Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Elnöke 8200 Veszprém, Megyeház tér 1. Tel.: (88) , Fax: (88)

Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Elnöke

8200 Veszprém, Megyeház tér 1. Tel.: (88)545-011, Fax: (88)545-012 E-mail: [email protected]

Szám:

02/26-9/2016.

ELŐTERJESZTÉS a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 2016. február 11-i ülésére

Tárgy:

A Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 3/2015. (II.17.) önkormányzati rendelet módosítása

Előadó: Polgárdy Imre, a megyei közgyűlés elnöke Az előterjesztés készítését koordinálta: Dr. Imre László, megyei jegyző Az előterjesztést készítette: Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal Gazdasági Iroda Szász Jutka, irodavezető Farkas Barbara, költségvetési referens Önkormányzati Iroda Dr. Molnár Gyöngyi, jogtanácsos

Az előterjesztést megtárgyalták: A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Bizottságai

Tisztelt Közgyűlés!

A Veszprém Megyei Önkormányzat a 3/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelettel állapította meg 2015. évi költségvetését. A rendelet elfogadását követően történt változások miatt, az indokolásban részletezettek figyelembe vételével kérem, a rendelet-tervezetet megvitatni és elfogadni szíveskedjenek.

Veszprém, 2016. február 5.

Polgárdy Imre

2

VESZPRÉM MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK … /2016. (…..) ÖNKORMÁNYZATI RENDELETE a Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 3/2015. (II. 17.) önkormányzati rendelet módosításáról A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. § (1)

A Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 3/2015. (II.17.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: rendelet) 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2.§ A Veszprém Megyei Önkormányzat a 2015. évi költségvetés a. működési költségvetési bevételi összegét: 788 913 ezer Ft-ban, b. működési költségvetési kiadási összegét: 777 663 ezer Ft-ban, c. + 11 250 ezer Ft működési költségvetési egyenleggel állapítja meg, továbbá d. felhalmozási költségvetési bevételi összegét: 22 423 ezer Ft-ban e. felhalmozási költségvetési kiadási összegét: 33 673 ezer Ft-ban, f. - 11 250 ezer Ft felhalmozási költségvetési egyenleggel állapítja meg.” (2)

A rendelet 3. § (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: „3.§ (3) A Veszprém Megyei Önkormányzat kiadási előirányzatait feladatonként, kiemelt előirányzatonként, kötelező feladatok és önként vállalt feladatok szerinti bontását a 3. melléklet részletezésében 614 889 ezer Ft-ban határozza meg.”

(3)

A rendelet 3. § (4) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: „3.§ (4) A Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal kiadási előirányzatait feladatonként, kiemelt előirányzatonként, kötelező feladatok és önként vállalt feladatok szerinti bontását a 4. melléklet részletezésében 196 447 ezer Ft-ban határozza meg.”

(4)

A rendelet 3. § (6) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: „3.§ (6) A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 6. melléklet 1. pontja szerint az általános tartalék előirányzatát 30 338 ezer Ft-ban, a 2. pont szerint a céltartalék előirányzatát 3 483 ezer Ft-ban határozza meg.”

2. § (1)

A rendelet 3. § (1) bekezdésében hivatkozott 1. melléklet helyébe az 1. melléklet lép.

(2)

A rendelet 3. § (2) bekezdésében hivatkozott 2. melléklet helyébe a 2. melléklet lép.

(3)

A rendelet 3. § (3) bekezdésében hivatkozott 3. melléklet helyébe a 3. melléklet 3

lép. (4)


(5)

A rendelet 3. § (6) bekezdésében hivatkozott 6. melléklet helyébe az 5. melléklet lép.

(6)


(7)


(8)


3. §

A Megyei Közgyűlés tudomásul veszi a Megyei Közgyűlés Elnökének a rendelet 4. § (3)-(3a) bekezdése alapján végrehajtott előirányzat-átcsoportosításáról szóló tájékoztatást.

4. §

Ez a rendelet a kihirdetését követő 2. napon lép hatályba.

Polgárdy Imre a megyei közgyűlés elnöke

Dr. Imre László megyei jegyző

4

Indokolás A Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 3/2015. (II.17.) önkormányzati rendeletének módosításához Általános indokolás

Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34.§-a rendelkezései alapján a Közgyűlés a költségvetés előirányzatainak módosítását, átcsoportosítását a költségvetés rendeletében az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal vezetheti át. A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése 2015. február 12-én fogadta el a 2015. évi költségvetésről szóló rendeletét, melyet az eltelt időszakban 7 alkalommal módosított. A jelen rendelet-tervezet az utolsó módosítást követő, költségvetést érintő változások átvezetését tartalmazza a költségvetés előirányzatain. Részletes indokolás

1-2. §-hoz I. Állami támogatások, egyéb bevételi többletek I.1. Állami támogatások I.1.1. A költségvetési szervek és az egyházi jogi személyek foglalkoztatottjainak 2015. évi kompenzációjának szabályozásáról szóló 349/2014.(XII.29.) Kormányrendelet alapján 178 ezer Ft támogatást kapott az önkormányzat. A decemberi bérkompenzációhoz kapcsolódó kifizetések megelőlegezésével összefüggésben nyújtott előleg terhére a teljesítési adatok figyelembe vétele mellett 8 ezer Ft zárolás történt a működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások terhére. Az előirányzat-zárolás alapján indokolt a Hivatal költségvetési előirányzatainak 8 ezer Ft-tal történő törlése (4. melléklet személyi juttatások: 6 ezer Ft, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2 ezer Ft). I.1.2. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 122/A § (2) bekezdés f pontja figyelembe vételével a nettó finanszírozás keretében 9 544 ezer Ft támogatás érkezett az Önkormányzat számlájára a 2016. január 5-ig esedékes járandóságok fedezetének biztosítása érdekében. Az államháztartáson belüli megelőlegezés 2016. évben visszafizetési kötelezettséggel jár, ezért a kötelezettségvállalással összhangban szükséges a kiadások között megjeleníteni a támogatás összegét (3. melléklet II.35.).

5

I.2. Egyéb bevételi többletek I.2.1. A Veszprém Megyei Önkormányzat Munkáltatói Lakás Alap számláján 238 ezer Ft a kölcsöntörlesztésekkel összefüggésben teljesült. Az államháztartáson kívüli felhalmozási célú visszatérítendő támogatási kölcsön visszatérülése az „Önként vállalt feladatok tartalék kerete” megnevezésű céltartalék előirányzatát (5. melléklet 2.a pont) emeli. II. Előirányzat átcsoportosítások, pótelőirányzatok II.1. A TÁMOP-7.2.1-11/K számú projekt tevékenységek megvalósítása során felmerülő közbeszerzési eljárások lebonyolítása céljából 2 921 ezer Ft előirányzat került megelőlegezésre az általános tartalék terhére. A feladat a pályázatban elszámolható, ezért a pótelőirányzat összege visszapótlásra kerül az általános tartalék javára. II.2. Felülvizsgálatra kerültek az Önkormányzat költségvetésének előirányzatai, illetve az előirányzatok háromnegyed éves teljesítési adatai. Figyelembe véve a feladatok év végéig várható megvalósítását az alábbi előirányzat átcsoportosítások, pótelőirányzatok biztosítása indokolt: 3. melléklet II.3.

3. melléklet II.6.

3. melléklet II.28.

Idegenforgalmi értékek felkutatása, bemutatása, propagálása belföldön és külföldön Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás Dologi kiadások Pénzügyi szolgáltatások díja Dologi kiadások Általános tartalék Újévi ünnepi fogadás Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás Dologi kiadások

+36 ezer Ft +54 ezer Ft -90 ezer Ft +81 ezer Ft -81 ezer Ft

+95 ezer Ft -95 ezer Ft

II.3. Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.14.) kormányrendelet 2014. január 1jétől új alapokra helyezte a költségvetés szerint gazdálkodók számviteli tevékenységét, az azokhoz kapcsolódó adatszolgáltatásokat, nyilvántartási rendszereket. Az önkormányzat 2015. évi költségvetése, valamint az önkormányzat gazdálkodása a gyakorlatban megköveteli az előirányzatok folyamatos felülvizsgálatát. A Közgyűlés ülései nem minden esetben illeszkednek a havi rendszerességgel nyújtandó adatszolgáltatásokhoz. Annak érdekében, hogy a főkönyvi nyilvántartások, a költségvetési előirányzatok, és az információs jelentések teljes összhangja biztosított legyen, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény alapján a Közgyűlés elnökének felhatalmazás adható a kiemelt előirányzatok saját hatáskörben történő módosítására. A Közgyűlés a 2015. évi költségvetésről szóló önkormányzati rendelet utolsó módosítását követően az alábbi előirányzatok biztosítása, illetve módosítása vált indokolttá. Az alábbiakban bemutatásra kerülő módosítások a 3/2015. (II.17.) önkormányzati rendelet 4.§ (4) bekezdése szerint a közgyűlés elnökének adott felhatalmazás alapján kerültek a 6

könyvviteli rendszerben rögzítésre. A bemutatott módosítások részben tartalmazzák az indokolás I-II. pontja alatt bemutatott előirányzatok átvezetését is: 2015.12.31. szerinti saját hatáskörű előirányzat módosítások 3. melléklet 3. melléklet 3. melléklet VI. 6. melléklet 2. 4. melléklet 4. melléklet I.1. 4. melléklet II. 4. melléklet I.3. 4. melléklet I.6. 4. melléklet III.1. 4. melléklet III.2. 4. melléklet III.4. 4. melléklet III.8. 4. melléklet III.9. 4. melléklet III.10.

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások -8 ezer Ft Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről +238 ezer Ft Központi, irányítószervi támogatás működési célra -8 ezer Ft Céltartalék +238 ezer Ft Központi, irányítószervi támogatás működési célra -8 ezer Ft Törvény szerinti illetmények, munkabérek -6 ezer Ft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó -2 ezer Ft Béren kívüli juttatások -420 ezer Ft Egyéb költségtérítések +420 ezer Ft Szakmai anyagok beszerzése -150 ezer Ft Üzemeltetési anyagok beszerzése -450 ezer Ft Egyéb kommunikációs szolgáltatások -650 ezer Ft Egyéb szolgáltatások + 1 250 ezer Ft Kiküldetések kiadásai +40 ezer Ft Reklám- és propagandakiadások -40 ezer Ft

3. §-hoz III. Tájékoztatás a közgyűlés elnöke hatáskörében történő döntésekről Általános tartalék terhére (6. melléklet 1. pont) -

Újévi ünnepi fogadás (3. melléklet II.28.)

400 ezer Ft

4. §-hoz A záró rendelkezés a hatályba léptető 2015. évi költségvetést módosító rendelkezést tartalmazza.

7

Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének a Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 3/2015. (II.17.) önkormányzati rendeletének módosításáról szóló rendelet-tervezetének előzetes hatásvizsgálata A 2011. január 1-jétől hatályos, a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 17. §-a az alábbiak szerint rendelkezik: A Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 3/2015. (II.17.) önkormányzati rendeletének módosításáról szóló rendelet-tervezetében (a továbbiakban: Tervezet) foglaltak várható hatásai – a Jat. 17. § (2) bekezdésében foglalt elvárások tükrében – az alábbiak szerint összegezhetők: 1. A tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatásának vizsgálata, különösen: a) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai A Tervezet a Veszprém Megyei Önkormányzat, valamint a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének bevételi, kiadási előirányzatait módosítja a költségvetést megállapító rendelet elfogadását követően történt változások tükrében. b) környezeti és egészségi következményei A Tervezetben foglaltaknak környezeti és egészségi következményei nincsenek. c) adminisztratív terheket befolyásoló hatásai A Tervezet további adminisztratív terheket nem keletkeztet. 2. A jogszabály megalkotása szükségességének, a jogalkotás elmaradása várható következményeinek vizsgálata: A Tervezet megalkotása során a Veszprém Megyei Önkormányzat költségvetésében megállapított előirányzatok felülvizsgálata vált szükségessé a Tervezet Általános indokolásában írtak miatt. Ennek elmaradása jogszabályellenes tartalom fennmaradását eredményezné. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1)-(5) bekezdései teszi indokolttá a jogszabály megalkotását. 3. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: A Tervezet elfogadása esetén az új rendelet alkalmazása a jelenlegi szabályozáshoz képest többlet személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételt nem igényel.

8

TARTALOMJEGYZÉK I. Előterjesztés II. Rendelet-tervezet III. Rendelet indokolása IV. Hatásvizsgálat V. Mellékletek 1. melléklet Kimutatás a Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak alakulásáról előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban 2. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat és a Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal 2015. évi bevételei és kiadásai címenkénti részletezésben 3. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi kiadásainak feladatonkénti részletezése 4. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiadásainak feladatonkénti részletezése 5. melléklet Kimutatás a Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi tartalék előirányzatról 6. melléklet A Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi költségvetésének működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege 7. melléklet Kimutatás a Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi költségvetésének előirányzatfelhasználási tervéről 8. melléklet Szöveges indokolás a 6.,7. mellékletekhez

9

1. melléklet a .../2016. (....) önkormányzati rendelethez KIMUTATÁS a Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételeinek és kiadásainak alakulásáról előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban 1. táblázat Bevételek Előirányzat száma

A 1. 1.1 1.1.1 1.1.2 1.2. 1.2.1 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7 1.4 1.4.1 2. 2.1 2.1.1 2.2 2.2.1 2.3 2.3.1 2.3.2 3. 4 5. 6. 7. 8. 9.

adatok ezer Ft-ban Előirányzat megnevezése

B Működési bevételek összesen (1.1+…+1.4) Önkormányzatok működési támogatásai Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások Működési célú támogatások államháztartáson belülről Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Működési bevételek Készletértékesítés ellenértéke Közvetített szolgáltatások ellenértéke Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb működési bevételek Szolgáltatások ellenértéke Működési célú átvett pénzeszközök Egyéb működési célú átvett pénzeszközök Felhalmozási bevételek összesen (2.1+..+2.4) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Felhalmozási bevételek Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök Költségvetési bevételek összesen (1+2) Maradvány igénybevétele Központi, irányító szervi támogatás Belföldi finanszírozás bevételei (4+5) Államháztartáson belüli megelőlegezések Finanszírozási bevételek (6+7) Bevételek mindösszesen (3+8)

2015. évi eredeti előirányzat C 250 300 238 600 238 600 10 000 10 000 1 700 1 339 361

2015. évi módosított előirányzat (2015.12.17.) D 540 441 258 903 238 625 20 278 275 084 275 084 6 454

-

1 500 113 87 31 70 4 653 -

3 000 -

5 630 -

3 000 3 000 -

2 379 2 379 3 251 3 251

253 300 22 720 185 405 208 125

546 071 74 321 181 178 255 499

208 125 461 425

255 499 801 570

Változás

-

E -

8 8 8

-

-

2015. évi módosított előirányzat

2015. évi kötelező feladatok

2015. évi önként vállalt feladatok

F 540 433 258 895 238 625 20 270 275 084 275 084 6 454

G 525 294 258 895 238 625 20 270 260 476 260 476 5 923

H 15 139 -

1 500 113 87 31 70 4 653 -

1 500 113 87 70 4 153 -

500 -

14 608 14 608 531

31

238 238 238

5 868 -

5 310 -

558 -

2 379 2 379 3 489 3 489

2 379 2 379 2 931 2 931

-

230 8 8 9 544 9 536 9 766

546 301 74 321 181 170 255 491 9 544 265 035 811 336

530 604 73 646 181 170 254 816 9 544 264 360 794 964


2015. évi kötelező feladatok G 561 633 165 429 48 340 316 376 31 488

558 558 15 697 675 675 675 16 372

2. táblázat Kiadások Előirányzat száma

A 1. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.4.1 1.4.2 1.4.3 1.4.4 1.4.5 1.4.5.1 1.4.5.2 2. 2.1 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 3. 4. 5. 6. 7.

adatok ezer Ft-ban Előirányzat megnevezése

B Működési kiadások összesen (1.1+…+1.4) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Egyéb működési célú kiadások Nemzetközi kötelezettségek Helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok Általános tartalék Céltartalékok Felhalmozási kiadások összesen (2.1+…+2.3) Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre Költségvetési kiadások összesen (1+2) Belföldi finanszírozás kiadásai Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Finanszírozási kiadások (4+5) Kiadások mindösszesen (3+6)

2015. évi módosított előirányzat (2015.12.17.)

Változás

C 258 565 143 286 41 757 70 855 2 667

D 577 775 165 375 49 842 328 865 33 693

E 230 360 217 3 025 2 678

F 578 005 165 735 50 059 325 840 36 371

50 800 1 817 1 817 17 455 17 455

600 1 950 31 143 27 898 3 245 33 073 33 073

600 1 950 33 821 30 338 3 483 33 073 33 073

33 073 33 073

-

-

2 678 2 440 238 -

-

-

230 8 9 544 9 536 9 766

611 078 181 170 19 088 200 258 811 336

2015. évi eredeti előirányzat

276 020 185 405 185 405 461 425

610 848 181 178 9 544 190 722 801 570

-

-

1 150 30 338 30 338

594 706 181 170 19 088 200 258 794 964

2015. évi önként vállalt feladatok H 16 372 306 1 719 9 464 4 883 600 800 3 483 3 483 16 372 16 372

2. melléklet a .../2016. (....) önkormányzati rendelethez

3. 4 5. 6. 7. 8.

Működési bevételek összesen (1.1+…+1.4) Önkormányzatok működési támogatásai Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások Működési célú támogatások államháztartáson belülről Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Működési bevételek Készletértékesítés ellenértéke Közvetített szolgáltatások ellenértéke Kiszámlázott általános forgalmi adó Álatlános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb működési bevételek Szolgáltatások ellenértéke Működési célú átvett pénzeszközök Egyéb működési célú átvett pénzeszközök Felhalmozási bevételek összesen (2.1+..+2.4) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Felhalmozási bevételek Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök Költségvetési bevételek összesen (1+2) Maradvány igénybevétele Központi, irányító szervi támogatás Belföldi finanszírozás bevételei (4+5) Államháztartáson belüli megelőlegezések Finanszírozási bevételek (6+7)

9.

Bevételek mindösszesen (3+8)

1. 1.1 1.1.1 1.1.2 1.2. 1.2.1 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7 1.4 1.4.1 2. 2.1 2.1.1

2.2 2.2.1 2.3

2.3.1 2.3.2

10 000 10 000 -

-

31 13 4 650 -

3 000 -

5 630 -

3 000 3 000 -

2 379 2 379 3 251 3 251

-

-

8 8

8 238 238

251 600 22 720 22 720

538 402 66 713 66 713

22 720

66 713

238 230 9 544 9 544

274 320

605 115

9 774

532 764 258 895 238 625 20 270 269 175 269 175 4 694

31 13 4 650 5 868 2 379 2 379 3 489 3 489 538 632 66 713 66 713 9 544 76 257 614 889

H

1. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.4.1 1.4.2 1.4.3 1.4.4 1.4.5 1.4.5.1 1.4.5.2 2. 2.1 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 3. 4. 4.1 5. 6.

Működési kiadások összesen (1.1+…+1.4) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Egyéb működési célú kiadások Nemzetközi kötelezettségek Helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok Általános tartalék Céltartalékok Felhalmozási kiadások összesen (2.1+…+2.3) Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre Költségvetési kiadások összesen (1+2) Belföldi finanszírozás kiadásai Központi, irányítószervi támogatás folyósítása Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Finanszírozási kiadások (4+5)

7.

Kiadások mindösszesen (3+6)

Módosított előirányzat

532 772 258 903 238 625 20 278 269 175 269 175 4 694

Kiemelt előirányzat neve

F G Veszprém Megyei Önkormányzat

Változás

248 600 238 600 238 600

Előirányzat csoport neve


E

Kiemelt előirányzat száma

D


C

adatok ezer Ft-ban Eredeti előirányzat

B

Változás


A



Eredeti előirányzat


A Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi bevételei és kiadásai címenkénti részletezésben

I

J

K

L

71 460 33 302 9 346 26 145 2 667

381 920 48 548 16 136 283 543 33 693

50 800 1 817 1 817 17 455 17 455

600 1 950 31 143 27 898 3 245 32 473 32 473

-

-

88 915 185 405 185 405 185 405

414 393 181 178 181 178 9 544 190 722

274 320

605 115

-

-

238 366 219 3 025 2 678 2 678 2 440 238 238 8 8 9 544 9 536

382 158 48 914 16 355 280 518 36 371

9 774

614 889

600 1 950 33 821 30 338 3 483 32 473 32 473 -

414 631 181 170 181 170 19 088 200 258


-

5 909 5 909 1 760

3. 4 5. 6. 7. 8. 9.


2.2 2.2.1 2.3

2.3.1 2.3.2

1 700 1 339 361

-

1 500 113 87 57 3 -

-

-

-

-

-

-

1 700

-

185 405 185 405

7 669 7 608 181 178 188 786

-

185 405

188 786

-

187 105

196 455

-

-

7 669 -

5 909 5 909 1 760 1 500 113 87 57 3 -

8 8

7 669 7 608 181 170 188 778

8

188 778

8

196 447

I

J

1. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.4.1 1.4.2 1.4.3 1.4.4 1.4.5 1.4.5.1 1.4.5.2 2. 2.1 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 3. 4. 4.1 5. 6.


H

187 105 109 984 32 411 44 710 -

195 855 116 827 33 706 45 322 -

7.


187 105

-

-

-

600 600

-

-

187 105 -

-

196 455 -

K

-

-

-

L

8 6 2

-

195 847 116 821 33 704 45 322 -

-

600 600 -

8

-

-

196 455


7 669 -


Változás

1 700 -


1. 1.1 1.1.1 1.1.2 1.2. 1.2.1 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7 1.4 1.4.1 2. 2.1 2.1.1

E F G Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal



D



C



B



A


Változás



196 447 -

-

8

196 447



461 425

801 570

8 238 238

540 433 258 895 238 625 20 270 275 084 275 084 6 454 1 500 113 87 31 70 4 653 5 868 2 379 2 379 3 489

238 230 8 8 9 544 9 536

3 489 546 301 74 321 181 170 255 491 9 544 265 035

9 766

811 336

-

8 8

H


9.

-


E F G Veszprém Megyei Önkormányzat mindösszesen

Változás

3 251 546 071 74 321 181 178 255 499 255 499

2.3.1 2.3.2

-



253 300 22 720 185 405 208 125 208 125

2.2 2.2.1 2.3

-


540 441 258 903 238 625 20 278 275 084 275 084 6 454 1 500 113 87 31 70 4 653 5 630 2 379 2 379 3 251

1. 1.1 1.1.1 1.1.2 1.2. 1.2.1 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7 1.4 1.4.1 2. 2.1 2.1.1

B


250 300 238 600 238 600 10 000 10 000 1 700 1 339 361 3 000 3 000 3 000 -

3. 4 5. 6. 7. 8.



A


D


Változás


C




I

J

K

L

230 360 217 3 025 2 678 2 678 2 440 238 230 8 8 9 544

578 005 165 735 50 059 325 840 36 371 600 1 950 33 821 30 338 3 483 33 073 33 073 611 078 181 170 181 170 19 088

1. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.4.1 1.4.2 1.4.3 1.4.4 1.4.5 1.4.5.1 1.4.5.2 2. 2.1 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 3. 4. 4.1 5. 6.


258 565 143 286 41 757 70 855 2 667 50 800 1 817 1 817 17 455 17 455 276 020 185 405 185 405 -

577 775 165 375 49 842 328 865 33 693 600 1 950 31 143 27 898 3 245 33 073 33 073 610 848 181 178 181 178 9 544

185 405

190 722

9 536

200 258

7.


461 425

801 570

9 766

811 336

-

-

3. melléklet a .../2016. (....) önkormányzati rendelethez A Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi kiadásainak feladatonkénti részletezése

Sorszám

A B I. Közgyűlés működésével kapcsolatos kiadások

Megnevezés

C

K 1. Közgyűlés elnökének illetménye, költségtérítése, cafeteria juttatása és munkaadókat terhelő járulékok K 2. Társadalmi megbízatású alelnök tiszteletdíja, költségtérítése és munkaadókat terhelő járulékok K 3. Képviselők tiszteletdíja, költségtérítése és munkaadókat terhelő járulékok K 4. Eseti megbízások, külső szakértők K 5. Képviselők egyéb juttatásai K 6. Reprezentáció (közgyűlés, ünnepi közgyűlés) II. Önkormányzat feladatainak kiadásai K 1. Veszprém megyei területfejlesztési koncepció módosítása K 2. Megyei területfejleszési dokumentumok módosítása K 3. Idegenforgalmi értékek felkutatása, bemutatása, propagálása belföldön és külföldön K 4. Sport feladatok támogatása, szabadidős tevékenységek koordinálása, sportrendezvények szervezése belföldi és külföldi partnerek bevonásával 5. Tagdíjak: K a. Balaton Fejlesztési Tanács Ö b. Osztrák-Magyar Corvinus Kör 2015. évi tagdíj Ö c. Megyei Önkormányzatok országos Szövetsége 2015. évi tagdíj Ö d. Balatoni Szövetség 2015. évi tagdíj 6. Pénzügyi szolgáltatások díja K 7. 2015. évi cégautóadó K 8. MKB Veszprém Kézilabda Zrt működési kiadásainak támogatása K 9. Megyei Értéktár 2015. évi programjai Ö K 10. Megyei Önkormányzati tartalékból támogatás felhasználása (a 22 720 ezer Ft támogatási összegből 15955 ezer Ft felhasználását az 5. melléklet részéletezi) K 11. "0"-dik havi nettó finanszírozás december havi kiutalásának visszafizetése K 12. Kitüntetések adományozása (a teljes költség 3 902 ezer Ft, melyből 841 ezer Ft kiadást az 5. melléklet jelenít meg) Ö 13. Tiszta Virágos Veszprém Megyéért 2015. Ö 14. Föld Napja K 15. Gépkocsi üzembehelyezése Ö 16. Családbarát munkahelyek kialakításának és fejlesztésének támogatása pályázati díj K 17. Ballagási köszöntő a Veszprém Megyei Naplóban K 18. Veszprém megyei területrendezési terv módosításának helyzetértékelő dokumentuma K 19. Lasztovicza Jenő síremlékének felállítása (az 4 608 ezer Ft előirányzatból 3 048 ezer Ft felhasználását az 5. melléklet részletezi) K 20. Veszprém Megyei Területrendezési terv módosításának végrehajtásához szükséges közbeszerzési eljárásban való közreműködés, valamint a közbeszerzési feladatok ellátásának igénybe vétele K 21. Veszprém Megyei Területrendezési Terv módosításának előkészítő és javaslattevő dokumentuma (a feladat a megyei önkormányzatok 2015. évi rendkívüli támogatása terhére valósul meg) K 22. Vidékfejlesztéssel kapcsolatos szakértői rendelkezésre állás, szakértői elemzés, tanácsadás (a feladat a megyei önkormányzatok 2015. évi rendkívüli támogatása terhére valósul meg) Ö 23. Balaton Régió Közbiztonságáért Díj K 24. A TÁMOP-7.2.1-11/K számú projekt tevékenységek megvalósítása során felmerülő közbeszerzési eljárások teljes körű lebonyolítása K 25. Veszprém Megyei Sportgála K 26. Megyei Területfejlesztési Koncepció módosításának tervezői változata és ahhoz szükséges módszertan kidolgozása című, TÁMOP-7.2.1-11/K kódszámú projekt kiadásai (teljes költsége: 249 265 ezer Ft, melyből 8 000 ezer Ft a Hivatal költségvetésében kerül elszámolásra K 27. 25. éves a Veszprém Megyei Önkormányzat (a teljes költség 2 700 ezer Ft, melyből 1 046 ezer Ft kiadást az 5. melléklet jelenít meg) K 28. Újévi ünnepi fogadás K 29. A Veszprém Megyei Önkormányzat szerepvállalásainak bemutatása (sajtó megjelenés) Ö 30. Megyebál megrendezése Ö 31. Brusznyai Alapítvány 25. évfordulója megrendezésének támogatása Ö 32. Nyugdíjasok "Életet az Éveknek" Veszprémi Egyesület részére az Idősek Világnapja rendezvény támogatása Ö 33. Viski Református Egyházközösség tevékenységének támogatása K 34. Önkormányzati számítógépekre vírusírtó és manager szoftver beszerzés K 35. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése III. Felhalmozási kiadások (5. melléklet) (a felhalmozási lkiadásokból 3 742 ezer Ft a megyei önkormányzatok 2015. évi rendkívüli támogatásra terhére valósul meg) IV. Tartalék (6. melléklet) K 1. Általános tartalék Ö 2. Céltartalék V. Veszprém Megyei Önkormányzat kiadásai összesen:



D 46 966

E 53 484

11 797 4 619 24 981 2 415 50 3 104 23 117 1 500 1 500 3 000

11 997 4 679 25 063 5 148 50 6 547 306 837 6 433

760 360

760 360 28 865 50 873 432 800 10 000 4 400

500 432 800 10 000 4 265

Személyi juttatások

F -

G 53 484

H 37 837

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó I 10 760

11 997 4 679 25 063 5 148 50 6 547 313 941 6 433

9 436 3 769 20 163 2 136

2 561 910 4 900 478

2 333 11 077

7 104

81

760 360 28 865 50 954 432 800 10 000 4 400

Egyéb működési célú kiadások Dologi kiadások

K -

1 911 5 595

2 534 50 2 303 275 631

-

1 686

735

4 012

260

83

417

265

159

9 576 4 400

1 137

1 104

820

600 41 76 5 120 1 560

600 41 76 5 120 1 560

391

391

391

8 890

8 890

8 890

6 096

6 096

6 096

200 3 641

200 720

720

2 921

350 241 265

350 241 265

1 654 500 2 118 500 50 50 500 624 17 455

32 473

1 817 1 817

31 143 27 898 3 245

89 355

423 937

185 405

181 178

VII. KIADÁSOK ÖSSZESEN:

274 760

605 115

400

9 544

L

-

33

M -

Tartalékok Beruházások

Felújítások

O -

P -

Q -

-

-

-

Általános tartalék

Céltartalék

N -

-

1 950

7 241

1 759

232 265

125

30

1 499

330

165

405 2 118 500

9 782

433 719

8

181 170

9 774

614 889

-

U -

-

-

-

19 088

9 544 600

200 350

50 50 500

624

9 544

32 473

32 473

-

T

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

1 560

900 2 118 500 50 50 500 624 9 544 33 821 30 338 3 483

adatok ezer Ft-ban Belföldi finanszírozás kiadásai

800

8 76 5 120

1 654

2 678 2 440 238

Egyéb felhalmozási kiadások Egyéb Egyéb felhalmozási célú felhalmozási célú támogatások támogatások államháztartáson államháztartáson belülre kívülre R S -

600

360 28 865 50 954 432

9 544 3 061

-

Egyéb működési Egyéb működési Nemzetközi célú támogatások célú támogatások kötelezettségek államháztartáson államháztartáson belülre kívülre

J 4 887

9 544 3 061

VI. Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal kiadásainak támogatása

Kötelező feladatok összesen (K): 598 517 ezer Ft Önként vállalt feladatok összesen (Ö): 16 372 ezer Ft

Változás


-

48 914

-

16 355

-

280 518

-

-

-

600

-

1 950

30 338 30 338

3 483

30 338

3 483

-

-

-

-

32 473

-

-

-

-

-

-

19 088

3 483 181 170

48 914

16 355

280 518

-

600

1 950

30 338

3 483

32 473

-

-

-

181 170

19 088


A Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiadásainak feladatonkénti részletezése

Sorszám

Megnevezés

A B Veszprém Megyei Önkormányzati Hivatal tevékenységével kapcsolatos kiadások I. Személyi juttatások K 1. Törvény szerinti illetmények, munkabérek K 2. Jubileumi jutalom K 3. Béren kívüli juttatások K 4. Ruházati költségtérítés K 5. Közlekedési költségtérítés K 6. Egyéb költségtérítések K 7. Szociális támogatások K 8. Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai K 9. Egyéb külső személyi juttatások K 10. Normatív jutalom K 11. Céljuttatás, projektprémium II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó III. Dologi kiadások K 1. Szakmai anyagok beszerzése K 2. Üzemeltetési anyagok beszerzése K 3. Informatikai szolgáltatások igénybevétele K 4. Egyéb kommunikációs szolgáltatások K 5. Közüzemi díjak K 6. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások K 7. Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K 8. Egyéb szolgáltatások K 9. Kiküldetések kiadásai K 10. Reklám- és propagandakiadások K 11. Működési célú előzetesen felszámított áfa, fizetendő áfa K 12. Egyéb dologi kiadások K 13. Közvetített szolgáltatások K 14. Bérleti és lízingdíjak IV. Beruházás (5. melléklet szerint) KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: Kötelező feladatok összesen (K): 196 447 ezer Ft



C

D

109 984 94 426 309 4 800 2 400 600 288 889 2 196 976 3 100 32 411 44 710 2 200 3 909 2 865 2 978 55 2 000 1 800 21 762 350 200 4 574 646 1 338 33 -

116 827 89 566 309 4 800 2 100 1 000 1 096 889 2 255 3 968 4 545 6 299 33 706 45 322 1 606 5 802 3 391 2 742 55 1 708 2 610 19 396 828 200 5 178 914 859 33 600

187 105

196 455

Változás

E -

6 6

-

420

420

-

-

2 150 450

-

650

-

1 250 40 40

-

8


Személyi juttatások

F

G

116 821 89 560 309 4 380 2 100 1 000 1 516 889 2 255 3 968 4 545 6 299 33 704 45 322 1 456 5 352 3 391 2 092 55 1 708 2 610 20 646 868 160 5 178 914 859 33 600

116 821 89 560 309 4 380 2 100 1 000 1 516 889 2 255 3 968 4 545 6 299

196 447

116 821

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó H

33 704

33 704

adatok ezer Ft-ban Egyéb felhalmozási kiadások

Egyéb működési célú kiadások Dologi kiadások

I

Egyéb működési Egyéb működési célú támogatások célú támogatások államháztartáson államháztartáson belülre kívülre J

K

45 322 1 456 5 352 3 391 2 092 55 1 708 2 610 20 646 868 160 5 178 914 859 33 45 322

Beruházások

Felújítások

L

M

Egyéb Egyéb felhalmozási célú felhalmozási célú támogatások támogatások államháztartáson államháztartáson belülre kívülre N

O

600 -

-

600

-

-

-

5. melléklet a .../2016. (...) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS a Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi tartalék előirányzatról adatok ezer Ft-ban Megnevezés A 1. Általános tartalék 2. Céltartalék a Önként vállalt feladatok tartalék kerete 3. Tartalék összesen

B

2015. évi 2015. évi módosított eredeti előirányzat előirányzat (2015.12.17.) C D 1 817 27 898 3 245 3 245 1 817

31 143

Változás


E 2 440 238 238

F 30 338 3 483 3 483

2 678

33 821


A Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi költségvetésének működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege

adatok ezer Ft-ban Bevételek megnevezése A

B

1.1 1.2 1.3 1.4 1. 2.1 2.2 2.3 2. 3.

Önkormányzatok működési támogatásai Működési célú támogatások államháztartáson belülről Működési bevételek Működési célú átvett pénzeszközök Költségvetési működési bevételek Maradvány igénybevétele működési célra Központi, irányítószervi támogatás működési célra Államháztartáson belüli megelőlegezések Működési célú finanszírozási bevételek Működési célú bevételek összesen:

4.1 4.2 4.3 4. 5.1 5.2 5. 6.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Költségvetési felhalmozási bevételek Maradvány igénybevétele felhalmozási célra Központi, irányítószervi támogatás felhalmozási célra Felhalmozási célú finanszírozási bevételek Felhalmozási célú bevételek összesen:

7. Bevételek összesen:

Összeg C 258 895 275 084 6 454 540 433 58 366 180 570 9 544 248 480 788 913 2 379 3 489 5 868 15 955 600 16 555 22 423 811 336

Kiadások megnevezése D 1.1 1.2 1.3 1.4 1.

E Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Egyéb működési célú kiadások Költségvetési működési kiadások

2. Működési célú finanszírozási kiadások 3. Működési célú kiadások összesen: 4.1 4.2 4.3 4.

Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Költségvetési felhalmozási kiadások

5. Felhalmozási célú finanszírozási kiadások 6. Felhalmozások összesen: 7. Kiadások összesen:

Összeg F 165 735 50 059 325 840 36 371 578 005

199 658 777 663 33 073 33 073 600 33 673 811 336

7. melléklet a .../2016. (...) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS a Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi költségvetésének előirányzat-felhasználási tervéről

SorMegnevezés szám A B 1. Induló pénzkészlet 2. Önkormányzatok működési támogatásai 3. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 4. Működési bevételek 5. Működési célú átvett pénzeszközök 6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 7. Felhalmozási bevételek 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 9. Finanszírozási bevételek 10. Bevételek összesen 11. Személyi juttatások 12. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 13. Dologi kiadások 14. Egyéb működési célú kiadások 15. Felhalmozási kiadások 16. Finanszírozási kiadások 17. Kiadások összesen 18. Záró pénzkészlet

adatok ezer Ft-ban Január

Február

Március

C 19 908

D 2 197 19 895

E 535 19 917

2 266 144

5 000 146

1 744 146

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen

F 1 901 19 916

G 15 241 19 883

H 20 297 19 899

I 20 967 19 899

J 36 048 19 917

K 37 829 19 887

L 38 687 19 883

M 31 650 19 883

N 259 796 40 008

O

5 000 142

4 775 205

150

6 958 4 799

151

144

76 142

249 265 141

144

2 379 184 15 743 43 169 11 940

222 25 450 47 990 13 200

222 33 170 58 433 15 940

222 32 450 54 479 16 990

500 25 783 51 341 12 339

3 500 5 840

4 400 8 200

5 305 15 068

3 566 6 646

23 253 45 793 2 197

16 105 15 450 60 095 535

300 15 450 53 113 1 901

15 450 38 001 15 241

3 480 5 100 800 1 050 15 743 38 113 20 297

370 17 307 37 726 11 825

264 17 051 48 971 11 825

338 17 307 37 713 11 877

363 17 307 37 701 11 725

246 17 307 37 654 11 725

320 18 307 287 916 19 729

238 27 853 68 243 16 620

3 503 5 400

3 503 5 200

3 503 5 100

876 15 452 37 056 20 967

3 503 5 663 500

13 362 33 890 36 048

15 452 35 932 37 829

15 452 36 843 38 687

4 877 9 389 200 3 048 15 452 44 691 31 650

6 125 13 173 50 5 241 15 452 59 770 259 796

4 794 241 061 34 821 6 453 24 290 328 039 0

258 895 275 084 6 454 0 0 2 379 3 489 265 035 811 336 165 735 50 059 325 840 36 371 33 073 200 258 811 336

8. melléklet a …/2016. (.….) önkormányzati rendelethez

Szöveges indokolás az 6.,7. mellékletekhez I. A 2015. évi költségvetésének működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege szöveges indokolása A Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi bevételeinek és kiadásainak mérlegét közgazdasági tagolásban a 6. melléklet mutatja be. A költségvetés főösszegén belül a működési bevételek 540 433 ezer Ft-ot jelentenek, mely kiegészül további 248 480 ezer Ft működési célú finanszírozási bevétellel. A finanszírozási bevételben a Hivatal kiadásait szolgáló irányító szervi támogatás, valamint a költségvetési maradvány jóváhagyott részéből 58 366 ezer Ft működést szolgáló bevételi előirányzat jelenik meg. Államháztartáson belüli megelőlegezés címén az Önkormányzat 9 544 ezer Ft támogatást kapott a 2016. januári bérek megelőlegezéséhez. A Veszprém Megyei Önkormányzat költségvetési támogatása a központi költségvetésből származó megyei önkormányzat feladatainak támogatását, a megyei önkormányzatok 2015. évi rendkívüli támogatását, illetve a foglalkoztatottak bérkompenzációjára kapott támogatást tartalmazza, mely a közgyűlés működésének, az önkormányzat kötelező feladatainak, valamint a Hivatal igazgatási tevékenységének finanszírozására szolgál. A működési bevételek között szerepel a Földművelésügyi Minisztériumtól kapott pályázati támogatás, a TÁMOP-7.2.1-11/K kódszámú projekt támogatási bevétele, valamint az időközi választások lebonyolításához nyújtott forrás, pályázati elszámolás megtérítése, továbbá szolgáltatás ellenértéke. A felhalmozási bevételek a Munkáltatói Lakásalap terhére nyújtott kölcsönök törlesztéséből, a gépkocsi értékesítés bevételéből, valamint a költségvetési maradvány felhalmozási célokat szolgáló részéből – 15 955 ezer Ft – áll 22 423 ezer Ft összegben. A működési bevételek felhalmozási kiadásokat 11 250 ezer Ft összegben fedeznek. A bevételek és kiadások főösszege: 811 336 ezer Ft. II.

A Veszprém Megyei Önkormányzat 2015. évi költségvetésének előirányzatfelhasználási tervéről készült kimutatás szöveges indokolása A Veszprém Megyei Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzat felhasználási terve a 7. melléklet szerint került bemutatásra. A bevételek között megtervezett önkormányzatok működési támogatásai az Ávr. szerinti ütemezésben jelennek meg. A működési célú támogatás a pályázat ütemezésével összhangban szerepel a likviditási tervben. A működési bevételek felhasználása összhangban áll a jelentkező működési kiadásokkal, melynek jelentős része a Hivatal működéséhez kapcsolódó közvetlen kiadásokat fedez. A finanszírozási célú bevételek és kiadások ütemezése az irányító szervi támogatás felhasználását, valamint a költségvetési maradvány igénybe vételét, továbbá az államháztartáson belüli megelőlegezések összegét tartalmazza. A felhalmozási kiadások várható teljesítése részben a meglévő kötelezettségvállalásokhoz, illetve a tervezett fejlesztésekhez igazodik. Az általános tartalék biztosított fedezetet az év közben jelentkező váratlan kiadásokra.

Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Elnöke 8200 Veszprém, Megyeház tér 1. Tel.: (88) , Fax: (88)

Recommend Documents