zdraví při práci pro provozování drážní dopravy a pro provozování silniční motorové dopravy dle ČSN OHSAS 18001 : 2008.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
6
8
AKCIE
Základní kapitál: 18.500.000,- Kč 185 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100.000,- Kč
9
SOUDNÍ SPORY
V průběhu roku 2014 neprobíhala žádná soudní, správní nebo rozhodčí řízení.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
7
10 ORGANIZAČNÍ SUTRUKTURA SPOLEČNOSTI
Představenstvo společnosti
Oddělení bezpečnost a jakost
Středisko Karlovarsko
Oddělení obchodu a správy
Středisko Liberecko
Oddělení IT
Středisko Královéhradecko
Oddělení ekonomiky
Středisko Moravskoslezsko
Finanční účetní
Mzdová účetní
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
8
11 STRUKTURA ZAČLENĚNÍ SPOLEČNOSTI DO JIHOTRANS GROUP
JIHOTRANS GROUP ČSAD JIHOTRANS a.s.
Allport Cargo Services Czech s.r.o.
AUTA BOREK a. s.
TBT SERVIS a.s.
Bawepneu s.r.o.
ČSAD STTRANS a.s.
GW Train Regio a.s.
VIALTE s.r.o. (50 % podíl)
l) Tachoservis s.r.o.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
9
12 REGIONY PŮSOBNOSTI SPOLEČNOSTI GW Train Regio a.s. (sídlo společnosti)
U Stanice 827/9, 400 03 Ústí nad Labem - Střekov
Středisko Karlovarsko
Jaromír Štěřík - pověřený vedoucí střediska Kpt. Jaroše 713, 358 01 Kraslice
Středisko Liberecko
Michal Handrejch - vedoucí střediska Krkonošská 256, 468 41 Tanvald
Středisko Královéhradecko
Michal Handrejch - vedoucí střediska Říční 56, 541 01 Trutnov
Středisko Moravskoslezsko
Jiřina Kováčová - pověřený vedoucí střediska Nádražní 204, 793 26 Vrbno pod Pradědem
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
10
13 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA o ověření účetní závěrky k 31. 12. 2014 u účetní jednotky GW Train Regio a.s., U Stanice 827/9, 400 03 Ústí nad Labem - Střekov, IČO: 28664116 ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA PRO AKCIONÁŘE SPOLEČNOSTI GW Train Regio a.s. Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti GW Train Regio a.s., která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2014, výkazu zisku a ztráty za rok končící 31. 12. 2014, přehledu o peněžních tocích za rok končící 31. 12. 2014 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti GW Train Regio a.s. jsou uvedeny v úvodu přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti GW Train Regio a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
11
Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka ve všech významných (materiálních) ohledech podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti GW Train Regio a.s. k 31. 12. 2014 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok končící 31. 12. 2014 v souladu s českými účetními předpisy. Tuto zprávu vypracovala jménem společnosti AUDIT JIH, s.r.o. auditorka Ing. Lenka Marková, oprávnění KA ČR č. 1848, jednatelka společnosti AUDIT JIH, s.r.o.
V Jindřichově Hradci, dne 18. 4. 2015 AUDIT JIH, s.r.o. Ing. Lenka Marková Auditorská společnost, oprávnění KA ČR č. 473 Jindřiš 73, 377 01 Rodvínov Zapsaná u Krajského soudu v Českých Budějovicích, oddíl C, vložka 14951
Přílohy: Rozvaha k 31. 12. 2014 Výkaz zisku a ztráty za rok 2014 Výkaz o peněžních tocích za rok 2014 Příloha k účetní závěrce
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
12
Minimální záv azný v ýčet inf ormací
Obchodní f irma nebo jiný název účetní jednotky
ROZVAHA
uv edený v e Vy hlášce 500/ 2002 Sb.
v plném rozsahu
GW Train Regio a.s.
ke dni
31.12.2014
Sídlo nebo by dliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od by dliště
U Stanice 827/9
(v celých tisících Kč)
400 03 Ústí nad Labem Rok
Měsíc
IČO
2014
12
28664116
AKTIVA
č. řád
Brutto
Korekce
Netto
Netto
AKTIVA CELKEM
1
77 690
-16 179
61 511
53 021
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
2
B.
Dlouhodobý m ajetek
3
51 714
-16 179
35 535
39 945
4
1 213
-1 071
142
213
1 213
-1 071
142
213
50 432
-15 039
35 393
39 663
28 453
-10 649
17 804
20 976
5 517
5 517
12 072
13 170
označ.
Dlouhodobý nehmotný majetek
B. I. B. I. 1.
Zřizovací výdaje
5
2.
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
6
3.
Softw are
7
4.
Ocenitelná práva
8
5
Goodw ill
9
6
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
10
7
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
11
8
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
12
Dlouhodobý hmotný majetek
B. II. B. II. 1.
13
Běžné účetní období
Min.úč.obd.
Pozemky
14
2.
Stavby
15
3.
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí
16
4.
Pěstitelské celky trvalých porostů
17
5.
Dospělá zvířata a jejich skupiny
18
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
19
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
20
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
21
9.
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
22
16 462
-4 390
23
69
-69
69
69
-69
69
B. III. B. III. 1.
Dlouhodobý finanční majetek Podíly - ovládaná osoba
24
2.
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
25
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
26
4.
Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv
27
5.
Jiný dlouhodobý finanční majetek
28
6.
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
29
7.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
30
5 517
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
13
AKTIVA
označ. C.
Oběžná aktiva Zásoby
C. I. C. I. 1.
Brutto
31
24 405
33
2.
Nedokončená výroba a polotovary
34
3.
Výrobky
35
4.
Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
36
5.
Zboží
37
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
38
Dlouhodobé pohledávky
C. II. 1.
Korekce
Min.úč.obd. Netto
Netto
24 405
12 099 37
32
Materiál
C. II.
Běžné účetní období
č. řád
37
39
Pohledávky z obchodních vztahů
40
2.
Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
41
3.
Pohledávky - podstatný vliv
42
4.
Pohledávky za společníky
43
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
44
6.
Dohadné účty aktivní
45
7.
Jiné pohledávky
46
8.
Odložená daňová pohledávka
47 48
15 142
15 142
4 670
Pohledávky z obchodních vztahů
49
12 676
12 676
2 550
2.
Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
50
3.
Pohledávky - podstatný vliv
51
4.
Pohledávky za společníky
52
5.
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
53
6.
Stát - daňové pohledávky
54
1 939
1 939
1 689
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
55
434
434
431
8.
Dohadné účty aktivní
56
93
93
9.
Jiné pohledávky
57 58
9 263
9 263
7 392
Peníze
59
646
646
588
2.
Účty v bankách
60
8 617
8 617
6 804
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
61
4.
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
62 63
1 571
1 571
977
Náklady příštích období
64
858
858
972
2.
Komplexní nákady přístích období
65
3.
Příjmy příštích období
66
713
713
5
C. III. C. III. 1.
C. IV. C. IV.1.
Krátkodobé pohledávky
Krátkodobý finanční majetek
Časové rozlišení
D. I. D. I. 1.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
14
PASIVA
označ.
č. Stav v běžném účetním obdobíStav v m inulém účetním období řád 67
61 511
53 021
68
27 784
21 925
Základní kapitál
69
18 500
18 500
Základní kapitál
70
18 500
18 500
2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly
71
3.
Změny základního kapitálu
72 73
8
14
Ážio
74
8
8
2.
Ostatní kapitálové fondy
75
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
76
4.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací
77
5.
Rozdíly z přeměn obchodních korporací
78
6.
Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací
79
PASIVA CELKEM Vlastní kapitál
A. A. I. A. I. 1.
A. II.
Kapitálové fondy
A. II. 1.
6
Fondy ze zisku
80
784
488
Rezervní fond
81
559
363
Statutární a ostatní fondy
82
225
125
83
2 327
-1 005
Nerozdělený zisk minulých let
84
2 327
2.
Neuhrazená ztráta minulých let
85
3.
Jiný výsledek hospodaření minulých let
86
A. III. A. III. 1. 2. A. IV. A.IV.1.
Výsledek hospodaření minulých let
A.V. 1.
Výsledek hospodaření běžného účetního období
87
A.V. 2.
Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku
88
B. B. I.
-1 005
6 165
3 928
Cizí zdroje
89
33 421
31 086
Rezervy
90
4 347
1 207
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
91
2.
Rezerva na důchody a podobné závazky
92
3.
Rezerva na daň z příjmů
93
1 750
210
4.
Ostatní rezervy
94
2 597
997
95
5 150
9 168
2 000
6 000
B. I. 1.
B. II.
Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahů
96
2.
Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
97
3.
Závazky - podstatný vliv
98
4.
Závazky ke společníkům
99
5.
Dlouhodobé přijaté zálohy
100
6.
Vydané dluhopisy
101
7.
Dlouhodobé směnky k úhradě
102
8.
Dohadné účty pasivní
103
9.
Jiné závazky
104
131
10.
Odložený daňový závazek
105
3 019
B. II. 1.
3 168
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
15
č. Stav v běžném účetním obdobíStav v m inulém účetním období řád
PASIVA
označ.
106
23 924
20 711
Závazky z obchodních vztahů
107
7 975
12 526
2.
Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
108
10 500
4 000
3.
Závazky - podstatný vliv
109
4.
Závazky ke společníkům
110
5.
Závazky k zaměstnancům
111
1 857
2 009
6.
Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
112
1 097
1 208
7.
Stát - daňové závazky a dotace
113
277
376
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
114
9.
Vydané dluhopisy
115
10.
Dohadné účty pasivní
116
2 035
545
11.
Jiné závazky
117
183
47
122
306
10
Výdaje příštích období
123
302
10
Výnosy příštích období
124
4
B. III. B. III. 1.
Krátkodobé závazky
Bankovní úvěry a výpomoci
118
B. IV.1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
119
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
120
3.
Krátkobobé finanční výpomoci
121
B. IV.
Časové rozlišení
C. I. C. I. 1. 2.
Podpisov ý záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisov ý záznam f y zické osoby , která je účetní jednotkou
Sestav eno dne:
28.3.2015 Peter Bosáček, člen představenstva Práv ní f orma účetní jednotky
Předmět podnikání
akciová společnost
provozování drážní dopravy
Pozn.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
16
Minimální záv azný v ýčet inf ormací
Obchodní f irma nebo jiný název účetní jednotky
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
uv edený v e Vy hlášce 500/ 2002 Sb.
v plném rozsahu
GW Train Regio a.s.
ke dni
31.12.2014
Sídlo nebo by dliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od by dliště
U Stanice 827/9
(v celých tisících Kč)
400 03 Ústí nad Labem Rok
Měsíc
IČO
2014
12
28664116 Skutečnost v účetním období
Označení
TEXT sledovaném
minulém
Tržby za prodej zboží
1
112
223
Náklady v y naložené na prodané zboží
2
94
193
+
Obchodní marže
3
18
30
II.
Výkony
4
33 128
34 257
5
33 128
34 257
8
60 466
62 736
9
19 463
21 238
10
41 003
41 498
Přidaná hodnota
11
-27 320
-28 449
Osobní náklady
12
42 587
43 554
1. Mzdov é náklady
13
29 501
31 084
2. Odměny členům orgánů obchodní korporace
14
1 513
225
3. Náklady na sociální zabezpečení a zdrav otní pojištění
15
10 285
10 889
4. Sociální náklady
16
1 288
1 356
D.
Daně a poplatky
17
213
95
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
5 215
4 404
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
19
540
98
20
540
98
I. A.
II. 1. Tržby za prodej v lastních v ýrobků a služeb
B.
2. Změna stav u zásob v lastní činnosti
6
3. Aktiv ace
7
Výkonová spotřeba
B.
1. Spotřeba materiálu a energie 2. Služby +
C. C.
III.
III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2. Tržby z prodeje materiálu
21
F.
Zůstatkov á cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu
22
325
F.
1. Zůstatkov á cena prodaného dlouhodobého majetku
23
325
2. Prodaný materiál
24
G. IV. H. V. I. *
Změna stav u rezerv a oprav ných položek v prov ozní oblasti
25
1 601
997
Ostatní prov ozní v ýnosy
26
86 932
85 217
Ostatní prov ozní náklady
27
1 615
1 728
Přev od prov ozních v ýnosů
28
Přev od prov ozních nákladů
29
Provozní výsledek hospodaření
30
8 596
6 088
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
17
Skutečnost v účetním období Označení
TEXT sledovaném
VI. J. VII.
Tržby z prodeje cených papírů a podílů
31
Prodané cenné papíry a podíly
32
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
33
Výnosy z podílů v ov ládaných osobách a v účetních VII. 1. jednotkách pod podstatným v liv em
34
2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
3. Výnosy z ostatního dlouhodobého f inančního majetku
36
VIII.
minulém
Výnosy z krátkodobého f inančního majetku
37
Náklady z f inančního majetku
38
Výnosy z přecenění cenných papírů a deriv átů
39
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a deriv átů
40
M.
Změna stav u rezerv a oprav ných položek v e f inanční oblasti
41
63
Výnosov é úroky
42
30
Nákladov é úroky
43
10
Ostatní f inanční v ýnosy
44
73
146
Ostatní f inanční náklady
45
563
655
Přev od f inančních v ýnosů
46
Přev od f inančních nákladů
47
Finanční výsledek hospodaření
48
-533
-498
Daň z příjmů za běžnou činnost
49
1 898
1 662
K. IX.
X. N. XI. O. XII. P. * Q.
11
1.
- splatná
50
2 048
1 587
2.
- odložená
51
-150
75
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
52
6 165
3 928
Mimořádné v ýnosy
53
R.
Mimořádné náklady
54
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
55
Q.
** XIII.
S.
1.
- splatná
56
2.
- odložená
57
Mimořádný výsledek hospodaření
58
Přev od podílu na v ýsledku hospodaření společníkům
59
***
Výsledek hospodaření za účetní období
60
6 165
3 928
****
Výsledek hospodaření před zdaněním
61
8 063
5 590
* T.
Podpisov ý záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisov ý záznam f y zické osoby , která je účetní jednotkou
Sestav eno dne:
28.3.2015 Peter Bosáček, člen představenstva Práv ní f orma účetní jednotky
Předmět podnikání
akciová společnost
provozování drážní dopravy
Pozn.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
18
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb.
PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH ( výkaz cash-flow )
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
GW Train Regio a.s.
ke dni 31.12.2014 ( v celých tisících Kč )
Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky
U Stanice 827/9 400 03 Ústí nad Labem P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období
7 392
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z.
Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním
8 063
A. 1
Úpravy o nepeněžní operace
6 580
A. 1
1 Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku
5 215
A. 1
2 Změna stavu opravných položek, rezerv
1 600
A. 1
3 Zisk z prodeje stálých aktiv
A. 1
4 Výnosy z podílů na zisku
A. 1
5 Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky
A. 1
6 Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace
A. * A. 2
Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim.položkami Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu
A. 2
1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv
A. 2
2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv
A. 2
3 Změna stavu zásob
A. 2
4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř. a ekvivalentů
A. **
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami
A. 3
Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných
A. 4
Přijaté úroky
A. 5
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období
A. 6
Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů
A. 7
Přijaté podíly na zisku
A. ***
Čistý peněžní tok z provozní činnosti
-215 0 -20 0 14 643 -7 520 -11 066 3 509 37 0 7 123 -10 30 -510 0 0 6 633
Peněžní toky z investiční činnosti B. 1
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
B. 2
Příjmy z prodeje stálých aktiv
B. 3
Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám
B. ***
Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti
-984 540
-444
Peněžní toky z finančních činností C.
1
Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků
C.
2
Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty
C.
2
1 Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, ážia a fondů ze zisku.
C.
2
2 Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům
C.
2
3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů
C.
2
4 Úhrada ztráty společníky
C.
2
5 Přímé platby na vrub fondů
C.
2
6 Vyplacené podíly na zisku včetně zaplacené daně
C. ***
Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti
-4 018 -300 0
0 0 -300 0 -4 318
F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků
1 871
R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období
9 263
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
19
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY V PLNÉM ROZSAHU ZA ROK 2014 společnosti GW Train Regio a.s. sestavená dle Vyhlášky č. 500/2002 Sb. (§ 39) HLAVA IV - § 39 (1) POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY Název: Sídlo: Právní forma: Datum vzniku: IČ: DIČ: telefon:
GW Train Regio a.s. U Stanice 827/9 400 03 Ústí nad Labem – Střekov akciová společnost 19. 6. 2008 28664116 CZ28664116 475 351 540
Bankovní spojení:
č. účtu 43-2269580297/0100 Komerční banka a.s., pobočka Ústí nad Labem
Rozhodující předmět činnosti: Provozování drážní dopravy dle zák. č.266/1994 Sb., v rozsahu vydaných licencí Akcionář:
ČSAD JIHOTRANS a.s., IČ: 25171216, 100 %
Obchodní společnost zapsána do OR 19. 6. 2008 u Krajského soudu v Ústí nad Labem, spisová značka B 1942. Statutární orgány k 31. 12. 2014: Představenstvo
Peter Bosáček – člen Ing. Pavel Raška – člen
Dozorčí rada:
Robert Krigar – člen
Organizační struktura Společnost řídí představenstvo. Ve vztahu k třetím osobám jedná za společnost kterýkoli člen představenstva samostatně. Změny a dodatky provedené v Obchodním rejstříku od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014: Dne 22. 05. 2014 se jediným akcionářem stala společnost ČSAD JIHOTRANS a.s., IČ: 25171216. Obchodní korporace se v roce 2014 podřídila zákonu jako celku postupem podle § 777 odst. 5 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (obchodních korporacích). V návaznosti na výše uvedené byly provedené též změny ve složení představenstva a dozorčí rady.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
20
(2) OBCHODNÍ SPOLEČNOSTI, V NICHŽ MÁ SPOLEČNOST GW Train Regio a.s. PODSTATNÝ NEBO ROZHODUJÍCÍ VLIV VIALTE s.r.o. - podíl na základním kapitálu 50 % Kopčianska 1, 851 01 Bratislava, Slovensko IČO: 46 334 629 Vlastní kapitál ke dni 31. 12. 2014: -9 203,- EUR Účetní výsledek hospodaření: za rok 2014: -3 100,- EUR Ovládací smlouvy ani smlouvy o převodech zisku nebyly uzavřeny.
(3) OSOBNÍ NÁKLADY A ODMĚNY VYPLACENÉ V ROCE 2014 v tis. Kč Osobní náklady
GW Train Regio a.s.
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců Mzdové náklady Odměny členům orgánů obch. korporace Náklady na soc. zabezpečení a zdrav. pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem
84 29 501 1 513 10 285 1 288 42 587
Z toho členové řídících orgánů 4,3 3 165 1 513 1 436 130 6 244
(4) INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH a) Informace o aplikaci obecných účetních zásad, použitých účetních metodách, způsobech oceňování a odpisování Zpracování účetnictví se řídí příslušnými ustanoveními zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví, Vyhláškou 500/2002 Sb. a Českými účetními standardy v platném znění. Zásoby Účetní jednotka obchoduje s movitými věcmi za účelem prodeje a pro tento účel eviduje Zboží dle vyhlášky 500/2002 Sb. O zboží účetní jednotka účtuje v souladu s Českým účetním standardem č. 15 metodou B tak, že v průběhu účetního období se nakoupené zboží účtuje na vrub účtů skupiny 50 – Spotřebované nákupy a při uzavírání účetních knih se na základě fyzické inventury a cen pořízení konečný a počáteční stav převedou na příslušné účty skupiny 13 – Zboží. Žádné jiné skladové zásoby účetní jednotka nevlastní. Hmotný majetek s pořizovací cenou do 40 000,- Kč v jednotlivém případě a dobou použitelnosti delší než jeden rok není dlouhodobým majetkem. Při pořízení se o tomto majetku ihned po pořízení účtuje do nákladů na analytický účet 501 400. Dlouhodobý majetek Dlouhodobý majetek se v souladu se zákonem oceňuje pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou a vlastními náklady.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
21
Dlouhodobým nehmotným majetkem jsou zřizovací náklady, nehmotné výsledky výzkumné a obdobné činnosti, software, ocenitelná práva, jejichž ocenění je vyšší než 60 000,- Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti delší než l rok (§ 6 Vyhlášky 500/2002 Sb.) Technickým zhodnocením dlouhodobého nehmotného majetku jsou výdaje, převyšující částku 40 000,- Kč v roce. Účetní odpisy dlouhodobého nehmotného majetku jsou rovnoměrné po celou dobu odpisování. Délka účetních odpisů je stanovena individuálně podle toho, o jaký majetek a jaké předpokládané využití se jedná, na základě posouzení a rozhodnutí provozních a technických zaměstnanců společnosti. Majetek se začíná účetně odpisovat v měsíci následujícím po zařazení do používání. Dlouhodobým hmotným majetkem jsou pozemky, stavby, budovy, samostatné movité věci a soubory movitých věcí s dobou použitelnosti delší než jeden rok, jejichž ocenění je vyšší než 40 000,- Kč (§ 7 Vyhlášky 500/2002 Sb.). Technickým zhodnocením dlouhodobého hmotného majetku jsou výdaje převyšující částku 40 000,Kč za rok 2014. Účetní odpisy dlouhodobého hmotného majetku jsou rovnoměrné po celou dobu odpisování. Délka účetních odpisů je stanovena individuálně podle toho, o jaký majetek a jaké předpokládané využití se jedná, na základě posouzení a rozhodnutí provozních a technických zaměstnanců společnosti. Majetek se začíná účetně odpisovat v měsíci následujícím po zařazení do používání. Hmotný majetek, který není vymezen pro účely zákona o dani z příjmu jako hmotný majetek (§ 26, odst. 2 a 3), jehož ocenění je nižší než 40 000,- Kč v jednotlivém případě a doba použitelnosti je delší než jeden rok, je účtován na analytickém účtu 022 028 – Samostatné movité věci a soubory MV – drobný. Tento majetek se na majetkovém účtu účtuje po individuálním posouzení a rozhodnutí účetní jednotky. Doba odpisování je stanovena také individuálně. Dlouhodobým finančním majetkem je majetek vymezený v § 8 Vyhlášky č. 500/2002 Sb. Majetkové účasti ve společnosti (bod (2) přílohy) vedeny na rozvahovém 062 – Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem jsou oceněny pořizovací cenou dle Zákona o účetnictví platného pro rok 2014. Jelikož je podíl splacen v EUR, je cena podílu přepočtena kurzem EUR platným k 31.12.2014. b) Informace o odchylkách od metod podle § 7 odst. 5 zákona o účetnictví Účetní jednotka nepoužila v období 1. 1. - 31. 12. 2014 žádné odchylky od účetních metod stanovených prováděcími právními předpisy, jejichž použití dává věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situaci účetní jednotky. c) Způsob stanovení opravných položek a oprávek k majetku, přepočty údajů v cizích měnách, stanovení reálné hodnoty majetku, použití ekvivalence Opravné položky k pohledávkám Jsou účtovány opravné položky k pohledávkám účetní i daňově účinné. Daňově účinné opravné položky jsou účtovány dle Zák. č. 593/1992 Sb. o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů v aktuálním znění. Účetní jednotka nemá k 31. 12. 2014 žádné pohledávky po splatnosti, ke kterým by vytvářela účetní nebo daňové opravné položky. Opravná položka k nabytému majetku Její cena je rozdílem mezi oceněním části podniku a hodnotou vložených aktiv a pasiv při vkladu části podniku k 1. 1. 2011. Opravná položka se odepisuje 180 měsíců dle Vyhlášky 500/2002 Sb. § 7.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
22
Způsob uplatnění při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu V účetní jednotce se pro přepočet cizích měn na českou měnu používá denní kurz České národní banky, platný v den uskutečnění účetního případu. Denní kurz České národní banky pro přepočet ocenění majetku a závazků k rozvahovému dni 31. 12. 2014 je 27,725 Kč za 1 EUR a 6,492 Kč za 1 PLN Způsob stanovení reálné hodnoty u majetku a závazků, které se v souladu se zákonem oceňují reálnou hodnotou Takový majetek účetní jednotka nevlastní. Ocenění podílů ekvivalencí Možnost ocenit podíly, které představují účast s rozhodujícím nebo podstatným vlivem ekvivalencí (§ 27, odst. (7) zákona o účetnictví) nebyla využita. (5) DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY ROZVAHA: ř. 022 - Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 16 462 tis. Kč Rozdíl mezi oceněním části podniku a hodnotou vložených aktiv a pasiv při vkladu části podniku ř. 025 - Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 062 100 – VIALTE s.r.o. IČ: 46 334 629, výše podílu 2 500, - EUR ř. 054 - Stát - daňové pohledávky DPH, nadměrný odpočet
69 tis. Kč 69 tis. Kč 1 939 tis. Kč
ř. 092 - Rezerva na daň z příjmu 1 750 tis. Kč Vytvořená rezerva na daň z příjmů snížená o zaplacené zálohy a daň zaplacenou v zahraničí Vytvořená rezerva 2 049 tis. Kč Zálohy na daň z příjmů - 232 tis. Kč Daň zaplacená v zahraničí - 67 tis. Kč ř. 093 - Ostatní rezervy 2 597 tis. Kč Účetní rezervy na opravy vyšších stupňů železničních kolejových vozidel dle rozhodnutí účetní jednotky. ř. 097 - Závazky - ovládající a řídící osoba dlouhodobé Půjčka na financování pořízení železničních vozidel na základě dohody o vypořádání po převzetí dluhu.
2 000 tis. Kč
ř. 108 - Závazky - ovládající a řídící osoba krátkodobé 10 500 tis. Kč Půjčka na financování pořízení železničních vozidel na základě dohody o vypořádání po převzetí dluhu. 4 000 tis. Kč Zápůjčka na poskytnutí jistoty do nabídkového řízení 6 500 tis. Kč ř. 112 - Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Sociální zabezpečení z mezd před lhůtou splatnosti Zdravotní pojištění z mezd před lhůtou splatnosti
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
1 097 tis. Kč 767 tis. Kč 330 tis. Kč
23
ř. 113 - Stát - daňové závazky a dotace Záloha na daň z příjmu FO ze závislé činnosti z mezd před lhůtou splatnosti Daň z příjmů FO odváděná srážkou z mezd před lhůtou splatnosti Důchodové spoření z mezd před lhůtou splatnosti Silniční daň za rok před lhůtou splatnosti Dorovnání dotací za ujeté vlakové vícekilometry
277 tis. Kč 292 tis. Kč 8 tis. Kč 4 tis. Kč 3 tis. Kč -30 tis. Kč
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY: ř. 26 - Ostatní provozní výnosy Dotace k zajištění dopravní obslužnosti od krajů celkem Úhrady od pojišťoven Ostatní provozní výnosy
86 932 tis. Kč 85 363 tis. Kč 892 tis. Kč 677 tis. Kč
(6) DŮLEŽITÉ INFORMACE O MAJETKU A ZÁVAZCÍCH DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK Pořizovací cena Skupina (v tis. Kč)
Stav k 1.1.14
Stroje
Úbytky
Stav k 31.12.14
Stav k 1.1.14
Přírůstky
Úbytky
Stav k 31.12.14
27 534
850
0
28 384
6 564
4 035
0
10 599
88
25
44
69
82
12
44
50
16 462
0
0
16 462
3 292
1098
0
4 390
5 517
874
874
5 517
0
49 601
1 749
918
50 432
9 938
Hmotný majetek drobný Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Nedokončený dlouhodobý HM CELKEM
Přírůstky
Oprávky
0 5 145
44
15 039
Úbytky
Stav k 31.12.14
DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK Pořizovací cena Skupina (v tis. Kč)
Stav k 1.1.14
Software CELKEM
Přírůstky
Oprávky
Úbytky
Stav k 31.12.14
Stav k 1.1.14
Přírůstky
1 213
0
0
1 213
1 000
71
0
1 071
1 213
0
0
1 213
1 000
71
0
1 071
FINANČNÍ LEASING K 31. 12. 2014 Účetní jednotka nemá k 31. 12. 2014 žádný závazek z titulu pořízení majetku na finanční leasing. ZÁSTAVNÍ PRÁVO K HMOTNÉMU MAJETKU Zástavní právo k hmotnému majetku nebylo zřízeno.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
24
POHLEDÁVKY Pohledávky z obchodních vztahů k 31. 12. 2014 celkem 12 676 tis. Kč Pohledávky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2014: 11 tis. Kč Pohledávky z obchodních vztahů ve skupině JIHOTRANS účetní jednotka nemá. Pohledávky z obchodních vztahů s dobou splatnosti delší než pět let k 31. 12. 2014 účetní jednotka nemá. ZÁVAZKY Závazky z obchodních vztahů k 31. 12. 2014 celkem 7 975 tis. Kč Závazky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2014 účetní jednotka nemá. Závazky z obchodních vztahů ve skupině JIHOTRANS: ČSAD JIHOTRANS před splatností 1 040 117,- Kč Závazky z obchodních vztahů s dobou splatnosti delší než 5 let k 31. 12. 2014 účetní jednotka nemá. OSTATNÍ ZÁVAZKY Půjčka na financování pořízení železničních vozidel Věřitel: ČSAD JIHOTRANS, a.s., IČ 251 71 216 Zůstatek k 31. 12. 2014 Krátkodobé závazky Dlouhodobé závazky 6 000 tis. Kč - 4 000 tis. Kč Zápůjčka na poskytnutí jistoty do nabídkového řízení Věřitel: ČSAD JIHOTRANS, a.s., IČ 251 71 216 Zůstatek k 31. 12. 2014 Krátkodobé závazky splatné do 30. 06. 2015 Úvěr na pořízení OA Věřitel: RCI Finance Services, s.r.o., IČ 257 22 328 Zůstatek k 31. 12. 2014 Krátkodobé závazky splatné do 31. 12. 2015 Dlouhodobé závazky
6 000 tis. Kč 4 000 tis. Kč 2 000 tis. Kč
6 500 tis. Kč 6 500 tis. Kč 262,5 tis. Kč 131,3 tis. Kč 131,3 tis. Kč
VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI MEZI ROZVAHOVÝM DNEM A OKAMŽIKEM SESTAVENÍ ÚČETNÍ UZÁVĚRKY Žádné takové události nenastaly. (7) VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Účetní jednotka nesestavuje Výkaz zisku a ztráty dle účelového členění. (8) INFORMACE NEVYKÁZANÉ V ROZVAZE Drobný hmotný majetek Hodnota drobného majetku, který je účtován při nákupu ihned do spotřeby, je v operativní evidenci k 31. 12. 2014 ve výši 3 379 tis. Kč. Rizikové transakce - žádné takové transakce účetní jednotka neuskutečnila.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
25
(9) INFORMACE O TRANSAKCÍCH SE SPŘÍZNĚNOU STRANOU Účetní jednotka neuzavřela žádné transakce se spřízněnou stranou, které by nebyly uzavřeny za běžných tržních podmínek. (10) INFORMACE O NÁKLADECH NA ODMĚNY STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI NEBO AUDITORSKÉ SPOLEČNOSTI Náklady na odměny za audit účetní závěrky: 70 000,- Kč (11) POČET A JMENOVITÁ HODNOTA AKCIÍ, ZMĚNY VLASTNÍHO KAPITÁLU ZÁKLADNÍ KAPITÁL - splaceno 100 % hodnoty akcií - akcie jsou vydány na jméno v tištěné podobě a jsou veřejně neobchodovatelné - základní kapitál zapsaný v Obchodním rejstříku: 18 500 000,- Kč Nominální hodnota akcie
Počet vydaných akcií
100 000,- Kč
185
Rozdělení zisku za rok 2013 dle rozhodnutí jediného akcionáře v působnosti valné hromady ze dne 20. 6. 2014: Zisk ve výši 3.927.813,55 Kč byl rozdělen takto: a) b) c) d)
Rezervní fond Sociální fond Úhrada neuhrazené ztráty z min. let Nerozdělený zisk min. let
196.390,68 Kč 400.000,00 Kč 1.004.810,90 Kč 2.326.611,97 Kč
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
26
VLASTNÍ KAPITÁL Řádek Název účtu vlastního kapitálu A.
B.
C.
D.
E.
Rok 2014
Základní kapitál zapsaný v OR
1. Počáteční zůstatek
(účet 411)
18 500
18 500
2. Zvýšení
0
0
3. Snížení
0
0
4. Konečný zůstatek
18 500
18 500
Rezervní fond
1. Počáteční zůstatek
363
260
(účet 421)
2. Zvýšení
196
103
3. Snížení
0
0
4. Konečný zůstatek
559
363
Ostatní fondy ze zisku
1. Počáteční zůstatek
125
0
(účet 427 Sociální fond)
2. Zvýšení
400
438
3. Snížení
300
313
4. Konečný zůstatek
225
125
0
0
Nerozdělený zisk minulých let
1. Počáteční zůstatek
(účet 428)
2. Zvýšení
2327
0
3. Snížení
0
0
4. Konečný zůstatek
2 327
0
Neuhrazená ztráta minulých let (-)
1. Počáteční zůstatek
-1 005
-2 526
(účet 429)
2. Zvýšení -1 005
-1521
4. Konečný zůstatek
0
-1 005
Emisní ážio
1. Počáteční zůstatek
8
8
(účet 412 100)
2. Zvýšení
0
0
3. Snížení
0
0
4. Konečný zůstatek
8
8
1. Počáteční zůstatek
6
0
2. Zvýšení
0
6
3. Snížení
6
0
4. Konečný zůstatek
0
6
6 165
3 928
27 784
21 925
3. Snížení F.
G.
Rok 2013
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (účet 414 100)
H.
Zisk+/ztráta- za účetní období po zdanění
I.
Vlastní kapitál na konci účetního období
KZ (A+B+C+D+E+F+G+H)
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
27
(12) ROZDĚLENÍ VÝNOSU PODLE DRUHU ČINNOSTÍ Druh výnosů Tržby za služby v osobní dopravě - tuzemsko Tržby za služby v osobní dopravě - zahraničí Dotace k zajištění dopravní obslužnosti Tržby za služby ostatní Tržby z prodeje zboží CELKEM
Částka v tisících Kč 18 419 14 218 85 363 491 112 119 843
V Ústí nad Labem dne 28. března 2015
Peter Bosáček člen představenstva GW Train Regio a.s.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
28
14 DCEŘINÉ SPOLEČNOSTI VIALTE s.r.o. V roce 2011 došlo k založení společného podniku pro provozování osobní drážní dopravy na Slovensku se společností LTE Logistik a Transport Slovakia s.r.o., společnosti VIALTE s.r.o. Podíl GW Train Regio a.s. v této společnosti činí 50 %. VIALTE s.r.o. Kopčianska 1 851 02 Bratislava Slovensko IČ: 46334629 zapísaná v OR OS Bratislava 1 v odd. Sro vo vložke č.75711/B. Dne 14. 5. 2012 udělil Úrad pre reguláciu železničnej dopravy, sekcia regulácie na železničních dráhach, Miletičova 19, 820 05 Bratislava, společnosti VIALTE s.r.o. LICENCIU, ev.č. 1385/2012/L, na poskytovanie dopravných služieb na železničných dráhach. Dne 24. 09. 2012 udělil Úrad pre reguláciu železničnej dopravy, sekcia bezpečnosti a štátneho dozoru na dráhach , Miletičova 19, 820 05 Bratislava, společnosti VIALTE s.r.o. BEZPEČNOSTNÉ OSVEDČENIE, ev.č.: SK112012000. Bezpečnostné osvedčenie potvrzuje schválení: a) systému řízení bezpečnosti železničního podniku, b) opatření přijatých železničním podnikem na splnění specifických požadavků potřebných na bezpečnou dopravu v železniční síti. Výsledky hospodaření: Vlastní kapitál ke dni 31. 12. 2014: Účetní výsledek hospodaření za rok 2014:
-9 203,- EUR -3 100,- EUR
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
29
15 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI GW Train Regio a. s. O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI SESTAVENÁ V SOULADU S USTANOVENÍM § 82 ZÁKONA O OBCHODNÍCH KORPORACÍCH
Oddíl I. Osoby tvořící holding 1. Ovládaná osoba Společnost GW Train Regio a.s. se sídlem Ústí nad Labem - Střekov, U Stanice 827/9, PSČ 400 03 IČ: 28664116 zapsaná ve veřejném rejstříku – obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, oddíl B, vložka 1942 Statutární orgán k 31. 12. 2014: Peter Bosáček, člen představenstva Ing. Pavel Raška, člen představenstva (dále „ovládaná osoba“)
2. Ovládající osoba Společnost ČSAD JIHOTRANS a.s. se sídlem v Českých Budějovicích, Pekárenská 255/77, PSČ 370 21 IČ: 25171216 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, v oddíle B, vložka B 892 Statutární orgán k 31. 12. 2014: Ing. Miloslav Mrkvička, předseda představenstva Robert Krigar, člen představenstva Ing. František Lafata, člen představenstva (dále „ovládající osoba“) Charakter vlivu: přímý Struktura propojení: ovládající osoba vlastní 100 % akcií v ovládané osobě.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
30
3. Další propojené osoby 3.1 Společnost ČSAD STTRANS a.s. se sídlem ve Strakonicích, U Nádraží 984, PSČ 386 13 IČ: 25198688 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, v oddíle B, vložka 1018 3.2 Společnost AUTA BOREK a.s. se sídlem v Borku, Pražská 285, PSČ 373 67 IČ: 25163051 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíle B, vložka 843 3.3 Společnost TBT SERVIS a.s. se sídlem v Borku, Pražská 285, PSČ 373 67 IČ: 26042118 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíle B, vložka 1234 3.4 Společnost TACHOSERVIS s.r.o. se sídlem v Českých Budějovicích, Pekárenská 255/77, PSČ 370 21 IČ: 26031698 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, v oddíle C, vložka 10247 3.5 Společnost BAWEPNEU s.r.o. se sídlem v Českých Budějovicích, Pekárenská 255/77, PSČ 370 21 IČ: 48293199 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, v oddíle C, vložka 19234 3.6 Společnost Allport Cargo Services Czech s.r.o se sídlem v Praze 6, Westpoint Distribution Park, U Silnice 949/11, PSČ 161 00 IČ: 28157991 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, v oddíle C, vložka 202048 3.7 VIALTE s.r.o. se sídlem v Bratislavě, Kopčianska 1, PSČ 851 01, Slovensko IČ: 46334629 zapsaná v obchodním rejstříku u Okresního soudu v Bratislavě v oddíle Sro, vložka 75711/B
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
31
Oddíl II. Rozhodné období Tato zpráva je zpracována za poslední účetní období, tj. za období od 1. ledna 2014 do 31. prosince 2014.
Oddíl III. Smlouvy a dohody uzavřené mezi osobami holdingu a ovládanou společností 1. V roce 2014 uzavřela ovládaná společnost 28 smluvních vztahů s ovládající osobou ČSAD JIHOTRANS a.s., a to vše za protiplnění, z toho se jedná o: 28 faktur přijatých v celkové hodnotě 4.026.056,01 Kč, jejichž předmětem plnění jsou především pronájem vozidel, servisní služby, materiál a náhradní díly, služby, půjčka. 0 faktur vydaných. Všechna plnění byla poskytnuta za podmínek a cen obvyklých v obchodním styku a na trhu, vzájemná plnění jsou přiměřená, žádné ze stran nevznikl prospěch či újma. S ovládající osobou nebyly v roce 2014 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy. 2. V roce 2014 uzavřela ovládaná společnost 0 smluvních vztahů s propojenou osobou ČSAD STTRANS a.s. S propojenou osobou nebyly v roce 2014 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy. 3. V roce 2014 uzavřela ovládaná společnost 1 smluvních vztahů s propojenou osobou AUTA BOREK a.s., a to vše za protiplnění, z toho se jedná o: 1 faktura přijatá v celkové hodnotě 433.884,29 Kč, jejímž předmětem plnění je koupě dlouhodobého majetku. 1 faktura vydaná v celkové hodnotě 325.000,00 Kč, jejímž předmětem plnění je prodej dlouhodobého majetku. Všechna plnění byla poskytnuta za podmínek a cen obvyklých v obchodním styku a na trhu, vzájemná plnění jsou přiměřená, žádné ze stran nevznikl prospěch či újma. S propojenou osobou nebyly v roce 2014 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy. 4. V roce 2014 uzavřela ovládaná společnost 0 smluvních vztahů s propojenou osobou TBT SERVIS a.s. S propojenou osobou nebyly v roce 2014 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy. 5. V roce 2014 uzavřela ovládaná společnost 0 smluvních vztahů s propojenou osobou TACHOSERVIS s.r.o., S propojenou osobou nebyly v roce 2014 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
32
6. V roce 2014 uzavřela ovládaná společnost 0 smluvních vztahů s propojenou osobou BAWEPNEU s.r.o. S propojenou osobou nebyly v roce 2014 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy. 7. V roce 2014 uzavřela ovládaná společnost 0 smluvních vztahů s propojenou osobou Allport Cargo Services Czech s.r.o. S propojenou osobou nebyly v roce 2014 uzavřeny žádné jiné smluvní vztahy. 8. V roce 2014 uzavřela ovládaná společnost 1 smluvní vztah s propojenou osobou VIALTE s.r.o, a to vše za protiplnění, z toho se jedná o: 1 faktura přijatá v celkové hodnotě 27.840,00 Kč, jejímž předmětem plnění je poskytnutí služby. 0 faktur vydaných.
Oddíl IV. Jiné právní úkony učiněné v zájmu propojených osob Společnost neučinila v roce 2014 žádné jiné právní úkony ve prospěch ovládajících nebo propojených osob (než uzavřené smlouvy uvedené v oddílu III. této zprávy).
Oddíl V. Ostatní opatření přijatá nebo uskutečněná v zájmu nebo na popud propojených osob ovládanou osobou Společností nebyla v roce 2014 přijata ani uskutečněna žádná ostatní opatření v zájmu nebo na popud ovládajících nebo propojených osob.
Oddíl VI. Závěr Tato zpráva byla zpracována statutárním orgánem ovládané osoby společnosti GW Train Regio a.s dne 30. 03. 2015.
Peter Bosáček člen představenstva GW Train Regio a.s.
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
33
16 OVĚŘENÍ VÝROČNÍ ZPRÁVY ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA PRO AKCIONÁŘE SPOLEČNOSTI GW Train Regio a.s. Na základě provedeného auditu jsme dne 18. dubna 2015 vydali k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, auditorskou zprávu. ZPRÁVA O OVĚŘENÍ VÝROČNÍ ZPRÁVY Ověřili jsme též soulad výroční zprávy společnosti GW Train Regio a.s. k 31. 12. 2014 s účetní závěrkou, která je obsažena v této výroční zprávě. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti GW Train Regio a.s. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti GW Train Regio a.s. k 31. 12. 2014 ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. Tuto zprávu vypracovala jménem společnosti AUDIT JIH, s.r.o. (oprávnění KA ČR č. 473) auditorka Ing. Lenka Marková (oprávnění KA ČR č. 1848).
V Jindřichově Hradci, dne 18. května 2015 AUDIT JIH, s.r.o. Ing. Lenka Marková Auditorská společnost, oprávnění KA ČR č. 473 Jindřiš 73, 377 01 Rodvínov Zapsaná u Krajského soudu v Českých Budějovicích, oddíl C, vložka 14951
V ý r o č n í z p r á v a 2 0 1 4 |G W T r a i n R e g i o a . s .
34
