financiële rapportage januari – december 2008
Geachte raadsleden, Vooruitlopend op de jaarrekening 2008 ontvangt u hierbij de financiële rapportage over het jaar 2008 ter kennisname.
Tijdens de commissie Financien is toegezegd u zo snel mogelijk op de hoogte te
brengen van de financiële uitkomsten van het jaar 2008. Deze financiële rapportage is gebaseerd op de periode januari – december 2008, en voldoet aan de comptabiliteitsvoorschriften Besluit Begroten en Verantwoorden.
Deze financiële rapportage omvat voornamelijk deel 2 van de jaarrekening. Gelet op de in de aanhef genoemde punten heeft deze rapportage voornamelijk een
informatief karakter. Het geeft een duidelijk inzicht in de financiële positie van de gemeente Oostzaan, de balansmutaties en de mutaties op programma- en productniveau.
In de financiële rapportage zijn alle baten en lasten verantwoord welke op het jaar 2008 betrekking hebben.
De uitkomsten van de financiële rapportage 2008 geven een indicatief overzicht. Bij het opstellen van deze rapportage heeft nog geen accountantscontrole plaatsgevonden.
Door ervaringen uit het verleden kunnen wijzigingen op deze rapportage worden verwacht, en wel op de volgende punten: -
facturen met kosten welke na 1 februari 2009 zijn binnengekomen, en niet
-
Aansluitingen met externe samenwerkingsverbanden omdat deze instellingen
zijn voorzien in de jaarcijfers
hun jaarcijfers niet eerder gereed hebben
De uitkomsten van deze financiële rapportage, aangevuld met de wijzigingen van de accountant, de aansluitingen op externe administraties en andere correcties zullen leiden tot de jaarrekening 2008. Deze jaarrekening zal conform planning worden vastgesteld in de gemeenteraadsvergadering van juni 2009.
Vertrouwende u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd, Hoogachtend,
College van burgemeester en wethouders van Oostzaan.
W. van Twuijver
P.J. Möhlmann
Secretaris
Burgemeester
Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
2
Inhoudsopgave
-
Toelichting op rapportagecijfers 2008
-
Overzicht kosten en baten per programma en product
-
Recapitulatie programma’s en mutaties reserves Balans en specificatie van balansposten Staat van langlopende leningen Staat van reserves
Staat van voorzieningen
Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
3
Toelichting op rapportage cijfers 2008 De voorlopige jaarcijfers laten een verlies zien van € 157.898,--. Gelet op de
vastgestelde begroting is dit een afwijking van 1%. Het verlies wordt voornamelijk
veroorzaakt door de nabetaling aan het RIO, welke ten laste had moeten komen van het jaar 2007. (financiële stand per 24 februari 2009)
Het doel van deze financiële rapportage is het vroegtijdig informeren van de
commissie financiën voor wat betreft de jaarrekeningcijfers. De voornaamste
redenen voor het verlies kunnen worden gevonden in de volgende incidentele posten:
Afrekening RIO 2007.
Bij het opstellen van de jaarrekening 2007 zijn de bijdragen aan het RIO niet juist verantwoord. De definitieve jaarrekening van het RIO 2007 geeft een
nabetalingsverplichting aan van € 202.832,--. Dit bedrag is geboekt in de
exploitatie van 2008, terwijl dit een last van 2007 betrof. Dit heeft mede te maken met de hectiek van de jaarrekening RIO 2007. Begroot
organisatiekosten
Beschikking
RIO jaarrek
betaald
nog te betalen
80.000
80475
112612
85520
27092
Voorzieningen
362.000
365000
303429
228066
75363
HBH
425.225
425225
408471
318919
89552
12560
18151
7327
10824
PGB Totaal
842663
202831
Kapitaallasten
Voor 2008is een toename van de kapitaallasten ten opzichte van de begroting.
Bij het opstellen van de begroting zijn de kapitaallasten begroot op 2.439.012,--. De werkelijke kapitaallasten bedragen € 2.745.249,-- . De kapitaallasten worden
gebaseerd op de investeringswaarde aan het begin van het boekjaar. Op het moment van opstellen begrotingscijfers worden de investeringen per einde boekjaar
ingeschat. Deze methodiek zorgt voor afwijkingen, welke pas zichtbaar worden bij
de jaarafsluiting. Het verschil doet zich voornamelijk voor op het product wegen. Bij
de jaarschijf 2008 is uitgegaan dat de wegwerkzaamheden De Haal nog in uitvoering Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
4
zouden zijn, vandaar minder kapitaallasten begroot. Dit probleem doet zich niet meer voor in 2009.
Inkomsten en uitgaven
Op het programma bestuur, klantgerichte dienstverlening, wonen, leefomgeving en algemene dekkingsmiddelen zijn meer inkomsten gerealiseerd dan begroot.
Enerzijds veroorzaakt door meer heffingen, leges en belastingen, anderzijds ook hogere doeluitkeringen. Ook wijken de kosten op producten af van begrote bedragen, waardoor een voordelig resultaat op deze programma’s wordt gerealiseerd van circa € 350.000,--
Voor de verklaringen van de overige verschillen tussen de begroting en de voorlopige jaarrekeningcijfers wordt u verwezen naar de jaarrekening 2008
Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
5
Recapitulatie programma’s en mutaties reserves jaarrekening Programma
Bestuur
primitieve begroting
2007 lasten
begroting na begr.wijziging
2008 baten
lasten
lasten
2008 baten
lasten
1.198.235
8.818
1.283.709
21.468
1.316.709
21.468
Dienstverlening
577.562
219.690
628.639
167.080
628.639
Wonen
120.066
598.374
278.766
84.450
278.766
Veiligheid
412.618
67.926
674.888
9.600
53.398
Bedrijvigh. werkgelegenheid
12.720
jaarrekening
2008 baten
baten
1.368.354
95.874
167.080
681.015
223.282
84.450
318.025
260.270
674.888
9.600
614.742
12.667
6.000
63.398
6.000
69.280
6.857
Leefomgeving
3.489.862
2.823.781
3.153.913
2.367.100
3.183.913
2.367.100
3.316.464
2.466.988
Maatsch. Participatie
4.131.796
1.847.140
4.569.056
1.782.118
4.771.056
1.782.118
5.343.209
2.331.077
Mobiliteit
1.264.886
68.595
1.191.233
6.000
1.191.233
6.000
1.395.635
9.134
Subtotaal
11.207.745
5.634.324
11.833.602
4.443.816
12.108.602
4.443.816
13.106.724
5.406.149
471.132
6.800
226.000
6.800
257.000
116.771
1.473.368
88.650
1.308.000
88.650
1.308.000
98.426
1.455.123
2.389
5.799.895
13.600
5.664.838
13.600
5.980.838
1.088
6.050.420
7.239.131
6.530.147
55.255
7.370.662
6.988.019
Alg. dekkingsm. + onvoorz. Beleggingen Belastingen Algemene uitkering
308.429
Saldo BTW compensatiefonds Saldo indirecte kosten Kleine afrondingsverschillen
95.255
168.725
89-
saldo post onvoorzien
44.400
3.400
Doorbel. Uren naar projecten Totaal
18.734.761
Resultaat
19.908.866 1.174.105-
11.987.052
11.737.909
249.143-
12.221.052
12.044.909
20.576.811
176.143-
20.208.140 368.671
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves.
Bestuur
226.687
Dienstverlening Wonen
29.222 502399
Veiligheid 2000
2000
Bedrijvigh. werkgelegenheid Leefomgeving Maatsch. Participatie
824700 3062
2000
326826
100139
Mobiliteit Alg. dekkingsmidd
324200
51390
324200
51390
324200
111812
11812
50000
Indirecte kosten
Resultaat na bestemming
51390
100000
63023
25000
35963
1.656.987
471.071
51.390
324.200
151.390
351.200
163.202
373.975
20.391.748
20.379.937
12.038.442
12.062.109
12.372.442
12.396.109
20.740.013
20.582.115
11.811-
Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
23.667
23.667
6
157.898-
Overzicht kosten en baten per programma Programma Bestuur Jaarrekening 2008 jaarrekening productnaam
kostensoort
primitieve begroting 2007
lasten Bestuursorganen
besteedbaar budget totaal Regionale samenwerking
lasten
toegerekende kosten kapitaallasten
toegerekende kosten
32.141 324.581
8.818
356.722
8.818
2.786
Griffie
toegerekende kosten kapitaallasten besteedbaar budget
totaal Rekenkamer
lasten 17000
32141
32141
281004
7800
330.145
7.800
-
49.998
-
87.879 5.849 266.012
17.000
308.847
9.278
340.609
9.278
67.480
74.900
-
83300
5000
-
7800 7.800
63000 -
127.777
46.342
195.257
46.342
118.266
5000
126301 214.601
baten 31.762
0
30000 41.900
-
281004 330.145
lasten
11900
83300
172.284
2008 baten
17000
0 47.212
jaarrekening
2008 baten
11900
kapitaallasten besteedbaar budget totaal
begroting na begrotingswijzigingen
2008 baten
126301 -
214.601
-
17.000
148.587 -
266.853
-
7.118
-
toegerekende kosten kapitaallasten besteedbaar budget
totaal Representatie
10.575 10.575
toegerekende kosten
17000
18.816
17000
15300
7.118
15300
-
12.784
kapitaallasten besteedbaar budget totaal
35.305
Bestuursondersteuning
toegerekende kosten
college
kapitaallasten besteedbaar budget
totaal toegerekende kosten
Communicatie
kapitaallasten besteedbaar budget
totaal
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Jur. beleidsadvisering
-
27.000
115600
115600
8400
8400
-
124.000
-
124.000
35.794
44200 4783
4783
14.572
15000
15000
-
20.090
17.414 -
63.983
-
63.983
30.198
-
106.233 16.714 -
44200
30600
122.947
-
60.571 23.019 -
30600
83.590
-
13.549
4.783 17.588 42.461
toegerekende kosten
11700
27.000
2.940
50.366 toegerekende kosten
11700 -
105.456
108.396
Burgerparticipatie/
Publieksvoorlichting
16.489
21000 -
21000
51.600
-
51.600
13.208
26180
26180
225
10000
10000
23.074 -
36.623
-
22.705
kapitaallasten besteedbaar budget totaal
13.433
Klachten en
toegerekende kosten
bezwaarschriften
kapitaallasten besteedbaar budget
totaal P&O Beleid
36.180
27.589
81600
6.835
12500
34.424 toegerekende kosten
-
-
48.594
-
36.180
1.965 -
81600 13668
94.100
13.668
57800
12500 94.100
24.670
-
67.645 13668 13.668
57800
5.871
40.254
73.516
40.254
41.616
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Financieel beleid
1.795 48.594
toegerekende kosten
-
57.800
-
57.800
69.664
132600
132600
40.913
25000
25000
-
43.411
-
64.107
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Planning en Control
110.577 toegerekende kosten
-
47.002
157.600
-
54400
157.600
35.926 -
54400
100.033
-
14.807
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Verkiezingen
250 47.252
toegerekende kosten
10000 -
14.269
10000
64.400
-
3400
64.400
23.752 -
3400
38.559
-
1.088
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Programma Bestuur
9.851 24.120
toegerekende kosten kapitaallasten besteedbaar budget
Totaal
Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
491.147 42.773
0 -
3.400
-
673.880
-
0
41.924
-
3.400
-
673.880
-
41.924
3.882 -
4.970
-
590.851
-
31.762
-
664.315
8.818
567.905
21.468
600.905
21.468
745.741
95.874
1.198.235
8.818
1.283.709
21.468
1.316.709
21.468
1.368.354
95.874
7
Programma Klantgerichte dienstverlening Jaarrekening 2008 jaarrekening productnaam
kostensoort
Burgerzaken
toegerekende kosten
primitieve begroting 2007
lasten kapitaallasten besteedbaar budget totaal WOZ-administratie
toegerekende kosten
begroting na begrotingswijzigingen
2008 baten
lasten
baten
lasten
374000
374000
3.316
3317
3317
173.435
415.960
173.435
366
65722
123080
443.039
123.080
0
2008 baten
309.826 102.818
jaarrekening
2008
65722 443.039
lasten
baten 463.671
123080 123.080
78.326
176.923
541.997
176.923
29.545
46.359
29.545
46.359
0
kapitaallasten besteedbaar budget totaal I&A beleid
toegerekende kosten
57.080
46.255
57.446
46.255
49.390
44000
44000
44.000
44.000
81600
44000 44.000
44000 44.000
81600
23.970
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Programma
toegerekende kosten
Dienstverlening
kapitaallasten besteedbaar budget
totaal
Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
54.766
60000
60000
85.503
104.156
-
141.600
-
141.600
-
109.473
359.582
-
455.600
-
455.600
-
487.641
3.316
-
3.317
-
3.317
-
-
-
214.664
219.690
169.722
167.080
169.722
167.080
193.374
223.282
577.562
219.690
628.639
167.080
628.639
167.080
681.015
223.282
8
Programma Wonen Jaarrekening 2008 jaarrekening productnaam
kostensoort
primitieve begroting 2007
lasten Woonruimteverdeling
toegerekende kosten
begroting na begrotingswijzigingen
2008 baten
lasten
4.176
jaarrekening
2008 baten
lasten
54400
2008 baten
lasten
54400
baten 1.856
kapitaallasten besteedbaar budget totaal
18.977
Act. GBKN- en
toegerekende kosten
kadasterkaarten
kapitaallasten besteedbaar budget
totaal Volkshuisvesting
14.801
20.842
18000
81.400
18.000
20400
4.495 25.337
toegerekende kosten
27000 -
12.955
18000 18.000
20400
5000 -
27000 81.400
-
105400
25.400
1.253 1.253
10.642
5000
25.400
11.292 13.148
2.882 -
105400
13.524
-
79.468
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Erfpacht
toegerekende kosten
Wonen Totaal
528.417
42.928
528.417
1.592
47550
11.831
69.957
29.039
69.957
39.565
-
183.600
-
15.616
kapitaallasten besteedbaar budget
Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
15.616 64.885 120.066
23.450
3400
15.616
besteedbaar budget
toegerekende kosten
23450
152.950
kapitaallasten totaal Programma
29.973
23450 23.450
3400
15616
598.374 598.374
47550 152.950
19.016
43.000
79.550 278.766
-
183.600
-
15.616
84.450 84.450
9
79.550 278.766
171.097
15.616 43000
19.016
171.097
3.604
15616 43000
182.446 261.914
10.219
87.920
43.000
29.439
87.920
-
95.570
84.450 84.450
15.616 206.839 318.025
260.270 260.270
Programma Veiligheid Jaarrekening 2008 jaarrekening productnaam
kostensoort
primitieve begroting 2007
lasten APV en bijz. wetgeving
begroting na begrotingswijzigingen
2008 baten
lasten
toegerekende kosten
jaarrekening
2008 baten
lasten
72284
2008 baten
lasten
72284
baten 89.984
kapitaallasten besteedbaar budget
9.650
totaal Openbare orde en veiligheid
toegerekende kosten kapitaallasten
besteedbaar budget
850
9.600
6.753
57.214
81.532
57.214
77195
totaal toegerekende kosten
1.062
318.896
1.062
762
10.178
90.746
10.178
14.470
77195 -
57.232
115.887
6800 237.601
9.600
38692
115.887
81.295
besteedbaar budget
9600
73.134
38692
toegerekende kosten kapitaallasten
Rampenplan
9600
73.134
74.779
totaal Brandweer
850
9.650
-
71.702
-
6800
95907
95907
95450
309984
309984
332464
412.691
-
412.691
5.793
53176
53176
6.397
20000
20000
-
1.801
427.914
1.801
21.222
kapitaallasten besteedbaar budget totaal
3.158
688
12.190
-
73.176
-
73.176
-
24.380
688
Programma
toegerekende kosten
80.572
-
170.952
-
170.952
-
125.676
-
Veiligheid
kapitaallasten
81.295
-
95.907
-
95.907
-
95.450
-
besteedbaar budget Totaal
250.751
67.926
408.029
9.600
408.029
9.600
393.616
12.667
412.618
67.926
674.888
9.600
674.888
9.600
614.742
12.667
Programma Economische zaken en werkgelegenheid Jaarrekening 2008 jaarrekening productnaam
kostensoort
primitieve begroting 2007
lasten Economische zaken
toegerekende kosten
lasten
2.940
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Programma
toegerekende kosten
Werkgelegenheid en
kapitaallasten
bedrijvigheid
besteedbaar budget
Totaal
Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
begroting na begrotingswijzigingen
2008 baten
9.780
jaarrekening
2008 baten
lasten
2008 baten
lasten
baten
21080
21080
12.206
2448
2448
2.394
29870
12.720
-
53.398
2.940
-
21.080
6000
39870
6.000
63.398
-
21.080
-
6000
6.857
69.280
6.857
-
12.206
-
2.394
-
-
-
2.448
9.780
-
29.870
6.000
39.870
6.000
54.680
6.857
12.720
-
53.398
6.000
63.398
6.000
69.280
6.857
10
2.448
54.680
6.000
-
Programma Leefomgeving Jaarrekening 2008 jaarrekening productnaam
kostensoort
primitieve begroting 2007
lasten
Waterbeheer, baggeren
toegerekende kosten
en schoeiing
kapitaallasten
12.692
besteedbaar budget
13.847
totaal Ruimtelijke
toegerekende kosten
cultuurhistorie
kapitaallasten besteedbaar budget
totaal Openbaar groen
lasten
14280 0
66.882 10200
4700
4700
14.900
-
14.900
3600
312450
25840
baten
12.526
0 -
10200
25.369
lasten
12.279
52602
66.882
-
-
2008 baten
14280
52602 -
jaarrekening
2008 baten
-
toegerekende kosten
lasten
4.892
31.431
begroting na begrotingswijzigingen
2008 baten
6.672 -
31.477
-
2.898 -
25840
2.898
-
31.416
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Verhuur volkstuinen
269.927
26.133
295.296
26.133
toegerekende kosten
282450 308.290
3.600
4080
338.290
3600 3.600
275.995
33.202
307.411
33.202
1.218
848
1.218
848
4080
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Huisvuil
toegerekende kosten kapitaallasten besteedbaar budget
totaal Riolering
toegerekende kosten
898
161.565
775.621
709.008
152.961 325.929 928.407
928.407
928.407
Begraafplaats
toegerekende kosten kapitaallasten besteedbaar budget
totaal Ruimtelijk ordening
toegerekende kosten
Gebouwenbeheer
966.895
116.768 91.831
158.783
91.831
96.942 453.842 659.291
besteedbaar budget totaal toegerekende kosten
1044500 1.044.500
26000 26.000
200.045
157.500
169.944
7.666
169.704
301.409
980.521
980.521
980.521
39.837
68850 115.757
26000 26.000
9855 200.045
491.074
320.531
530.911
320.531
116.022 41.151 157500 157.500
149600
14.263
98.139
171.436
98.139
107.491
6549 42145
198.294
-
198.294
51.705 -
159.196
5700
141.788
10.730
198.342
10.730
74800
3903 7.666
666.823
360.366 1044500 1.044.500
32430 157500
74800
6.549
298400 1.049.730
666.823
579.953 318.746
157760
9855
6549
56.836
703.800
439.785
26507
68850 115.757
42145
106.559
633.192
6.075
20400
149600
-
134.093 703800
395010
298400 1.049.730
32430
9.585
377300
356320
157760
32.430
108.507
kapitaallasten
Vergunningen
966.895
177.096
kapitaallasten
toegerekende kosten
703.800
26507 141.300
besteedbaar budget totaal
633.192
20400
kapitaallasten besteedbaar budget
1.000
6332 703800
395010
35.796
1000 4.080 249560
377300
356320
449.517
totaal
1.000
6332 709.008
kapitaallasten
toegerekende kosten
1000 4.080 249560
6.332 607.724
besteedbaar budget totaal Milieu
898 -
46.495
3903
146500
5700
225.203
5.700
253640
146500 225.203
-
10.059 5.700
253640
255.825
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Welstandsnota
toegerekende kosten
94.604
74.391
264.308
74.391
3.547
35500
385000
289.140
385.000
10200
35500 289.140
385000 385.000
10200
80.397
368.838
336.222
368.838
3.638
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Grondexploitatie
11.788 15.335
toegerekende kosten
11000 -
12.263
11000
21.200
-
27200
21.200
2.953 -
27200
6.591
-
4.352
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Programma Leefomgeving
toegerekende kosten kapitaallasten besteedbaar budget
Totaal
Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
2.087
18.552
14.350
18.552
836.643 837.774
-
40000 27.200
40.000
1.353.880
-
470.731
-
40000 27.200 1.353.880 470.731
40.000 -
5.936
12.644-
10.288
12.644-
1.070.441 429.930
-
1.815.445
2.823.781
1.329.302
2.367.100
1.359.302
2.367.100
1.816.093
2.466.988
3.489.862
2.823.781
3.153.913
2.367.100
3.183.913
2.367.100
3.316.464
2.466.988
11
Programma Maatschappelijke participatie Jaarrekening 2008 jaarrekening productnaam
kostensoort
primitieve begroting 2007
lasten Onderwijs
toegerekende kosten kapitaallasten besteedbaar budget
totaal Cultuur
toegerekende kosten kapitaallasten besteedbaar budget
totaal Mondiaal beleid
toegerekende kosten
begroting na begrotingswijzigingen
2008 baten
lasten
35.478
lasten
25024
638.870 948 948
23.432
2008 baten
lasten
25024
418740
510.025 1.184.373
jaarrekening
2008 baten
568740
544000
2000
987.764
2.000
596000 1.189.764
654.034 2000 2.000
totaal Sport
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Pleinen en speelterr.
toegerekende kosten
totaal Jeugd
424.749
24.000
22100
23.919
285500
275.925
958
315.752
958
307.600
-
307.600
-
922
4488
4488
9.525
3.080
9900
9900
5.668
-
37.388
14.388
-
14348
37.872 63.250 63.250
14.388
-
14348
37888
63.632 138.892
65500 65.500
173650 225.886
36.685 65500 65.500
kapitaallasten besteedbaar budget
Alg. Participatievoorz
toegerekende kosten
59.090
59840
43.044
41000
41000
40.745
-
100.840
-
5100
100.840
-
5100
83.789
-
27.948 2.673
115.698
117.231
115.698
117.231
toegerekende kosten
totaal
59.090
59840
kapitaallasten
Gezondheid
207.697 268.219
54.847
88.441
besteedbaar budget
-
23.837
37888
173650 225.886
15.193
33.594
toegerekende kosten
totaal
12.541
22100
kapitaallasten besteedbaar budget
12.541
15.908 24.000
4.002 toegerekende kosten
627.028 1.321.644
285500
16.308 385.009
kapitaallasten besteedbaar budget
baten 40.582
112515
110292
117.615
110.292
17000 82.725 91.595 91.595
110292 110.292
17000
80910
1.775 84.500
112515 117.615
99560 99.560
373025 470.935
148.900 148.900
29.648
80910
373025 470.935
111.054 141.675
78.304 99560 99.560
5.412
304.133
92.410
412.085
92.410
6.300
kapitaallasten besteedbaar budget totaal
Individuele voorziening
41.243 46.655
toegerekende kosten
25592 -
53.365
25592
25.592
-
19380
25.592
77.548 -
19380
83.848
-
17.544
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Informatie en advies
toegerekende kosten
774.237
703.917
827.602
703.917
887766
445766
907.146
445.766
887766 907.146
445766 445.766
31.613
1.298.284
785.298
1.315.828
785.298
61.831
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Mantelzorg en vrijwilliger
toegerekende kosten
218.997
25.002
250.610
25.002
2.496
-
-
72760
-
-
72760
87.009
35.743
148.840
35.743
2.312
kapitaallasten besteedbaar budget totaal OGGZ
67 2.563
100 -
toegerekende kosten
72.760
-
72.760
18020
18020
11410
11410
-
2.412
-
5.780
kapitaallasten besteedbaar budget totaal
Inkomensvoorziening
-
toegerekende kosten
-
29.430
637.227
533.465
673.797
533.465
36.570
-
29.430
650.500
500.000
682.000
500.000
31.500
9.174 -
14.954
650.500
500.000
561.767
496.249
682.000
500.000
594.846
496.249
31.500
-
33.079
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Activering
toegerekende kosten
16.171
16.100
16.100
19.856
kapitaallasten besteedbaar budget totaal
273.743
287.732
611.000
559.000
611.000
559.000
604.268
699.888
289.914
287.732
627.100
559.000
627.100
559.000
624.124
699.888
Programma
toegerekende kosten
297.694
-
305.660
-
305.660
-
345.205
Maatschappelijke
kapitaallasten
775.775
-
537.538
-
687.538
-
787.604
participatie
besteedbaar budget
Totaal
Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
3.058.327 4.131.796
1.847.140
1.847.140
3.725.858
1.782.118
4.569.056
1.782.118
12
3.777.858
4.771.056
1.782.118
1.782.118
4.210.400
5.343.209
2.331.077
2.331.077
Programma Mobiliteit Jaarrekening 2008 jaarrekening productnaam
kostensoort
primitieve begroting 2007
lasten Bruggen
toegerekende kosten
Nutsbedrijven
lasten
37.776
kapitaallasten
126.077
besteedbaar budget
123.609
totaal
287.462
begroting na begrotingswijzigingen
2008 baten
lasten
25160
lasten 54.961
34000
139.965
-
10200
139.965
baten 9.724
80805
34000
toegerekende kosten
2008 baten
25160
80805 -
jaarrekening
2008 baten
31.210 -
10200
95.895
-
2.965
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Openbare verlichting
245 -
245
toegerekende kosten
10.200
-
10.200
34000
34000
75500
75500
-
totaal Wegen
-
98.073 484.604
besteedbaar budget
241.369
49.799
824.046
49.799
toegerekende kosten
109.500
-
149600
kapitaallasten totaal Verkeer en vervoer
94.367 51.902 51.902
toegerekende kosten
-
10.914
kapitaallasten besteedbaar budget
2.965
72.967 -
149600
427868
24.888
109.500
675.821
252000 -
829.468
61200
61200
4200
4200
-
81.396
427868
252000 829.468
178.248
-
246.302
9.134
1.003.519
9.134
30.797
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Straatmeubilair
toegerekende kosten
22.290
18.551
47.178
18.551
43.235
65.400
-
10200
65.400
5.105 -
10200
35.902
-
56.100
kapitaallasten besteedbaar budget totaal
11.063
26500
54.298
-
36.700
6000 6.000
26500 36.700
6000 6.000
23.006 79.106
-
Programma
toegerekende kosten
203.972
-
290.360
-
290.360
-
191.896
Mobiliteit
kapitaallasten
610.681
-
508.673
-
508.673
-
825.149
-
450.233
68.595
392.200
6.000
392.200
6.000
378.590
9.134
1.264.886
68.595
1.191.233
6.000
1.191.233
6.000
1.395.635
9.134
besteedbaar budget Totaal
Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
13
Programma Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Jaarrekening 2008 jaarrekening productnaam
kostensoort
primitieve begroting 2007
lasten Beleggingen
lasten
toegerekende kosten kapitaallasten
Belastingen
toegerekende kosten
lasten
471.132
18.126
2008 baten
lasten
baten
6800
0 471.132 -
jaarrekening
2008 baten
6800
besteedbaar budget totaal
begroting na begrotingswijzigingen
2008 baten
0
0
226000
6.800
0
226.000
6.800
1308000
85250
3400
257000 257.000
3400
308.429 -
308.429
4.352
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Algemene uitkering
toegerekende kosten
98.645
1.473.368
116.771
1.473.368
2.389
85250 88.650
1.308.000
13600
88.650
1308000 1.308.000
13600
94.074
1.455.123
98.426
1.455.123
1.088
kapitaallasten totaal Alg. baten en lasten
besteedbaar budget
2.389
5.799.895
5.799.895
toegerekende kosten
5664838
13.600
5.664.838
3400
13.600
5980838
5.980.838
1.088
6.050.420
6.050.420
3400
kapitaallasten besteedbaar budget besteedbaar budget mutaties reserves totaal
Saldo indir.kst
Programma
toegerekende kosten
en onvoorzien
besteedbaar budget
Algemene dekkingsmidd.
kapitaallasten
mutaties reserves Totaal
Totaal
Saldo indir. Ksten
toegerekende kosten
235-
41000
0
89-
168.960 1.656.987
471.071
1.825.712
471.071
20.515
-
-
267.370
-
7.744.395
1.656.987
471.071
1.944.872
8.215.466
2.332.630
51390
324200 95255
95.790
419.455
27.200
-
-
-
126.250
7.198.838
153.450
7.618.293
151390 154.790 27.200 -
-
3.482.212
-
1.676.154
70255
421.455 -
-
163.202
373.975
163.113
373.975
5.440
-
-
-
85.250
7.545.838
93.985
351.200
163.202
373.975
112.450
7.967.293
262.627
8.187.947
324.200 95.255
351200
-
3.482.212
-
1.826.154
70.255
-
2.924.926
-
2.187.905
7.813.972
-
kapitaallasten
2.367.230
besteedbaar budget
6.795.770
13.378.719
6.828.686
11.642.654
6.912.686
11.989.654
8.093.318
13.220.121
mutaties reserves
1.656.987
471.071
51.390
324.200
151.390
351.200
163.202
373.975
55.255
7.370.662
6.988.019
12.038.442
12.062.109
12.372.442
12.396.109
20.740.013
20.582.115
Saldo indir. Kst TOTAAL GENERAAL
7.239.131
6.530.147
20.391.748
20.379.937
11.811-
95.255
23.667
23.667
157.898-
23.667
23.667
157.898-
-
-
11.81111.8110-
Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
-
kollbalans
157.8980
0
14
0
koll.balans.
Programma Indirecte kosten, verdeeld over de toegerekende kosten van de directe programma’s Jaarrekening 2008 jaarrekening productnaam
kostensoort
primitieve begroting 2007
lasten Salarisssen en
toegerekende kosten
vergoedingen incl adm
kapitaallasten besteedbaar budget
totaal Personeel & Organisatie
toegerekende kosten kapitaallasten besteedbaar budget
totaal Communicatie advies
lasten
44.824
30.038 10.891
0
2.542.916
-
394
toegerekende kosten
lasten
2532716 2.542.916
baten 30.950
0 -
37400
2.693.081
7.546
2.724.031
7.546
25.449
394
134100 -
2008 baten
10200
37400
135.490 176.419
lasten
2532716 -
jaarrekening
2008 baten
10200
2.611.247 2.656.071
begroting na begrotingswijzigingen
2008 baten
174100
171.894
-
20400
211.894
174.631 -
200.080
-
20400
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Gemeentewerf
toegerekende kosten
16.228 34.158
besteedbaar budget
40.499
48.000
90.885
48.000
toegerekende kosten
20.400
-
34000
kapitaallasten totaal Verzekeringen /schades
-
-
34000
32026
10.594
20.400
48000
110.826
48.000
6800
44800 110.826
-
14.416
32026
44800
-
30.800 48000 48.000
6800
51.252
48.000
96.468
48.000
14.552
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Kwaliteitzorg
11.295 21.889
toegerekende kosten
14800 -
3.797
14800
21.600
-
21.600
5100
5100
14300
14300
9.658 -
24.210
-
29.223
kapitaallasten besteedbaar budget totaal I&A beheer
3.797 toegerekende kosten kapitaallasten besteedbaar budget
totaal I&A advies
-
69.768
19.400
-
27200
19.400
-
27200
29.223 65.263
45.723
45725
45725
44.032
180.417
153000
153000
152.033
295.908
-
toegerekende kosten
225.925
-
27200
225.925
-
-
261.328
-
388
-
27200
kapitaallasten besteedbaar budget totaal
Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
417 417
2200 -
2200
29.400
-
15
29.400
388 -
Vervolg indirecte kosten Jaarrekening 2008 jaarrekening productnaam
kostensoort
primitieve begroting 2007
lasten Financieel beheer
toegerekende kosten
lasten
132.971
besteedbaar budget
Financieel advies
toegerekende kosten
16.705
besteedbaar budget
21.103
Facititair beheer
49.413 toegerekende kosten
lasten 29.277
1300 -
160.805
14.473 -
17000
17.000
-
17.000
baten 101.326
16705
160.805 17000
-
2008 baten
142800
1300 -
11.605
kapitaallasten totaal
lasten
16705 18.963 151.934
jaarrekening
2008 baten
142800
kapitaallasten totaal
begroting na begrotingswijzigingen
2008 baten
145.076
-
-
-
-
166.661
173400
173400
49.149
153.771
77750
77750
85.483
-
kapitaallasten besteedbaar budget totaal Juridische advisering
320.432
-
toegerekende kosten
251.150
-
27200
251.150
-
27200
134.632
-
2.040
kapitaallasten besteedbaar budget totaal CPB
toegerekende kosten
-
46.633
27.200
-
95200
27.200
-
95200
2.040
-
87.547
kapitaallasten besteedbaar budget totaal
66.944 113.577
Documentaire Infomatie-
toegerekende kosten
voorziening
kapitaallasten besteedbaar budget
totaal toegerekende kosten
De Kunstgreep
kapitaallasten besteedbaar budget
totaal
95.200
-
95.200
157.841
129200
129200
52.929
39346
39346
210.770
Centrumcomplex
6.373 -
-
168.546
-
6800 106.448
249.531
106.448
145100 145.100
170000 647.695
-
47.254 -
212.888
-
77.626
470895
170000 647.695
93.920 165.634
6800
470895 249.531
168.546
-
453.235 145100 145.100
227.537
202.032
758.398
202.032
Rente eigen kapitaal doorbelasting
Betaalde rente
1.367.212
Rente eigen kapitaal Rente bedrijventerrein TK op indir prod (vak)
23.657
1.319.064
1.267.313
241.645
323.700
1.530.876
170000
Db TK indir prod Db TK directe prod
4.751.949
totaal
2.898.088
Toegerekende kosten indirecte producten
2.221.836
Kapitaallasten indirecte kosten Besteedbaar budget indirecte kosten mutaties reserves Saldo indirecte kosten ovb naar alg baten
107.477 4.909.818
Totaal indirecte kosten Saldo indirecte kosten
7.239.131 708.984
Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
33.491
1.358.448
6.375.699 6.530.147
-
759900 3482212
4.412.112
759.900
-
4.412.112
759.900
565.745 3.184.312
4.605.212
95.255
6.530.147
170000
759900 3482212
565.745 3.224.312
4.605.212
16
4.605.212 -
5.105.937 2.687.980 2.032.091
4.605.212
55.255
4.605.212 -
1.368.916
557.344 4.781.227 -
4.605.212
7.370.662 382.643
6.730.441 6.988.019 -
6.988.019
Staat van langlopende leningen
leningnr.: 163 164 165 166 167 168 170 171 172 173 174
Totaal
Leningbedrag omgerek in Euro 680.670,32 1.815.120,86 3.500.000,00 3.000.000,00 9.000.000,00 6.000.000,00 6.000.000,00 4.000.000,00 8.500.000,00 1.000.000,00 1.500.000,00 2.000.000,00
Nr.+ datum Laatste raadsjaar afl. besluit 26-10-99 2009 01-03-00 2010 17-12-01 2026 05-08-02 2027 13-4-04** 2029 28-6-05** 2030 30-01-07 ** 2008 31-12-07 ** 2032 15-09-08 ** 2009 31-10-08 ** 2010 27-11-08 ** 2009 23-12-08 **
46.995.791,19
Rente % 5,45 5,51 4,97 4,95 4,565 3,580 4,170 4,810 5,200 4,100 4,050
Leningbedrag 1-1-2008 136.134 544.536 2.660.000 2.400.000 7.740.000 5.520.000 6.000.000 4.000.000
Opgenomen 2008
8.500.000 1.000.000 1.500.000 2.000.000 29.000.670
13.000.000
Rente Correctie bedrag rente FMS 2008 7.419 661 30.004 8.028 66.101 534 118.800 2.409 349.223 3.592 195.468 3.639 65.740 192.400 129.573 6.852 5.659 1.995
Rente na correctie 8.080 38.032 66.635 121.209 352.815 199.107 65.740 192.400 129.573 6.852 5.659 1.995
68.067 181.512 140.000 120.000 360.000 240.000 6.000.000 160.000
1.025.155
1.188.095
7.269.579
162.940
** Als gevolg van de financiële verordening is de bevoegdheid tot het aantrekken van leningen bij het college komen te liggen.
Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
17
Aflossing
Leningbedrag 31-12-2007 68.067 363.024 2.520.000 2.280.000 7.380.000 5.280.000 0 3.840.000 8.500.000 1.000.000 1.500.000 2.000.000 34.731.091
Staat van reserves Nr.
Programma Omschrijving
Financien 1 Algemene reserve Programma Financien Wonen 2 Sociale woningbouw Programma Wonen 3 Onderhoud gemeentelijke eigendomme Programma Leefomgeving Maatschappelijke participatie 4 Reserve bovenwijkse voorzieningen 5 Renovatie sportvelden 6 Vrijwilligersdag 7 Res. (arbeids) reintegratieprojecten 8 Res. Soc. Calamiteiten 9 Reservering inkomensdeel wwb Programma Maatsch. participatie
stand Reserves 01-01-2008
Vermeerdering 2008
Vermindering 2008
Saldo Reserves 31-12-2008
3.000.915 3.000.915
151.390 151.390
363.011 363.011
2.789.294 2.789.294
Monen
489.880 489.880
0
0
489.880 489.880
Taams
33.219 33.219
0
0
33.219 33.219
Visser
Taams Taams Taams Taams Taams Taams
Portefeuille houder
57.765 35.696 10.026 20.420 22.689 22.454 169.050
0
0
57.765 35.696 10.026 20.420 22.689 22.454 169.050
Mobiliteit 10 Reserve Verkeersveiligheidsplan Programma Mobiliteit
11.439 11.439
0
0
11.439 11.439
Taams
Indirecte kosten / interne dienstverlening 11 Sociaal personeelsbeleid Programma Indirecte kosten
67.046 67.046
0
10.963 10.963
56.083 56.083
Möhlmann
3.771.549
151.390
373.974
3.548.965
stand Voorzieningen 01-01-2008
Vermeerdering 2008
Vermindering 2008
Saldo Voorzieningen 31-12-2008
Portefeuille houder
0
144.971
144.971
Taams
0
144.971
25.214 356.581 65.400
319.578
447.195
319.578
TOTAAL GENERAAL
Staat van voorzieningen Nr.
Programma Omschrijving
1
Voorziening Sociale woningbouw
Wonen
Programma Leefomgeving
0
144.971
56.230
344.792 300.351 65.400
56.230
710.543
Leefomgeving 1 2 3
Voorziening verbetering schoon milieu Renovatie riolering voorziening cultuur
Programma Leefomgeving
Visser Visser Visser
Maatschappelijke participatie 4 5 6 7 8
Voorziening kinderopvang Stimulering maatschappelijk werk Voorz. Inburgering Voorziening werkdeel wwb Voorziening Wonen Plus
15.763 539
15.763 539 10.200 85.850 48.519
10.200
85.850 48.519
Programma Maatsch. participatie
150.671
10.200
0
160.871
TOTAAL GENERAAL
597.866
474.749
56.230
1.016.385
Gemeente Oostzaan Financiële rapportage 2008
18
Taams Taams Taams Taams Taams
