VOORWOORD PENNINGMEESTERS I
{-{.,r '-
i,i'i';;;i
Broeders en zusters van de Baptistengemeente het Gooi, Voor u ligt de jaarrekening 2015. ln volgorde treft u aan: - Voorwoord penningmeesters - Balans per 31 december 2015
- Staat van baten en lasten over 2015 en kasstroomoverzicht - Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling - Toelichting op de balans per 3L december 2015 - Specificatie Staat van baten en lasten over 2015 - Verklaring kascommissie TOELICHTING
Het jaar 2015 sluit met een positief resultaat van €145.000. Deze voor onze gemeente uitzonderlijk
hoge uitkomst komt door het eind december ontvangen legaat (vrij van rechten en kosten), groot € 150.000, van onze overleden zuster Coralie Dudok van Heel. Een geweldige verrassing. Coralie wil op deze wijze onze gemeente, meer specifiek, mensen die een ondersteuning nodig hebben, helpen. Dit is samen met Freek, haar echtgenoot, ook afgesproken. Coralie had compassie met mensen die het moeilijk hadden. Besteding van dit bedrag moet in deze context plaats gaan vinden. Dat kan een diakonale situatie zi)n, oÍ een (kandidaat-)zendeling met onvoldoende financiële middelen om uitgezonden te worden, etc.. Het legaat is als bestemmingsreserve aan het eigen vermogen toegevoegd als'Bestemmingsreserve Support' . Hartelijk dank Coralie en onze hemelse Vader! De 'Staat van baten en lasten' resulteert dus in een positief resultaat van € 145.000, als
volgt nader te verdelen:
€
Legaat Nadel ig exploitatieresu
Positief resultaat
ltaat
€ €
150.000 5.000145.000
Het nadelige exploitatieresultaat van € 5.000 is ten opzichte van het begrote tekort van € 18.000 beperkt gebleven, € 13.000 lager, als volgt nader te verdelen: Hogere bijdragen en collecten € 9.000 Lagere kosten 4.000 13.000
€ €
ln de 'Staat van baten en lasten' is per taakgroep te zien wat de onder- of overschrijding is. ln de'Specificatie Staatvan baten en lasten'zijn de kosten pertaakgroep nadergespecificeerd. Samen zijn we rentmeester van de financiële middelen die God ons toevertrouwt. Dit geldt voor een ieder van ons in de eigen situatie, maar we zijn ook samen verantwoordelijk voor een gezonde financiële situatie van onze gemeente.
We mogen groeien in liefde voor God, voor elkaar en voor de mensen om ons heen. Dat kost wat. Dat vraagt offers. ln geestelijke zin, concreet in het leven (Jezus volgen in het doen) en in onze portemonnee. Laten we dit van harte en met passie (blijven) doen! De
administratie is met zorgtlm circa oktober 2015 uitgevoerd door Leny van Zanten, daarna door
Timon de zen,22 februari 20L5
-\--
-n--r'
penningsmeester
Timon de Borst uitvoerend
d
BAPTISTENGEMEENTE TE HUIZEN
Jaarrekening 2015
HET GOOI
Balans
2i18.000
Pastorie
7s3.L7t
lnventaris de Baat
ztL
Printer
274
420
2.155
2.928
385
1.000
Vaste aetiva
250.961
257.519
Geldmiddelen
2L7.436
73.7M
Beeld en Geluid Overige inventaris
Overige vorderingen
Vlottende activa
Gemeentekapitaal Bestemmingsreserve Support
Hypotheek pastorie Voorzieningen Langlopende verplichtingen Te betalen kosten
Vooruitontvangen Kortlopende verplichtingen
ffi ffi ffi
2.AU
2.799
219.500
76.543
256.590
273..590
150.000 42.500
49.000
6.61.3
8.277
49.113
57.277
3.056
3.905
L.702
1.290
4-75A
5.195
Baptistengemeente het Gooi te Huizen
BAPTISTENGEMEENTE TE HUIZEN
L} \*,
Jaarrekening 2015
-iffff#i" STAATVAN BATEN EN LASTEÍ{
Baten Vríjwillige bijdragen Collecten algerneen Overige collectes/bestemrningsgiften t.b.v. gemeente §ubtotaal Eaten Legaat
Doelcollectes Rente opbrengsten Totaal Batèn Lasten
ïaakgroep Eredienst
Vacant
2
Taakgroep Gebed en Getuigen Taakgroep Jeugdwerk
Ed Kloos
3
Peter de Laat Mar'rje Bijl Vacant Gerben Zevering
4
Taakgroep Kinderwerk Taakgroep Kringen Taa §roep Pastoraat/diaconaat Taa§roep Zending Beheer Gebouwen Kosten a§emeen beheer
Gerda Vos
Matthijs Bijl Hans Derksen
10.805 3.460 3.735 2.593 881
9.580
9.277
11-O00
17.390 32.509 8.378
30.045
-632 -1.059 -1.729 -110 2.463
10 R0{'l
-2.422
5"800
3.4s0 3.225 1.9s0 17.500
1.225 -2.340 285
9.037 3.332 2.340 2.230 271
7.289 17.s81 26.821 9.660
Toteel La§ten taakgroep pm
ro.4a7
Doorbetaling doelcollectes Totaal Lasten
Onttrekkinltoevoaging aan het gemeentekapitaal {
0 = onttrekking, + - l6svoeghr*1
RESUTTAATBESTEMMIITI€
2015
Toevoeging
Bestemmingsreserve Support
Onttrekking
Gemeentekapitaal
Kasstroomoverzlcht
Resultaat lopend jaar Afschrijvingen Bijzondere afschrijvingen Mutatie vlottende activa Mutatie voorzieningen Mutatie kortlopende verplichtingen lnvesteringen Aflossingen lening
145.000 2.423
7.494 1.780
5.777
735 -7.664 -437 -1.036 -6.500
-884 2.600
-2.926 -4.586 -6.500
7r.244
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
,-9/
\-/
Algemeea De
jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van de activa
geschiedt, voor zover niet anders vermeld, tegen nominale waarde.
""
n*ïr*'
Het resultaat wordt bepaald als het saldo tussen de baten en de lasten over het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen, Bij de waardering en de presentatie van de balansposten is zoveel mogelijk aangesloten bij richtl'rjn 640 {organisaties zonder winstoogmerk}. Waar nodig zijn omschrijvingen van en indelingen in posten aangepast en zijn begrippen gehanteerd dÍe gebruikel'rjk z'rjn voor kerkelijke organisaties.
Waarderingsgrondslagen voor de balans.
Materiele vaste astiva. Tenzij anders vermeld worden de materiele vaste activa gewaardeerd tegen de aanschaffingsprijs, verminderd
met lineaire afschrijvingen, gebaseerd op de geschatte levensduur en rekening houdend met een eventuele restwaarde. Vorderingen en overlopende activa. Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder eventuele aftrek van voorzieningen voor oninbaarhëid. Gemeentekapitaal Legaten en erfenissen worden in overleg aan het gemeentekapitaal toegevoegd. Het resultaat wordt aan het Eemeentekapitaal toegevoegd bij een positief resultaat en onttrokken bij een negatief resultaat.
Voorzieningen.
wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen waarvan het waarschunlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. De omvang van de voorziening wordt Een voorziening
bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelÍjk zijn om de desbetreffende verplichtingen af te wikkelen.
Grondslagen voor resultaatbepaling. Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Waarbij de giften worden verantwoord in het jaar waarin deze zffn ontvangen. Overige baten zoals huur en rente
worden toegerekend aan het boekjaarwaarop deze betrekking hebben. De lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop deze betrekking hebben. ïen opzichte van vorig jaar heeft er een beperkte stelselwijziging plaatsgevonden welke te maken heeft met de speciale collectes. Deze zijn onder de baten verantwoord en de doorbetaling als lasten.
BAPÏISTENGEMEENTE
TE HUIZEN
v
Jaarrekening 2015 r,:,
ri.ii
i
i '.i
. !..:r.
rt I ,:;{:!{)i
Pastorie
Cumulatieve àanschafwaarde
253.177
Cumulatieve afschrijvingen 31-12-2014
253,177
(des)lnvesteringen Afwaardering naar WOZ waarde
-5.777
Cumulatieve aanschafwaarde
253.117
-5.77L
Cumulatieve afschriivingen 31-12-2015
248.000
De pastorie is aangekocht op 06-03-2003 voor €231.000 (taxatiewaarde €235.000).
lnclusief alle verbouwingskosten en overige bijkomende kosten
ó €18-171, bedraagt de
totaalpriis €253.171.
WOZ-waarde 2015, peildatum 0t-01-2014 bedraagt €248.000, waardoor de woningwaarde afgeschreven diende
te worden met €5.171 om in overeenstemming te komen met de marktwaarde.
Overige materiële vaste activa
Cumulatieve aanschafwaarde Cumu latieve afsch rijvingen
39.619
1.617
634
12.955
-39.619
-6t7
-274
-10.o27
1.000
470
2.928
31-12-2A14
(desllnvesteringen
9.373
64.198
-s.373
-s9.850 4.348
1.036
1.036
-777
Overboeki ng aanschafwaarde Overboeking afsch rijvingen
717 -193
193
-211
Afschrijvingen Cumulatieve aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen
39.619
846
-39.519
-63s
2!L
3L-17-2A* nvt
Afsch ri.ivi ngspercenta ge
2s%
-2.423
-270
-1.809
-193
534
13.991
10.L44
6s.234
-11.836 -474 21A 2.155 31,33% 25%133,330/o
-9.759
-62.273
38s
2.967
25%
ln 2015 is geïnvesteerd in audio aparatuur, bestaande uit speakers, basversterker en opnamemicrofoon. De overboeking van lnventaris de Baat naar overige inventaris heeft betrekking op een inbouwoven.
Geldmiddelen
3\-12-2014 3t-12-2015
424
210
26"635
639
7.457
44.323
73.744
1.329
25.927
7.229
755
188.196
277.436
Eind december 2015 is er een legaat ontvangen op de ABN Amro betaalrekening, dit is overgeboekt naar de spaarrekening. ln 2016 is het saldo van de ABN Amro spaarrekening afgeroomd naar circa €100.000 en overgemaakt naar de Rabobank spaarrekening.
Overige vorderingen
31-12-2014
60
306
1.785
273
375
2.799
37-72-20L5
90
797
735
9s3
89
2.064
Overige kortlopende vorderingen betreft voornamelijk reguliere posten. ln 2015 is ten opzichte van 2014 wel een substantieel hoger bedrag vooruitbetaald. Dit betreft ondermeer hetjeugdweekend en rtgl weekend.
Gemeenteka pitaa
3L-12-2914 Resuhaatbestemming
2014
I
264.O96
7.494
7.494
-7.494
Resultaat 2015
31-12-2015
z77.sgo
27L.590
150.000
-5.000
145.000
150.000
-s.Ó00
416.s90
Hypotheek
3L-12-2074
49.000
Aflossing 2015
-6.s00
37-12-20t5
42.500
ln 2015 heeft de reguliere aflossing plaatsgevonden. ln 2016 zal naast de reguliere aflossing van €6.500 volledig afgelost worden.
Voorzieningen
3L-12-2§t4
5.000
2.000
1^277
&.277
Toevoeging
1.000
2.000
1.000
4.000
onttrekking
-4.664
-1.000
-5.664
1.777
6.613
2.549
209
3.905
7.434
1.622
3.056
31-12-2015
1.336
4.000
Ten laste van de voorzienÍng onderhoud pastorie is in 2015 voor €4.654 schilderwerk uitgevoerd.
Vanuit het uitzëndfonds is een bijdrage geleverd van €1.000 voor een tweetal studies.
.
37-12-20L4
3t-12-20\5
Nog te betalen
I.747
De nog te betalen kosten voor 2015 bedragen ondermeer de nog door te storten kerstcollecte ad €1622 en diverse
declaraties en facturen welke in 2016 ingediend zijn en betrekking hebbën op 2015.
ffi
u*ruitontvaÍgen
3L-t2-2014
640
650
L.290
31-12-2015
775
987
1.702
BAPTISTENGEMEENTE TE HUIZEf{
uir'
Jaarrekening 2015 SPECIFICATIE
STMT VAN BATEH E§
LASTEN
nÀ,r,1:Ri,Frr.irrri I-}ET GOQI
Realisatie 2015 Toel.
Vrijwillige bijdragen
€ 74.577
7
Collecten algemeen Bestemmingsgiften en collectes diaconie Bèstemmingsgiften eredienst Bestemmlngsgiften raad Bestemmi ngsgiften kinderwerk Bestemmingsgiften zending Bestemmingsgiften muziek Legaat
Doelcollectes Rente opbrengsten
6.224 7.748
Gastsprekers Binnensprekers Totaa I sprekeÍsvergoedingen
Training/workshop etc. Afschriivingen ASG speakers Baat, basversterker, kabels etc. Drukkosten, huur-, aanschaf materiaal etc. Feestdagen, themadiensten etc. Lief en leed, activiteiten muziekteams Avondmaalswijn etc.
Taakgroep Gebed en
Getuigen
Taakgro€pJeusdwerk
TaakgroepKinderwerk
Materiaalkosten gebedsweek en stille week Materiaalkosten algemeen Training en ondersteuning vrijwilligers Jaarli.ikse bijeenkomst vrijwilligers Marriage course Filmavonden jeugd
6.940 1.559
525 480 150.000 10.407
210
75-100
Realisatie
Begroting
b.1,55
600 6-73! 644 1 .809 61
71.244
,*
244-ttz
2015 € 5.180 6qn 5.830 1.000 1.150 500 500
)9n 86.05!
Realisatie
2014 €
5.747 *7q 6.62( L.431 677 309
1.743
292 L23 10.80t 57
-741
500 100 9.s80
9.03'
100 100 500
13:
_roo
19!
Getuigenactie
18-7
2.000
454
L800
332
3.00( 3.45(
3.000 5.800
3.00(
L.31-1
1.500 150 200 300 500
96:
400
52t
Weekend en weekend 2"0 Slotdag Training jeugdleiding/materiaal De Baat, fris, chips, inrichting Activiteiten (lZ+ 16+ 18+ en los) Maaltijden bij hosts (16+ 18+) Aanschaf programma tlVESSteady (12+ 16+ 18+) Jeugddiensten Sprekers Diversen
Materiaal
96 737
575 478 624 363
Organisatie, studiemateriaal doelgroepen Studiemateriaal ter inzage (Gastlsprekers centrale kringavonden Onvoorzien Totaal Kringenw€Ik Gemeentetoerusting en teambuilding
31332
43)
9t 4: 72t
,oo
52
3.73!
3.450
2.74(
604
625 550 1.500 250
544
464 7.376
359
7.277 18
1ó.q
2.593
Kringen
76.531.
Totaal lnterne activiteiten Externe activiteiten, ondersteuning Tolvrij
Kerst Weekend Uitstapje Gezinsdiensten Diversen
Taakgroep
€
250
€
Eredienst
lteaIsaue 20L4
775
2015 Taakgroep
2015 € 68.000 6.800
125
507 TOTAAT BÀTETII
negroxlng
177
670 95 881
88r
300 2,225 650 150 650 100 1.550 400 1.950
92
2-2t( 21
25t 271
TaakgroepPastoraat/diaconaat Cursus/toerusting 187
500
Onvoorzien
580 767
300
1.10(
6.611
6. 50(
6.611
6;50Í
27t
204
Totaal pastoÍaat Ondersteuning intern Vluchtelingen Totaal Diakorraat
s09 4.566
4.555 296
5L2
300 750
551
750
486
Vrouwenochtenden
133
750 500 350
1,89i
3.40r
2-2lt
9.271
1r.0{x)
7-AAS
3.45( 3.45( 3.45(
3.450 3.450 3.45O 3.450
3"40( 3.40( 3.40( 3.40(
Totaal bezoekesteam
Zending
377 32
Felicitatiekaarten en postzegels Ouderenbijeenkomsten Bloemen en attenties Kerstattenties Onvoorz ien
Taakgroep
100
10c
ïoerusting mannen en gemeente Materiaal
Fam. Adri & Petra van den Berk (BEZ, Bel8ié) Fam. Arjun & Asha Bhandari (OHP Nepal) Fam. Jan & Tabitha Kieviet (CAMA, Senegal) Fam. Nanne & Wilma Groot (NTM, Nederland)
948 381 504 7A -l->
Fam. Steve en Gerdine Stanley (NTM, Papua Nieuw Guinea)
3.45t
Fam. lohan en Els van Leemhuizen Frontiers, N-Afrika)
?.4\(
3.450
3.40t
t7.zic
t7.zs]t
17-OAt
1^r
7\(
525 q6
17.39Í
17.5íX
L7.541
3.005 1.000
3.01'
3.470
1.50( 15(
1.389
403
s0(
586
322
:"
:"
-7 80r .2.288
4.427
L2.MÍ,
L2.154
Totaal ondeÍsteuning zendelingen N ieuw project/extra zendelingen Kosten taakgroep
Beheer gebouwen
Pastorie
Hypotheekrente
Erfgooierscollege De
Baat
Onderhoudskosten Onderhoud combiketel Heffingen (rioolrecht, OZB, waterschap) Verzekeringen Afschrijving woning i.v.m. lagere WOZ Afschrijving inventaris Huuropbrengst Totaal Pastorie Huur Kosten Totaal Erfgooierscollege Huur Afschrijving + voorziening nieuw inventaris Energiekosten Schoonmaaklonderhoud inventaris Kleine renovaties + onderhoud overige (KPN telefonie) Íotaal De Baat
5.r71 193 -7.800 2.29A t2.275
Kosten algemeen
beheer
Raadskosten Raad en tgl. weekend/activiteiten Bijdrage aan Uitzendfonds
13.073
7it Íz,.ilt
L2.tË6
10.386
17.L72
L0.475
2.2L7 7.043
2.ZLt 1.30t 2.s0( 25{
2.405 924
7q!
7.32C
t4l t?? as.4/,ia
Verzekeringen Huishoudkosten
10
32_5(}!
:1,0.04t
25.9;21
t23
btx) 1.250 1.000 250 1.000 300
377
ffi
110
t5.474 16t 1.45(
477
TOTAAL LÀSTEN
10r 11.738 20c
359
Diversen onvoorzien
560
1.75C
Drukwerk Secretariaatskosten PR/website
Gemeenteactiviteiten
7
100
Administratiekosten
Lid maatschappen
12
1.601
1.108 1.000
Printkosten/weekbericht
-8.200
474 7.972 1.000 586
45s 477
62
250
55
1.913 1.525 7A8
1.800 1.500
7.667 1.525
750
758
745 8.37[
? nnn
10.8fi
7Eq
9.66(
Orcriee collectes
(sodah co[ectesl Voedselbank OHP Nepal Cema actie Gssa Stichting de ondergrondse Kerk Hadassà Hoeve Stichting Ecm tbv fam. Vd Toorren OMF Stichting Exodus
Tsjemobyl Jeugddienst Albanië
(erstcollecte ZOA
ïohalo*cr*e dkclen
BAPTISÏEN6EMEENÍE
HET GOOI
Verslag kascommissie
Wij hebben op verzoek van de Raad van de Baptistengemeente het Gooi te Huizen het financieel overzicht en de daarbij gegeven toelichtingen gecontroleerd. Dit onderzoek heeft zich met name gericht op de overeenstemming van het gepresenteerde financieel verslag met de daarbij ten grondslag liggende administratie, boeken en bescheiden.
Op grond van ons onderzoek zijn wij van oordeel, dat het gepresenteerde financieel overzicht 2015 tezamen met de daarbij gegeven toelichtingen, een getrouw beeld geeft van de grootte en
samenstelling van de baten en lasten over 2015 en de bezittingen en schulden per 31 december
207s.
Wij stellen de Raad en de Gemeente dan ook voor de penningmeester decharge te verlenen voor het door hem gevoerde financieel beheer over 2015.
Bussum, 22 februari 2016
Getekend:
Naam:
Naam:
G. Zevering
A. Heinlng
