Raadsvoorstel
Gemeente Appingedam
Raadsagenda d.d.: 17 december 2015 Voorstel nummer :
Behandelend ambtenaar Telefoonnummer E-mailadres Portefeuillehouder
: : : :
A. Schuur/ R. Buitenwerf 0596 691241/249
[email protected]/
[email protected] A. Usmany-Dallinga
Onderwerp Beleidsrapportage per 1 oktober 2015. Ter inzage liggende stukken Concept wijziging productramingen rente en afschrijving
Aan de gemeenteraad Voorstel I. De informatie in de beleidsrapportage per 1 oktober 2015 voor kennisgeving aan te nemen; II. De lasten en baten overeenkomstig het financieel overzicht lasten en baten budgetrapportage 2015-2, te verwerken in de begroting 2015, inclusief de resultaatbestemming bestaande uit: a. het toevoegen van per saldo € 724.184 aan de reserves; b. het per saldo € 511.198 minder onttrekken aan de reserves; c. het verlagen van het nadelig begrotingssaldo 2015 met € 242.000 naar € 0. d. het verlagen van de post voor onvoorziene structurele uitgaven met € 4.821 e. het verlagen van het flexibel budget 2015 met € 2.756 f. het toevoegen van € 46.539 voordelig resultaat na bestemming aan de post voordelig begrotingssaldo. III.
De investeringsbegroting 2015 aan te passen als volgt: a. 7210 Reconstructie Dijkstraat + € 20.000
Beleid In de financiële verordening is vastgesteld dat de raad twee maal per jaar door middel van een beleidsrapportage wordt geïnformeerd over de ontwikkelingen en belangrijke afwijkingen ten opzichte van de begroting. Waar nodig wordt de begroting 2015 bijgesteld. Beoogd effect Actueel inzicht in: - de financiële positie van de gemeente - de voortgang van de begrotingsuitvoering - de mate waarin doelstellingen worden bereikt Voorkomen dat bij de vaststelling van de jaarrekening het bestuur met verrassingen, positief dan wel negatief, wordt geconfronteerd. Toelichting І ALGEMEEN In de Financiële Verordening is geregeld dat u jaarlijks per 1 april en per 1 oktober beleidsrapportages ontvangt. In deze beleidsrapportages wordt de stand van zaken weergegeven en wordt informatie gegeven over financiële afwijkingen in de normale exploitatie en van enkele investeringen. Buiten de beleidsrapportages om wor-
1
den afwijkingen groter dan € 50.000 afzonderlijk aan uw raad gerapporteerd. Voor u ligt de tweede beleidsrapportage 2015 naar de toestand per 1 oktober 2015. In het raadsvoorstel worden afwijkingen ten opzichte van de begroting opgesomd die gepaard gaan met een verschuiving van gelden tussen programma’s. Het is aan uw raad op deze hoofdlijnen te besluiten en de budgetten aan te passen. Aan het eind van dit voorstel is een overzicht van alle financiële afwijkingen opgenomen. Bedragen in het voorstel die onderstreept zijn worden in het financiële overzicht opgenomen. II. FINANCIEN Programma 0
Algemeen bestuur
001.5 Burgemeester en Wethouders De jaarwedden en sociale lasten voor het college van B&W vallen € 25.000 lager uit dan begroot. De berekening van de wachtgeldvoorziening moet jaarlijks geactualiseerd worden. De voorziening dient met € 130.015 te worden opgehoogd. 002.6 Externe adviezen en rechtsgedingen Het budget voor externe adviezen en rechtsgedingen dient te worden verhoogd met € 12.500. Het tekort wordt veroorzaakt doordat de gemeente diverse juridische adviezen heeft ingewonnen. 003.2 Verkiezingen In 2015 heeft er een gecombineerde verkiezing plaatsgevonden van de verkiezing van het Waterschap en de Provinciale Staten. Voor het organiseren van de Waterschapsverkiezingen heeft de gemeente een compensatie ontvangen van € 17.600 uit het gemeentefonds. De werkelijke kosten zijn lager uitgevallen, waardoor er € 10.000 kan vrijvallen. 005.5 Eemsdelta uitvoeringsagenda Arbeidsmarkt en Economie In DEAL-verband is het project Eemsdelta uitvoeringsagenda Arbeidsmarkt en Economie opgestart. De directies van de sociale diensten en het EZ-bureau hebben opdracht gekregen de uitvoeringsagenda onder verantwoordelijkheid van de Stuurgroep Economie, Arbeidsmarkt en Infrastructuur te realiseren. De kosten, voor elke gemeente € 13.500, kunnen uit de post samenwerking Eemsdeltagebied en uitwerking POP worden betaald. Tot nu toe is € 1.500 uitgegeven. Voorgesteld wordt het restant € 12.000 via de reserve overlopende verplichtingen over te brengen naar 2016. Het betreft hier overigens in principe een voorfinanciering. Via de Economic Board en de Overheidsdienst Groningen wordt getracht de projectkosten op andere wijze gedekt te krijgen. 006.4 Rekenkamercommissie Dit jaar blijft er naar verwachting een behoorlijk deel van het budget van € 8.000 over doordat de commissie pas onlangs van start is gegaan. Er zal € 5.000 worden overgeheveld naar 2016. De reden hiervoor is gelegen in de omstandigheid dat het totale budget van de DAL-commissie krap is (€ 15.000 in totaal). Door het overhevelen van een deel van het restantbudget van 2015 wordt het budget iets verruimd, waardoor beter onderzoek mogelijk is. Overigens is het aan te bevelen deze werkwijze ook komende jaren toe te passen, zodat 'gespaard' kan worden voor grotere onderzoeken. Kostenplaatsen 5006 Personeel Het budget voor personeelszaken loopt in de pas. Wel vinden er een aantal verschuivingen plaats binnen de personeelsposten en is er een overschrijding van € 15.000 op het budget ziektevervanging. Door beëindiging van een dienstverband valt er € 39.000 vrij. Dit bedrag wordt weer ingezet voor herbezetting. In verband met werkaanvaarding kan € 9.000 van de wachtgeldvoorziening vrijvallen. 5010 Brandmelding-/ontruimingsinstallatie Stadskantoor In 2015 is de brandmeldcentrale vervangen en zijn rookmelders ver- en bijgeplaatst. De brandmelding-/ontruimingsinstallatie voldoet nu weer aan de gestelde eisen. De kosten voor de totale operatie zijn € 12.000. De dekking kan plaatsvinden uit de reserve onderhoud Stadskantoor. Bij de jaarrekening 2014 is de voorziening onderhoud Stadskantoor als reserve aangemerkt. De toevoeging van € 10.000 aan de voorziening is in 2015 nog geraamd op de kostenplaats Stadskantoor. De toevoegingen en onttrekkingen aan de reserve Stadskantoor behoren in het vervolg tot de resultaatbestemming.
2
5060 Informatievoorziening in automatisering, stelpost kapitaallasten Het budget stelpost kapitaallasten (€ 14.500) zal worden overgeheveld naar 2016. Het budget is dan nodig voor incidentele kosten rondom de aanschaf van een Document Management Systeem. Onder kostenplaats 5652 staan een aantal budgetmutaties inzake GemCC weergegeven. Het aandeel van Appingedam in de kosten is 21,28%. Per saldo betekent dit voor ons een budgetverhoging met € 24.090. 5132 Tractie BOR, 5134 Vrachtauto/Veegmachine en 5144 Werktuigen en gereedschappen Op diverse kostenplaatsen tractie is, door vrijval van kapitaallasten, een reservering voor vervanging geraamd. De volgende reserveringen kunnen vrij vallen: - Tractie Beheer Openbare Ruimte € 15.197 - DAF-vrachtauto € 11.000 - Veegmachine € 461 - Werktuigen en gereedschappen BOR € 5.142 Totaal vrijval reserveringen vervanging € 31.800 Conform de investeringsbegroting is de tractor dit jaar vervangen. De inruilprijs van € 15.000 mag niet op de investering in mindering worden gebracht maar moet als bate in de exploitatie worden verantwoord. Dit was nog niet geraamd. Wij hebben besloten ten laste van bovenstaande vrijvallende middelen de oude kipper in te ruilen. Dit kostte € 16.000. Verder moeten twee wissellaadbakken van de vrachtauto worden vervangen omdat zij, als gevolg van het zoutstrooien, ernstig door roest zijn aangetast. Vervanging van de wissellaadbakken kost € 10.800. Na aftrek van deze uitgaven resteert per saldo een meevaller van € 20.000. 5620 Raadhuis De onderhoudskosten voor het Raadhuis vallen € 20.000 lager uit dan begroot. Het restantbedrag zal worden overgeheveld naar 2016. 5652/5060 GemCC Binnen GemCC zijn een aantal budgettaire aanpassingen te melden: Hardware – exploitatiekosten, kan in 2015 met € 10.000 worden verlaagd. Hardware, correctie kapitaallasten 2014, betreft een meevaller op van € 30.190. Software/licenties, zal worden overschreden met € 86.500. Dit wordt deels veroorzaakt omdat een deel van de bezuiniging op deze post pas in 2016 kan worden gerealiseerd in plaats van in 2015. Verder zijn kosten voor software voor Storage/back-up, die elders zijn begroot, op deze post geboekt. Storage/backup, deze post kan met € 30.000 worden verlaagd. Verbindingen, deze post dient met € 10.000 te worden verhoogd. Post onvoorzien, deze post kan met € 15.000 worden verlaagd. Claim gemeente Delfzijl; de gemeente Delfzijl heeft een claim ingediend bij GemCC naar aanleiding van het incident met de SAP-server begin 2014. Het bedrag van de claim van € 159.900 zal worden opgenomen in de jaarrekening 2015 van het GemCC. U heeft als raad een notitie mogen ontvangen over het verandertraject bij GemCC. Ingehuurd personeel, deze post kan worden verlaagd met € 58.000. Per saldo stijgen de kosten van GemCC met € 113.210. De gemeente Appingedam vormt met de gemeenten Delfzijl en Loppersum de gemeenschappelijke regeling GemCC. Appingedam draagt 21,28% van de kosten. Het aandeel van Appingedam in de totale kostenmutaties binnen GemCC bedraagt € 24.090. Dit staat vermeld bij kostenplaats 5060. 5725 Veerkracht Appingedam is penvoerder van het DAL-project Veerkracht. De invoering van de decentralisaties is in mei grotendeels afgerond. Alleen op het gebied van ICT en de fusie van ISD Noordoost en werkvoorzieningsschap Fivelingo worden nog uitgaven gedaan. De totale kosten in DAL-verband zullen naar verwachting in 2015 € 402.000 bedragen. Het aandeel van de gemeente Appingedam in de totale kosten is € 131.000. Dit bedrag wordt gedekt uit de reserve overlopende verplichtingen. In deze reserve resteert dan nog ruim € 52.000 van voor dekking van invoering van de decentralisaties. Onder 671.1 worden budgetten voorgesteld voor herindicaties Wmo en Jeugdzorg. Voorgesteld wordt deze kosten deels te dekken uit de nog beschikbare € 52.000 in de reserve. Daarmee kan het project Veerkracht in 2015 worden afgesloten.
3
5760 Herstructurering Opwierde Jaarlijks wordt er een bedrag van € 25.000 geraamd voor onvoorziene uitgaven in de openbare ruimte herstructurering Opwierde. De raming kan in 2015 met € 24.000 worden verlaagd. Dit bedrag blijft beschikbaar in de reserve gemeentelijk stadsvernieuwingsfonds. Programma 1
Openbare orde en veiligheid
120.2 Brandweer De opleiding- en oefenkosten zijn buiten de kostenverdeling van de Veiligheidsregio Groningen gehouden. Dit wordt in elk geval in 2015 en 2016 nog per gemeente afgerekend. In 2014 leidde dit tot een nabetaling van € 30.000. Voor 2015 dient rekening gehouden te worden met een nacalculatie van € 25.000. De raming reservering vrijgevallen kapitaallasten brandweerkazerne kan in 2015 worden afgevoerd. Daardoor valt een bedrag van € 16.275 vrij. 120.6 Veiligheidsregio Groningen Een van onze medewerkers is in 2014 vertrokken naar de Veiligheidsregio Groningen. De Veiligheidsregio had alle gemeenten van waaruit personeel is overgegaan naar de Veiligheidsregio gesommeerd een bijdrage te verstrekken in het zogenaamde vereveningsfonds personeel. Onze gemeente had daarom ten laste van de jaarrekening 2014 een betalingsverplichting in de boekhouding opgenomen. Het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio ontving veel bezwaren tegen de regeling en heeft besloten de vereveningsregeling niet meer toe te passen. De opgenomen betalingsverplichting van € 35.300 kan vrijvallen. De Veiligheidsregio heeft besloten van het voordelig resultaat 2014 € 1 miljoen terug te geven aan de deelnemende gemeenten. Daarnaast wordt ook een voordelig resultaat over 2015 verwacht. Hiervan wordt op dit moment € 0,5 miljoen gerestitueerd. In totaal kan de bijdrage aan de Veiligheidsregio Groningen in 2015 met € 24.750 worden verlaagd. Programma 2
Verkeer vervoer en waterstaat
210.0 Inrichting openbare ruimte brede school Opwierde Op het totale budget van de inrichting openbare ruimte brede school Opwierde zal eind 2015 naar verwachting een budget resteren van € 30.000. Dit heeft gevolgen voor de BDU-subsidie (verkeersveiligheid) die naar verwachting € 25.500 lager uit zal vallen. De onttrekking aan de reserve onderwijshuisvesting dient eveneens met € 4.500 te worden verlaagd. 210.1 Onderhoud verharding Doordat het onderhoud van de Jan Bronsweg moet worden uitgesteld naar 2016 resteert er op de post onderhoud verharding een budget van € 95.000. Dit bedrag zal worden overgeheveld naar 2016. Het onderhoud van de Jan Bronsweg moet worden uitgesteld omdat op dit moment ook de omgeving van het stationsgebied wordt aangepakt. 210.3 Energieverbruik openbare verlichting Door het betalen van een afrekening van de energielasten openbare verlichting over 2013/2014 van € 17.700 in 2015 en verhoging van de energietarieven zal deze post eind 2015 worden overschreden met € 27.000. 210.3 Vervangingsinvesteringen openbare verlichting In 2015 wordt er voor een bedrag van € 25.000 aan openbare verlichting vervangen in 2015. Het restantbedrag van € 22.000 zal worden toegevoegd aan de reserve openbare verlichting. 210.8 Renovatie fietssteiger Oosterwijtwerdermaar/walbeschoeiingen Voor de renovatie van de fietssteiger Meelenbrij (N360/Oosterwijtwerdermaar) was een budget van € 150.000 geraamd. Uit definitieve vastlegging van de eigendom is gebleken dat de gemeente slechts eigenaar is van de beschoeiing onder de N360 waar de fietssteiger gedeeltelijk op gefundeerd is. Hierdoor komt een groot deel van de kosten voor rekening van de provincie en het waterschap. Van het budget resteert € 105.000. Het restantbudget zal beschikbaar blijven binnen het fonds waterstaatkundige infrastructuur. Zoals voorgesteld in de begrotingsvergadering effectueren wij via deze beleidsrapportage de reservering van het overschot voor vervanging van walbeschoeiingen. Onder 913.4 wordt voorgesteld € 100.000 van een meevaller op de
4
beleggingen eveneens met dit oormerk aan de reserve waterstaatkundige infrastructuur toe te voegen. Daardoor is in totaal € 205.000 in deze reserve voor bijdragen in het herstel van walbeschoeiingen beschikbaar. 210.8 Renovatie Tjamsweersterbrug Van het totale budget van € 51.200 zal € 34.000 worden overgeheveld naar 2016. Het bedrag blijft in het fonds waterstaatkundige infrastructuur. Het project heeft vertraging opgelopen in verband met de lopende voorbereiding bestek gereed maken, voorbereiding van de nieuwbouw en aankoopkosten grond voor nieuwbouw. 212.0 Bouwkundig onderhoud busstation Geraamd is dat er voor € 60.000 achterstallig onderhoud ten laste van de reserve busstation zal worden uitgevoerd. Het overleg over bepaalde duurzaamheidsmaatregelen die in combinatie met de uitvoering van het (achterstallige) onderhoud worden getroffen is nog niet afgerond. Van het geplande onderhoud schuift € 18.500 door naar 2016. Dit bedrag blijft in de reserve busstation. 221.4 Vervanging beschoeiing Het budget voor incidentele vervanging beschoeiing van € 34.000 kan worden overgeheveld naar 2016. Het bedrag blijft in het fonds waterstaatkundige infrastructuur. 221.4 Inspectie en inventarisatie boordvoorzieningen De inspectie en inventarisatie van boordvoorzieningen in het centrum en in het buitengebied zijn afgerond. Het budget van € 27.500 kan worden overgeheveld naar 2016 voor het nemen van vervolgstappen zoals nader technisch onderzoek, detaillering en prioritering en zal zijn vervolg krijgen in 2016. Het bedrag blijft in het fonds waterstaatkundige infrastructuur. Programma 3
Economische zaken
310.2 Bijdrage Economisch Bureau Eemsdelta Op de bijdrage aan het economisch bureau Eemsdelta zal eind 2015 een bedrag resteren van € 10.000. Dit bedrag blijft in de reserve overlopende verplichtingen en zal worden ingezet voor bekostiging van incidentele activiteiten in de komende jaren. 310.2 Aankoop en sloop HEMA De sloop van het voormalig HEMA-pand aan het Cleveringaplein zal dit jaar niet meer plaatsvinden. De kostenraming wordt in 2015 met € 87.000 verlaagd en dit restantbudget wordt overgebracht naar 2016. Ook de kostendekking verschuift naar 2016. De volgende ramingen van baten worden in 2015 verlaagd: a. Voorfinanciering Provincie leefbaarheidsspoor gaswinning € 62.658 b. Provinciaal subsidie reserve leefbaarheid (krimpgeld) € 7.675 c. Co-financiering gemeente uit reserve bevolkingsontwikkeling € 16.667 Totaal € 87.000 Programma 4
Onderwijs
421.4 Buiten gebruik gestelde schoolgebouwen Er zijn in 2015 nog exploitatiekosten gemaakt voor het buiten gebruik gesteld schoolgebouw aan de Dijkhuizenweg. Het pand is nog niet gesloopt. De kosten in 2015 zijn niet begroot en zullen € 22.000 bedragen. Deze kosten kunnen niet meer ten laste van de reserve onderwijshuisvesting worden gebracht en komen dus ten laste van het begrotingssaldo. 421.4 Herstel vernielingen basisscholen De post herstel vernielingen basisscholen zal eind 2015 zijn overschreden met € 10.200. 431.4 Speciaal onderwijs, onderwijshuisvesting Bij raadsbesluit van 21 mei 2015 is een krediet beschikbaar gesteld voor achterstallig technisch onderhoud aan het schoolgebouw en de gymzaal van "De Delta". Uit de onderwijswetgeving vloeit voort dat de gemeente ten aanzien van gymzalen verantwoordelijk is voor de totale exploitatiekosten. Ook het preventief onderhoud valt hier onder. Door een misverstand is in mei geen krediet gevraagd voor het achterstallig preventief onderhoud aan de gymzaal. Het betreft binnen- en buitenschilderwerk alsmede installatiewerk aan verlichtingsinstallatie en radiatoren en leidingen
5
van de verwarming. In het meerjarenonderhoudsplan 2013 is hiervoor een bedrag van € 33.089 geraamd. In het kader van de afspraken rond de overdracht van school en gymzaal aan het bestuur van RENN4 heeft het schoolbestuur recht op vergoeding van dit bedrag. Het schoolbestuur declareert, onder overlegging van facturen, de werkelijke kosten van het achterstallig onderhoud. Het vervangen van de dakbedekking, begrepen in het eerder beschikbaar gestelde bedrag voor technisch onderhoud, zal in 2016 worden uitgevoerd. Hierdoor kan de besteding van een bedrag van € 66.000 uit de reserve onderwijshuisvesting worden doorgeschoven naar 2016. 480.6 Leerlingenvervoer De kosten van leerlingenvervoer zullen met € 10.000 worden overschreden. Het totaalbudget voor het leerlingenvervoer bedraagt € 203.000. Programma 5
Cultuur en recreatie
530.2 Sportbeleid en sportsubsidies In 2014 heeft de v.v. Appingedam een voorschot van 90% ontvangen op de accommodatiesubsidie voor het renoveren van de tribune. Onder de per 1 januari 2015 afgeschafte subsidieregeling kon aanspraak worden gemaakt op 1/3 van de renovatiekosten. De v.v. Appingedam heeft de afrekening ingediend van de in 2014 toegekende accommodatiesubsidie. Met name de kosten van herstel van betonrot zijn tegengevallen. Gezien de aard van het probleem is dit vooraf moeilijk te begroten. Er is, inclusief de 10% afrekening van het voorschot, alsnog een bedrag van € 5.281 toegekend. Dit bedrag kan worden gedekt door verlaging van de toevoeging aan de reserve sportpark. 530.4 Sportcentrum Eelwerd Op de post preventief onderhoud is € 47.000 meer geboekt dan geraamd. Oorzaak is dat de voor 2014 geplande vervanging van de toplaag op de vloer van de sporthal in 2015 is uitgevoerd. Tevens wordt er voor het afdekken van de vloer tijdens evenementen een uitneembare afdekvloer aangeschaft. In 2014 was hiervoor € 60.000 begroot ten laste van de voorziening onderhoud sporthal. Op advies van de accountant is de voorziening bij de jaarrekening 2014 omgezet in een reserve. De kosten van de vloer vallen daardoor binnen de exploitatie en veroorzaken budgetoverschrijding. Het tekort kan worden gedekt doordat de in 2015 geraamde toevoeging van € 16.400 aan de onderhoudsvoorziening vervalt en door € 30.600 aan de reserve sportcentrum Eelwerd te onttrekken. Na deze onttrekking bedraagt de reserve nog circa € 95.000. Op de post personeel van derden kantine zal eind 2015 een bedrag resteren van € 15.000. In de begroting 2016 is het budget hierop aangepast. 540.5 Opbrengst kunstveiling In april 2015 is de BKR-kunst van de gemeente Appingedam geveild. De opbrengst van € 7.287 zal worden toegevoegd aan de reserve kunst, cultuur en evenementen. 560.0 Sierbeplanting openbaar groen De post sierbeplanting openbaar groen zal worden overschreden met € 10.000. Er is meer beplanting aangeschaft dan was begroot. 560.1 Herinrichting schoolterreinen Het restantbedrag van € 98.000 voor de herinrichting schoolterreinen zal worden overgeheveld naar 2016. Dit bedrag blijft in 2015 in de reserve onderwijshuisvesting. Hiervan heeft € 68.000 betrekking op de sloop en herinrichting van Heiman Akkerstraat 15 en € 30.000 betreft het terrein van het voormalige scholencomplex aan de Mr. A.T. Voslaan. De werkzaamheden zullen in 2016 worden afgerond. 560.6 Subsidie Shantyfestival "Bie Daip" Het college heeft besloten de structurele subsidie aan het Shantyfestival "Bie Daip" te verhogen van € 1.000 naar € 2.500. De organisatie heeft steeds meer moeite de benodigde financiën te genereren voor dit voor Appingedam belangrijke meerdaagse festival waar veel bezoekers van binnen en buiten Appingedam op af komen. De provincie heeft de hoogte van haar subsidie gekoppeld aan de hoogte van de cofinanciering van de gemeente. De dekking van de € 1.500 vindt plaats uit de post onvoorzien structureel.(Zie 922.6) 560.7 Olingerhoogte Op de afwerking van Olingerhoogte resteert € 19.000. Dit komt omdat enkele speelvoorzieningen en het pad langs de natuurvriendelijke oevers nog niet zijn aangelegd. Daarnaast is in verband met de aanleg van natuurvriendelijke oevers een bij-
6
drage van € 6.000 van het waterschap ontvangen. De onttrekking aan de reserve Olingerhoogte kan daardoor in 2015 € 25.000 lager zijn. Wij overwegen de resterende gelden voor met name de speelvoorzieningen anders in te zetten en zullen u daarvoor binnenkort een voorstel doen. Programma 6
Sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening
610.4 Bijstandsverlening en inkomensvoorziening Uit de tweede tertaalrapportage van ISD Noordoost blijkt dat de bijstandsuitgaven van Appingedam stijgen met € 253.000 naar € 5.818.200. Door solidariteit van de DAL-gemeenten op het gebied van bijstandskosten en een stijging van de rijksbijdrage BUIG komen de tekorten op de bijstandsuitkeringen naar verwachting lager uit dan geraamd. Dit blijkt uit het volgende overzicht: raming verwacht verschil - doorbetaling rijksbudget € 4.722.400 € 5.120.600 € 398.200 - doorbetaling vangnetregeling € 370.600 € 313.400 € 57.200 - bijdrage in het tekort € 472 200 € 237.500 € 234.700 – Totalen € 5.565.200 € 5.671.500 € 106.300 De raming van de lasten wordt verhoogd met € 106.300 De raming van de baten wordt verhoogd met € 341.000 (€ 398.200 - € 57.200) Dekking van de geraamde bijdrage in het tekort op de bijstandsuitgaven: raming verwacht verschil - totaal tekort € 472.200 € 237.500 € 234.700 - ten laste van de algemene middelen € 195.200€ 195.200€ 0 - dekking uit de algemene reserve € 277.000 € 42.300 € 234.700 De raming van de onttrekking aan de algemene reserve kan worden verlaagd met € 234.700 naar € 42.300. 611.6 Werkvoorzieningsschap Fivelingo De gemeentelijke bijdrage aan werkvoorzieningsschap Fivelingo valt voor 2015 € 20.500 lager uit dan begroot. Het aantal werknemers afkomstig uit Appingedam is lager dan begroot. 614.5 Minimabeleid Door een aantal wetswijzigingen die pas na het opmaken van de begroting 2015 bekend werden op het terrein van minimabeleid en door een toename van het aantal cliënten met bijzondere bijstand moeten een aantal budgetten worden aangepast. Op de uitkeringen bijzondere bijstand zal een tekort ontstaan van € 93.000. Dit kan grotendeels worden opgevangen door een restantbudget van € 36.000 op de post chronisch zieken en € 46.000 op uitkeringen minimafonds. 614.5 Kwijtschelding rioolheffing en afvalstoffenheffing Het aantal burgers dat recht heeft op kwijtschelding is aanzienlijk toegenomen. De raming voor kwijtschelding rioolrecht zal hierdoor worden overschreden met € 16.000 en de raming voor kwijtschelding afvalstoffenheffing zal worden overschreden met € 15.000. Beide bedragen zullen worden onttrokken uit de reserves tariefegalisatie. In de begroting 2016 is rekening gehouden met een stijging van het aantal kwijtscheldingen van 420 naar 500 aanslagen. 623.4 Uitvoering taken inburgering Het budget voor de uitvoering van de taken op het terrein van inburgering wordt met € 4.000 verhoogd. Namens de gemeente voert stichting Si de wettelijke taken uit op het gebied van taakstelling, maatschappelijke begeleiding en ondersteuning aan verblijfsgerechtigden die in de DAL gemeenten komen wonen. Aanleiding voor de verhoging van het budget is de grote toestroom van asielzoekers en het vergroten van de huisvestingstaakstelling. 650.3 Huurderving Heiman Akkermanstraat/ kinderopvang In verband met het gedaalde aantal kinderen heeft Kids2B de oude locatie aan de Heiman Akkerstraat geheel ontruimd. Eerder dit jaar heeft uw raad besloten krediet beschikbaar te stellen voor aankoop van dit gebouw. De huurkosten voor de eerste helft van 2015 (voor de overdracht) komen voor rekening van de gemeente. Deze huurkosten zullen in 2015 uitkomen op € 18.300. De huurmatiging voor Kids2B in Opwierde verminderde met € 5.000 per 1-9-2015. Kids2B heeft verzocht de huurmatiging ongewijzigd te laten. Daarop hebben wij be-
7
sloten de huurmatiging voor het schooljaar 2015/16 met € 2.500 te verlagen. In 2015 wordt daardoor € 833 minder huur ontvangen. De huurmatiging wordt gedekt uit de reserve onderwijshuisvesting. 661.1 Voorzieningen hulpmiddelen Wmo Voor de uitvoering en verstrekking van hulpmiddelen in de Wmo heeft in 2014 een aanbesteding plaatsgevonden. Een deel van de kosten blijkt onder het BTW laag tarief (6%) te vallen in plaats van het BTW tarief hoog (21%). Hierdoor vallen de kosten in 2015 € 38.000 lager uit dan begroot. Een deel van dit overschot zal miv. 2016 worden gebruikt om invulling te geven aan een van de nog niet volledig ingevulde bezuinigingsvoorstellen. 661.1 Overname hulpmiddelen van gemeente Een deel van de hulpmiddelen was eigendom van de gemeente. Het bedrijf dat de verstrekking van de hulpmiddelen nu verzorgd heeft deze middelen overgenomen van de gemeente. De gemeente ontvangt hiervoor eenmalig een bedrag van € 38.100. Het bedrag zal worden toegevoegd aan de reserve Sociaal Domein (voorheen reserve Wmo). 662.1 Stelpost speerpunten en onvoorzien Wmo (oud) De stelpost bedraagt nog € 27.774 en wordt volledig afgeraamd. Het bedrag wordt ingezet ter dekking van de kosten van het mantelzorgcompliment (€ 5.400 zie 670.4) en de lagere integratieuitkering uit het gemeentefonds (€ 28.400 zie 921.5). 662.1 Collectief vraagafhankelijk vervoer Betalingen van het collectief vraagafhankelijk vervoer vinden plaats op basis van aantal verplaatsingen en worden elke maand in rekening gebracht. Op basis van de tot nu toe in rekening gebrachte maandbedragen zal er naar verwachting eind 2015 een budget resteren van € 25.000. Een deel van dit overschot zal miv 2016 worden gebruikt om invulling te geven aan een van de nog niet volledig ingevulde bezuinigingsvoorstellen. 670.8 Herbestemming religieus erfgoed Eind 2015 zal het project herbestemming religieus erfgoed financieel worden afgerond. Op moment van schrijven waren alle subsidies definitief beschikt met uitzondering van de Leader-subsidie. Het restantbedrag van € 64.800 zal worden toegevoegd aan de reserve gemeentelijk investeringsfonds. Uit dit fonds werd een deel van de kosten van de "Kerkencaroussel", in afwachting van subsidies, voorgefinancierd. 671.1 Centrum Jeugd en Gezin Op het budget voor Centrum Jeugd en Gezin resteert eind 2015 een budget van € 50.000. Dit wordt deels veroorzaakt doordat de kosten van de manager CJG niet meer ten laste van dit budget worden gebracht. Tevens is het overgehevelde budget uit 2014 achteraf niet nodig geweest. Sociaal domein (decentralisaties) In 2015 ontvangen wij voor Wmo (oud) een integratie-uitkering en voor Wmo (nieuw), Jeugdzorg en participatie een decentralisatie-uitkering. Ons uitgangspunt is dat de taken voor de decentralisaties budgetneutraal worden uitgevoerd. Op basis van de huidige ramingen verwachten wij met de toegekende budgetten uit te komen. In de ramingen zitten wel enkele onzekere factoren, zoals de achterstanden van de SVB bij het uitkeren van PGB-budgetten. Dit kan er mogelijkerwijs toe leiden dat aan het eind van het jaar het saldo van de decentralisaties moet worden bijgesteld. Op basis van de huidige inzichten zullen we voor de decentralisaties € 335.000 overhouden. Gezien de onzekerheden omtrent de werkelijke kosten van het lopende jaar en de kosten die we in de nabije toekomst nog zullen gaan maken om de noodzakelijke transitie te voltooien stellen wij voor om de overschotten op de decentralisaties te storten in de reserve Sociaal domein (voorheen Wmo). In deze beleidsrapportage stellen wij voor het sociaal domein de volgende mutaties voor:
8
Overzicht Sociaal domein (decentralisaties) Programma/ (product/kostenplaats)
Huidige begroting
Raming
2.015
2.015
Aanpassingen
Opmerkingen
Wmo (oud) 662.1 Maatwerkvoorzieningen Wmo; huishoudelijke ondersteuning 672.0 Persoonsgebonden budgetten Wmo (oud)
1.002.400 132.000
902.400 0
-100.000
101.300 984.335 117.000 108.000 0 5.400 0 550.586
-111.000
-132.000
wordt overgeheveld n. Wmo (nieuw)
Wmo (nieuw) 614.5 Collectieve Zorgverzekering
212.300
662.1 Maatwerkvoorzieningen Wmo; Wmo Zorgverlening in natura
951.235
663.2 Bescherm wonen 670.1 Herindicaties Wmo 670.4 Stelpost uitvoeringskosten Wmo 670.4 Maatsch. Hulpverlening; mantelzorgcompliment 671.1 Stelpost uitvoeringskosten gemeenten 672.0 Persoonsgebonden budgetten; Zorgverlening Wmo (nieuw)
0 0 102.953 0 77.620 689.336
33.100
kosten gem. Groningen
117.000 108.000 -102.953 5.400 -77.620 -138.750
kosten SVB; betreft ook Wmo (oud)
Jeugd 5006 Binnendienst pers. derden (toegang) 670.2 Stelpost uitvoeringskosten jeugd 670.1 Herindicaties Jeugd 980.8 Reserve overlopende verplichtingen; herindicaties jeugdzorg 671.1 KCC 671.1 Jeugdloket, personele kosten 671.1 Jeugdloket, doorbelaste personele kosten
2.680.228 112.330 0 405.822 5.620 285.700 -189.700
671.1 Applicatiebeheer Wmo en jeugd
0
671.1 Loket voor de zorg, materiële kosten
0
672.0 Persoonsgebonden budgetten; Jeugdzorg 682.2 Individuele voorzieningen Natura Jeugd; ov. zorgaanbieders
509.653 1.769.201
2.725.228 0 62.000 353.586 18.000 163.800 -40.500 23.000 35.000 384.803 1.820.201
45.000 -112.330 62.000 -52.236 12.380 -121.900 149.200 23.000 35.000 -124.850 51.000
kosten SVB kosten RIGG
Wmo (oud) Op het gebied van de huishoudelijke hulp hebben we de aanbesteding eind 2014 afgerond, in 2015 heeft de overgang naar het nieuwe contract plaats gevonden. Nu wordt gekeken naar de inzet voor 2016 en hoe er wat meer ruimte in het budget gevonden kan worden om nog beter maatwerk te kunnen leveren. 662.1 Huishoudelijke ondersteuning Per 1 april 2015 wordt aan klanten geen beschikking meer afgegeven in uren, maar in een te behalen resultaat. Daarnaast is door herindicatie en door de overgang naar de nieuwe beschikkingen het aantal klanten behoorlijk afgenomen. Naar het zich nu laat aanzien zullen de uitgaven voor 2015 € 100.000 lager. 672.0 PGB’s Wmo(oud) Voor de PGB's Wmo (oud) is een bedrag gereserveerd van € 132.000. Bij de uitbetalingen van PGB's, die plaatsvinden via de SVB, kan geen onderscheid kan worden gemaakt tussen Wmo (oud) en Wmo (nieuw). Daarom worden alle kosten voor PGB's Wmo (oud) én Wmo(nieuw) geboekt op het budget van PGB's Wmo (nieuw). Het resterende budget van Wmo(oud) wordt overgeheveld naar Wmo(nieuw). Het budget PGB's Wmo (oud) zal met € 132.000 worden verlaagd. Wmo (nieuw) In 2015 is ook de begeleiding naar de gemeente gekomen. Dit betreft zowel begeleiding individueel als begeleiding groep en kortdurend verblijf. De inkoop en het contractbeheer zijn in 2015 uitgevoerd door de gemeente Groningen. Omdat de gemeente Groningen dit niet langer dan 1 jaar wilde doen, zijn we dit jaar samen met 11 andere gemeenten begonnen met de inkoop voor 2016: het Ommerlander Samenwerkingsmodel. Ook beschermd wonen is een verantwoordelijkheid van de gemeenten en wordt uitgevoerd door de centrumgemeente Groningen. Op dit moment lijkt het erop dat de door het rijk beschikbaar gestelde middelen niet toereikend zijn om de totale kosten op te kunnen vangen. Hierover zijn nog steeds gesprekken
9
met de Rijk gaande, maar we houden er rekening mee dat we extra bij zullen moeten dragen aan de kosten. 2015 was voor begeleiding een overgangsjaar. De afgelopen maanden is iedereen met een indicatie op de onderdelen begeleiding en kortdurend verblijf bezocht door de medewerkers van het Wmo-loket, in veel gevallen samen met een medewerker van de aanbieder die de zorg levert. Op basis van deze gesprekken zal een nieuwe indicatie afgegeven worden. Om de decentralisaties in de breedste zin van het woord vorm te geven zijn we samen met de EZA (Eerstelijns Zorg Appingedam) bezig om de toegang te ontwikkelen voor zowel jeugd als Wmo en een (sociaal) team op te zetten. De toegang zal fysiek in het gezondheidscentrum Overdiep komen; daarnaast zullen daar ook de telefoontjes en mails voor o.a. de Wmo en Jeugd binnenkomen. Op een later moment zal bekeken worden hoe het participatiedeel ingevlochten kan worden. De verwachte opening van de toegang is halverwege februari 2016. 614.5 Collectieve Zorgverzekering Het grootste deel van dit budget is bestemd voor WTCG/CER. Dit budget wordt gebruikt om via de ISD de kosten voor de zorgpolis te vergoeden van mensen die in 2014 een WTCG-uitkering hadden én die maximaal 130% van het minimumloon verdienen. Voor deze regeling hebben zich, ondanks forse inzet van de ISD Noordoost, weinig mensen aangemeld, waardoor de uitgaven lager zijn dan begroot, wat een voordeel oplevert van € 111.000. Alleen de oude doelgroep kon gebruik maken van de regeling. Voor 2016 zal er een andere regeling worden opgezet, waar ook de nieuwe doelgroep gebruik van kan maken. 662.1 Wmo zorgverlening in natura Het budget stijgt door een grotere bijdrage uit de algemene uitkering met € 3.100. De inkoop van de zorg voor Wmo wordt in 2015 uitgevoerd door de gemeente Groningen. Met de gemeente is voorgaande aan het jaar een budget afgesproken ter hoogte van het dan bekende begrotingsbedrag van € 984.300. Inmiddels is het rijksbudget voor Wmo verlaagd naar € 951.200. We blijven echter gebonden aan het oorspronkelijk overeengekomen bedrag, dus wordt dit budget met € 30.000 verhoogd, zodat de totale stijging van het budget € 33.100 bedraagt. 663.2 Beschermd wonen De centrumregeling Beschermd wonen wordt uitgevoerd door de gemeente Groningen. De Groninger gemeenten dragen op basis van solidariteit bij in eventuele tekorten. Momenteel wordt een tekort verwacht. De bijdrage van Appingedam hierin bedraagt € 117.000. 670.4 Stelpost uitvoeringskosten Wmo Het saldo van deze stelpost, € 102.953, wordt aangewend voor materiële kosten voor het nieuwe loket voor zorg (€ 35.000), kosten voor mantelzorgcompliment (€ 5.400) en applicatiebeheer Wmo en Jeugd (€ 4.500). Het restant van deze stelpost zal vrijvallen. 670.4 Mantelzorgcompliment Met ingang van 1 januari 2015 hebben gemeenten de mogelijkheid om het mantelzorgcompliment zelf uit te voeren. In DAL-verband is gekozen om alle mantelzorger een bedrag van € 50 te verstrekken. De kosten voor Appingedam bedragen € 5.400 in 2015 en worden gedekt uit de stelpost Wmo. Met ingang van de begroting 2016 is hiervoor structureel een bedrag opgenomen in de begroting. 671.1 Stelpost uitvoeringskosten gemeenten Het saldo van deze stelpost, € 77.620, is bestemd voor de decentralisaties van de zorg. Het wordt met € 4.500 verlaagd ten behoeve van applicatiebeheer Wmo en jeugd. Het restant van deze stelpost, bestemd voor cliëntondersteuning MEE en uitvoeringskosten GGZ, zal vrijvallen. 671.1 Herindicaties Wmo In 2015 hebben alle personen die via de gemeente onder de Wmo of Jeugdzorg vallen, een herindicatie gehad. Bij het opstellen van de begroting 2015 was nog niet bekend hoe groot het bedrag zou zijn dat hiermee is gemoeid. Inmiddels is dat wel duidelijk geworden en wordt het budget verhoogd van €0 naar € 108.000.
10
672.0 PGB’s Wmo(nieuw) Voor de Wmo (nieuw) is een bedrag geraamd van € 689.336. Bij de uitbetalingen van PGB's, die plaatsvinden via de SVB, kan geen onderscheid kan worden gemaakt tussen Wmo (oud) en Wmo (nieuw). Daarom worden alle kosten voor PGB's Wmo (oud) én Wmo(nieuw) geboekt op het budget van PGB's Wmo (nieuw). Het budget van PGB's Wmo(nieuw) wordt samengevoegd met het resterende budget van Wmo(oud). Op basis van de huidige raming verwachten we dat de kosten voor Wmo (oud) en Wmo (nieuw) € 550.000 zullen bedragen. Daarnaast stijgt het budget met € 4.250 vanwege een aanpassing van de algemene uitkering. Wel moet worden bedacht dat de uitbetaling bij de SVB achterstanden kent. Pas als het begrotingsjaar is afgelopen zullen we een definitief beeld kunnen geven. Op basis van de huidige ramingen daalt het budget voor PGB's Wmo (nieuw) met € 138.750. Jeugd In 2015 is, binnen DAL-verband, op alle niveaus hard gewerkt om de CJGteams naar behoren te laten lopen en alle vragen van burgers goed te kunnen beantwoorden. Op veel terreinen gewerkt aan de zorg voor jeugd, namelijk communicatie, kantelen, ICT en registratie, domein-overstijgend werken, werkprocessen en werkinstructies, methodische werken,1 gezin -1plan 1regiseur, quickscan en Integrale vraag-analyse (iva), aansluiten gedwongen kader, privacy, preventie en versterking voorliggend veld. De PGB's hebben veel extra inzet gevraagd o.a. doordat het nieuwe materie is en door niet goed functioneren van de SVB. Met onderwijs is een zorgroute onderwijs ontwikkeld om school en zorg te verbinden. In Appingedam wordt geïnvesteerd in het ontwikkelen van de samenwerking met de EZA. Dat is ook de plek waar het integraal werken verder ontwikkeld wordt. Op dit moment ligt het zwaartepunt bij de herbeoordelingen PGB en ZIN en het rondkrijgen van de formatie voor 2016. De jeugdzorg is provinciaal ingekocht door RIGG. Dit vraagt om afstemming op beleidsniveau en bestuursniveau. Diverse zaken vragen om collegebesluit in alle colleges van provincie. Beleidsmedewerkers spelen een rol in de inkoop voor 2016/2017 die dit moment gaande is. 5006 Personeel (binnendienst pers. derden) De kosten van ambtelijk personeel voor de toegang tot de zorg waren deels nog niet geraamd. De benodigde € 45.000 wordt gedekt uit de stelpost uitvoeringskosten Jeugdzorg (Zie ook 670.4). 670.4 Stelpost uitvoeringskosten jeugd Het saldo van deze stelpost, € 112.330, wordt aangewend voor kosten KCC € 12.380 en voor personele kosten voor de toegang tot de zorg € 72.300 (zie 5006 € 45.000 personeelskosten en 671.1 € 27.300 personele kosten jeugdloket). Het restant van deze stelpost kan vrijvallen. 671.1 Herindicaties Jeugd In 2015 hebben alle personen die via de gemeente onder de Wmo of Jeugdzorg vallen, een herindicatie gehad. Bij het opstellen van de begroting 2015 was nog niet bekend hoe groot het bedrag zou zijn dat hiermee is gemoeid. Inmiddels is dat wel duidelijk geworden en wordt het budget verhoogd van €0 naar € 62.000. De herindicaties maken deels onderdeel uit van de invoeringskosten van de decentralisaties. In de reserve overlopende verplichtingen is hiervoor nog € 52.236 aanwezig. De resterende dekking wordt binnen de totale lasten en baten van de decentralisaties gevonden. 671.1 KCC De kosten voor het Klant Contact Centrum (KCC), dat door Loppersum wordt beheerd zijn aanvankelijk geraamd op € 5.620. Inmiddels blijken deze kosten € 12.380 hoger te liggen, doordat de werkelijke inzet van het KCC groter is dan vooraf begroot. Deze kosten worden gedekt uit de stelpost uitvoeringskosten Wmo. Na de totstandkoming van het EZA zal deze kostenpost kunnen komen te vervallen. 671.1 JeugdLoket Voor de toegang tot de jeugdzorg zijn personele kosten geraamd (€ 285.700), die voor een aanzienlijk deel aan Delfzijl zouden worden doorbelast (€ 189.700). Inmiddels blijkt dat Delfzijl een groot deel van deze kosten zelf gaat betalen, zodat kosten en inkomsten sterk dalen met resp. € 121.900 en € 149.200. Het verschil van € 27.300 wordt gedekt uit de stelpost uitvoeringskosten jeugdzorg (zie ook 670.4).
11
671.1 Applicatiebeheer Wmo en Jeugd Samen met de gemeente Delfzijl zal er voor de rest van 2015 een tijdelijke applicatiebeheerder worden aangesteld voor applicaties van Wmo en Jeugd. Dit is nodig om het systeem naar wens van de gemeenten in te richten. De kosten bedragen voor 2015 € 23.000 voor Appingedam. Dekking vindt deels plaats uit de posten overige uitgaven Wmo (€ 4.500) en uitvoeringskosten gemeenten (excl. RIGG) (ook € 4.500). 671.1 Materiële kosten loket voor de zorg In het eerste kwartaal van 2016 zal in gezondheidscentrum Overdiep het nieuwe loket voor de zorg (Wmo en jeugd) worden geopend. Hiervoor zullen in 2015 al kosten worden gemaakt, die nog niet zijn begroot. Het gaat om een bedrag van € 35.000. 672.0 PGB’s Jeugd Voor de PGB's Jeugd is een bedrag gereserveerd van € 509.653. Bij de PGB's voor Jeugd daalt het budget met € 4.850 vanwege de aanpassingen van de algemene uitkering. Verder zullen we op basis van de huidige ramingen € 120.000 overhouden. Wel moet worden bedacht dat de uitbetaling bij de SVB achterstanden kent. Pas als het begrotingsjaar is afgelopen zullen we een definitief beeld kunnen geven. In totaal daalt het budget met € 124.850. 682.2 Individuele voorzieningen Zorg in natura Jeugd Het budget voor de uitgaven voor zorg in natura jeugd in de algemene uitkering daalt met € 12.150. De uitgaven lopen via het RIGG. Het RIGG heeft aangegeven dat ze verwachten voor 2015 € 2 miljoen meer uit te gaan geven dan begroot. Dit betekent voor Appingedam dat de uitgaven met € 63.150 zullen stijgen. Per saldo stijgt het budget met € 51.000. Programma 7
Volksgezondheid en milieu
714.5 Gezond in de stad; stelpost In 2015 wordt via het gemeentefonds € 48.000 ontvangen voor "Gezond In De Stad" (GIDS). In 2015 is tot nu toe € 32.400 bestemd. Het overschot van € 15.600 kan worden doorgeschoven naar 2016. 714.5 Project perinatale sterfte De gemeente Appingedam heeft de afgelopen jaren bijgedragen aan het project terugdringen perinatale sterfte van het Erasmus Medisch Centrum. In 2014 is de laatste bijdrage aan dit project betaald. De geraamde bijdrage van € 12.000 voor 2015 zal niet worden onttrokken uit de reserve Sociaal Domein (voorheen reserve Wmo). 722.3 Voorziening kapitaallasten riolen In 2014 is een ingewikkelde notitie riolering van de Commissie BBV verschenen. Deze notitie schrijft voor dat de onderbesteding op kapitaallasten wordt toegevoegd aan een voorziening artikel 44 lid 2 BBV. De voorziening kan worden ingezet voor bijdragen aan toekomstige vervangingsinvesteringen. Op deze wijze worden de kapitaallasten van vervangingsinvesteringen beperkt en vloeit het overschot terug naar de burger in de vorm van een lagere rioolheffing in toekomstige jaren. Tot nu toe werden alle overschotten op riolering, zowel uit de exploitatie als uit kapitaallasten toegevoegd aan een reserve. Uit deze reserve wordt jaarlijks het riooltarief gematigd. De gewijzigde regelgeving leidt er toe dat de volgende maatregelen getroffen moeten worden: a. geraamd overschot kapitaallasten 2015 in rapportage 2015-1 € 26.100 bestemd voor rioolinvesteringen in het stationsgebied € 15.000 Verlaging toevoeging aan de reserve rioleringen € 11.100 b. Toevoegen aan de voorziening riolering van bovenstaand bedrag Bij deze rapportage bedraagt het overschot aan kapitaallasten Totaal toe te voegen aan de voorziening riolering in 2015
€ 11.100 € 40.863 € 51.963
722.6 Rioolheffing Er is € 13.500 meer aan rioolheffing woningen ontvangen dan was begroot. Dit bedrag zal worden toegevoegd aan de egalisatiereserve rioolheffing.
12
Programma 8
Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting
821.9 Onderhoud stadstoren In 2014 was er een extra bedrag begroot voor onderhoud aan de stadstoren. Dit bedrag is eind 2014 overgeheveld naar 2015. Nu het onderhoud ook dit jaar niet plaats zal vinden zal er een bedrag van € 49.000 worden overgeheveld naar 2016. 822.2 Omgevingsvergunningen, onderdeel bouwen (bouwleges) Geraamd is dat van de opbrengst van de bouwleges € 20.000 wordt terugbetaald aan de woningcorporaties in verband met de bouw van huurwoningen. Naar verwachting wordt dit jaar geen vergunning voor huurwoningen afgegeven. De opbrengst van de bouwleges blijft € 10.000 achter bij de raming. 5345 Bouwgrondexploitatie Eendracht Van het budget voor de saneringskosten zal € 280.000 worden overgeheveld naar 2016. Deze overheveling komt omdat bij aanvang van het werk minder kosten zijn gemaakt dan tijdsevenredig gepland in 2015. De kosten zullen na 31 december 2015 alsnog moeten worden gemaakt. Tevens zal de bijdrage van de saneringskosten door de provincie Groningen met eenzelfde bedrag afnemen. De exploitatiekosten voor het onderhouden van het terrein en de gebouwen zullen € 10.000 lager uitvallen dan begroot. 5354 Bouwgrondexploitatie De Tip Aanvankelijk was er gedacht dat het terrein van de Tip nog in 2015 bouwrijp gemaakt zou kunnen worden. Omdat er nog geen overeenstemming is tussen een woningcorporatie, de gemeente Appingedam en een mogelijke ontwikkelaar, zal die planning moeten worden aangepast. Dat houdt ook in dat een belangrijk deel van de begrote kosten/opbrengsten voor 2015 niet gerealiseerd zullen worden. De kostenraming voor bouwrijpmaken van € 158.300 komt te vervallen, evenals de raming van € 30.000 voor sloopkosten en € 65.000 voor de opbrengst van de verkoop van de apostolische kerk. 5370 Bouwgrondexploitatie Fokko Ukenalaan Voor 2015 stond een opbrengst grondverkoop van € 66.196 een kavel op de hoek van de Klaas Bosstraat en de Focco corporatie. De 2^kap woning is gebouwd op een kavel die gendom was. (terrein voormalige Action) De grondverkoop Programma 9
geraamd voor de verkoop van Ukenalaan aan een woningal bij de corporatie in eizal doorschuiven naar 2016.
Financiering en algemene dekkingsmiddelen
913.4 Beleggingen en deelnemingen Bij verkoop van de aandelen N.V. Essent hebben de verkopers een aantal vrijwaringen en garanties afgegeven aan de koper RWE. Voor het afdekken van deze garanties en vrijwaringen is een General Escrow Fonds van € 800 mln. ondergebracht in de Verkoop Vennootschap B.V.. In 2011 is de eerste helft van dit fonds afgerekend. Contractueel kon per 30 september 2015 de tweede helft worden afgerekend. Na aftrek van de ingediende claims kan een bedrag van bijna € 327 mln. aan de aandeelhouders worden uitgekeerd. Appingedam ontvangt hiervan € 388.000. Na afboeking van de boekwaarde van de aandelen Verkoop Vennootschap B.V. (€ 412.000) en de vrijval van een voorziening (€ 362.000) resteert een netto resultaat van € 338.000. Wij stellen u voor van deze incidentele meevaller € 100.000 te bestemmen voor herstel van walbeschoeiingen. Met dit oormerk wordt dit bedrag toegevoegd aan de reserve fonds waterstaatkundige infrastructuur. De rest van de meevaller draagt bij aan het wegwerken van het geraamde nadelige begrotingsresultaat 2015. 921.5 Algemene uitkering gemeentefonds Uitkeringsjaar 2013 Door vaststelling van de definitieve WOZ-waarden en bijstelling van de integratieuitkering Wmo-oud is er een meevaller van € 15.200. Naar verwachting wordt de uitkering voor 2013 in december 2015 definitief vastgesteld. Uitkeringsjaar 2014 Voornamelijk door vaststelling van de bebouwingsgegevens is er over 2014 € 26.700 terugbetaald. De bebouwing is met drie hectares gekrompen. Dit komt door sloop van de Eendracht en sloop van bebouwing voor de brede school Opwierde, woon-zorgcentrum en herstructurering Schoolstraat/Patrimoniumstraat. Door herbouw is dit deels incidenteel en deels structureel.
13
Uitkeringsjaar 2015 De septembercirculaire leidt tot de volgende wijzigingen in de algemene uitkering: - verhoging van het accres door o.a. meerkosten opvang asielzoekers € 46.200 - meer ruimte onder het plafond van het BTW compensatiefonds € 18.500 - compensatie hogere uitvoeringskosten ISD € 4.600 - aanpassing aantallen(woonruimten, uitkeringsontvangers, enz.) € 28.500 - minder uitkering voor Wmo-oud - € 28.400cr Totaal meer uitkering € 69.400 De lagere uitkering voor Wmo-oud wordt doorgelegd naar het uitgavenbudget voor huishoudelijke ondersteuning (662.1). De compensatie hogere uitvoeringskosten wordt beschikbaar gehouden voor ISD Noordoost (610.4). Per saldo is het voordelig netto resultaat van de septembercirculaire 2015 hierdoor € 93.200. 922.6 Flexibel budget Het restantbedrag van € 2.756 kan vrijvallen. 922.6 Onvoorzien structureel De raming van € 4.821 wordt afgevoerd. 923.6 Decentralisatieuitkering Sociaal Domein De septembercirculaire leidt tot enkele kleinere aanpassingen van de uitkering en de daarmee corresponderende uitgaven budgetten. De inkomsten uit de decentralisatieuitkering nemen af met € 9.650 Het uitgavenbudget voor PGB Wmo (nieuw) wordt verhoogd met € 3.100 Het uitgavenbudget voor overige zorgverlening Wmo wordt verhoogd met € 4.250 Het uitgavenbudget voor PGB Jeugdzorg wordt verlaagd met € 4.850 Het uitgaven budget voor overige aanbieders Jeugdzorg wordt verlaagd met € 12.150 930.5 Waardering Onroerende Zaken (WOZ), proceskostenvergoeding Sinds 2012 zijn gespecialiseerde no cure, no pay bureaus in opkomst. Deze bureaus verdienen hun geld met de verschillende vormen van proceskostenvergoeding. Dit houdt in dat de gemeenten opdraaien voor de proceskostenvergoeding wanneer een bezwaarschrift gegrond is. Op dit moment zien we dat deze bureaus actief zijn bij het maken van bezwaar tegen de WOZ beschikkingen. Voor Appingedam hebben we over 2015 te maken met een niet geraamde kostenpost van € 61.000. Met ingang van de begroting 2016 zal er structureel een bedrag voor worden geraamd. Een deel van de proceskosten wordt veroorzaakt door bezwaren met betrekking tot fysieke aardbevingsschade. Bij de NAM wordt € 42.700 gedeclareerd. Omdat er geen zekerheid bestaat over uitbetaling van de declaratie kunnen de baten nog niet worden geraamd. 5900 Kostenplaats rente en afschrijving/treasury De kapitaallasten zijn definitief geboekt. Dit leidt tot een aantal aanpassingen die uitsluitend in het financieel overzicht behorend bij deze rapportage zijn vermeld. In juni is een 10-jarige vaste geldlening afgesloten tegen 0,73% rente. Aan de overschrijding van de kasgeldnorm is hierdoor tijdig een einde gekomen. De rente op kort geld is nog steeds uitzonderlijk laag. Bij het afsluiten van enkele maands kasgeldleningen was de rente negatief en kregen we dus geld toe. Dit heeft er toe geleid dat de raming voor zowel de rente van vaste geldleningen als die van kort geld kan worden verlaagd met € 6.000. De afschrijvingen zijn € 67.750 lager dan geraamd. Alle mutaties in rente en afschrijving en de toegerekende kapitaallasten zijn vermeld in een concept-wijziging productramingen die op de gebruikelijke wijze voor u ter inzage ligt. 990.4 Nadelig begrotingssaldo Het nadelig begrotingssaldo wordt geraamd op € 242.000. Het eindresultaat van deze rapportage stelt ons in staat het nadelige begrotingssaldo 2015 geheel weg te werken. Uiteindelijk wordt een bescheiden begrotingsoverschot van € 46.500 geraamd. IV. RESERVES EN VOORZIENINGEN Alle in het financieel overzicht vermelde resultaatbestemmingen (toevoegingen of onttrekkingen aan reserves) zijn hiervoor reeds behandeld. Tot nu toe hadden wij een reserve Wmo waarin onder andere de overschotten van de integratieuitkering Wmo-oud werden gestort. In verband met de taakverbreding door
14
de decentralisaties in 2015 stellen wij voor om de reserve Wmo in het vervolg reserve Sociaal Domein te noemen. In deze rapportage wordt beschreven dat het verwachte voordelige verschil tussen de kosten en de rijksuitkering voor het Sociaal Domein van € 335.758 wordt gereserveerd. Wij willen voorlopig op dat vlak behoedzaam handelen en aan de hand van de ervaringen later bepalen welk deel van de reserveerde middelen in de reserve Sociaal Domein eventueel naar de algemene middelen kan. V. INVESTERINGEN 7210 Reconstructie Dijkstraat Het investeringsbudget voor de reconstructie Dijkstraat moet worden verhoogd met € 20.000. In de oorspronkelijke raming was geen rekening gehouden met het behoud en de herplaatsing van de door een kunstenaar ontworpen bank van keramisch materiaal. VI. SAMENVATTING Lasten en baten Op de volgende pagina's wordt voor het dienstjaar 2015 een overzicht gegeven van de afwijkingen van de begroting 2015. De samenvatting valt in twee delen uiteen. Het eerste deel betreft het resultaat vóór bestemming van het begrotingssaldo. Het tweede deel betreft de bestemming van het begrotingssaldo. Tot het laatste onderdeel behoren de posten onvoorzien, flexibel budget, nadelig begroting saldo en mutaties op de reserves. In het cijferoverzicht is een kolom opgenomen met de aanduiding incidenteel of structureel. Probleem hierbij is dat dit onderscheid soms moeilijk is aan te geven. In het algemeen wordt gesteld dat wanneer een post drie of meer jaren achtereen voorkomt er sprake is van een structureel karakter. Ook speelt soms de inschatting of verwachting van een ontwikkeling een rol. Per saldo is het structureel resultaat € 46.500 positief. Resultaten Samengevat zijn de financiële resultaten van deze beleidsrapportage: - Voordelig resultaat vóór bestemming van het begrotingssaldo € 1.516.344 - Hiervan is per saldo structureel voordelig € 333.519 - Hiervan is per saldo incidenteel voordelig € 1.182.825 Voordelig resultaat voor bestemming - Dekking uit algemene middelen: a. verlaging flexibel budget 2015 € 2.756 b. verlaging onvoorziene structurele uitgaven € 4.821 c. aframen nadelig begrotingssaldo -/- € 242.000 - Toevoegingen aan reserves per saldo meer -/- € 724.184 - Onttrekkingen aan reserves per saldo minder -/- € 511.198 Totaal resultaatbestemming Positief eindresultaat ten gunste van het begrotingssaldo
€
1.516.344
€ €
1.469.805 46.539
Na de raadsvergadering van oktober 2015 is het geraamde nadelig begrotingssaldo € 242.000. Door het resultaat van deze rapportage slaat het nadeel om in een voordelig saldo van € 46.539. Deze omslag wordt voornamelijk veroorzaakt door een incidentele meevaller van € 338.000 bij de afwikkeling van de verkoop van aandelen N.V. Essent. VII. Over te hevelen budgetten naar 2016
005.5 006.4 5060 5620 210.1 210.8 212.0 221.4 221.4 310.2 431.4
Uitvoeringsagenda Economie en arbeidsmarkt Rekenkamercommissie Stelpost kapitaallasten automatisering Onderhoud Raadhuis Onderhoud verhardingen Vervanging Tjamsweersterbrug Bouwkundig onderhoud Busstation Vervanging beschoeiing Inspectie en inventarisatie boordvoorzieningen Activiteitenbudget economisch bureau Achterstallig onderhoud "De Delta"
15
€ € € € € € € € € € €
12.000 5.000 14.500 20.000 95.000 34.000 18.500 34.000 27.500 10.000 66.000
560.1 560.7 714.5 821.9
Herinrichting schoolterreinen Olingerhoogte GIDS-gelden Onderhoud stadstoren
€ € € €
98.000 25.000 15.600 49.000
VIII. Financieel overzicht lasten en baten begroting/rekening 2015 Zie de volgende pagina
16
VII. Financieel overzicht lasten en baten BEGROTING/REKENING 2015 Programma/ (product/kostenplaats)
Structureel/ Incidenteel
Huidige raming
Programma 0; Algemeen bestuur 5006 Salarissen; vrijval voorziening wachtgeld 5006 Binnendienst personeel; ziektevervanging 5006 Binnendienst personeel van derden 5006 Binnendienst personeel van derden (toegang sociaal domein) 5010 Stadskantoor; brandmeldinstallatie en toevoeging voorziening 5060 Automatisering; stelpost kapitaallasten 5060 Automatisering; kostenaandeel kosten GemCC 5110 Stadswerf; minder kapitaallasten 5650 GemCC; mutaties kosten 5132 Tractie BOR; vrijval reserveringen voor vervanging en inruil 5135 Vrachtauto/Veger; vrijval res. vervanging en wissellaadbakken 5144 Werktuigen BOR; vrijval res. vervanging en aankoop kipper 5620 Raadhuis; onderhoud Raadhuis 5725 Veerkracht; totale lasten en baten 2015 5760 Herstructurering Opwierde 001.5 Burgemeester en wethouders; jaarwedden 001.5 Burgemeester en wethouders; wachtgeldverplichting 002.6 Externe adviezen en rechtsgedingen 003.2 Verkiezingen 003.5 Burgerzaken, kapitaallasten digitaliseren bevolkingsgegevens 005.5 Best. samenwerking; Eemsdelta agenda Arbeid en Economie 006.4 Rekenkamercommissie
Incidenteel Incidenteel Incidenteel Structureel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel
0 27.448 2.680.228 2.680.228 10.000 14.569 237.981 13.512 div 24.800 5.800 5.142 26.500 0 25.000 275.454 8.400 2.500 19.845 7.231 16.000 8.000
Programma 1; Openbare orde en veiligheid 120.2 Brandweer; opleiding en oefening/vrijval reservering 120.6 Brandweer/rampenbestr.; vereveningsfonds Veiligheidsregio 120.6 Brandweer/rampenbestr.; resultaat 2014/15 Veiligheidsregio
Incidenteel Incidenteel Incidenteel
0 556.629 556.629
Programma 2; Verkeer, vervoer en waterstaat 210.0 Wegen; inrichting openbare ruimte brede school Opwierde 210.0 Wegen; minder kapitaallasten 210.1 Onderhoud verharding 210.3 Openbare verlichting; energieverbruik 210.3 Openbare verlichting; vervangingsinvesteringen 210.8 Bruggen en steigers; minder kapitaallasten 210.8 Bruggen en steigers; renovatie fietssteiger Oosterwijtw.maar 210.8 Bruggen en steigers; renovatie/vervangen Tjamsweersterbrug 212.0 Bouwkundig onderhoud busstation 221.4 Vervanging beschoeiing 221.4 Inspectie en inventarisatie boordvoorzieningen
Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel
535.220 327.295 375.864 39.000 47.303 138.305 150.000 51.200 85.375 35.000 27.500
Programma 3; Economische zaken 310.2 Bijdrage Economisch Bureau Eemsdelta 310.2 Aankoop en sloop pand voormalige HEMA
Incidenteel Incidenteel
72.250 1.361.513
Programma 4; Onderwijs 421.4 Buiten gebruik gestelde schoolgebouwen ("De Citer") 421.4 Herstel vernielingen 431.4 Achterstallig preventief onderhoud gymzaal "De Delta" 431.4 Achterstallig technisch onderhoud "De Delta", incl. gymzaal 443.1 Huisvesting voortgezet onderwijs; minder kapitaallasten 480.6 Leerlingenvervoer
Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel
0 2.500 0 140.506 301.131 203.000
22.000 10.200 33.089
Programma 5; Cultuur en recreatie 530.2 Sportbeleid en sportsubsidies, afrek. accommodatiesubsidie Incidenteel 530.4 Sporthal Eelwerd, preventief onderhoud (vloervervanging) Incidenteel 530.4 Sporthal Eelwerd, toevoeging voorziening onderhoud Eelwerd Incidenteel 530.4 Sporthal Eelwerd, personeelskosten kantine Structureel 531.5 Wellemansportpark; meer kapitaallasten Incidenteel 540.4 Kunst en Cultuur; opbrengst verkoop kunstveiling BKR Incidenteel 540.5 Kunst en Cultuur; bijdrage Music en Pleasureband Incidenteel 560.0 Openbaar groen; sierbeplanting Incidenteel 560.1 Herinrichting schoolterreinen; A.T. Voslaan/Heiman AkkerstraatIncidenteel 560.2 Ekenstein; minder kapitaallasten Incidenteel 560.6 Plaatselijke evenementen; Subsidie festival "Bie Daip Structureel 560.7 Materialen en uitbesteed werk Olingerhoogte Incidenteel
0 28.000 16.400 61.000 6.322 0 8.840 132.908 259.043 20.007 10.100 28.170
5.281 47.000
17
Lasten Meer
Minder
Baten Meer
Saldo Minder
9.000 15.000 39.000 45.000 12.000
10.000 4.790 12.000 5.000
-9.000 15.000 39.000 45.000 2.000 -14.500 24.090 -1.774 0 -30.197 -661 10.858 -20.000 0 -24.000 -25.000 130.015 12.500 -10.000 -4.790 -12.000 -5.000
16.275 35.300 24.750
8.725 -35.300 -24.750
10.000 14.500
24.090 256.400 10.800 16.000
1.774 143.190 15.197 11.461 5.142 20.000
402.000
113.210 15.000
402.000 24.000 25.000
130.015 12.500
25.000
30.000 13.430 95.000
25.500
27.000 22.000 5.301 105.000 34.000 18.500 34.000 27.500
10.000 87.000
70.333
-10.000 -16.667
22.000 10.200 33.089 -66.000 -2.445 10.000
66.000 2.445 10.000
16.400 15.000 2.980 7.287 500 10.000 98.000 2.363 1.500 19.000
-4.500 -13.430 -95.000 27.000 -22.000 -5.301 -105.000 -34.000 -18.500 -34.000 -27.500
6.000
5.281 47.000 -16.400 -15.000 2.980 -7.287 500 10.000 -98.000 -2.363 1.500 -25.000
Programma/ (product/kostenplaats) Programma 6; Sociale voorzieningen en maatsch. dienstverlening 610.4 Bijstandverlening en inkomensvoorz.; uitvoeringskosten ISD 610.4 Bijstandverlening en inkomensvoorz.; bijstandsuitkeringen 611.6 Bijdrage aan werkvoorzieninschap Fivelingo 614.5 Minimabeleid; bijzondere bijstand 614.5 Minimabeleid; chronische zieken 614.5 Minimabeleid; uitkeringen minimafonds 614.5 Kwijtschelding rioolheffing 614.5 Kwijtschelding afvalstoffenheffing 614.5 Collectieve Zorgverzekering 623.4 Uitvoering taken inburgering 650.3 Huurderving Heiman Akkerstraat 650.3 Huurcontract kinderopvang brede school Opwierde 661.1 Voorzieningen hulpmiddelen Wmo 661.1 Voorzieningen hulpmiddelen Wmo; overname 662.1 Maatwerkvoorzieningen Wmo; huishoudelijke ondersteuning 662.1 Maatwerkvoorzieningen Wmo; stelp. speerpunten/onvoorzien 662.1 Maatwerkvoorzieningen Wmo; Wmo Zorgverlening in natura 662.1 Maatwerkvoorzieningen Wmo; Wmo Zorgverlening in natura 663.2 Bescherm wonen 670.2 Stelpost uitvoeringskosten jeugd 670.4 Stelpost uitvoeringskosten Wmo 670.4 Maatsch. Hulpverlening; mantelzorgcompliment 670.4 Maatsch. Hulpverlening; aandeel Appd. in kosten Veerkracht 670.8 Sociaal Cultureel Werk; herbestemming kerken 670.1 Herindicaties Wmo 670.1 Herindicaties Jeugd 671.1 Stelpost uitvoeringskosten gemeenten 671.1 KCC 671.1 Eerstelijnsloket Wmo en Jeugd; centrum jeugd en gezin 671.1 Jeugdloket, personele kosten 671.1 Jeugdloket, doorbelaste personele kosten 671.1 Applicatiebeheer Wmo en jeugd 671.1 Loket voor de zorg, materiële kosten 672.0 Persoonsgebonden budgetten Wmo (oud) 672.0 Persoonsgebonden budgetten; Zorgverlening Wmo (nieuw) 672.0 Persoonsgebonden budgetten; Zorgverl. Wmo (alg.uitkering) 672.0 Persoonsgebonden budgetten; Jeugdzorg 672.0 Persoonsgebonden budgetten; Jeugdzorg (alg uitkering) 682.2 Individuele voorzieningen Natura Jeugd; ov. zorgaanbieders
Structureel/ Incidenteel
Huidige raming
Structureel Structureel Structureel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Structureel Structureel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Structureel Incidenteel Incidenteel Structureel Structureel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Structureel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Structureel Structureel Incidenteel Structureel Structureel Structureel Structureel Structureel Structureel Structureel
725.000 5.565.200 5.320.633 143.900 40.000 70.000 96.800 119.700 212.300 23.840 0 59.333 457.500 0 1.002.400 27.774 951.235 951.235 0 112.330 102.953 0 0 div 0 0 77.620 5.620 70.957 285.700 -189.700 0 0 132.000 689.336 689.336 509.653 509.653 1.769.201
Lasten Meer
Minder
4.600 106.300
Baten Meer
Saldo Minder
341.000 20.500
93.000 36.000 46.000 16.000 15.000 111.000 4.000 18.300 833 38.000 38.100 100.000 27.774 3.100 30.000 117.000 112.330 102.953 5.400 131.000 64.800 108.000 62.000 77.620 12.380 50.000 121.900 149.200 23.000 35.000 132.000 4.250
63.150
132.000 275.000 120.000 4.850 12.150
4.600 -234.700 -20.500 93.000 -36.000 -46.000 16.000 15.000 -111.000 4.000 18.300 833 -38.000 -38.100 -100.000 -27.774 3.100 30.000 117.000 -112.330 -102.953 5.400 131.000 -64.800 108.000 62.000 -77.620 12.380 -50.000 -121.900 149.200 23.000 35.000 -132.000 -143.000 4.250 -120.000 -4.850 51.000
-698.464 Programma 7; Volksgezondheid en milieu 714.5 GIDSgelden; restant van de stelpost naar 2016 714.5 Project perinatale sterfte; projectfinanciering geëindigd 2014 722.3 Riolering; kapitaallasten BTW-compensatie 722.3 Riolering; minder kapitaallasten 722.3 Riolering; toevoeging meevaller kap. lasten aan voorziening 722.3 Riolering; meer rioolheffing 724.7 Stilleweer; minder kapitaallasten uitbreiding Stilleweer
Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel
19.500 12.000 -89.908 723.537 0 1.216.440 67.591
15.600 12.000 3.278 37.585
-15.600 -12.000 -3.278 -37.585 51.963 -13.500 -16.734
51.963 13.500 16.734
-46.734 Programma 8; Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting 821.9 Onderhoud stadstoren 822.2 Omgevingsvergunningen, onderdeel bouwen (bouwleges) 830.6 Bouwgrondexploitatie Opwierde, Focco Ukenalaan 830.7 Bouwgrondexploitatie Centrum, De Tip 830.7 Bouwgrondexploitatie Centrum, Eendracht
Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel
51.300 65.000 -53.521 311.503 177.280
49.000 20.000 66.196
10.000 66.196
10.000 123.300
10.000 123.300
-49.000 -10.000 0 0 0
-59.000 Programma 9; Financiering en algemene dekkingsmiddelen 913.4 Beleggingen en deelnemingen; beleggingsopbrengsten 921.5 Algemene uitkering gemeentefonds; jaren 2013 en 2014 921.5 Algemene uitkering gemeentefonds; uitkeringsjaar 2015 922.6 Algemene dekkingsmiddelen; salaris boventallig personeel 923.6 Decentralisatieuitkering Sociaal Domein; septembercirculaire 930.5 WOZ; proceskostenvergoeding 960.4 Voordelige saldi van kostenplaatsen; rente en afschrijving
Incidenteel Incidenteel Structureel Incidenteel Structureel Structureel Incidenteel
229.175 13.950.504 13.950.504 0 11.586.690 0 187.930
338.000 15.200 69.400
26.700
39.000 9.650 61.000 30.731
-338.000 11.500 -69.400 -39.000 9.650 61.000 30.731
-333.519 Resultaat vóór bestemming van het begrotingssaldo
Voordeel
18
-1.516.344
Programma 9; Financiering en algemene dekkingsmiddelen Structureel/ Incidenteel
Huidige raming
Saldo voor bestemming 922.6 Alg. dekkingsmiddelen; onvoorziene structurele uitgaven Structureel 922.6 Alg. dekkingsmiddelen; flexibel budget 2015 Incidenteel 990.4 Alg. dekkingsmiddelen; geraamd nadelig begr.saldo 2015 Incidenteel 980.4 Reserve gemeentelijke investeringsfonds; herbestem.kerken Incidenteel 980.4 Reserve overlopende verplicht.; rekenkamercommissie Incidenteel 980.4 Reserve overlopende verplicht.; vrijval stelpost automatisering Incidenteel 980.4 Reserve overlopende verplicht.; onderhoud Raadhuis Incidenteel 980.4 Reserve overlopende verplicht.; onderhoud verharding Incidenteel 980.4 Reserve overlopende verplicht.; Arbeidsmarkt en Economie Incidenteel 980.4 Reserve overlopende verplicht.; restant GIDS-gelden n. 2016 Incidenteel 980.4 Reserve rioleringen; correctie toevoeging minder kap.lasten Incidenteel 980.4 Reserve rioleringen; rioolheffing Incidenteel 980.4 Reserve Sportpark; minder vrijgevallen kapitaallasten Incidenteel 980.4 Reserve Sportpark; afrekening accommodatiesubsidie Incidenteel 980.4 Reserve Kunst, Cultuur en Evenementen; verkoop veiling BKR Incidenteel 980.4 Reserve openbare verlichting Incidenteel 980.4 Reserve Sociaal Domein; overname hulpmiddelen Incidenteel 980.4 Reserve Sociaal Domein; overschot decentralisaties Structureel 980.4 Reserve waterstaatkundige infrastr.; walbeschoeiing (belegging) Incidenteel 980.8 Algemene reserve; lager tekort bijstandsuitkeringen (BUIG) Incidenteel 980.8Reserve overlopende verplicht.; onderhoud stadstoren Incidenteel 980.8 Reserve overlopende verplicht.; bijdrage economisch bureau Incidenteel 980.8 Reserve overlopende verplichtingen; Veerkracht Incidenteel 980.8 Reserve overlopende verplichtingen; herindicaties jeugdzorg Incidenteel 980.8 Reserve tariefegalisatie riool Incidenteel 980.8 Reserve tariefegalisatie afval Incidenteel 980.8 Reserve waterstaatkundige infrastructuur (steiger Oosterw.m) Incidenteel 980.8 Reserve waterstaatkundige infrastructuur (Tjamsw.brug) Incidenteel 980.8 Reserve waterstaatkundige infrastructuur (beschoeiingen) Incidenteel 980.8 Reserve waterstaatkundige infrastructuur (boordvoorzieningen)Incidenteel 980.8 Reserve busstation Farmsumerweg Incidenteel 980.8 Reserve Sociaal Domein; project perinatale sterfte Incidenteel 980.8 Reserve Olingerhoogte; budgetoverschot Incidenteel 980.8 Reserve onderwijshuisvesting; herinrichting openbare ruimten Incidenteel 980.8 Reserve onderwijshuisvesting; herinrichting schoolterreinen Incidenteel 980.8 Reserve onderwijshuisvesting; technisch onderh. "De Delta" Incidenteel 980.8 Reserve onderwijshuisvesting; huurderving Kids2B Incidenteel 980.8 Reserve bev.ontwikkeling en leefbaarheid; sloop HEMA Incidenteel 980.8 Reserve onderhoud sportcentrum Eelwerd; vloervervanging Incidenteel 980.8 Reserve stadsvernieuwing; herstructurering Opwierde Incidenteel 980.8 Reserve onderhoudsfonds Stadskantoor; brandmeldinstallatie Incidenteel
4.821 2.756 242.000 105.999 70.183 70.183 70.183 70.183 70.183 70.183 11.100 11.100 22.950 22.950 0 0 0 0 195.688 651.043 405.822 70.183 405.822 405.822 87.450 130.425 358.282 358.282 358.282 358.282 45.497 41.500 28.170 394.980 394.980 394.980 394.980 606.788 0 25.000 10.000
Bestemming begrotingssaldo
Lasten Meer
Minder
Baten Meer
Saldo Minder Voordeel
4.821 2.756 242.000 64.800 5.000 14.500 20.000 95.000 12.000 15.600 11.100 13.500 2.980 5.281 7.287 22.000 38.100 335.758 100.000 234.700 49.000 10.000 131.000 52.236 16.000 15.000 105.000 34.000 34.000 27.500 18.500 12.000 25.000 4.500 98.000 66.000 833 16.667 30.600 24.000 2.000
Sub-totaal per progr.
-1.516.344 -4.821 -2.756 242.000 64.800 5.000 14.500 20.000 95.000 12.000 15.600 -11.100 13.500 -2.980 -5.281 7.287 22.000 38.100 335.758 100.000 234.700 49.000 10.000 -131.000 -52.236 -16.000 -15.000 105.000 34.000 34.000 27.500 18.500 12.000 25.000 4.500 98.000 66.000 -833 16.667 -30.600 24.000 -2.000
1.469.805 Resultaat na bestemming van het saldo in het dienstjaar
Voordeel
Appingedam, 17 november 2015. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Appingedam,
, burgemeester. (H.K. Pot)
, secretaris. (H.B.J. Mulder)
19
-46.539
Gemeente Appingedam
Raadsbesluit
De raad der gemeente Appingedam; gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 17 november 2015; B E S L U I T: I. II.
III.
De informatie in de beleidsrapportage per 1 oktober 2015 voor kennisgeving aan te nemen; De lasten en baten overeenkomstig het financieel overzicht lasten en baten budgetrapportage 2015-2, te verwerken in de begroting 2015, inclusief de resultaatbestemming bestaande uit: a. het toevoegen van per saldo € 724.184 aan de reserves; b. het per saldo € 511.198 minder onttrekken aan de reserves; c. het verlagen van het nadelig begrotingssaldo 2015 met € 242.000 naar € 0. d. het verlagen van de post voor onvoorziene structurele uitgaven met € 4.821 e. het verlagen van het flexibel budget 2015 met € 2.756 f. het toevoegen van € 46.539 voordelig resultaat na bestemming aan de post voordelig begrotingssaldo. De investeringsbegroting 2015 aan te passen als volgt: a. 7210 Reconstructie Dijkstraat + € 20.000
Aldus besloten in de openbare vergadering d.d. 17 december 2015. De raad voornoemd,
, voorzitter. (H.K. Pot)
, griffier. (E.P. Faber-van Brug)
20
