M a g a z i n e v a n F e d e r a l e Ve r z e k e r i n g • l e n t e 2 0 12
Verzekeringen Jong en onervaren Veilig op weg
Financieel katern Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen
Vrije tijd Zoete zonde: een eeuw praline
Inhoud
16
Vrije tijd
14
Edito Verzekeringen Jong en onervaren. Veilig op weg.
WIN een rijvaardigheidscursus.
6
Renovatiewerken. Oplossingen voor bouwprofessionals.
9
Financieel katern
13
Uit de praktijk
14
Vrije tijd
16
Cultuur
18
Nieuws
Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen.
Een verkeersongeval? We helpen u meteen uit de nood!
Zoete zonde: een eeuw praline. W IN een geschenk rond chocolade.
Plezierig tentoongesteld.
• Federale Verzekering wordt de pensioeninstelling van alle arbeiders van de steenbakkerijen. • Gewestregeringen behouden energiepremies. • Fiscale plafonds voor 2012.
Cultuur
4
Verzekeringen
3 4
Contact is het magazine van Federale Verzekering Gemeenschappelijke Kas voor Verzekering tegen Arbeidsongevallen • Coöperatieve Vennootschap voor Verzekering tegen Ongevallen, Brand, Burgerlijke Aansprakelijkheid en Diverse Risico’s • Vereniging van Onderlinge Levensverzekeringen • De Federale Pensioenen N.V. – Federale Verzekering – Verzekeringsondernemingen toegelaten onder codenummers 0345-0087-0346-0320 – Nrs. RPR 0407.963.786/0403.257.506/0408.183.324/0402.190.803 Brussel • Ons adres: Contact – Stoofstraat 12 – 1000 Brussel Tel. 02 509 04 11 – Verantwoordelijke uitgever: Francis Vroman, Nr. 139 Lente 2012 • De beknopte beschrijving van de contractwaarborgen weergegeven in dit magazine is louter bij wijze van voorbeeld, enkel de algemene voorwaarden verbinden de maatschappij. • Niets uit deze publicatie mag verveelvoudigd en/of openbaar gemaakt worden door middel van druk, fotokopie, microfilm of op welke wijze dan ook, zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van Federale Verzekering.
2
lente 2012
Edito
Beste lezer,
Bouwen is niet risicoloos. Dat geldt voor nieuwbouw, maar ook voor renovatiewerken. Al meer dan 100 jaar bieden wij voor elke professional verzekeringen op maat om die risico’s te dekken: het te renoveren pand, zijn werftuigen, zijn burgerlijke aansprakelijkheid of zijn personeel, … Alle informatie vindt u op pagina 6. Als zelfstandige weet u dat uw wettelijke pensioen vrij laag zal liggen. Daarom raden we u van harte aan om een contract Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen te ondertekenen. Onze nieuwe formule – Vita VAPZ – biedt u een hoog rendement en een voordelige fiscaliteit. Raadpleeg het financiële katern in het midden van dit magazine. Uw zoon of dochter is sinds kort de trotse bezitter van een rijbewijs en zou graag een eigen wagen hebben. Uit studies blijkt dat jonge bestuurders tussen 18 en 24 jaar oud in de ongevallenstatistieken oververtegenwoordigd zijn. Een veilige auto kopen is dus een absolute prioriteit. Lees ons advies op pagina 4. Raakt u betrokken bij een verkeersongeval? Ook dan staat Federale Verzekering u met raad en daad bij! Maak kennis op pagina 13 met onze uitgebreide dienstverlening wanneer uw auto schade oploopt, aan de hand van een concreet schadegeval van één van onze verzekerden. De praline, één van de exponenten van ons culinaire erfgoed, viert dit jaar haar honderdste verjaardag. Op pagina 14 gaan we terug in de tijd om haar geschiedenis en haar ‘gezonde’ troeven te ontdekken. Ook hier geldt echter de leuze: geniet... maar met mate! Veel leesplezier!
Francis Vroman Afgevaardigd bestuurder
lente 2012
3
Verzekeringen
Jong en onervaren Veilig op weg Uw zoon of dochter is sinds kort de trotse eigenaar van een rijbewijs en zou graag een eigen wagen hebben. Uit studies blijkt dat 18- tot 24-jarige bestuurders – vooral tijdens hun eerste duizenden kilometers – oververtegenwoordigd zijn in de ongevallenstatistieken. Een veilige auto kopen is dus een absolute prioriteit.
Basisvaardigheden zoals sturen, remmen en schakelen vragen nog veel aandacht van beginnende automobilisten, waardoor ze moeite kunnen hebben met het inschatten van het verkeer en risicosituaties. Ze laten zich gemakkelijk afleiden (door gps, radio, passagiers, …). Bovendien kruipen ze vaker vermoeid achter het stuur als gevolg van hun levensritme (dikwijls ’s avonds of ’s nachts op de baan). Hun leeftijd zorgt er ook voor dat ze andere normen hanteren wanneer het op autorijden aankomt. Ze zijn geneigd meer risico’s te nemen en zien een auto ook als een manier om indruk te maken. Als ouder doet u er goed aan om bij de aankoop van een wagen stil te staan bij een aantal zaken die de veiligheid van uw kind kunnen bevorderen. Hou er namelijk rekening mee dat de verzekeringsmaatschappij kan weigeren om een wagen te verzekeren omdat hij te veel veiligheidsrisico’s inhoudt ten aanzien van de chauffeur.
Motor
Jonge bestuurders zijn niet altijd gebaat bij een krachtige motor. Het vermogen van de motor wordt best gelimiteerd (tot ongeveer 66 Kw). Waak er ook over dat zoon- of dochterlief nadien niet aan het ‘knoeien’ slaat met de elektronische afstelling.
Benzine versus diesel
Uw kind zit niet per se veiliger in een grote wagen. Het gevaar bestaat dat een jonge bestuurder het gevoel krijgt dat hem niets kan overkomen en dat hij zijn rijgedrag daarop afstemt. Daardoor brengt hij zijn veiligheid en die van andere weggebruikers in het gevaar. Voor een bestuurder die niet meteen grote afstanden zal afleggen, is een kleine of middelgrote
4
lente 2012
auto de verstandigste keuze en benzine verdient de voorkeur boven diesel. Problemen met de roetfilter komen immers veel voor bij voertuigen die niet voldoende rijden. Om verstopping te voorkomen, legt een dieselwagen best (onafgebroken) een 20-tal kilometer per week af op de autosnelweg, zodat de filter zichzelf kan zuiveren.
ADA-systemen
Systemen voor geavanceerde bestuurdersondersteuning (ADA – Advanced Driver Assistance) kunnen een onervaren bestuurder het leven eenvoudiger maken. Het zijn technische hulpmiddelen die aan de hand van sensoren informatie verzamelen over de omgeving om de rijtaak te ondersteunen. Ze zorgen voor een rustiger (en dus veiliger) verkeersbeeld. • E SP (Electronic Stability Program): rijveiligheidssysteem dat het verlies aan grip in de bochten compenseert, het sliprisico vermindert en stuurfouten corrigeert wanneer de bestuurder te snel de bocht ingaat. • LDWA (Lane Departure Warning Assistance): systeem dat de bestuurder met een tril- of geluidsignaal waarschuwt wanneer hij onbedoeld de rijbaan verlaat. • LKS (Lane Keeping System): systeem dat via camera’s in de buitenspiegels detecteert of er zich een auto in de dode hoek bevindt. Is dat het geval, dan gaat een lampje branden aan de spiegel. • ISA (Intelligente Snelheid Adaptatie): mechanisme dat de maximumsnelheid reguleert. Ofwel wordt de bestuurder gewaarschuwd wanneer hij die snelheid overschrijdt, ofwel wordt hij ontmoedigd om de maximumsnelheid te overschrijden (bijvoorbeeld door tegendruk op het gaspedaal), ofwel wordt het onmogelijk gemaakt sneller te rijden dan maximaal is toegelaten. • ACC (Adaptieve Cruise Control): systeem dat de gebruikelijke cruise control vervangt of aanvult en de afstand tot de voorganger constant houdt. • DAC (Driver Alert Control): mechanisme dat de bestuurder waarschuwt wanneer zijn aandacht verslapt en hij de controle over de auto dreigt te verliezen. • Parkeersensoren: verkleinen het risico op (kleine) aanrij dingen tijdens het parkeren.
Daarnaast bestaan er ook systemen die waarschuwen net voor een aanrijding of die een aanrijding ‘zien’ aankomen en autonoom remmen voordat de bestuurder heeft kunnen reageren.
Airbag
Nieuwe wagens zijn standaard uitgerust met airbags, maar investeren in extra exemplaren is geen slecht idee. Een rolsensor, ingebouwd in het airbagactiveringsmechanisme, verhoogt eveneens de veiligheid. Hij geeft een signaal als de auto over kop dreigt te gaan en zorgt er voor dat de gordelspanners en windowbags worden geactiveerd.
serie verdient zorg, maar ook het interieur mag niet worden herschapen tot een stort. Dat zorgt alleen maar voor afleiding. Een propere voorruit is belangrijk, zowel langs de buiten- als binnenkant. Op een lang niet gepoetste binnenruit vormt zich een film, die voor problemen kan zorgen bij een laagstaande zon. De ruitenwissers en -sproeiers moeten in goede staat zijn en de lichten worden best ook regelmatig schoongemaakt. Extra mistlampen voor- en achteraan bevorderen de zichtbaarheid.
Tweedehandswagen
Winterbanden
Als algemene regel geldt: hoe recenter de wagen, hoe beter de uitrusting en hoe veiliger u rijdt. Gaat u voor een tweedehands model, wees dan uiterst aandachtig en koop geen te oude occasie. ABS, stuurbekrachtiging en betrouwbare airbags zijn een minimumvereiste.
Onderhoud
Al deze tips en hulpmiddelen baten echter niet wanneer de bestuurder een onverantwoorde rijstijl heeft. Veiligheid op de weg begint bij een verantwoordelijke en voorzichtige houding achter het stuur.•
Eens het kwik onder de 7 graden duikt, zijn winterbanden aangewezen. Ze hebben een ander profiel en een andere rubbersamenstelling dan zomerbanden, waardoor ze meer grip hebben op een nat en/of glad wegdek.
Let er op dat uw kind de auto onderhoudt. Niet alleen de carros-
wedstrijd NR. 1
Autoverzekeringen
Wilt u meer info? Bestel onze brochure of neem contact op met de adviseur of kantoorhouder uit uw streek voor een afspraak of een persoonlijke offerte. U kan ook online uw verzekeringspremie berekenen via www.federale.be. maatschappelijke zetel
Stoofstraat 12 - 1000 Brussel - België tel. 02 509 04 11- Fax 02 509 04 00
www.federale.be
de Federale verzekeringen Coöperatieve vennootschap voor verzekering tegen ongevallen, Brand, Burgerlijke aansprakelijkheid en diverse risico’s verzekeringsonderneming toegelaten volgens codenummer 0087. nr rPr 0403.257.506 Brussel
de autoverzekering Prima beschermd oP weg
verantwoordelijke uitgever : Francis vroman, Stoofstraat 12, 1000 Brussel, België.
INFO
30.26.003/10 01/08
Federale Verzekering biedt twee winnaars een rijvaardigheidscursus aan. Wilt u kans maken om deze prijs in de wacht te slepen? Vul dan snel de westrijdkaart in het midden van het magazine in.
lente 2012
5
Verzekeringen
Renovatiewerken Oplossingen op maat voor bouwprofessionals Bouwen is niet risicoloos. Dat geldt voor nieuwbouw, maar vooral voor renovatie- en verbouwingswerken. Die laatsten kunnen technisch gezien erg eenvoudig zijn – zoals het opfrissen van een gevel – of net heel complex. Risico’s loeren achter elke hoek en zijn verbonden met het te renoveren gebouw, het nieuwbouwgedeelte, bouwmaterieel en -machines, schade aan derden en het personeel dat betrokken is bij de uitvoering van de werken. Federale Verzekering, de verzekeraar bij uitstek van de bouwsector met meer dan 100 jaar ervaring, biedt u doeltreffende verzekeringsoplossingen op maat aan.
TE RENOVEREN OF TE VERBOUWEN GEBOUW
De gevaarlijkste werken zijn deze waarbij u raakt aan de structuur van het gebouw. Zij kunnen de stabiliteit van het gebouw, het nieuwbouwgedeelte of de aanpalende gebouwen in gevaar brengen. Wanneer u openingen maakt in draagmuren of wanneer u muren, plankenvloeren of balken afbreekt, loopt u het grootste risico. Dergelijke werken vereisen een weldoordacht en stevig stutwerk. Verticale instabiliteit – de instorting van de bovenstructuur – zorgt er vaak voor dat de volledige samenhang van het gebouw in gevaar komt. Dat kan vervolgens horizontale instabiliteit teweegbrengen: bouwgedeelten waarvan de ondersteuning verzwakt is, kunnen doorbuigen. Wie in oude gebouwen plankenvloeren verwijdert, stoot spijtig genoeg regelmatig op dit probleem. Verdiepingen bijbouwen of renovatiewerken uitvoeren die de funderingen zwaarder belasten, zoals het vervangen van draagmuren door balken en zuilen, zijn ingrijpende veranderingen. Vaak moeten de bestaande funderingen dan ook worden versterkt. Daarvoor moet u uiterst precieze grondwerken (laten) uitvoeren die niet alleen de stabiliteit van het te verbouwen pand, maar ook die van de tijdelijke stutwerken in gevaar brengen. Wie (een) verdieping(en) bijbouwt of zijn dakstructuur renoveert heeft bovendien niet zelden af te rekenen met insijpelend water. Tenslotte moet u rekening houden met een verhoogd risico op brand.
6
lente 2012
Instabiliteit en barsten tijdens de werken
Voor werken die een invloed kunnen hebben op de stabiliteit van het gebouw luidt ons advies: sluit een verzekering Alle Bouwplaats Risico’s af. Die dekt niet alleen de aannemers die de werken uitvoeren, maar ook de architect, de ingenieur en de bouwheer. In de polis kan ook een waarborg voor ‘bestaande eigendommen’ worden opgenomen, wat vooral met het oog op renovatiewerken geen overbodige luxe is. Daardoor wordt mogelijke schade aan het te verbouwen gebouw gedekt, als die het gevolg is van de renovatie- of verbouwingswerken. U kiest zelf de meest geschikte dekking voor ‘bestaande eigendommen’, in functie van de uit te voeren werken.
Instabiliteit en barsten na oplevering van de werken
Voor omvangrijke renovatie- en verbouwingswerken geldt een tienjarige aansprakelijkheid voor aannemers en ontwerpers (architecten, ingenieurs). De Controleverzekering dekt hun tienjarige aansprakelijkheid, op voorwaarde dat de verbouwingswerken onderworpen worden aan een technische controle door een extern controleorgaan. De verzekering F-10 biedt dezelfde waarborgen als de Controleverzekering, maar de technische controle is niet nodig. Toch stelt de polis een aantal eisen zoals de uitvoering van een stabiliteitsstudie, het bijhouden van de werfverslagen en de aanvaarding van het verbouwingsdossier door de technische dienst van de verzekeraar. Architecten zijn wettelijk verplicht zich te verzekeren voor hun tienjarige aansprakelijkheid. Net als ingenieurs sluiten ze een
specifieke verzekering voor beroepsaansprakelijkheid af. Deze polis vergoedt de schade aan gebouwen die zich binnen de termijn van 10 jaar voordoet en waarvoor de architect aansprakelijk gesteld kan worden. Tot slot vermelden we nog dat de Verzekering Alle Bouwplaats Risico’s ook na de oplevering van de werken dekking kan bieden. De looptijd is echter beperkt tot 2 jaar na de voorlopige oplevering. De tienjarige aansprakelijkheid wordt dus niet gedekt door deze polis.
Brand
Brandschade treedt vooral op bij de renovatie van platte daken. Toch moet u ook in andere gevallen zeer voorzichtig zijn. De meeste schadegevallen doen zich voor tijdens de uitvoering van de werken en de bedragen bij brandschade kunnen hoog oplopen. De Verzekering Burgerlijke Aansprakelijkheid (B.A.) Bouwwerken dekt dat risico. Omdat de schade na een brand vaak aanzienlijk is, worden in de lastenboeken hoge waarborgen opgenomen om de werken te verzekeren: tussen € 250 000 en € 690 000 voor een polis van dat type. Hogere waarborgen zijn niet uitgesloten en kunnen gaan tot € 5 miljoen. De verzekering Alle Bouwplaats Risico’s komt tussen wanneer de waarborg ‘bestaande eigendommen’ werd uitgebreid met het risico op brandschade. Soms liggen de verzekerde bedragen in de verzekeringspolissen B.A. Bouwwerken en Alle Bouwplaats Risico’s lager dan de garanties die in het lastenboek worden opgelegd. De oplossing? Sluit een aanvullende garantie B.A. Bouwwerken
voor specifieke brandrisico’s of een verzekering B.A. Brand af. Een andere mogelijkheid is om in de brandverzekering die de bouwheer voor het te renoveren gebouw afsluit een clausule van ‘afstand van verhaal’ op te nemen, tegenover de aannemers die de werken moeten uitvoeren. Deze clausule geldt voor de bedragen die de door de verzekeringen gedekte sommen overschrijden.
Storm- en waterschade
Deze schadegevallen komen voornamelijk voor bij renovatiewerken aan de dakconstructie. Het vervangen van buitenschrijnwerk gebeurt ook niet zonder gevaar. Bovendien zijn geklasseerde gevels niet altijd even stormbestendig. Dergelijke schade treedt bijna altijd op tijdens de uitvoering van verbouwings- of renovatiewerken. De verzekering B.A. Bouwwerken komt vooral tussen in geval van waterschade aan de delen van het te verbouwen gebouw waar geen werken moeten worden uitgevoerd en wanneer de aannemer een gebrekkige uitvoering ten laste gelegd kan worden. De polis Alle Bouwplaats Risico’s komt tussen als de waarborg voor ‘bestaande eigendommen’, uitgebreid met water- en stormschade, in het contract opgenomen werd.
SCHADE AAN DERDEN
Renovatie- of verbouwingswerken richten soms schade aan aanpalende gebouwen aan. Voorbijgangers of weggebruikers kunnen eveneens gewond raken. Schade aan derden wordt meestal veroorzaakt door een ongeval, door een gebeurtenis als gevolg van een fout of nalatigheid van de aannemer of door een defect aan het gebruikte materieel.
lente 2012
7
Schade aan derden met fout
De verzekering B.A. Bouwwerken dekt schade aan derden die zich voordoet tijdens de uitvoering van de bouwactiviteit door de verzekerde aannemer, wanneer de aansprakelijkheid van die laatste vastgesteld werd. De dekking blijft van kracht na de oplevering als de uitgebreide dekking ‘na oplevering’ ondertekend werd. De polis Alle Bouwplaats Risico’s draagt bij tot de schadevergoeding als de in de verzekeringen B.A. voorziene waarborgen onvoldoende blijken. Het gaat overigens vaak om een eis die in het lastenboek van de werken vermeld wordt.
Schade aan derden zonder fout
Aanpalende gebouwen zijn ook blootgesteld aan schade die niet veroorzaakt wordt door (een fout van) de aannemer. Een voorbeeld: verbouwingswerken waarbij de grondwaterspiegel verlaagd moet worden of waarbij er ondermetseling van de funderingen van aangrenzende panden aan te pas komt, kunnen schade aanrichten, zonder dat een niet-conforme uitvoering van de werken aan de oorzaak ligt. Volgens artikel 544 in het Burgerlijk Wetboek vallen zulke ‘schadegevallen zonder fout’ onder de verantwoordelijkheid van de bouwheer.
EXCLUSIVITEIT: Federale Verzekering is de enige verzekeraar in België die de aansprakelijkheid zonder fout opneemt in de basisdekking van haar verzekeringspolis B.A. Bouwwerken. De Verzekering Alle Bouwplaats Risico’s kan ook een luik ‘burgerlijke aansprakelijkheid’ bevatten.
8
lente 2012
SCHADE AAN BOUWMATERIEEL EN -MACHINES
We raden u ten stelligste aan uw kranen, compressoren, stroomgeneratoren en ander materieel goed te verzekeren. Hetzelfde geldt voor grote en dure stellingen en complexe stutconstructies die geklasseerde gevels helpen ondersteunen. De Verzekering Machinebreuk beschermt uw machines op de bouwplaats. Het werfmaterieel en de stutconstructies worden, op verzoek, in de waarborgen van de Verzekering Alle Bouwplaats Risico’s opgenomen.
ARBEIDSONGEVALLEN
De verzekering arbeidsongevallen is wettelijk verplicht. Bovendien is de bouwsector van nature meer blootgesteld aan het risico op arbeidsongevallen. U doet er dus goed aan te controleren of de uitgevoerde bouwactiviteiten overeenstemmen met de activiteiten waarvoor u verzekerd bent. Ga ook meteen na of in het lastenboek van de werken geen clausule ‘afstand van elk verhaal’ van de verzekeraar inzake arbeidsongevallen ten opzichte van de bouwheer geëist wordt. Neem meteen contact met ons op als dat wel het geval is. •
INFO
Verzekeringen van renovatiewerken
Wilt u meer info? Bestel onze brochure of neem contact op met de adviseur of kantoorhouder uit uw streek voor een afspraak of een persoonlijke offerte.
www.federale.be
Financieel katern
Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen
Als zelfstandige weet u dat uw wettelijke pensioen vrij laag zal liggen. Een studie van het Federaal Planbureau uit 2010 leert ons dat het wettelijke pensioen van mannelijke zelfstandigen gemiddeld € 800 bedraagt, dat van vrouwelijke zelfstandigen slechts € 300. De boodschap is dan ook duidelijk: u bouwt best een aanvullend pensioenkapitaal op. Het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ) behoort op fiscaal vlak tot de meest voordelige pensioenformules.
evenveel sociale bijdragen betalen als een zelfstandige in hoofdberoep. Om aan die voorwaarde te voldoen, moeten de beroepsinkomsten van hun nevenactiviteit in 2012 minimaal € 12 597,43 bedragen.
Maak kennis met de fiscale voordelen en troeven van onze formule VITA VAPZ.
Ook gehuwde of wettelijk samenwonende partners met het maxistatuut kunnen een VAPZ-contract afsluiten. Concreet gaat het om partners die geen eigen beroepsactiviteit uitoefenen, waarvoor zij recht hebben op meer voordelige sociale zekerheidsprestaties dan het statuut van een meewerkende echtgeno(o)t(e)/partner.
Wie kan een VAPZ afsluiten?
Als zelfstandige sluit u een contract af op eigen naam, rechtstreeks bij een verzekeraar of via zijn sociaal verzekeringsfonds. Het VAPZ richt zich hoofdzakelijk tot zelfstandigen in hoofdberoep die sociale bijdragen betalen. Zelfstandigen in bijberoep kunnen ook genieten van een VAPZ, als ze minstens
Opgelet! Alleen zelfstandigen die op 31 december van het desbetreffende jaar hun sociale bijdragen betaald hebben, kunnen de premies aftrekken van de belastingen.
lente 2012
9
Financieel katern
komt een eventuele winstdeelname, afhankelijk van de resultaten van de onderneming en van de economische context. Als onderlinge verzekeringsmaatschappij moeten we geen externe aandeelhouders vergoeden. Daardoor kunnen we winstdeelnames uitkeren die tot de hoogste op de markt behoren. VITA VAPZ is een tak 21-verzekering waarvan het rendement niet aan een beleggingsfonds gekoppeld is en die 100 % veilig is. De opgebouwde reserves zijn dus gewaarborgd. Enkel de toekomstige rentevoet wordt aangepast naargelang van de geldende rentevoeten op de financiële markten. Uw aanvullend pensioen is te belangrijk om risico’s te nemen. We zijn geen voorstander van tijdelijke promoties, wél van lage kosten en een hoog rendement op lange termijn.
Een specifieke overlijdensdekking Hoeveel en hoe vaak stort u?
De eerste troef van het VAPZ is de vrijheid: u bepaalt zelf het bedrag en de regelmaat van uw stortingen. U kunt uw spaarinspanningen aanpassen in functie van de evolutie van uw (handels)zaak. U moet echter wel rekening houden met enkele plafonds. Voor 2012 moet het bedrag van de gestorte premies minimaal € 100 en maximaal 8,17 % van het geherwaardeerde nettoberoepsinkomen van 2009 bedragen, met een bovengrens van € 2 962,88 per jaar. Dat bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd. Stortingen moeten worden verricht vóór 31 december van het jaar waarin u ze fiscaal in mindering wil brengen. Starters van wie het voorgaande nettoberoepsinkomen niet gekend is, kunnen hun maximumpremie berekenen op basis van een forfaitair inkomen van € 12 597,43 of op basis van een hoger inkomen. Dat hangt af van de basis die gehanteerd wordt voor de berekening van de sociale bijdragen. In de praktijk bedraagt de maximumpremie voor 2012 op basis van het forfaitair inkomen € 1 029,21. Voor de startende meewerkende echtgeno(o)t(e)/partner worden deze bedragen voor 2012 herleid tot een forfaitair inkomen van € 5 534,05, wat neerkomt op een maximumpremie van € 452,13.
Een performant en gewaarborgd rendement
Het VAPZ is een individuele pensioenverzekering. U geniet in alle veiligheid een performant rendement. Het wordt van jaar tot jaar gewaarborgd. Eind 2011 lanceerden we een nieuwe formule: VITA VAPZ met een hoge rentevoet van 3,00 % in 2012! Daarbovenop
10
lente 2012
Met het VAPZ kunt u ook een kapitaal opbouwen om het risico op overlijden in te dekken en zo de financiële toekomst van uw gezin veilig te stellen. Met VITA VAPZ kunt u een minimaal gewaarborgd overlijdenskapitaal kiezen dat tot 25 maal de aanvankelijke jaarpremie bedraagt. U kunt dit kapitaal eventueel wijzigen in functie van uw behoeften en gezinssituatie. In elk geval ontvangt de begunstigde altijd een kapitaal dat minstens gelijk is aan de reserve die op de datum van het overlijden is opgebouwd.
Uiterst fiscaalvriendelijk
De fiscale stimulans om een VAPZ-contract af te sluiten is zeer belangrijk. De lage wettelijke pensioenen van zelfstandigen worden immers deels gecompenseerd. We zetten de belangrijkste fiscale voordelen van dit product op een rijtje. Geen taks op premies Het VAPZ is vrijgesteld van taksen op de verzekeringspremies. Dat is een aanzienlijk voordeel ten opzichte van verzekeringen voor bedrijfsleiders en groepsverzekeringen, die allebei belast worden tegen een percentage van 4,4 %. Fiscaal voordeel Premies die u stort in het kader van een VAPZ zijn – net als de sociale bijdragen – volledig aftrekbaar als beroepskosten in de hoogste schijf van uw belastbaar inkomen. Zo kunt u tot meer dan 50 % van de gestorte premie recupereren (berekend tegen de marginale aanslagvoet, verhoogd met de gemeentelijke opcentiemen).
Sociaal voordeel U w sociale kwartaalbijdragen worden telkens berekend op basis van uw nettoberoepsinkomen van 3 jaar eerder. Door elk jaar uw VAPZ-premies af te trekken, betaalt u minder sociale bijdragen en bespaart u tot 22 %. Als u de fiscale en sociale voordelen samentelt, dan recupereert u meer dan 72 % van uw stortingen dankzij de belastingvermindering en verminderde sociale bijdragen.
Gunstige fiscaliteit op eindtermijn U kan uw pensioenkapitaal ten vroegste vanaf 60 jaar verzilveren. Wanneer uw opgebouwde kapitaal wordt uitgekeerd, wordt er belasting op geheven volgens het principe van de fictieve rente. In tegenstelling tot de groepsverzekering en de verzekering voor bedrijfsleiders wordt er geen solidariteitsbijdrage (van 0 tot 2 %) afgehouden.
Fiscaal cumuleerbaar met andere pensioenverzekeringen U kan het VAPZ combineren met pensioensparen en langetermijnsparen.
De belasting op het eindkapitaal is beperkt tot: • een RIZIV-bijdrage van 3,55 % op het kapitaal (inclusief winstdeelnames); • een taxatie onder de vorm van fictieve rente.
Als u een activiteit als zelfstandige uitvoert binnen het kader van een vennootschap, kunt u een VAPZ koppelen aan een groepsverzekering en een verzekering voor bedrijfsleiders. Hou in het laatste geval wel altijd rekening met de 80 %-regel.
Dit is een zeer voordelig belastingstelsel. Elk jaar voegt u een deel van uw pensioenkapitaal toe aan uw belastbare inkomen. In plaats van een eenmalige én hoge taks betaalt u jaarlijks een beperkt bedrag. Op basis van uw leeftijd moet u 10 tot 13 jaar lang 3,5 tot 5 % van uw kapitaal aangeven, exclusief winstdeelnames.
Een voorbeeld
In 2012 sluit een zelfstandige, geboren in 1966, een VITA VAPZ-contract af. Hij stort de maximale kwartaalpremie voor 2012, namelijk € 740,72. Situatie tijdens de looptijd van het contract Jaarlijkse investering
4 x € 740,72 =
€ 2 962,88
Jaarlijks belastingvoordeel1 (54 %)
€ 1 599,96
Jaarlijkse winst op de sociale bijdragen (22 %)
€ 651,83
Reële jaarlijkse kost
€ 711,09
2
Totale netto-uitgave op 19 jaar
€ 13 510,71
Situatie op de vervaldag van het contract Geschat kapitaal op 65 jaar 3
Taxatie
Kapitaal
€ 73 730,82
Winstdeelnames
€ 10 060,70
Totaal
€ 83 791,52
RIZIV-bijdrage (3,55 %) Belastingheffing op basis van fictieve rente
€ 2 974,60 4
€ 11 796,93
Totaal nettoresultaat
€ 69 019,99
Reëel rendement
€ 55 509,28 of 15,17 %
1. Marginale aanslagvoet in de personenbelasting van 50 % en gemeentebelasting van 8 %. - 2. Percentage voor sociale bijdragen (22 %) voor de inkomensschijf tussen € 12 597,43 en € 54 398,06. - 3. Berekening op basis van een rentevoet van 3,00 % en een winstdeelname van 1,25 %, rekening houdend met de instapkosten van 2,5 % op de gestorte premies. - 4. Belasting op basis van een fictieve rente gedurende 10 jaar tegen een marginale aanslagvoet in de personenbelasting van 40 %.
lente 2012
11
Financieel katern
De meewerkende echtgeno(o)t(e)/partner
Het betreft iedere persoon, woonachtig in België – echtgenoot, echtgenote... – die de zelfstandige helpt of bijstaat bij het uitoefenen van diens beroep zonder dat er tussen beiden een arbeidsovereenkomst bestaat. De meewerkende partner moet aan de volgende voorwaarden voldoen: • getrouwd zijn of wettelijk samenwonen met een zelfstandige; • effectief helpen; • geen inkomen ontvangen uit een eigen beroepsactiviteit die recht geeft op sociale zekerheidsuitkeringen. In 2011 werkten ongeveer 40 000 personen in België onder het statuut van meewerkende echtgeno(o)t(e)/partner. Meer dan 90 % daarvan zijn vrouwen. Sinds 1 januari 2006 is het maxistatuut verplicht voor de meewerkende echtgeno(o)t(e)/partner. Zo geniet hij/zij een volledige sociale bescherming en heeft hij/zij het recht om een contract van het type VAPZ af te sluiten. Dat heeft zowel sociale als fiscale voordelen. Sociaal aspect Doordat hij/zij sociaal beschermd is, kan de meewerkende echtgeno(o)t(e)/partner een pensioen opbouwen en gebruikmaken van zijn recht op uitkeringen in geval van invaliditeit en ziekte.
12
lente 2012
Fiscaal aspect De meewerkende echtgeno(o)t(e)/partner wordt erkend als een persoon met eigen inkomsten. Die inkomsten worden gesplitst en beide partners betalen hun eigen sociale bijdragen. Belangrijke opmerking: het maximuminkomen dat op fiscaal vlak aan de meewerkende echtgeno(o)t(e)/partner mag worden toegekend, bedraagt 30 % van het inkomen van de geholpen partner, tenzij de helpende partner kan aantonen dat zijn/haar activiteiten die hogere inkomsten rechtvaardigen. De meewerkende echtgenot(o)t(e)/partner geniet vanaf nu dus ook fiscale voordelen: belastingkrediet, aftrek van beroepskosten (eventueel op forfaitaire basis) en aftrek van sociale bijdragen. • Voorwaarden en fiscaliteit in dit katern van toepassing op 1 februari 2012.
INFO
Vita VAPZ
Wilt u meer info? Bestel onze brochure of neem contact op met de adviseur of kantoorhouder uit uw streek voor een afspraak of een persoonlijke offerte.
www.federale.be
Uit de praktijk
Een verkeersongeval? We helpen u meteen uit de nood! Raakt u betrokken bij een verkeersongeval? Federale Verzekering staat voor u klaar en weet uw schadegeval optimaal te beheren. Een concreet voorbeeld laat u kennis maken met onze dienstverlening wanneer uw auto schade oploopt. De feiten
Op weg naar de school van zijn kinderen remt onze klant – die een Burgerlijke Aansprakelijkheid (B.A.) Auto en Omniumverzekering afgesloten heeft – voor een zebrapad. Zijn achterligger is verstrooid en rijdt op hem in. Er raakt gelukkig niemand gewond, maar de wagen van onze klant is niet meer in staat te rijden. De aansprakelijkheid staat vast en wordt noch door onze klant, noch door de aanrijdende bestuurder betwist. Beide partijen vullen het Europees aanrijdingsformulier in.
Beheer van het schadegeval
Aangezien zijn voertuig na het ongeval niet meer rijdt, neemt onze klant onmiddellijk contact op met F-Bijstand, 24 uur per dag en 7 dagen per week bereikbaar op het nummer 02 773 61 56. Zijn auto wordt naar de erkende carrossier van zijn keuze gesleept voor een expertise en herstelling. Onze klant bezorgt ons onmiddellijk – noodzakelijk – het aanrijdingsformulier.
Schadevergoeding
Omdat onze klant niet in fout is, bezorgt de erkende carrossier ons rechtstreeks de factuur van de herstellingen. Dat kan ook gebeuren wanneer een verzekerde aansprakelijk is voor het ongeval, op voorwaarde dat hij een Omniumverzekering heeft afgesloten. In dat geval moet hij enkel het bedrag van de eventuele franchise betalen. Federale Verzekering heeft de RDR-overeenkomst ondertekend. Hierdoor wordt u als verzekerde partij vergoed zonder dat u hoeft te wachten op de betaling door de verzekeraar van de tegenpartij die in fout is. De overeenkomst is van toepassing wanneer de aansprakelijkheid tussen de partijen niet
wordt betwist. Ze geldt enkel in België tussen verzekeraars die ze ondertekend hebben en maakt een vlottere afhandeling van het schadegeval mogelijk.
Vervangwagen
Totdat onze verzekerde zijn wagen na de herstelling terugkrijgt, staat hem een vervangwagen ter beschikking: eerst dankzij F-Bijstand via de pechverhelper (gedurende maximaal 5 dagen), daarna – tot het einde van de herstelling – in het kader van F-Repair, ons netwerk van erkende carrossiers. Een grote opluchting voor onze klant, die amper twee dagen na het ongeval een weekendje weg had gepland! •
www.federale.be
Om de afhandeling van uw schadegeval zo vlot mogelijk te laten verlopen, stellen we u een elektronisch aangifteformulier ter beschikking. U kunt ook documenten (zoals scans, foto’s, …) opladen. U verstuurt uw gegevens in een persoonlijke en beveiligde omgeving: u hoeft enkel in te loggen met uw gebruikersnaam en paswoord. U kan die online aanvragen (www.federale.be), of via
[email protected]. Bent u op zoek naar de dichtstbijzijnde erkende hersteller? Geef dan uw postcode in in de zoekmodule op onze website. We leggen ook in detail uit welke procedure u moet volgen wanneer u betrokken raakt bij een verkeersongeval.
INFO
Een verkeersongeval? Wat moet ik doen?
Wilt u meer info? Bestel onze brochure of neem contact op met de adviseur of kantoorhouder uit uw streek.
www.federale.be
lente 2012
13
Zoete zonde Praline doet al een eeuw wegsmelten België en chocolade, al jaren een perfecte symbiose. Toeristen kruisen een bezoek aan een chocolatier in ons land met stip aan, want een doosje met de typische Belgische lekkernij mag niet ontbreken in hun verzameling souvenirs. In 2012 wordt de praline in de verf gezet: precies 100 jaar geleden zag ze voor het eerst het licht.
1857, de Zwitser Jean Neuhaus vestigt zich in Brussel. Samen met zijn schoonbroer opent hij in de Koninginnegalerij een apotheek, waar hij ook geneeskrachtige zoetigheden verkoopt. Zijn originele invalshoek tovert de winkel om tot een succes. ‘Medicatie is zelden lekker. Jean Neuhaus probeerde de pil te verzachten door geneesmiddelen te bedekken met een laagje suiker of chocolade’, vertelt Jos Linkens, gedelegeerd bestuurder van Neuhaus. Wanneer kleinzoon Jean Neuhaus Junior in 1912 de fakkel overneemt, schrijft hij geschiedenis. Hij komt op het idee om het omhulsel van chocolade te vullen met iets lekkers: de praline is geboren. Hoe het allereerste chocoladesnoepje bereid werd, is onbekend. ‘De oudste recepten die we konden traceren – en die nog altijd gebruikt worden – zijn die van de Manon Sucre, Bonbon 13 en Astrid’, weet Linkens. Aanvankelijk worden de pralines verpakt in een papieren puntzak, net zoals frieten. Niet meteen de meest geschikte verpakking, want de bonbons raken gemakkelijk beschadigd. Gelukkig weet Louise Agostini, de vrouw van Jean Neuhaus, raad. Ze ontwerpt in 1915 een doosje waarin de chocolaatjes naast en op elkaar gerangschikt worden: de ballotin. De verpakking blijkt zo praktisch dat collega-chocolatiers de toestemming vragen om een gelijkaardig doosje te mogen gebruiken. Tot op de dag van vandaag worden pralines verpakt in een ballotin.
‘Praline’ komt van …? De naam ‘praline’ is verankerd in de 17e eeuw, toen de kok van de Franse maarschalk Plessis-Praslin gegrilde amandelen bakte in een restje suiker en zo toevallig een
14
lente 2012
verrukkelijke bonbon bereidde. De oorspronkelijke schrijfwijze van het snoepje was ‘prasline’, maar in 1680 werd dat ‘praline’. Er bestaat nog een tweede woordverklaring: ‘praline’ zou afgeleid zijn van het werkwoord ‘praliner’ dat vooral gebruikt wordt in het landbouwersjargon. Vooraleer de boer wortels of zaden plantte, omwikkelde hij ze met mestaarde.
Klassiek creatief
De Belgische chocoladewereld biedt een ruime waaier aan variaties. Anno 2012 draagt Neuhaus traditie nog altijd hoog in het vaandel. ‘Tijdloze elegantie’, daarvoor staat de chocolatier. Elke praline vertelt een verhaal, maar bij de ene is de achterliggende historie al specialer dan bij andere. De bekende ‘Caprice’ en ‘Tentation’ werden gemaakt voor de Wereldtentoonstelling in 1958. Pierre De Gavre (zoon van Suzanne Neuhaus) doopte ze zo nadat hij zijn idool Brigitte Bardot de gevleugelde woorden hoorde spreken in een film. Sinds 1912 bracht Neuhaus honderden pralines op de markt. Elk jaar worden tientallen nieuwe bereidingen uitgevonden, gemiddeld halen een twaalftal creaties de winkel. ‘We streven een ‘ligne de conduite’ na en surfen niet op de golven van hippe trends’, aldus Linkens. ‘Het tijdloze uit zich in het behoud van klassieke producten, aangevuld met gastronomisch verantwoorde nieuwigheden.’ Ruimte voor experiment is er ook. ‘De maître-chocolatiers testen heel wat uit. Het creatieproces kan een jaar in beslag nemen. Een recept ontstaat als een idee, maar wat lekker klinkt in het hoofd, is dat niet altijd in realiteit. Het is vaak moeilijker om op een klassieke manier creatief te zijn dan excentriek uit de hoek te komen’, knipoogt Linkens.
Vrije tijd
Chocolade doet u goed Chocolade is niet alleen pure verwennerij, het heeft ook een gunstig effect op de gezondheid. Wie op tijd en stond een stukje chocolade eet, loopt minder risico op hart- en vaatziekten. Het snoepgoed is rijk aan flavanol dat ervoor zorgt dat de bloedvaten beter werken. Flavanol vindt u vooral terug in zwarte chocolade. Chocolade bevat stoffen die een invloed kunnen hebben op de hersenen, zoals neurotransmitters en cafeïne, maar dat het daardoor verslavend zou werken, is een fabeltje. Het veroorzaakt ook geen acné, allergie of migraine. Chocolade heeft wel de reputatie een afrodisiacum te zijn. In chocolade zitten echter ook heel wat suikers en verzadigde vetten, die kunnen leiden tot gewichtstoename en een verhoogde kans op diabetes. Maar hoe hoger het cacaogehalte, hoe gunstiger de verhouding tussen het goede en slechte effect. Fondant is met andere woorden ‘gezonder’ dan melkchocolade. De gouden regel: geniet ervan, maar met mate!
Mysterie
Sinds haar ontstaan heeft de praline een hele weg afgelegd en het laatste decennium hebben chocolatiers de experimentele fusiekeuken omarmd. België behoort tot de absolute wereldtop in de chocoladegastronomie. Een van de meest gevierde hedendaagse chocolatiers is Dominique Persoone. Pralines met tabak, erwten, kip of wasabi, u kunt het zo gek niet verzinnen of u vindt het in zijn gamma. Dat zijn vreemde combinaties gesmaakt worden, bewijst zijn samenwerking met sterrenrestaurants en de notering in gastronomische gidsen. De West-Vlaming is kok van opleiding. Tijdens een stage in Parijs werd hij verliefd op chocolade en in 1992 opende hij ‘The Chocolate Line’ in Brugge. Wat maakt chocolade zo aantrekkelijk? ‘Het is een grondstof, maar tegelijk een mysterie. Chocolade absorbeert gemakkelijk andere smaken en blijft verbazen. Om er mee te kunnen werken moet je specifieke technieken beheersen en iets wat moeilijk is, interesseert me altijd dat tikkeltje meer’, lacht hij.
Regenpraline
‘Chocolade biedt eindeloze experimenteermogelijkheden. Toen ik begon, wilde ik een twist geven aan de klassieke praline en ik creëerde er eentje met chili. De film ‘Chocolat’, waarin Juliette Binoche de inwoners van een Frans dorpje chocolade met chili voorschotelt, bracht me op het idee. Ik was geïntrigeerd, deed speurwerk en las dat de Maya’s al cacao en chili combineerden’, blikt Persoone terug. Aanvankelijk kreeg de ongeziene vermenging van smaken veel tegenwind van collega-chocolatiers. Intussen is de chilipraline een klassieker geworden. Vooruitstrevende geesten gooien de traditionele beginselen van de chocoladebewerking niet zomaar overboord. ‘Wie moderne muziek wil maken, moet eerst leren hoe de klassieke muziek in elkaar zit. Aan sommige waarden wordt niet
geraakt, verbeteren mag wel. Mensen moeten de knop omdraaien en pas oordelen nadat ze iets geproefd hebben. Mijn praline met regen vormt het bewijs.’ Pardon, een regenpraline? ‘Inderdaad. Ik liet onderzoeken welk mineraalwater het meest leek op regenwater. Vervolgens heb ik chocoladedruppels gevuld met water.’
‘Food pairing’
De invloed van het experiment en de hartige keuken op de bereiding van chocoladebonbons is een realiteit waarvoor het publiek intussen open staat. Meer nog, vandaag worden pralines op een wetenschappelijk onderbouwde manier gecreëerd. ‘Food pairing’ is dé methode, die vertrekt van de veronderstelling dat bepaalde producten dezelfde smaakmolecules delen. ‘Ik ga op zoek naar de perfect prikkelende combinatie maar wel met aroma’s waarvan bewezen is dat ze samengaan’, licht Persoone toe. ‘Wetenschap wordt aangevuld met kennis uit de keuken. Bloemkool met muskaatnoot en zout is een klassieker, net zoals de Italiaanse combinatie van basilicum en tomaat. De kunst is om de juiste balans te vinden.’ •
WEDSTRIJD NR. 2 Federale Verzekering biedt twee winnaars een geschenk naar keuze rond chocolade aan. Wilt u kans maken om dit geschenk te winnen? Vul dan snel de wedstrijdkaart in het midden van het magazine in. Vergeet niet uw voorkeur aan te duiden.
lente 2012
15
Cultuur
Plezierig tentoongesteld Een culturele uitstap op kindermaat Het kan ouders al eens aan inspiratie ontbreken om hun bengels bezig te houden tijdens het weekend of een schoolvakantie. En met een cultureel verantwoorde trip pleziert u kinderen niet altijd. Zo stellen ze zich bij een museum vaak een stoffige en saaie plek voor. Of toch niet..? Ontdek enkele adressen waar kleuters en tieners een onvergetelijke dag kunnen beleven.
HIDRODOE
Welk kind houdt er niet van om in het zwembad te plonsen, te stoeien met waterballonnen of onbesuisd in een grote regenplas te springen? Water maakt deel uit van onze dagelijkse leefwereld en is haast vanzelfsprekend: we hoeven enkel de kraan open te draaien. Met het interactieve watercentrum Hidrodoe maakt Pidpa (Provinciale en Intercommunale Drinkwatermaatschappij der Provincie Antwerpen) u bewust van de kracht van water, een van de belangrijkste grondstoffen. Water is energie, maar creëert tegelijkertijd plezier. Hidrodoe toont alle facetten van water op een leerrijke én speelse manier. De doe-ruimte ‘Waterwereld’ stuurt u op een experimentrijke ontdekkingstocht in een universum van water. De ‘Watermaker’ neemt u mee doorheen het productieproces van drinkwater – alsof u zelf een druppel was – en in de ‘Blauwe Watertuin’ mag u er duchtig op los experimenteren. Adres: Haanheuvel 7 – 2200 Herentals tel. 014 44 26 44 – www.hidrodoe.be Openingsuren: elke maandag, dinsdag, donderdag, vrijdag en zondag van 9u30 tot 17u. Gesloten op woensdag en zaterdag en op 1 januari, op Pasen, in de eerste werkweek (maandag tot vrijdag) van september, op 25 en 31 december.
MUZIEKINSTRUMENTENMUSEUM
Zijn uw kinderen muzikale talenten of swingen ze door het huis op de tonen van zowat elke radiohit, dan is dit een plek waar ze in hun nopjes zullen zijn. Volg het parcours van de muziek van in het oude Egypte tot in de 19e eeuw, bewonder unieke snaar- en klavierinstrumenten, laat u verrassen door de klanken van de traditionele muziek en kom alles te weten over mechanische, elektrische en elektronische instrumenten. Maar muziek moet u vooral horen, voelen, maken. In het Atelier krijgen kinderen (en volwassenen) de kans om de instrumenten van dichtbij te leren kennen, ze tot leven te brengen, verhalen op muziek te laten zweven, te jammen en zelfs nieuwe instrumenten in elkaar te knutselen. Het restaurant, met een terras vanwaar u een adembenemend zicht heeft op Brussel, vormt de perfecte afsluiter. Adres: Hofberg 2 – 1000 Brussel – tel. 02 545 01 30 – www.mim.be Openingsuren: dinsdag tot vrijdag van 9u30 tot 17u, zaterdag en zondag van 10u tot 17u. Gesloten op maandag, 1 januari, 1 mei, 1 en 11 november en 25 december.
© mim
16
lente 2012
, Br u s s
el
En nog veel meer… TECHNOPOLIS
DOMAINE DE PALOGNE
Aan de rand van de Ardennen, in de Ourthevallei, wacht een dag vol geschiedenis en avontuur. In het hart van het Domein van Palogne ligt de burcht van Logne, waar de troepen van Keizer Karel V in 1521 lelijk huis hielden. In het kasteel kunt u met het hele gezin jagen op de schat van de Gouden Geit en het bijhorende museum stopt u in een tijdsmachine naar lang vervlogen tijden. De valkenshow, waarin roofvogels u over het hoofd zoeven in de schaduw van de middeleeuwse ruïnes, zal ongetwijfeld bijblijven. Ook het maalderij- en bakkerijmuseum is een bezoek waard. Adres: rue de la Bouverie 1 – 4190 Vieuxville-Ferrières tel. 086 21 20 33 – www.palogne.be Openingsuren: raadpleeg de website van het domein.
‘Ik ben op jou’ – tot 01/05/2012: een thematentoonstelling voor 10- tot 14-jarigen waarin ze op een speelse en verantwoorde manier alles ontdekken over verliefdheid, de ontwikkeling van hun lichaam, liefde en seks. Adres: Technologielaan 2800 Mechelen tel. 015 34 20 00 www.technopolis.be Openingsuren: alle dagen van 9u30 tot 17u. Gesloten op 1 januari, 25 december en tijdens de eerste volledige werkweek van september.
HERGE-MUSEUM
Speelgoedmuseum Mechelen
3 verdiepingen, tjokvol speelgoed. Veel overtuigingskracht zal u niet aan de dag moeten leggen om uw kroost warm te maken voor een uitstap. In de expositiezaal werden al prestigieuze tentoonstellingen © Speelgoedmuseum ondergebracht, zoals ‘Koninklijk Speelgoed’ (1998), ‘Barbie, 45 jaar Pop-idool’ (2004) en ’50 jaar LEGO. 3 generaties bouwen’ (2008). Met de gezinstas beleeft u het museum op een originele en actieve manier. Hebben uw kinderen hun zinnen gezet op een volks- of gezelschapsspel? Dan loopt u gewoon langs de uitleendienst en u huurt het in groot formaat. Ideaal om een feestje op te leuken. Van 24/04/2012 tot 06/01/2013 loopt de tentoonstelling ‘Speelgoedrages en toppers’. Adres: Nekkerspoelstraat 21 – 2800 Mechelen tel. 015 55 70 75 – www.speelgoedmuseum.be Openingsuren: dinsdag tot en met zondag van 10u tot 17u. Gesloten op maandag en op 1 januari, 24, 25, 31 december. Ook in Brussel vindt u trouwens een ludiek speelgoedmuseum. Adres: Verenigingstraat 24 – 1000 Brussel tel. 02 219 61 68 – www.museedujouet.eu Openingsuren: alle dagen van 10u tot 12u en van 14u tot 18u.
FRIETMUSEUM
In Brugge staat een museum dat uniek is in de wereld: het Frietmuseum. U vraagt zich misschien af hoeveel men in hemelsnaam te vertellen heeft over de goudbruine aardappelstaafjes. Veel, zo blijkt uit de tentoonstelling. Waar komt de aardappel oorspronkelijk vandaan? Is de friet echt geboren in België? En wat is het geheim van de perfecte friet? Het museum, waarin 400 oude voorwerpen uitgestald liggen, biedt een antwoord op alle mogelijke ‘frietvragen’. Een pakje versgebakken frietjes uit de frituur in de kelder van het gebouw mag u uw kinderen uiteraard niet ontzeggen. Adres: Vlamingstraat 33 – 8000 Brugge tel. 050 34 01 50 – www.frietmuseum.be Openingsuren: alle dagen van 10u tot 17u. Gesloten op 1 januari, 24, 25 en 31 december.
De gedroomde plek voor Kuifje-fans, maar evenzeer voor nieuwsgierige stripliefhebbers. Adres: rue du Labrador 26 1348 Louvain-la-Neuve tel. 010 48 84 21 www.museeherge.com Openingsuren: dinsdag tot vrijdag van 10u30 tot 17u30, zaterdag en zondag van 10u tot 18u. Gesloten op maandag en op 1 januari en 25 december.
MUSEUM VOOR NATUURWETENSCHAPPEN
‘Prikkels!’ – tot 02/09/2012: een interactieve expo waarin de boodschap is ‘kijken mag, aankomen moet’. Kinderen kunnen zien, horen, voelen, proeven en ruiken dat het een lieve lust is. Ook de allerkleinsten kunnen hun zintuigen ontdekken. Vijf activiteiten werden speciaal voor kleuters ontworpen. Adres: Vautierstraat 29 1000 Brussel tel. 02 627 42 38 www.natuurwetenschappen.be Openingsuren: dinsdag tot vrijdag van 9u30 tot 17u, zaterdag, zondag en tijdens schoolvakanties van 10u tot 18u. Gesloten op maandag, 1 januari, 1 mei en 25 december.
Grotten van Han
Speleologen in spé halen hun hart op in een onderaardse wereld waar druipstenen en mysterieuze spelonken heersen. Ook de Speleogame en het Wildpark zijn een aanrader. Adres: rue Joseph Lamotte 2 -
5580 Han-sur-Lesse tel. 084 37 72 13 www.grotte-de-han.be Openingsuren: raadpleeg de website
van het domein.
© Frietmuseum Brugge
lente 2012
17
Nieuws
Federale Verzekering wordt de pensioeninstelling van alle arbeiders van de steenbakkerijen De Wet op de Aanvullende Pensioenen heeft vooral effect bij de arbeiders. In 2004 genoot amper 20 % van de arbeiders van een tweede pijler. Met de invoering van sectorplannen is dit intussen meer dan 60 %. Dankzij deze overeenkomst in de baksteensector kunnen opnieuw 1 250 arbeiders genieten van een aanvullend pensioen. Het akkoord symboliseert de nauwe band die Federale Verzekering al sinds haar oprichting, 100 jaar geleden, deelt met professionelen uit de bouwsector. Van links naar rechts: de heren Burt Nelissen, Voorzitter Belgische Baksteenfederatie, Justin Daerden, Nationaal Secretaris ACV (bouwindustrie en energie) en Voorzitter Sociaal Fonds voor de Baksteenindustrie, Vincent Van Quickenborne, Vice-Premier en minister van Pensioenen, Rik Desmet, Federaal Secretaris Algemene Centrale ABVV en Tom Meeus, Bestuurder-directeur-generaal Federale Verzekering.
In aanwezigheid van Vice-Premier en minister van Pensioenen Vincent Van Quickenborne ondertekenden op 3 februari 2012 de vertegenwoordigers van de arbeiders en werkgevers van het Sociaal Fonds voor de Baksteenindustrie het akkoord voor een sectoraal pensioenstelsel bij Federale Verzekering. Hiermee werd de eerste steen gelegd van een nieuwe pensioentoekomst voor heel wat arbeiders.
De sociale partners kozen voor Federale Verzekering niet alleen omwille van haar ervaring en het performante rendement, maar ook omwille van de praktische ondersteuning die ze de sector biedt. Bovendien heeft de maatschappij, als onderlinge verzekeraar, geen externe aandeelhouders voor wie ze tot elke prijs winst moet maken. De klanten zijn de enige begunstigden van de goede resultaten van de onderneming. Minister Van Quickenborne wilde met zijn aanwezigheid zijn beleidsplan concreet illustreren. “Mijn doel is zoveel mogelijk mensen toegang te geven tot een aanvullend pensioen. Momenteel bereikt de tweede pensioenpijler zo’n 60 % van de werknemers, maar dat moeten we stap voor stap fors optrekken”, aldus de Vice-Premier. •
Gewestregeringen behouden energiepremies Vanaf dit jaar schrapt de federale regering de belastingvermindering voor energiebesparende investeringen. Enkel de premie voor dakisolatie blijft behouden. Maar er is ook goed nieuws. De gewestelijke overheden blijven energiebesparende investeringen wel promoten en behouden daarom de energiepremies. Meer nog, ze zijn van plan om hun beleid op dat vlak aanzienlijk te versterken. Het Brussels Hoofdstedelijk Gewest verhoogde zijn budget voor 2012 met maar liefst 50 %. Nieuw in Wallonië is de premie van € 1 500 voor de aansluiting op een warmtenet (gecentraliseerd systeem voor warmteproductie, netwerkleidingen en onderstations). In Vlaanderen smelt de premie voor de isolatie van een dak of zoldervloer samen met de premie van de netbeheerder. Ook de Vlaamse overheid maakt bijkomende middelen vrij om energiebesparende maatregelen te ondersteunen.
18
lente 2012
Meer info? Surf naar • www.energiesparen.be (Vlaanderen), • www.ibgebim.be (Brussels Hoofdstedelijk Gewest), • www.energie.wallonie.be (Wallonië). •
Xxxxxxxx
Fiscale plafonds 2012 Levensverzekeringen en hypothecaire kredieten bieden fiscaal interessante perspectieven. We geven alvast een beknopt overzicht van de belangrijkste fiscale plafonds voor het inkomstenjaar 2012 (aanslagjaar 2013).
Langetermijnsparen De maximumpremie voor het langetermijnsparen (pensioen- en overlijdensverzekeringen) wordt berekend op basis van het netto belastbaar beroepsinkomen. Voor het inkomstenjaar 2012 (aanslagjaar 2013) bedraagt ze € 164,70 + 6 % van het netto belastbaar beroepsinkomen, met een plafond van € 2 200. De beschikbare fiscale marge moet worden geëvalueerd aan de hand van de eventuele fiscale voordelen die gekoppeld zijn aan de terugbetaling van een hypothecair krediet. Pensioensparen De jaarlijkse maximumpremie voor het pensioensparen (Diamant Pensioen bij Federale Verzekering) voor het inkomstenjaar 2012 bedraagt € 910. Individuele pensioentoezegging voor werknemers (IPZ) De werkgeversbijdrage voor een individuele pensioentoezegging ten voordele van werknemers (VIP-Plan bij Federale Verzekering) bedraagt voor het inkomstenjaar 2012 maximaal € 2 230 (taksen inbegrepen). Binnen de grenzen van de 80 %-regel zijn er voor de door de werknemer zelf betaalde bijdragen geen beperkingen. Het fiscale voordeel voor het pensioensparen, het langetermijnsparen en de individuele pensioentoezegging bedraagt 30 % van de gestorte premie. Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ) Voor het VAPZ (Vita VAPZ) bedraagt de maximumpremie 8,17 % van het geherwaardeerde netto belastbaar beroeps inkomen van 3 jaar geleden (dus inkomsten 2009) met een maximum
van € 2 962,88 (plafond 2012), m.a.w. € 740,72 per trimester. De premies zijn aftrekbaar als beroepskosten, zodat het fiscale voordeel berekend wordt volgens de marginale aanslagvoet. Door de fiscale aftrekbaarheid van de VAPZ-premies vermindert het inkomen waarop de sociale zekerheidsbijdragen worden berekend. Gevolg: u betaalt minder sociale bijdragen. Hypothecair krediet: aftrek voor enige en eigen woning Sinds 1 januari 2012 bedraagt de fiscale aftrek voor een hypothecair krediet € 2 930. Hiervoor moet u wel aan bepaalde voorwaarden voldoen. De aftrek wordt vermeerderd met € 70 voor gezinnen met minstens 3 kinderen ten laste. De fiscale aftrek voor de enige en eigen woning is forfaitair en dus niet afhankelijk van het inkomen of het bedrag van de lening. Het forfaitaire bedrag van € 2 930 bestaat in feite uit twee delen: een basisbedrag van € 2 200 en een bijkomend bedrag van € 730 dat van toepassing is gedurende de eerste 10 jaar van de lening (of tot het jaar waarin de belastingplichtige eigenaar wordt van een tweede woning). Het globale aftrekbare bedrag omvat zowel de intresten en de kapitaalaflossingen als de levensverzekeringspremies. Voor 2012 kan een gezin met 3 kinderen ten laste dus tot € 6 000 fiscaal in mindering brengen. Aangezien de belastingbesparing tot 45 % (voorheen 50 %) kan oplopen, kan het gezin jaarlijks € 2 700 van de uitgaven voor zijn lening recupereren. •
WINTER 2011
M a g a z i n e v a n F e d e r a l e V e r z e k e r i n g • W I N T E R 2 0 11
Verzekeringen Veilig thuis en op de baan
Financieel katern Erven, successie en verzekeringen
Gastronomie Exotisch Belgisch
Hebt u gewonnen? Hier vindt u de oplossingen en de winnaars van de wedstrijden uit de vorige editie, Contact winter 2011.
WEDSTRIJD NR. 1
Wordt de schade aan uw wagen veroorzaakt door een storm gedekt door de Omniumverzekering? Het juiste antwoord: ja.
Winnaars van het boek “Eet je gezond”: Michel Tielens – Scherpenheuvel Caroline Vandecasteele – Zeebrugge
WEDSTRIJD NR. 2
Hoeveel bedroeg het totaalrendement van Vita Invest in 2010? Het juiste antwoord: 3,90 %.
Winnaars van een weekend voor 2 personen in Bed&Breakfast Manon de la Source en een geleid bezoek aan het Musée du Masque in Binche: Hermine Jansen – Edegem Kevin Thiry – Brussel
lente 2012
19
