Hierbij ontvangt u de geconsolideerde begroting 2008 van de Orchidee Scholengroep, vastgesteld door de Raad van Toezicht

Hogestraatje 3, 7201 O Zutphen Postbus 4091 7200 BB Zufphen

T (0575)519 615 E [email protected] www.orchideescholengroep.nl

1 •

College van B. en W. van de gemeente Doetinchem Postbus 9020 7000 AA Doetinchem

ORCHIDEE SCHOLENGROEP

Onderwerp: begroting 2008 Orchidee Scholengroep Zutphen, 17 maart 2008

È4

•g-

1i s

Geacht College,

f

Hierbij ontvangt u de geconsolideerde begroting 2008 van de Orchidee Scholengroep, vastgesteld door de Raad van Toezicht. Op 28 november 2007 is de begroting besproken in het overleg van onze Raad van Toezicht met de wethouders. De wethouders adviseren de gemeenteraad positief over het goedkeuren van de "begroting. Ik verzoek u goedkeuring te verlenen aan de begroting 2008.

ïer Esch, bestuurder

f

-•V # 0

ORCHIDEE SCHOLENGROEP

Begroting 2008

Inhoudsopgave Toelichting Ontwikkeling Orchidee Scholengroep De Driemark Praktijkonderwijs Zutphen Rietveld Lyceum Rozengaarde Praktijkonderwijs Stedelijk Daltoncollege De Wheemergaarden Bestuur en dienstencentrum Samenstelling van de begroting Opzet en grondslagen van de begroting Trends, kansen, bedreigingen, beleidsvoornemens

3 4 6 7 8 9 10 12 13 14 15 16

Cijfermatig deel Geconsolideerde exploitatierekening Exploitatierekening S.G. De Driemark Winterswijk Rietveld Lyceum Doetinchem Stedelijk Daltoncollege Zutphen Praktijkonderwijs Zutphen Praktijkonderwijs Rozengaarde Doetinchem Praktijkonderwijs De Wheemergaarden Neede Bestuur en Dienstencentrum Kengetallen Vermogenspositie Meerjaren onderhoud Investeringen Liquiditeitsprognose 2008

17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 30

Ontwikkeling In 2007 kwam ons ondernemingsplan Een wereld van verschil tot stand. Zeven kernwaarden en zeven uitgangspunten voor onderwijs verbinden onze scholen. 2008 wordt het eerste jaar van het waarmaken van de mooie doelen die we onszelf stelden. Alles in het perspectief van de ontwikkeling van mensen. Ontwikkeling van leerlingen vanuit de ontdekking van hun kracht en passie. Ontwikkeling van professionals om te groeien in het complexe vak van begeleiding en onderwijs aan leerlingen. Ontwikkeling van kwaliteitvan leiderschap, bestuuren ondersteuning. De financiële context in het voortgezet onderwijs is een spannende. Verkiezingsbeloften over investeren in onderwijs ten spijt, konden we recent als voortgezet onderwijs maar ternauwernood een bezuiniging van € 84 miljoen verhinderen na eerdere bezuinigingsslagen begin 2006 en 2007. En stelt "Den Haag' nieuwe eisen tegen een te laag bekostigingsniveau. Toch slagen we erin veel meer te doen dan "het hoofd boven water houden'. Waar de Orchidee Scholengroep eind 2004 startte met louter scholen in een financieel moeilijke situatie, zullen we als stichting onszelf in 2008 geconsolideerd gezond kunnen noemen. Deze begroting doet ook kwalitatief een aantal stappen vooruit als opmaat naar de geplande finishing touch in 2008. Namens de Raad van Toezicht, H J . van der Esch Bestuurder Zutphen, 13 november 2007

De Orchidee Scholengroep De bestuurlijke krachtenbundeling die tot de Orchidee Scholengroep heeft geleid, beoogde de realisatie van doelen die we zonder elkaar niet tot stand kunnen brengen. Onderwijssamenwerking We kiezen ervoor een voornamelijk Achterhoekse stichting te zijn. We willen investeren in horizontale regionale samenwerking (praktijkonderwijs en scholengemeenschappen met elkaar) en verticale lokale samenwerking (tussen primair en voortgezet onderwijs). Met ingang van 2007 maken drie scholen voor praktijkonderwijs deel uit van de stichting. Dit stimuleert de onderlinge samenwerking, het gebruik maken van eikaars expertise, de mogelijkheden tot personeelsmobiliteit en het samen ontwikkelen van beleid tegen lagere kosten. In Doetinchem en Zutphen hebben we zowel Praktijkonderwijs als een Scholengemeenschap onder ons bestuur. We hopen in de loop van 2008 deze samenwerkingssituatie ook in Winterswijk te kunnen bereiken door de aansluiting van Pronova Praktijkonderwijs. De veelbelovende samenwerkingsinitiatieven met het openbaar primair onderwijs in de regio's Zutphen (stichting Archipel) en Doetinchem (stichting Dsselgraaf) krijgen allengs nog concreter vorm. Waardoor we verdere stappen zetten in het ontwikkelen van doorlopende leer- en begeleidingslijnen voor leerlingen die van basis- naar voortgezet onderwijs gaan. Daarmee lopen we als Orchidee Scholengroep voorop in ontwikkelingen die in Nederland nauwelijks van de grond komen. Professionaliteit van bestuur De gekozen constructie waarborgt scheiding tussen toezicht en dagelijks bestuur, de voltijd beschikbaarheid van dagelijks bestuur, en scheiding tussen dagelijks bestuur en directievoering. De formele bestuursverantwoordelijkheid ligt nog bij de Raad van Toezicht en de feitelijke bij de bestuurder, waarmee de Orchidee Scholengroep nog niet geheel voldoet aan de code Goed Onderwijsbestuur. Indien de aansluiting van Pronova Praktijkonderwijs doorgaat, zetten we hierin de finale professionaliseringsstap. Daarmee komt immers tevens een nieuwe bestuursconstructie tot stand, die voldoet aan de code Goed Onderwijsbestuur, die de grondwettelijke relatie tussen openbare scholen en de gemeenten behoudt, die volledig voldoet aan de principes van Verantwoord Besturen van John Carver, en die de Orchidee Scholengroep slagvaardiger maakt dan nu in besluitvormingstrajecten met vier gemeenteraden kan zijn. Professionele ondersteuning Begin 2006 voegden we de financiële diensten van de scholen samen in het besef dat we zeker twee jaar zouden moeten uittrekken voor het opbouwen van een Financiële Dienst, die dienstverlenend en klantgericht zou gaan werken tegen uiteindelijk lagere kosten. Deze samenvoeging heeft inmiddels een aantal voordelen opgeleverd: acht keer per jaar maandrapportages, een professionele financieel administratieve organisatie, beter vermogensbeheer en beter beheer van geldmiddelen, hogere financiële baten, een aantal gezamenlijke inkoopcontracten tegen aantrekkelijker voorwaarden, verworven subsidies. De kosten van de dienst waren in 2007 voor de scholen lager dan in 2006. Na 2008 hopen we deze kosten verder te verlagen. Waar de begroting 2007 alleen uit een exploitatiebegroting bestond, zijn er nu tevens onderhouds- en investerings die voor vrijwel elke school ook in meerjarenperspectief goed onderbouwd zijn. Op stichtingsniveau is een liquiditeitsbegroting ontwikkeld.

In 2007 is tevens een personele dienst opgebouwd, deels door samenvoeging, deels door uitbreiding. Na het aantrekken van een hoofd P&O begin 2007, kon in september de gemeenschappelijke personeelsadministratie worden opgestart en treedt begin december de gewenste personeelsadviseur in dienst. Daarmee is de afdeling voltallig en start het implementatietraject voor de ontwikkeling van deze dienst, dat naar schatting twee jaar in beslag zal nemen. Dit alles is hard nodig voor het neerzetten van kwalitatief goed werkgeverschap in een uitermate moeilijke arbeidsmarkt. En tevens om het noodzakelijke risicomanagement vorm te geven, nu we eigenrisicodrager moesten worden inzake ziekteverzuim (sinds 1 januari 2006) en werkeloosheid (sinds 1 januari 2007). De bundeling van krachten heeft ertoe geleid dat de Orchidee Scholengroep gegroeid is in Eigen Vermogen, van omstreeks € 1,5 miljoen in 2004, via € 2,9 miljoen in 2005 en € 3 , 1 miljoen eind 2006 (telkens vier scholen), naar meer dan € 6 miljoen eind 2007 (zes scholen). Geconsolideerd mogen we onszelf inmiddels een financieel stabiel schoolbestuur noemen. Bestuurlijke samenwerking In oktober 2007 betrokken we met andere partners een ander pand. Samen met de stichting Archipel (openbaar primair onderwijs), de samenwerkingsverbanden primair en voortgezet onderwijs en Brede Scholen Zutphen, zijn bestuur en dienstencentrum nu in een volwaardig kantoorpand gehuisvest. De gemeenschappelijke huisvesting beoogt het stimuleren van inhoudelijke samenwerking, naast het zo laag mogelijk houden van bovenschoolse kosten. We staan open voor het verwelkomen van nieuwe scholen en voor het aangaan van nieuwe samenwerkingsverbanden die onze strategische doelen dienen: verbetering van de kwaliteit van onderwijs(samenwerking) en betere ondersteuning tegen lagere kosten.

De Driemark Ontwikkeling aantal leerlingen De school heeft nu 1341 leerlingen. De komende jaren verwachten we stabilisatie tot lichte groei. Op de lange termijn geldt een groeiprognose tot boven 1500 leerlingen. Voor deze begroting gaan we uit van een constant aantal leerlingen van 1341 de komende vier jaar. Hoofdpunten van beleid De school implementeert haar Koersplan. Belangrijkste aspect van ontwikkeling is de organisatievorm van het onderwijs (naar een andere lesduur dan 50 minuten) en de daaraan ten grondslag liggende didactische vernieuwingen. Financiële positie en perspectief Nog maar enkele jaren geleden stond de school aan de rand van de financiële afgrond. Zij is klein in haar soort en moet dus structureel creatief met haar middelen omgaan. Dankzij consequent en consistent financieel beleid, bereikt zij ultimo 2007 het nagestreefde weerstandsvermogen. Financiële meevallers zullen de komende jaren deels tot nieuwe uitgaven kunnen leiden en deels geïnvesteerd worden in de nieuwbouw. Huisvesting Nieuwbouw staat gepland voor 2010, gekoppeld aan vernieuwing van de vrijwel complete inventaris. De school draagt € 2 miljoen bij aan de stichtingskosten van het nieuwe gebouw. Onderhoud aan de huidige gebouwen vindt zo beperkt mogelijk plaats. Door de groei van het aantal LWOO-geïndiceerde leerlingen, is tijdelijke uitbreiding met noodlokalen nodig voor de locatie Jan Stienstraweg. Voornaamste investeringen ICT en smartboards. Samenwerking Er vindt thans een oriëntatie plaats op het aangaan van een Regionaal Arrangement met naburige scholen. Overig De realisatie 2007 zal veel hoger liggen dan begroot. Dit komt vooral door incidentele invloeden in verband met het vrijvallen van reserveringsbedragen die niet voor het oorspronkelijke doel nodig blijken. Deze opschoning van oude bestemmingsbedragen, waaronder de compensatie-uitkering wijziging bekostigingsstelsel 2006, houdt na 2008 op te bestaan. Als in de loop van 2008 mocht blijken dat de realisatie ook in structurele zin boven het begrote exploitatiebedrag uitkomt, kan een dergelijke meevaller tussentijds structureel worden ingezet, bijvoorbeeld in het formatieplan.

Praktijkonderwijs Zutphen Ontwikkeling aantal leerlingen De school heeft nu 220 leerlingen. De komende jaren verwachten we lichte groei naar omstreeks 235 leerlingen, waarna stabilisatie optreedt. Deze groei is in de meerjarenbegroting verwerkt. Hoofdpunten van beleid Het ontwikkelen van de aansluiting tussen onder- en bovenbouw kan beter vorm krijgen nu sinds 1 september een unilocatie is ontstaan. De samenwerking met het ROC is uitstekend en behoeft bestendiging, evenals de goed georganiseerde nazorg aan oudleerlingen gedurende twee jaar. De kwaliteit van de school is goed, maar zal beter gedocumenteerd moeten worden. Financiële positie en perspectief De financiële afwikkeling van de bestuursoverdracht 2003 is met de gemeente Zutphen in 2007 afgerond. De financiële positie van de school is mager, maar heeft een goed perspectief tot verbetering. De gewijzigde huisvestingssituatie draagt hieraan bij. Als de school de verkregen ESF-subsidies daadwerkelijk realiseert, zal de financiële positie binnen enkele jaren het vereiste niveau halen. Huisvesting De dislocatie aan de Marsweg is opgeheven. Per 1 januari a.s. vervallen de huurlasten ervan. Het huidige gebouw is normatief te klein. Naar verwachting zal binnen enkele jaren uitbreiding gerealiseerd worden op het huidige terrein, waarvan de lasten in deze begroting nog niet zijn opgenomen en overigens grotendeels door de gemeente zullen worden gedragen. Voordien zijn aanpassingen van het huidige gebouw noodzakelijk om alle praktijkrichtingen adequate voorzieningen te bieden. Dit realiseren we onder gebruikmaking van de verkregen ministeriële subsidie praktijkgerichte leeromgeving. Voornaamste investeringen ICT en (in 2009) installaties. Samenwerking De school participeert in de samenwerking tussen het openbaar primair en voortgezet onderwijs in Zutphen, die voorziet in doorlopende leer- en zorglijnen. Overig Een deel van de ingeschreven leerlingen van 16 jaar en ouder volgt wekelijks twee dagen onderwijs aan ROC Aventus, naast twee stagedagen en een dag op school. De extra kosten worden gedekt door jaarlijks incidentele ESF-subsidies, waarvan de continuïteit belangrijk is. Deze aanpak is al drie jaar uitermate succesvol, zowel naar opleidings- en doorstroomresultaten als bij het nadien vinden een arbeidsplaats.

Rietveld Lyceum Ontwikkeling aantal leerlingen De school heeft nu 1175 leerlingen. De komende jaren verwachten we lichte groei om te stabiliseren rond 1250. De achterliggende jaren is de belangstelling voor de school enorm toegenomen, meer dan verwacht. Hoofdpunten van beleid De ontwikkeling van het onderwijs in de vier Rietveld-stijlen staat centraal. In het lopende schooljaar vindt de stijlontwikkeling in de brugklas plaats, daarna volgen successievelijk de volgende leerjaren. Het onderwijsrendement van de bovenbouw zal moeten verbeteren. Financiële positie en perspectief Het is nog maar drie jaar geleden dat, ultimo 2004, het geld zo goed als op was. Inmiddels is de financiële positie van de school goed. De school heeft de ruimte in de kwaliteit van mens en organisatie te investeren en doet dat ook. Naar de maatstaf van structurele inkomsten en uitgaven leeft zij op iets te grote voet en moet in volgende jaren, na het beëindigen van de bruidsschatregeling, op dat punt worden bijgestuurd. De onderhoudsbegroting van de school moet nog geactualiseerd worden. Huisvesting De groei van de school heeft geleid tot de plaatsing van vier noodlokalen. In studie komt de eventuele permanente uitbreiding van het gebouw. Het huidige gebouw heeft, hoe fraai vormgegeven ook, een zeer ongunstige bruto-netto-verhouding waardoor het voor onderwijs bruikbare vloeroppervlak veel kleiner is dan het theoretisch normatieve getal. Voornaamste investeringen Inventaris, ICT en installaties. Samen werking De samenwerking met de stichting Dsselgraaf ontwikkelt zich zeer voorspoedig en begeeft zich zowel op het gebied van doorlopende leer- en zorglijnen als op het terrein van de personeelsuitwisseling en loopbaanperspectief. Daarnaast wordt gewerkt aan een Regionaal Arrangement met de andere VO-scholen. Overig De gegroeide belangstelling voor de school is een gevolg van de uitstekende ontwikkeling van de school in inhoudelijke zin. Deze groei houdt naast een compliment voor de school tevens een risico in. De groeiende huisvestingsbehoefte (lokalen, gymzaal) en de snelle verversing en uitbreiding van het personeelsbestand vragen veel gerichte aandacht. De school investeert in 2008 in personele ontwikkeling, gerelateerd aan het nieuwe onderwijskundig concept. Dit doet zij onder meer in de vorm van een tweedaagse conferentie voor alle medewerkers begin februari 2008.

Rozengaarde Praktijkonderwijs Ontwikkeling aantal leerlingen De school heeft nu 304 leerlingen. De komende jaren verwachten we een lichte daling tot 285 leerlingen in 2011, waarna het aantal naar verwachting stabiliseert. Hoofdpunten van beleid De implementatie van de nieuwe onderwijsstructuur en -aanpak vraagt alle aandacht. De organisatiestructuur is per 1 augustus j l . aan de nieuwe onderwijsvisie aangepast. Financiële positie en perspectief In de achterliggende jaren heeft de school veel incidentele subsidies verworven, waarop geen structurele verplichtingen konden worden aangegaan. De financiële positie is daardoor uitstekend, maar wordt sterk geflatteerd door de op handen zijnde nieuwbouw waarvoor bewust gespaard is om aan de bouw te kunnen bijdragen. Een deel van de incidentele inkomsten kunnen we als structureel gaan beschouwen. Huisvesting De finale besluitvorming over aanbesteding en bouw ondervindt vertraging op vertraging, mede veroorzaakt door de snel stijgende bouwprijzen. De school draagt financieel in aanzienlijke mate bij aan de nieuwbouw en zal het nieuwe gebouw voorzien van vrijwel compleet nieuwe inventaris. Voornaamste investeringen Nieuwbouw, inventaris en ICT. Inzake de nieuwbouw is een investering van € 686.000 verwerkt als toegezegde schoolbestuurlijke bijdrage aan de realisatie. Het College van B&W heeft verzocht deze bijdrage aanzienlijk te verhogen. Dat verzoek is nog in behandeling. Samenwerking De school maakt deel uit van het samenwerkingsverband Doetinchem en omstreken. Hiernaast is er een samenwerking met het ROC om de AKA opleiding intern op te zetten. Rozengaarde is uitgenodigd als toehoorder deel te nemen aan het overleg inzake het regionaal arrangement.

Stedelijk Daltoncollege Ontwikkeling aantal leerlingen De school heeft nu 1488 leerlingen. De komende jaren stromen relatief grote aanmeldingsjaren door diplomering uit, waar tegenover een lagere huidige aanmelding staat. De verwachting is daarom dat er gedurende drie tot vier jaren een leerlingendaling zal zijn, waarna stabilisatie plaatsvindt rond 1400 leerlingen. Door in te zetten op vernieuwend onderwijskundig beleid, professionele scholing van management en personeel, beter contact met ouders en meer leerlingentevredenheid, verwacht de nieuwe directie deze dalende lijn te kunnen ombuigen. Het streven is een leerlingenaantal van zeker 1500, waarbij het lyceum nog een extra slag kan maken zodat dit aantal nog hoger kan uitkomen. Hoofdpunten van beleid Er komt een herdefiniëring van het antwoord op de vraag: wat willen wij dat leerlingen kennen en kunnen aan het eind van hun schoolloopbaan? Welke persoonlijkheidskenmerken hopen we dat leerlingen ontwikkelen gedurende hun verblijf op het Stedelijk Daltoncollege? En welke onderwijsaanpak en -organisatie past bij het realiseren ervan? Daarnaast zal er aandacht zijn voor het verbeteren van de ondersteunende organisatie, het vergroten van de kwaliteit van leiderschap en het versterken van de onderlinge cohesie tussen medewerkers en onderwijseenheden. Financiële positie en perspectief De financiële positie van de school was begin 2007 zwak. Ondanks de hoge kosten van het langer dan geplande interim directoraat en van werving van de nieuwe directie, is naar verwachting het financiële resultaat over 2007 beter dan begroot. Voor het verbeteren van het presteren van de school en, daaruit voortvloeiend, van haar marktpositie, is het noodzakelijk eenmalig extra te investeren in het ontwikkelen van de professionaliteit, de onderwijsvisie, de onderlinge sfeer en de kwaliteit van de organisatie. Daardoor laat de exploitatiebegroting 2008 nog geen overschot zien. De school zit momenteel nog in een turbulente fase na een aantal directiewisselingen in korte tijd. Investeren in onderling vertrouwen is cruciaal voor het voortbestaan van het Stedelijk Daltoncollege. Daarbij beweegt de directie van de school zich tussen de polen zorg voor medewerkers en het stellen van grenzen, eisen en de daarbij horende confrontaties. Financiële meevallers in 2008 zullen rechtstreeks worden aangewend voor het versterken van het eigen vermogen. Financiële meevallers definiëren we als: extra opbrengsten waar we in de begroting 2008 geen rekening mee hebben gehouden en waar geen verplichtingen tegenover staan, of kostendalingen na ontslag van een medewerker als gevolg van opvolging tegen lagere loonkosten. Overige meevallers als gevolg van eigen beleid vallen hier dus buiten. Huisvesting Het LWOO-team van de Paulus Potterstraat is per 1 augustus j i . verhuisd naar de Isendoornstraat. Daartoe is het gebouw aangepast. Los daarvan zijn verdere aanpassingen van de gebouwen noodzakelijk, onder meer voor het realiseren van de praktijkgerichte leeromgeving. Daartoe is omstreeks € 750.000 ministeriële subsidie verworven, die vóór 1 augustus 2008 moet zijn besteed. Door de l spiegelfinanciering' zal er ook vanuit de school een substantiële bijdrage geleverd moeten worden Voornaamste investeringen Huisvesting, inventaris en ICT. Met name zal de school moeten investeren in de communicatie onderling. Dit heeft een inhoudelijke kant maar voor het technisch aspect zal de school moeten in een intranet voorziening

10

Samenwerking De schoor werkt aan een regionaal arrangement met ROC Aventus en andere VO-scholen in de regio. De samenwerking met het openbaar primair onderwijs inzake doorlopende leer- en zorglijnen is veelbelovend opgezet en behoeft consolidatie en verdere ontwikkeling. Overig De school heeft een uitermate moeilijke tijd achter de rug met een interim-periode en veel directiewisselingen. Het bereiken van stabiliteit van leiding met een kwalitatief goede invulling van sleutelposities en gestage vormgeving van consistente beleidsvoering heeft topprioriteit.

11

De Wheemergaarden Ontwikkeling aantal leerlingen De school heeft nu 166 leerlingen. De komende jaren verwachten we lichte groei tot 190 leerlingen in 2010, waarna stabilisatie plaatsvindt. Hoofdpunten van beleid Na een intensief overlegproces is het beleidsplan van de school in het stadium van besluitvorming. Het bijsturen van de onderwijskundige koers naar nog meer aansluiten bij de mogelijkheden van de individuele leerling en gericht op zo groot mogelijke kansen op de arbeidsmarkt, staat centraal, gekoppeld aan passend beleid voor personele ontwikkeling. Financiële positie en perspectief De jaarrekening 2006, nog onder verantwoordelijkheid van het oude bestuur, is in afronding. Over de over te dragen financiële middelen van de gemeente naar het nieuwe bestuur bestaat nog verschil van mening. De financiële positie van de school is niettemin voldoende. Huisvesting De school heeft de laatste jaren geïnvesteerd in het ontwikkelen van het bedrijfspand, waarbinnen de praktijkgerichte leeromgeving vorm kreeg en krijgt, mede onder impuls van een tweetal subsidies, van provincie en OCW. Voornaamste investeringen Huisvesting, inventaris, installaties en ICT. Samen werking De school speelt een centrale rol in het samenwerkingsverband met andere VO-scholen. De ontwikkeling van een Regionaal Arrangement met de andere VO-scholen verloopt moeizaam. Overig In de begroting is een eenmalige personele uitbreiding opgenomen. Dit is gedaan om een personele calamiteit op te lossen én alvast te preluderen op de autonome groei van de personeelsomvang.

x;

12

Bestuur en dienstencentrum Ontwikkeling aantal leerlingen De Orchidee Scholengroep als geheel telt 4694 leerlingen en kent bij gelijkblijvend aantal scholen de komende jaren een lichte groei. Hoofdpunten van beleid Deze zijn vastgelegd in het ondernemingsplan Een wereld van verschil. Op het niveau van bestuur en dienstencentrum zijn de belangrijkste aspecten het aangaan van relevante samenwerkingsverbanden, het verbeteren van de kwaliteit van dienstverlening tegen lagere kosten, het professionaliseren van de kwaliteit en structuur van bestuur en management; Financiële positie en perspectief De financiële positie van de stichting is geconsolideerd in enkele jaren tijd aanmerkelijk verbeterd. Bestuur en dienstencentrum zitten financieel bewust en gepland in een sober begrotingsjasje om zoveel mogelijk financiële middelen in en aan de scholen te laten. Huisvesting Bestuurskantoor en dienstencentrum zijn gehuisvest in een gemoderniseerd pand. Door de samenbewoning met eerder genoemde partners, delen we de kosten van receptie, telefonie, vergaderzalen en andere algemene voorzieningen, hetgeen de efficiency ten goede komt. Investeringen Er was in 2007 sprake van een opknapinvestering in de huisvesting en van vervanging van reeds lang afgeschreven meubilair. Daardoor kunnen de investeringen de komende jaren beperkt van omvang zijn. Samenwerking Bestuurlijk streven we samenwerking met primair, voortgezet en vervolgonderwijs in de Achterhoek na. Het dienstencentrum is een samenwerkingsdienst van onze scholen met elkaar, en mag uitgroeien tot een gemeenschappelijke met andere organisaties indien daarvan de voordelen vooraf overtuigend blijken. Overig In 2008 gaan we op het niveau van Toezicht en Bestuur de principes van Policy Govemance verder uitwerken. De verhouding toezicht-bestuur zal gecodificeerd worden, evenals de werkwijze van de Raad. Er komt voorts een profielschets voor de Raad van

Toezicht.

13

Samenstelling van de begroting Deze geconsolideerde begroting bestaat uit zeven eenheden en vier elementen, en is een begroting op hoofdlijnen. Op schoolniveau presenteren we de begrotingen meer gedetailleerd. De zeven begrotingseenheden zijn onze zes scholen met bestuur & dienstencentrum als zevende eenheid. De begroting bestaat uit de volgende elementen, per eenheid en geconsolideerd, alle voor 2008 en geplaatst in meerjarenperspectief tot en met 2011. 1. 2. 3. 4.

Exploitatiebegroting Onderhoudsbegroting Investeringsbegroting Liquiditeitsbegroting (alleen 2008)

Daarnaast presenteren wij de verwachte ontwikkeling van 5. Kengetallen (alleen 2008) 6. De vermogenspositie (alleen 2008) We merken voorts op dat de baten voor bestuur en dienstencentrum bij de scholen in mindering zijn gebracht bij de post'overige baten'. De exploitatiebegroting bestaat uit de kolommen 'rekening 2006', begroting en prognose 2007, de formele begroting 2008 en de meerjaren begrotingen 2009 t/m 2011. De prognosekolom is de thans te verwachten rekening 2007 op basis van extrapolatie van de stand van zaken ultimo augustus 2007.

14

Opzet en grondslagen van de begroting Bijgaande cijfers staan alle in meerjarenperspectief. De begroting voor 2008 kwam secuur tot stand, het meerjarenperspectief over 2009 t/m 2011 is globaler van aard. De begrotingscijfers kennen de volgende nieuwe of verbeterde elementen: • •

• • • • • •

De kolom 'prognose 2007'. Verwachting op basis van realisatie t/m augustus. De begroting is aangepast aan te verwachten loon- en prijsbijstellingen: 1,04% jaarlijks materieel; 3% personeel in 2008 en 2009, 2% personeel in latere jaren. Eventuele extra opwaardering van in lerarensalarissen, zoals bepleit door de commissie Rinnooy Kan, zijn niet mee begroot. De investeringsbegroting is toegevoegd. Het proces van totstandkoming is verbeterd en vervroegd. De onderhoudsbegroting is toegevoegd en gebaseerd op geactualiseerde onderhoudsplannen. De liquiditeitsbegroting is nieuw en maakt scherper treasurybeleid mogelijk. De financiële effecten van loonontwikkeling door toekenning van CAO-gerelateerde periodieken zijn volledig meegenomen. Te verwachten loonkosteneffecten van pensioneringen zijn beperkt meegenomen. Te verwachten bekostigingseffecten door daling of groei van het aantal leerlingen zijn meegenomen.

Daarnaast zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: • •

•

• •

De werkwijze bij het opstellen van deze begroting is gebaseerd op de in de 'Kadernotitie begrotingen 2008' verwoorde planning- & controlcyclus, waarin tevens de waarderingsgrondslagen zijn verwerkt. Er is bij daling van leerlingenaantallen geen rekening gehouden met doorlopende verplichtingen jegens medewerkers in vaste dienst. Ons mobiliteitsbeleid heeft voldoende mogelijkheden problemen op dit vlak te voorkomen. Alle medewerkers hebben immers een bestuursaanstelling bij de Orchidee Scholengroep. De te verwachten inverdieneffecten van samenwerking zijn niet of slechts in geringe mate meegenomen, voortkomend uit het deels gemeenschappelijk vorm te geven inkoopbeleid. De reeds gerealiseerde effecten zijn wel meegenomen en hebben bijvoorbeeld voor de scholen reeds geleid tot structureel lagere kosten voor accountancy, Arbozorg, betalingsverkeer en energie. Alleen indien redelijke mate van zekerheid bestaat over toekenning van gelden van het ministerie van OCW, zijn deze meegenomen in de begroting. "Jaarlijks terugkerende, telkens eenmalig toegekende, extra's" zijn dus niet begroot. ESF-subsidies zijn in beperkte mate meegenomen. Toegezegde subsidies zijn voor 50% als inkomsten begroot, omdat de ervaring is dat niet alles gerealiseerd kan worden. Gerealiseerde projecten zijn voor 70% in de baten meegenomen.

Niet meegenomen zijn: • •

De effecten van nieuwe beleidsthema's als 'maatschappelijke stages' en 'gratis schoolboeken'. We gaan er pro forma vanuit dat deze budgettair neutraal zijn dan wel (door ons) moeten worden gemaakt. De effecten van natuurlijk verloop zijn nog maar in beperkte mate meegenomen. In 2008 starten we samen met de nieuwe dienst P&O een detailleringslag, om enerzijds een beter meerjarenbeeld van de leeftijdsopbouw van de organisatie te krijgen en anderzijds instrumenten te ontwikkelen hierop de anticiperen en het geheel financieel te vertalen.

Ten slotte merken we op dat eventuele additionele baten, die niet in deze begroting zijn opgenomen, zonder formele begrotingsaanpassing mogen worden besteed aan het doel waarvoor zij worden toegekend. Deze worden telkens in de toelichting op de kwartaalrapportages gemeld. Meevallers van andere aard mogen alleen worden besteed, indien het weerstandsvermogen van de school al op orde is.

15

Trends, kansen, bedreigingen, beleidsvoornemens De belangrijkste interne trend is dat de toegenomen kwaliteit van financiële dienstverlening ons beter zicht geeft op huidige en toekomstige financiële ontwikkelingen. De Orchidee Scholengroep is in financiële zin grotendeels in control, een constatering van groot belang. Een ontwikkeling die versterkt zal worden, ais ook de P&O-afdeling op sterkte functioneert. Een tweede belangrijke trend en kans is gelegen in het formuleren van ons beleid ten aanzien van financieel presteren (weerstandsvermogen, solvabiliteit, rentabiliteit, voorzieningen) en daarmee samenhangend ons risicomanagement terzake. Het beleid is in concept gereed, zal in 2008 intern in discussie zijn en eind 2008 worden vastgesteld als grondslag voor onze volgende begrotingen. Een van de grootste risicofactoren is tot nu toe de onbetrouwbaarheid van de overheidsfinanciering gebleken. Het gaat daarbij zowel om bezuinigingen (stelselwijziging lumpsum per 1 januari 2006; afschaffing CuMi-regeling per 1 januari 2007) als om onderbekostigde nieuwe activiteiten (eigen risicodragerschap ziektevervanging tegen 3% onderbekostiging). In dat kader zijn de eerste berichten over de bekostiging van de gratis schoolboeken en de eventuele verhoging van lerarensalarissen niet hoopgevend. Het overheidsbeleid ten aanzien van onderwijstijd houdt een bedreiging is. We hebben er niet alleen inhoudelijk kritiek op. We ervaren het bovendien als onrechtvaardig en riskant als de overheid ons enerzijds niet in staat stelt uitvallende lessen door ziekte volledig te vervangen (door de gememoreerde 3% onderbekostiging) en ons vervolgens dreigt te beboeten omdat we de onderwijstijd (door haar toedoen) niet halen. Een bedreiging voor de toekomst is het naderende lerarentekort. We zullen het komend jaar in beeld brengen wanneer precies en in welke mate dit de Orchidee Scholengroep treft. In ons ondernemingsplan is reeds beleid aangekondigd hiermee om te gaan, waaronder het verbeteren van de samenwerking met opleidingsinstituten. In 2008 zal de laatste hand worden gelegd aan de professionele basisinrichting van onze financiële dienst, die nadien aan verdoelmatiging kan toekomen van de eigen administratieve organisatie in de vorm van beleid ter beperking van de aantallen facturen en boekingen. Evenzeer in 2008 doen we onderzoek naar de effecten van een mogelijk eigen risicodragerschap in het kader van de WIA. Ten slotte zal er in 2008 aandacht zijn voor de verdere ontwikkeling van het dienstencentrum: welke diensten kunnen leiden tot kwaliteitsverbetering en kostenverlaging door ze in gezamenlijkheid te verrichten in plaats van per school?

16

Orchidee Scholengroep

Begroting 2008

Geconsolideerd exploitatieoverzicht Orchidee Scholengroep

Exploitatierekening

rekening

prognose

begroting

begroting

begroting

begroting

begroting

2006

2007

2007

2003

2009

2010

2011

BATEN 3.1 Rijksbijdrage OCenW normatief Overige rijksbijdrage OCenW 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.5 Overige baten / bijdrage bestuur 5.1 Financiële baten TOTAAL BATEN

30.086.320 1.005.240 637.323 1.189.087 231.599

30.829.091 1.113.706 588.766 982.627 175.481

30.858.919 633.574 627.324 768.740 128.000

31.709.763 873.451 576.134 951.573 201.500

32.714.671 417.456 175.134 945.618 126.500

33.278.570 346.128 173.134 948.928 106.500

33.852.548 346.128 171.134 952.349 96.500

33.149.569

33.689.671

33.016.557

34.312.421

34.379.379

34.853.260

35.418.659

26.933.839 476.152 1.849.626 0 1.391.157 788.840 753.527 1.030

26.992.110 574.135 2.164.481 0 1.259.528 694.122 877.494 -219

26.919.501 590.628 2.563.191 0 1.207.479 665.775 750.929 6.250

28.070.621 710.816 2.335.658 0 1.238.390 698.725 831.634 6.250

28.277.859 775.962 2.271.077 0 1.186.583 692.675 775.134 6.250

28.742.370 757.310 2.246.707 0 1.187.384 682.675 775.134 6.250

29.218.304 934.161 1.997.344 0 1.188.193 682.675 775.134 6.250

32.194.171

32.561651

32.703.753

33.892.094

33.985.540

34.397.830

34.802.061

955.398

1.128.020

312.804

420.327

393.839

455.430

616.598

LASTEN 4.1 4.2 4.3 4.4

Personeelslasten Afschrijvingslasten Huisvestingslasten Overige instellingslasten - administratie en beheer - inventaris en leermiddelen - overige instellingslasten 5.2 Financiële lasten

TOTAAL LASTEN

EXPLOITATIERESULTAAT (bedragen in EUR)

17

Begroting 2008


exploitatieoverzicht De Driemark

Exploitatierekening

rekening 2006

prognose 2007

begroting 2007

begroting 2008

begroting 2009

begroting 2010

begroting 2011

BATEN 3.1 3.2 3.5 5.1

Rijksbijdrage OCenW normatief Overige rijksbijdrage OCenW Overige overheidsbijdragen Overige baten / bijdrage bestuur Financiële baten

TOTAAL BATEN

8.007.972 337.747 21.207 31.572 62.815

8.188.368 317.796 0 -146.805 66.623

8.270.583 181.376 0 -84.885 18.000

8.580.715 125.651 0 -147.177 40.000

8.817.105 79.656 0 -156.041 40.000

8.983.038 37.328 0 -162.264 40.000

9.152.182 37.328 0 -168.607 40.000

8.461.313

8.425.982

8.385.074

8.599.139

8.780.720

8.898.102

9.060.903

6.532.866 210.636 580.326

6.623.647 239.000 731.034

6.735.506 208.048 843.099

6.907.521 261.000 785.794

7.107.199 267.000 785.794

7.244.310 233.000 785.794

7.384.164 417.000 535.794

306.518 116.100 197.571

253.962 107.644 194.412

274.479 99.000 215.329

247.450 109.000 198.634

252.450 109.000 198.634

252.450 109.000 198.634

252.450 109.000 198.634

82

-24

200

200

200

200

200

7.944.099

8.149.675

8.375.661

8.509.599

8.720.277

8.823.388

8.897.242

517.214

276.307

60.443

74.714

163.661

LASTEN 4.1 4.2 4.3 4.4

5.2

Personeelslasten Afschrijvingslasten Huisvestingslasten Overige instellingslasten - administratie en beheer - inventaris en leermiddelen - overige instellingslasten Financiële lasten

TOTAAL LASTEN


9.4131

89.5901

C

18

Begroting 2008


exploitatieoverzicht Rietveld Lyceum

Exploitatierekening

rekening 2006

prognose 2007

begroting 2007

begroting 2008

begroting 2009

begroting 2010

begroting 2011


5.348.054

5.613.519

5.697.709

6.142.003

6.311.703

6.430.732

6.552.066

164.476

69.249

16.000

98.000

77.000

48.000

48.000

399.290

399.291

399.000

399.000

0

0

97.262

-4.787

85.900

-6.225

-12.589

-17.052

-21.602

29.204

27.234

15.000

30.000

30.000

30.000

30.000

6.038.286

6.104.506

6.213.609

6.662.778

6.406.114

6.491.680

6.608.464

4.826.262

4.958.347

4.906.900

5.413.088

5.394.003

5.465.579

5.571.051

109.241

110.000

120.000

143.000

156.100

159.600

155.200

305.248

382.714

431.900

441.900

416.900

416.900

416.900

243.022

246.990

219.000

217.000

177.000

177.000

177.000

64.194

67.784

55.000

68.600

68.600

68.600

68.600

240.429

228.677

192.500

193.800

163.800

163.800

163.800

0

0

350

350

350

350

350

LASTEN 4.1 4.2 4.3 4.4

Personeelslasten Afschrijvingslasten Huisvestingslasten Overige instellingslasten - administratie en beheer - inventaris en leermiddelen - overige instellingslasten 5.2 Financiële lasten TOTAAL LASTEN

I EXPLOITATIERESULTAAT (bedragen in EUR)

5.788.396

249.890|

5.994.512

109.9941

5.925.650

287.959|

6.477.738

185.040|

6.376.753

29.361 [

6.451.829

39.8511

6.552.901

55.563|

19


Begroting 2008

exploitatieoverzicht Stedelijk Daltoncollege

Exploitatierekening

rekening 2006

prognose 2007

begroting 2007

begroting 2008

begroting 2009

begroting 2010

begroting 2011


9.836.795

10.120.602

10.059.500

10.124.623

10.400.191

10.594.253

10.792.052

158.301

40.604

110.000

79.500

35.000

35.000

35.000

32.435

20.837

32.360

0

0

0

0

143.375

-49.551

99.662

-68.217

-84.207

-91.484

-98.902

43.336

45.000

10.000

35.000

10.000

10.000

10.000

10.214.242

10.177.492

10.311.522

10.170.906

10.360.984

10.547,769

10.738.150

9,156.658

8.785.833

8.691.592

8.658.173

8.666.281

8.836.409

9.009.939

120.643

150.000

168.580

181.500

184.700

184.700

184.700

414.367

462.665

701.596

568.600

568.600

568.600

568.600

453.379

341.802

369.100

370.500

370.500

370.500

370.500

259.635

215.604

186.000

149.000

149.000

149.000

149.000

217.972

264.349

268.800

238.800

238.800

238.800

238.800

656

-273

3.000

3.000

3.000

3.000

3.000

LASTEN 4.1 4.2 4.3 4.4


TOTAAL LASTEN


10.623.310

409.068-I

10.219.980

42.488-I

10.388.868

77.146-|

10.169.573

1.333"!

10.180.881

10.351.009

10.524.539

180.103

196.760

213.611

20


Begroting 2008

exploitatieoverzicht Praktijkonderwijs Zutphen

Exploitatierekening

rekening 2006

prognose 2007

begroting 2007

begroting 2008

begroting 2009

begroting 2010

begroting 2011


2.121.267 198.290 61.662 54.509 1.392

2.248.526 125.692 31.070 10.058 4.092

2.211.856 146.260 52.264 88.747

2.437.120

0

2.193.895 213.000 23.264 3.836 1.500

2.392.842 60.500 23.264 -11.625 1.500

2.437.964 60.500 23.264 -13.317 1.500

2.483.961 60.500 23.264 -15.042 1.500

2.419.438

2.499.127

2.435.495

2.466.481

2.509.911

2.554.183

1.905.144 26.702 223.157

1.841.559 35.310 198.003

1.911.213 39.000 221.000

1.925.094 44.016 164.800

1.955.395 45.916 164.800

1.985.663 46.516 164.800

2.016.736 43.516 164.800

112.694 119.910 39.758 -220

109.771 111.615 38.919

128.850 122.500 37.300 2.000

112.850 122.500 37.300 2.000

112.850 122.500 37.300 2.000

112.850 122.500 37.300 2.000

112.850 122.500 37.300 2.000

LASTEN 4.1 4.2 4.3 4.4


TOTAAL LASTEN


2.427.145

9.975

0

2.335.177

84.261

2.461.863

37.264[

2.408.560

26.935f

2.440.761

2.471.629

38.282|

2.499.702

54.481J

O

21


Begroting 2008

exploitatieoverzicht Praktijkonderwijs Rozengaarde

Exploitatierekening

rekening 2006

prognose 2007

begroting 2007

begroting 2008

begroting 2009

begroting 2010

begroting 2011


3.213.611 5.043 119.380 94.221 94.281

3.035.691 312.118 125.568 10.325 28.731

3.008.668 108.438 143.700 -70.000 80.000

2.956.641 198.800 143.870 -1.874 90.000

2.951.463 98.800 143.870 9.320 40.000

2.956.503 98.800 143:870 9.131 20.000

2.960.823 98.800 143.870

3.526.536

3.512.433

3.270.806

3.387.437

3.243.453

3.228.304

3.222.462

2.665.782 1.336 169.470

2.551.131 12.500 192.065

2.794.200 12.500 152.596

2.685.056 20.500 210.900

2.620.431 51.500 170.896

2.626.504 62.500 145.896

2.602.167 62.500 145.896

123.517 158.412 28.775

137.279 115.068 107.334

123.000 125.500 25.500

130.650 165.200 107.000

130.650 155.200 83.500

130.650 145.200 83.500

130.650 145.200 83.500

163

78

8.969 10.000

LASTEN 4.1 4.2 4.3 4.4


TOTAAL LASTEN

[EXPLOITATIERESULTAAT (bedragen in EUR)

3.147.455

379.O81|

3.115.455

396.978f

3.233.296

37.510|

3.319.306

68.1311

3.212.177

31.276|

3.194.250

34.054|

3.169.913

52.549|

22


Begroting 2008

exploitatieoverzicht Praktijkonderwijs De Wheemergaarden rekening 2006

Exploitatierekening

prognose 2007

begroting 2007

begroting 2008

begroting 2009

begroting 2010

begroting 2011

BATEN 3.1 Rijksbijdrage OCenW normatief Overige rijksbijdrage OCenW 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.5 Overige baten / bijdrage bestuur 5.1 Financiële baten

1.610.603 71.500

571

1.622.385 248.247 12.000 -22.009 3.801

-45.169 5.000

1.711.886 158.500 10.000 -17.196 5.000

1.841.367 66.500 8.000 -22.051 5.000

1.876.080 66.500 6.000 -23.353 5.000

1.911.464 66.500 4.000 -24.680 5.000

1.837.299

1.864.424

1.641.934

1.868.190

1.898.816

1.930.227

1.962.284

1.371.867 2.299 112.492

1.383.593 20.125 153.000

1.316.090 30.000 163.500

1.452.889 37.400 104.300

1.474.886 47.100 104.100

1.503.048 47.100 104.100

1.531.773 47.100 104.100

75.931 69.678 24.220

84.724 76.407 43.803

37.000 77.775 11.500

84.300 84.425 56.100

66.700 88.375 53.100

66.700 88.375 53.100

66.700 88.375 53.100

349

0

700

700

700

700

700

1.558.621 141.383 3.349 133.375

TOTAAL BATEN

0

LASTEN 4.1 4.2 4.3 4.4


1.656.836

TOTAAL LASTEN

| EXPLOITATIERESULTAAT (bedragen in EUR)

\

180.4631

1.761.652

102.7721

1.636.565

5.369|

1.820.114

48.076|

1.834.961

63.8551

1.863.123

67.104 [

1.891.848

70.4361

O

23


Begroting 2008

TOELICHTING EXPLOITATIE BESTUUR EN DIENSTENCENTRUM UIT BIJDRAGEN SCHOLEN

Bestuur en dienstencentrum inclusief financieel dienstencentrum

rekening 2006

prognose 2007

begroting 2007

begroting 2008

begroting 2009

begroting 2010

begroting 2011

BATEN 3.5 Bijdrage participanten/overig * 5.1 Financiële baten

634.773

1.185.396

694.485

1.188.426

1.222.811

1.247.267

1.272.213

634.773

1.185.396

694.485

1.188.426

1.222.811

1.247.267

1.272.213


475.260 5.295 44.566

848.000 7.200 45.000

564.000 12.500 49.500

1.028.800 23.400 59.364

1.059.664 23.646 59.987

1.080.857 23.894 60.617

1.102.474 24.145 61.254

76.096 911 4.802 0

85.000 0 0 0

56.050 0 0 0

75.640

76.433

77.234

78.043

0 0 0

0 0 0

0 0 0

TOTAAL LASTEN

606.930

985.200

682.050

1.187.204

1.219.730

1.242.602

1.265.916

4.665

6.297

TOTAAL BATEN LASTEN 4.1 4.2 4.3 4.4


27.8431

200.1961

12.4351

1.222|

3.0811

* P & O is in de loop van 2007 gestart en was voor 2007 niet begroot.

G

24


Begroting 2008

Overzicht kengetallen: Orchidee Scholengroep

Current ratio Rentabiliteit Solvabiliteit Weerstandsvermogen Weerstandsvermogen excl. Bestemmingsreserves

streef cfi waarden 2005 >1 1,51 1,6% >0 0,68 0,3 12,5% 26,1% 26,1% 12,5%

realisatie 31-12-2005 4 scholen 5,3% 0,27 10,9% 8,1%

realisatie 31-12-2006 4 scholen 1,75 1,1% 0,27 11,2% 7,4%

prognose 31-12-2007 6 scholen

prognose 31-12-2008 6 scholen

3,3% 0,42 20,3% 9,5%

1,2% 0,45 21,5% 10,2%

De kengetallen zijn gebaseerd op de geconsolideerde balans ultimo het jaar. De kengetallen voor 2007 en 2008 zijn indicatief berekend aan de hand van verwachtingen.

Toelichting: Current ratio:

Vlottende activa/ Kortlopende schulden Deze ratio geeft aan in hoeverre aan de kortlopende verplichtingen kan worden voldaan kan worden voldaan (ongeveer 1 jaar).

Rentabiliteit:

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering / Baten uit gewone bedrijfsvoering

Solvabiliteit:

Eigen vermogen /Totaal vermogen Dit geeft aan in hoeverre voldaan kan worden aan de langlopende verplichtingen.

Weerstandsvermogen:

Eigen vermogen / Baten uit gewone bedrijfsvoering Dit percentage geeft een indicatie van het risico dat gelopen wordt.

Weerstandsvermogen: Algemene reserve van Eigen vermogen / Baten uit gewone bedrijfsvoering excl. Bestemmingsreserves Dit percentage geeft een indicatie van het risico dat gelopen wordt.

25


Begroting 2008

Vermogenspositie Verloop reserves en voorziening 6 scholen 31-12-06

31-12-07

31-12-08

Algemene reserve

2.422.093

3.199.923

3.501.275

Bestemmingsreserve

2.958.746

3.633.939

3.888.452

Eigen vermogen

5.380.839

6.833.862

7.389.727

Egalisatierekeningen

1.064.773

909.880

1.393.987

Voorzieningen

2.692.277

1.825.648

1.925.648

9.137.889

9.569.390

10.709.362

Balanswaarde 2 nieuwe praktijkscholen Balanswaarde (stel gelijkblijvend)

11.365.911 4.932.998 16.298.909

11.365.911 4.932.998 16.298.909

11.365.911 4.932.998 16.298.909

Exploitatiesom begrotingen

33.149.569

33.689.671

34.312.421

955.398

1.128.020

420.327

Weerstandsvermogen

16,23

20,28

21,54

Weerstandsvermogen

7,31

9,50

10,20

0,33

0,42

0,45

2,88

3,35

1,22

Resultaat

(excl. Bestemmingsreserves) Solvabiliteit

G

Rentabiliteit

26

Begroting 2008

Orchidee Scholengroep Meerjaren onderhoudsprognose Een meerjarenprognose van het onderhoud per school.

De Driemark

20C9

2008

Gebouwen installaties en apparatuur

2010

nieuwe huisvesting

beperkt

beperkt

2011

nieuwe huisvesting

Stedelijk Daltoncollege

100.030

118.039

70.140

119.533

Rietveld Lyceum

220.000

135.000

135.000

135.000

85.951

63.883

66.254

67.630

Praktijkschool Zutphen Rozengaarde De Wheemergaarden Bestuur Totaal

nieuwe huisvesting

beperkt 27.995 nieuwe huisvesting 433.976

21.504 nieuwe huisvesting 338.426

nieuwe huisvesting 14.887 nieuwe huisvesting 286.281

nieuwe huisvesting 160.224 nieuwe huisvesting 482.387

Voor De Driemark en Rozengaarde geldt, dat het onderhoud aan de huidige schoolgebouwen zeer beperkt plaats vindt. Alleen echt noodzakelijk onderhoud wordt nog uitgevoerd. Dit in verband met de nieuw te bouwen scholen. Het kantoor van bestuur en dienstencentrum is zeer recent betrokken. Hiervoor is nog geen onderhoudsplanning gemaakt.

27


Begroting 2008

Investeringen Een meerjarenprognose van de investeringen per school is op dit moment nog niet voor alle scholen mogelijk. De investeringen voor komend jaar 2008 zijn wel bepaald. Gebouwen installaties De Driemark Stedelijk Daltoncollege *

2008 investering -

• • 2009 ' ^ 2010 " investering investering -

• 2011 . investering -

1.300.000

Rietveld Lyceum Praktijkschool Zutphen Rozengaarde De Wheemergaarden

1.500.000

500.000

43.000

Bestuur Totaal

2.843.000

500.000

Installaties 2008 (Audio/Video) investering De Driemark

2009 ;

Stedelijk Daltoncollege

47.000

Rietveld Lyceum

10.000

Praktijkschool Zutphen

-

2010

2011

investering -

investering -

investering -

10.000

10.000

10.000

10.000

10.000

'2010* investering

investering

70.000

Rozengaarde De Wheemergaarden

27.000

Bestuur Totaal ICT De Driemark Stedelijk Daltoncollege

84.000

80.000

2008

2009

investering 124.105

investering 18.040

2011

220.000

Rietveld Lyceum

40.000

40.000

40.000

40.000

Praktijkschool Zutphen

14.000

14.000

14.000

14.000

Rozengaarde

50.000

De Wheemergaarden

17.250

Bestuur

10.000 72.040

54.000

54.000

Totaal

475.355

28

Begroting 2008

Orchidee Scholengroep Gereedschappen

2008 investering

2009 investering

investering

2011 investering

1.000

1.000

1.000

1.000

1.000

1.000

1.000

1.000

2010 2009 " investering investering 42.198

.2011 investering

2010

De Driemark Stedelijk Daltoncollege Rietveld Lyceum Praktijkschool Zutphen Rozengaarde De Wheemergaarden Bestuur Totaal

Inventaris De Driemark Stedelijk Daltoncollege Rietveld Lyceum

*2008 investering 34.235 126.000 45.000

Praktijkschool Zutphen Rozengaarde Bestuur

10.000

De Driemark

20.000 9.000

134.000 68.500

Leermiddelen

20.000

7.000

De Wheemergaarden Totaal

22.000

417.735

71.198

20.000

29.000

2008 investering 30.612

2009 investering

2010 investering

2011 investering

Stedelijk Daltoncollege Rietveld Lyceum Praktijkschool Zutphen Rozengaarde De Wheemergaarden

23.500

Bestuur Totaal

54.112

* Investering die voor ongeveer 60% gesubsideerd zal worden. NB De investeringen in leermiddelen zullen als gevolg van de veranderde regelgeving van het kabinet, toenemen. De hoogte daarvan is echter nog niet te bepalen.

29


Begroting 2008

grotendeels is uitgegaan van evenredige verdeling over de maanden

Omschrijving

BEGINSALDO

Ontvangsten:

Uitgaven:

Investeringen: |

EINDSALDO

Januari

Februari

Maart

April

Mei

Juni

Juli

Augustus

September

Oktober

November

December

7.242.3991 6.966.228[

6.910.0S7| 6.853.886I

6.797.715| 6.041.5441 5.385.373| 5.329.2011 5.273.030I

5.216.859| 5.160.6881 5.104.517

2.859.368

2.859.368

2.859.368

2.859.368

2.859.368

2.859.368

2.859.368

2.859.368

2.859.368

2.859.368

2.859.368

2.859.368

2.812.606

2.592.606

2.592.606

2.592.606

3.292.606

3.192.606

2.592.606

2.592.606

2.592.606

2.592.606

2.592.606

3.142.606

322.934

322.934

322.934

322.934

322.934

322.934

322.934

322.934

322.934

322 934

322 934

322 934

6.966.228

6.910.057

6.853.886

6.797.715

6.041.544

5,385.373

5.329.201

5.273.030

5.216.859

5.160.688

5.104,517

4.498,346

30

Hierbij ontvangt u de geconsolideerde begroting 2008 van de Orchidee Scholengroep, vastgesteld door de Raad van Toezicht

Recommend Documents