M a g a z i n e v a n F e d e r a l e Ve r z e k e r i n g • H E R F S T 2 0 12
Verzekeringen Brand of ontploffing in publieke ruimten
Financieel katern F-Manager VIP
Cultuur Gezellig griezelen
Inhoud
14
Gezondheid
4
Verzekeringen
3 4 6
Edito Verzekeringen Brand of ontploffing in publieke ruimten.
Wonen Hoe minder energie, hoe beter.
WIN 4 tickets voor Technopolis in Mechelen.
8
Cultuur
9
Financieel katern
13
Uit de praktijk
14
Gezondheid
16
Vrije tijd
Gezellig griezelen.
• Externalisering van extralegale pensioenplannen: F-Manager VIP, de oplossing. • Bijkomende heffing van 4 % op intresten en dividenden.
Uw brandverzekering, een totaalservice.
Bescherm uw rug.
Uw tuin winterklaar.
16
Vrije tijd
WIN het boek ‘Groenland’ en 2 tickets voor de Nationale Plantentuin in Meise.
18
Nieuws • Neem deel aan onze Restornowedstrijd en misschien wint u € 2 500! • Veiligheidscampagnes van onze Preventiedienst. • Stand van zaken in verband met de belasting op inverkeerstelling (BIV).
Contact is het magazine van Federale Verzekering Gemeenschappelijke Kas voor Verzekering tegen Arbeidsongevallen • Coöperatieve Vennootschap voor Verzekering tegen Ongevallen, Brand, Burgerlijke Aansprakelijkheid en Diverse Risico’s • Vereniging van Onderlinge Levensverzekeringen • De Federale Pensioenen N.V. – Federale Verzekering – Verzekeringsondernemingen toegelaten onder codenummers 0345-0087-0346-0320 – Nrs. RPR 0407.963.786/0403.257.506/0408.183.324/0402.190.803 Brussel • Ons adres: Contact – Stoofstraat 12 – 1000 Brussel Tel. 02 509 04 11 – Verantwoordelijke uitgever: Francis Vroman, Nr. 141 Herfst 2012 • De beknopte beschrijving van de contractwaarborgen weergegeven in dit magazine is louter bij wijze van voorbeeld, enkel de algemene voorwaarden verbinden de maatschappij. • Niets uit deze publicatie mag verveelvoudigd en/of openbaar gemaakt worden door middel van druk, fotokopie, microfilm of op welke wijze dan ook, zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van Federale Verzekering.
2
herfst 2012
Edito
Beste lezer,
Indien u een zaak uitbaat of activiteiten organiseert in een publieke ruimte, bent u wettelijk verplicht om een verzekering Objectieve Aansprakelijkheid bij Brand en Ontploffing af te sluiten. U bent in zulke gevallen immers automatisch aansprakelijk. Maar wat is precies een ‘publieke ruimte’? Lees er alles over op pagina 4 en 5. De kwaliteit van een verzekeraar wordt pas echt duidelijk op het moment dat u hem nodig heeft ... Op ons kunt u rekenen bij een schadegeval: we bieden u een efficiënte totaalservice. Ontdek op pagina 13 het waargebeurde verhaal van een van onze verzekerden die te maken kreeg met brand in huis. Sinds 1 januari 2012 moeten ondernemingen het extralegaal individueel pensioenplan van hun zelfstandige bedrijfsleiders uitbesteden. De ideale oplossing is F-Manager VIP. Ontdek de voordelen van dit individueel pensioenplan in het financieel katern van uw magazine. Sinds dit jaar zijn de isolatienormen voor nieuwe kantoren en woningen strenger. Wat houden die nieuwe regels in en wat mag u in de toekomst verwachten? Het antwoord op al uw vragen vindt u op pagina 6 en 7. Eind oktober sieren pompoenen, spinnenwebben en akelige figuren winkels, straten en deurposten. Op pagina 8 vertellen we u de ware geschiedenis van Halloween.
Veel leesplezier!
Francis Vroman Afgevaardigd bestuurder
herfst 2012
3
Verzekeringen
Brand of ontploffing in publieke ruimten Uw objectieve aansprakelijkheid verzekeren is wettelijk verplicht Als u als natuurlijke of rechtspersoon een zaak uitbaat of activiteiten organiseert in een publieke ruimte (showrooms, bioscoopzalen, kerken, sportzalen, scholen, …), dan bent u verplicht om een verzekering Objectieve Aansprakelijkheid bij Brand en Ontploffing (publieke ruimten) af te sluiten. Volgens de wet bent u automatisch aansprakelijk in zulke gevallen.
De wet van 30 juli 1979 maakt de verzekering Objectieve Aansprakelijkheid bij Brand en Ontploffing (publieke ruimten) een verplichte verzekering. Ze werd gestemd nadat een zware brand op 1 januari 1976 een discotheek in La Louvière had verwoest. De balans was zwaar: 15 dodelijke slachtoffers. Maar het idee voor een dergelijke verzekering ontstond al eerder, na de brand in de Innovation in 1967.
Preventie en aansprakelijkheid
De wet bepaalt de preventienormen en veiligheidsmaatregelen om brand en ontploffing te voorkomen. Ook het aansprakelijkheidsregime voor publieke ruimten wordt erdoor vastgelegd. De boodschap is duidelijk: een verzekering is verplicht. In de Koninklijke Besluiten staan ongeveer 25 categorieën van etablissementen vermeld die als publieke ruimten beschouwd worden (zie kaderstuk op pagina 5). Het gaat om alle plaatsen die toegankelijk zijn voor het publiek, die niet strikt verboden zijn en waar iedereen dus toegelaten is, eventueel onder voorwaarden, zoals toegang tegen betaling.
Objectieve aansprakelijkheid
Als u (als natuurlijke of rechtspersoon) een pand in de categorie van publieke ruimten uitbaat of wanneer u in een dergelijk pand een activiteit organiseert, bent u bij een brand of ontploffing objectief aansprakelijk voor de lichamelijke en materiële schade aan derden. Met een derde bedoelen we elke persoon zonder objectieve aansprakelijkheid die schade ondervindt door de brand of ontploffing, ongeacht of hij zich binnen of buiten uw zaak bevindt tijdens de gebeurtenis.
4
herfst 2012
Voorbijgangers, buren, personen die contractueel verbonden zijn aan uw zaak, de eigenaar van het gebouw waarin ze gevestigd is, ... worden als derden beschouwd. Omdat het om objectieve aansprakelijkheid gaat, moet het slachtoffer de fout niet bewijzen. Hij moet enkel het oorzakelijke verband tussen de brand en de geleden schade aantonen, net als de omvang ervan. Het bedrag van de dekking van de objectieve aansprakelijkheid bedraagt maximaal € 15 miljoen per schadegeval voor lichamelijke schade en maximaal € 750 000 voor materiële schade. Die bedragen worden jaarlijks geïndexeerd. Immateriële schade als gevolg van materiële schade wordt ook gedekt. Een voorbeeld: als een naburige handelszaak exploitatieverlies lijdt tijdens renovatiewerken, wordt dit verlies beschouwd als immateriële schade.
Neem uw voorzorgen
Als uw objectieve aansprakelijkheid bij een ongeval of ontploffing niet gedekt is, loopt u het risico gerechtelijk vervolgd te worden, met mogelijk rampzalige financiële gevolgen voor uw onderneming. Weet bovendien dat uw zaak gesloten kan worden als u tijdens een controle geen verzekeringsattest kunt voorleggen. U ontvangt dit attest bij de ondertekening van het verzekeringscontract. Contacteer de adviseur of kantoorhouder in uw regio voor meer info.
Wat zijn ‘publieke ruimten’? Het gaat om ruimten die toegankelijk zijn voor het publiek en waarvoor een verzekering Objectieve Aansprakelijkheid bij Brand en Ontploffing verplicht is. Enkele voorbeelden: • showrooms; • detailhandels met lokalen die bestemd zijn voor de verkoop, met bijhorende opslagruimtes, met een totale oppervlakte van minstens 1 000 m²; • commerciële beurzen en tentoonstellingsruimten; • kantoorgebouwen waarvan de toegankelijke oppervlakte minstens 500 m² bedraagt; • dancings, discotheken en alle publieke ruimten waar gedanst wordt; • restaurants, frituren en cafés met een toegankelijke oppervlakte van minstens 50 m²; • hotels en motels die minstens 4 kamers tellen en 10 of meer klanten kunnen ontvangen; • jeugdherbergen;
Verzekeringsattest Kies ervoor om uw objectieve aansprakelijkheid bij Federale Verzekering te laten verzekeren. Na ondertekening van het contract bezorgen wij u een verzekeringsattest conform de wettelijke bepalingen. Een duplicaat van dit document wordt verzonden naar de burgemeester van de gemeente waar uw zaak gevestigd is, zoals vermeld in de bijzondere voorwaarden van het contract.
• artistieke cabarets en circussen; • bioscopen en theaters; • casino’s; • culturele centra en hun cafetaria; • polyvalente zalen, meer bepaald voor sportmanifestaties; • sportzalen; • schietstanden; • stadions; • gesloten kermiskramen waarvan de totale oppervlakte minstens 1 000 m² bedraagt; • pretparken; • ziekenhuizen en zorginstellingen; • serviceflats voor senioren, residentiële complexen met service- en rusthuizen; • onderwijsinstellingen en internaten; • stations, metrohaltes en luchthavens; • religieuze instellingen met een totale toegankelijke oppervlakte van minstens 1 000 m².
INFO
Bedrijfsverzekeringen
Meer info? Bestel onze brochure of contacteer de adviseur of kantoorhouder in uw regio voor een afspraak of een persoonlijke offerte. MAATSCHAPPELIJKE ZETEL Stoofstraat 12 – 1000 Brussel – België Telefoon 02 509 04 11– Fax 02 509 04 00 www.federale.be De Federale Verzekeringen
Verzekeringsondernemingen toegelaten volgens codenummers 0087/0320/0345/0346
60 adviseurs en een 30-tal kantoren om u te helpen
BEDRIJFSVERZEKERINGEN UW BEDRIJF OPTIMAAL BESCHERMD
www.federale.be 30.00.005/10 05/09
herfst 2012
5
Wonen
Hoe minder energie, hoe beter De isolatienormen worden strenger De energienormen voor nieuwe kantoren, woningen en scholen zijn vanaf 2012 stevig verstrengd. De Belgische regelgeving legt alsmaar striktere isolatie-eisen op. Wat houden de nieuwe regels in en wat mag u in de toekomst verwachten?
De aanpassingen zijn een gevolg van de Europese voorschriften. De Europese Unie wil dat alle nieuwe gebouwen vanaf 2021 zo goed als energieneutraal zijn. Om die doelstelling te behalen, moesten de energienormen grondig worden herzien. De energieprestatieregelgeving, die voortbouwt op een Europese richtlijn geformuleerd in 2002, werd ingevoerd in 2006. Sindsdien moeten alle nieuwbouwconstructies of grondig gerenoveerde en uitgebreide gebouwen voldoen aan wettelijke eisen, de zogenaamde EPB-eisen. EPB staat voor Energieprestatie en Binnenklimaat en duidt op het energetische totaalpakket van een woning. Daaronder vallen isolatie, ventilatie, luchtdichtheid, … en de kwaliteit van het binnenklimaat. De EPB-norm legt concrete maatregelen op: • Isolatie-eisen: aangegeven door K-peil en U-waarde. Het K-peil bepaalt het globale isolatieniveau van een woning. Het gaat om de volledige isolatieschil, dus om het geheel van buitenmuren, vloeren, dak, vensters, … Het K-peil wordt berekend op basis van de isolatiescores van de aparte constructieonderdelen en de compactheid van het gebouw. Deze scores worden uitgedrukt met een U-waarde.
• E-peil: slaat op de globale energieprestatie van een woning. Het getal geeft inzicht in het energieverbruik van een woning, inclusief het gebruik van verwarmings-, ventilatie- en koelapparatuur. Hoe lager het E-peil, hoe minder energie het gebouw nodig heeft voor ruimteverwarming, de productie van sanitair warm water, elektriciteit, … Het K-peil bepaalt voor een groot deel het E-peil, maar ook andere factoren (zoals bijvoorbeeld ventilatieverliezen, interne warmtewinst, technische installaties voor verwarming en elektriciteit) spelen een belangrijke rol. • Ventilatienormen: het belang daarvan neemt toe naarmate de woning luchtdichter gemaakt wordt. Slecht ventilerende huizen kunnen een slechte luchtkwaliteit hebben.
Verschillen per gewest
De EPB-eisen verschillen in België van gewest tot gewest, maar het staat vast dat ze in alle drie de gewesten begin 2012 werden verstrengd. Een volgende aanpassing is voorzien in 2014 en tegen 2021 moeten nieuwe woningen dus bijna energieneutraal zijn, wat overeenkomt met een E-peil van hooguit E30. Ter vergelijking: verschillende oudere huizen hebben een E-peil dat ruim boven de E100 ligt.
Overzicht van de nieuwe normen in de verschillende regio’s Vlaanderen K-peil
Maximale E-peil Binnenklimaat (ventilatienorm)
6
herfst 2012
Wallonië
Brussel
≤ K40
≤ K45
≤ K40 (woningen) ≤ K45 (kantoren)
E70 E60 (vanaf 2014)
E80
E70 (woningen) E75 (kantoren)
Residentiële ventilatie en beperking van het risico op oververhitting verplicht
ENERGIEVERBRUIK (GIGAJOULE/M2/JAAR) A = minder dan 1,05 B = minder dan 1,3 C = minder dan 1,6 D = minder dan 2,0 E = minder dan 2,4 F = minder dan 2,9
A B C D E F
G = meer dan 2,9
Wettelijke procedures
De opgelegde normen mogen dan wel in elk gewest verschillend zijn, de verplichting ze te behalen geldt voor iedereen. Het is belangrijk om aandacht te besteden aan isolatie, want zelfs met een relatief beperkte isolatie kunt u al een bovengemiddeld E-peil halen. Specialisten raden aan om voornamelijk daarin te investeren en zo de warmtevraag te beperken. Het is in de eerste plaats de bouwheer die verantwoordelijk is voor de naleving van de EPB-eisen: hij moet extra moeite doen om het energiepeil van zijn huishouden naar omlaag te krijgen. Maar hij staat er uiteraard niet alleen voor. Als u een woning doordacht laat construeren, zal u de vooropgestelde waarden van de EPB-regelgeving niet overschrijden. Een aantal wettelijke procedures liggen vast en bepalen wie welke taak moet uitvoeren: • De bouwheer vult het aanvraagformulier in. • De verslaggever dient – ten laatste acht dagen voor de start van de bouwwerken – een startverklaring in, een verplicht document met de nodige gegevens over het bouwproject en de verwachte resultaten op het vlak van energieprestaties en binnenklimaat. Hij houdt tijdens de werken ook bij wat een invloed kan hebben op de EPB. • De architect stelt vooraf een voorontwerp op waarin hij vermeldt welk E-peil er wordt nagestreefd en hoe dat bereikt zal worden. Hij overlegt met de bouwheer welke oplossingen en materialen het meest geschikt zijn om te voldoen aan de EPB-eisen en hij informeert bij de aannemer over de genomen EPB-maatregelen. • De verslaggever stelt de finale EPB-aangifte op wanneer de woning volledig klaar is. Pas dan liggen de definitieve energieprestaties en het binnenklimaat helemaal vast. De EPB-aangifte moet ten laatste zes maanden na het in gebruik nemen van het gebouw worden opgemaakt. Ten slotte stuurt de verslaggever de EPB-aangifte naar de elektronische Energieprestatiedatabank. De bouwheer moet het document tien jaar bewaren.
G
Bij het laattijdig indienen van de EPB-aangifte riskeert u een boete. Ook voor overtredingen van de isolatie-, ventilatie- en energienormen moet u in de portefeuille tasten.
Premies
Dit jaar schrapt de federale regering een heleboel premies voor energiebesparende investeringen. Enkel de premie voor dakisolatie blijft behouden. Maar er is ook goed nieuws. De gewestelijke overheden blijven de energiebesparende maatregelen wel promoten en behouden de premies. Meer nog: ze zijn van plan om het beleid op dat vlak aanzienlijk te verstevigen. Het Brussels Hoofdstedelijk Gewest verhoogde zijn budget voor 2012 met 50 %. Een nieuwigheid in Wallonië is de premie van € 1 500 voor de aansluiting op een warmtenet (gecentraliseerd systeem voor warmteproductie, netwerkleidingen en onderstations). In Vlaanderen smelt de premie voor isolatie van een dak of zoldervloer samen met de premie van de netbeheerder. Ook de Vlaamse overheid maakt bijkomende middelen vrij om energiebesparende inspanningen te ondersteunen.
Meer info?
Surf naar • www.energiesparen.be (Vlaanderen) • www.energie.wallonie.be (Wallonië) • www.ibgebim.be (Brussels Hoofdstedelijk Gewest)
WEDSTRIJD NR. 1 Zin om meer te ontdekken over wetenschap en technologie? Vul snel de antwoordkaart in het midden van dit magazine in en misschien wint u 4 tickets voor Technopolis in Mechelen.
herfst 2012
7
Cultuur
Gezellig griezelen De geheimen van Halloween Eind oktober sieren pompoenen, spinnenwebben en akelige figuren winkels, straten en deurposten. Griezelverhalen worden rondgefluisterd. Halloween is in het land. Amerikaanse kitch die de Atlantische oceaan overstak en ons wist te bekoren. Zo luidt het vaak, maar de ware geschiedenis klinkt anders. Oorsprong
Halloween stamt uit de Keltische tijd in Ierland en Schotland, waar het nieuwe jaar begon op 1 november. Het nieuwjaarsfeest droeg de naam ‘Samhain’. De Kelten waren bijzonder bijgelovig en dat uitte zich op Nieuwjaar: ze waren ervan overtuigd dat de rusteloze geesten van de doden van het afgelopen jaar terugkwamen, op zoek naar een levend lichaam om in te verblijven. Om de kwade geesten te verjagen, hulden ze zich in afgrijselijke kledij en maskers. Nadien kwamen de dorpelingen samen, ontstaken ze grote vuren en maakten zoveel mogelijk kabaal.
Waarom Halloween Halloween heet
De katholieke Kerk zag het Keltische feest als een heidense bedreiging, gelinkt aan duivels en heksen. De christenen hadden zelf een dag waarop ze hun doden herdachten: Allerheiligen of 'All Hallows'. Vooral in Ierland en Schotland kon de Kerk haar feestdag moeilijk doorduwen, omdat ‘Samhain’ er zo ingeburgerd was. Daarom stelde de Ierse Kerk voor om Allerheiligen te verschuiven naar 1 november. Toch slaagde ze er nooit in om de tradities aan de vooravond van het Keltische nieuwjaar uit te vegen en zo ontstond het feest ‘All Hallows Eve’. De naam werd na verloop van tijd omgevormd tot Halloween.
Van ritueel naar leuke traditie
Halloween vervaagde met de jaren in de Angelsaksische regio’s, maar herleefde toen grote groepen Ierse en Schotse immigranten in de tweede helft van de 19e eeuw een nieuw leven startten in de Verenigde Staten. Het feest kreeg een populaire invulling en werd een van de meest uitgedragen Amerikaanse folkloristische tradities.
Jack-o’-lantern
De gewoonte om pompoenen uit te hollen en er een kaars in te plaatsen, vloeit voort uit een oude legende over een Ierse smid, Jack. Die wist de duivel, die hem om zijn ziel kwam vragen, tot tweemaal toe te verschalken. De tweede keer liet de smid hem beloven hem voorgoed met rust te laten.
8
herfst 2012
Toen Jack stierf, kon hij niet naar de hemel, aangezien hij met de duivel had geheuld. Ook in de hel kon hij niet terecht, omwille van de belofte van de duivel. Zijn ziel zou eeuwig ronddolen. De duivel wierp hem wel nog een gloeiend kooltje toe, dat Jack in de knol stak die hij net aan het oppeuzelen was. Zo zwierf hij rond met zijn zelfgemaakte lantaarn, de Jack-o’-lantern. Amerikanen ontdekten al snel dat pompoenen veel gemakkelijker waren om gezichten in te kerven, uit te hollen en een kaarsje in te zetten.
Trick-or-treat
Het is een vertrouwd beeld: bont verklede kinderen die van deur tot deur gaan en mandjes vol snoepgoed verzamelen. Wanneer een deur open zwaait, kirren ze ‘trick or treat!’. Het spelletje gaat opnieuw terug tot de tijd van de Kelten. Uit schrik of medeleven met de overledenen stalden mensen eten uit voor hun huis. Ze geloofden dat de geesten hen ongemoeid zouden laten en zelfs zouden zegenen als ze iets lekkers aantroffen. In de 9e eeuw ontstond een vergelijkbaar christelijk gebruik. Al zingend trokken christenen op Allerzielen rond om krentenbrood op te halen. Bij de huizen waar ze brood kregen, begonnen ze te bidden voor de overledenen.
Griezelen in eigen land: heksendorpen
In Ellezelles, net over de grens met de Vlaamse Ardennen, heerst het hele jaar door een Halloweensfeer. U kunt er mysterieuze wandelingen (bv. ‘Le Sentier de l’Etrange’) maken en u laten onderdompelen in intrigerende heksenlegendes. Dé festiviteit van het jaar is de befaamde heksensabbat, de laatste zaterdag van juni. Het feest begint in de late namiddag met eten, drinken, muziek en heksen, duivels, weerwolven en andere griezels die door het publiek laveren. Nadien volgt de heksenworp van op het stadhuis en de dag eindigt met de eigenlijke sabbat, op een heuveltje waar ooit een heks levend verbrand werd. In België vinden nog een aantal heksenevenementen plaats: een tweejaarlijkse heksenstoet in de ‘toveressenparochie’ Beselare (Zonnebeke) en in Vielsalm, en een heksenfestival in Nieuwpoort.
Financieel katern
Externalisering van extralegale pensioenplannen: F-Manager VIP, de oplossing
Sinds 1 januari 2012 mogen ondernemingen niet langer zelf pensioenprovisies aanleggen om het extralegale individuele pensioenplan van hun zelfstandige bedrijfsleiders te financieren. Het plan moet worden ‘geëxternaliseerd’. Federale Verzekering stelt u de geknipte oplossing voor om het pensioenplan van zelfstandige bedrijfsleiders extern te financieren: F-Manager VIP, de individuele pensioentoezegging (IPT). Hoger rendement
F-Manager VIP biedt u totale zekerheid, ongeacht de omstandigheden waarmee uw onderneming wordt geconfronteerd! U heeft uw extralegale pensioen volledig verworven zodra u met pensioen gaat. Mocht u overlijden, dan is het beschikbaar voor uw nabestaanden. Elk jaar bepaalt Federale Verzekering een rentevoet om uw kapitaal te doen aangroeien. Het eindkapitaal is het resultaat van de kapitalisatie van alle premies die u jarenlang betaald hebt. Bovendien heeft u het perspectief dat uw kapitaal elk jaar kan worden aangevuld met een winstdeelname. Ter verduidelijking geven we mee dat op de einddatum van het contract de winstdeelnames – met uitzondering van de RIZIV- en solidariteitsbijdragen – belastingvrij zijn! Zo staat F-Manager VIP op de einddatum borg voor een hoger rendement dan een traditioneel pensioenplan.
Uw pensioen veiliggesteld!
Veiligheid is en blijft onze topprioriteit. Federale Verzekering is een financieel gezonde verzekeraar: onze expliciete en impliciete solvabiliteitsmarges bedragen respectievelijk het dubbele en het viervoudige van de wettelijke eisen. Met de individuele pensioentoezegging van Federale Verzekering is uw extralegale pensioen in goede handen!
Minder belastingen
De premies die u stort in het kader van het F-Manager VIPcontract zijn rechtstreeks fiscaal aftrekbaar van het zakencijfer van uw onderneming. Hou daarbij wel rekening met de 80 %-regel. Zo kunt u, via uw onderneming, een extralegaal pensioen opbouwen dat aantrekkelijker is dan een loonsverhoging of de uitbetaling van een dividend. Temeer omdat de taxatie op uw pensioenkapitaal beperkt blijft en de roerende voorheffing niet van toepassing is op uw rendement.
herfst 2012
9
Financieel katern
Bijkomende heffing van 4 % op intresten en dividenden Vanaf 1 januari 2012 worden belastingplichtige natuurlijke personen wier roerende inkomsten voor het jaar 2012 (aanslagjaar 2013) meer dan € 20 020 bedragen, onderworpen aan een bijkomende heffing van 4 %.
Hoe wordt de bijkomende heffing berekend en wat moet u zelf doen?
U gaat over tot de afkoop van een product dat onderworpen is aan de roerende voorheffing. Dan hebt u de volgende keuzemogelijkheden: • Ofwel kiest u voor een onmiddellijke inhouding van 4 % op de inkomsten van uw levensverzekering, samen met de roerende voorheffing. In dat geval houden we rechtstreeks 25 % in op de intresten. Aangezien die roerende inkomsten niet moeten worden aangegeven, blijft uw fiscale anonimiteit op die manier gevrijwaard. Dat betekent dat u die bedragen niet hoeft te vermelden in uw belastingaangifte als natuurlijke persoon. Inkomsten
10
herfst 2012
afkomstig van intresten en dividenden die respectievelijk tegen de aanslagvoet van 15 % en 25 % belast worden, moeten wel worden aangegeven. • Kiest u voor een eventuele inning van de bijkomende heffing via de aangifte van personenbelasting, dan houden wij onmiddellijk 21 % roerende voorheffing in. In 2013 ontvangt u een fiscale fiche op basis waarvan u uw belastingaangifte voor het inkomstenjaar 2012 kan invullen. De fiscus gaat dan na of het plafond overschreden is en u een bijkomende heffing verschuldigd bent. Merk op dat op de bijkomende heffing geen gemeentelijke opcentiemen verschuldigd zijn.
De roerende inkomsten die door de verschillende verzekerings- of beleggingsproducten gegenereerd worden en die aan de bijkomende heffing onderworpen worden, vindt u in onderstaande tabel. Voor elk van de producten geven we aan of er voorheffing verschuldigd is (met de toegepaste aanslagvoet, indien nodig), of de roerende inkomsten in aanmerking komen voor de berekening van de grens van de bijkomende heffing en op welke inkomsten de bijkomende heffing toegepast wordt.
Tak 21 Niet onderworpen aan roerende voorheffing
Roerende voorheffing
Neen
Tak 21 Indien onderworpen aan roerende voorheffing 21 % op de intresten, op basis van een fictieve rentevoet van 4,75 % of op het reële rendement als de gegarandeerde rentevoet hoger ligt
Tak 23
Neen
Berekening van de limiet van € 20 020?
Neen
Ja
Neen
Bijkomende heffing van 4 %?
Neen
Ja
Neen
Tak 26 Obligaties, kasbons, termijnrekeningen
21 %
Spaarrekening
Vrijgesteld tot € 1 830 aan intresten, vervolgens 15 % voorheffing op de intresten
Dividenden
25 %
Ja
Ja, op intresten boven € 1 830
Ja
Ja
Neen
Neen
Opmerkingen: de 'Leterme'-staatsbons worden onderworpen aan 15 % roerende voorheffing en worden niet in aanmerking genomen bij de berekening van de bijkomende heffing. Tak 21-verzekeringsproducten met een gewaarborgde rentevoet worden onderworpen aan 21 % roerende voorheffing. De voorheffing en de bijkomende heffing zijn niet verschuldigd in de volgende gevallen: • uitbetaling bij het overlijden van de verzekerde of aan het einde van het contract, als het contract aanvankelijk langer dan 8 jaar loopt; • afkoop voor het einde van het contract of in het geval van uitbetaling op het einde van het contract, als het contract aanvankelijk minder dan 8 jaar loopt, als een overlijdensdekking ten belope van 130 % van de som van de gestorte premies voorzien is en als de verzekeringnemer, verzekerde en begunstigde-leven een en dezelfde persoon zijn.
herfst 2012
11
Financieel katern
Basis om de bijkomende heffing te berekenen: een voorbeeld Roerende inkomsten 2012 (voorheffing inbegrepen)
Basis om bijkomende heffing te berekenen
Bedragen waarvoor de bijkomende heffing geldt
Intresten spaarboekjes (vrijgesteld gedeelte)
€ 1 830
-
-
Intresten spaarboekjes (15 % voorheffing)
€ 5 000
€ 5 000
-
Dividenden (25 % voorheffing)
€ 20 000
€ 20 000
-
Roerende inkomsten afkomstig van de afkoop tijdens de eerste acht jaar van een verzekeringscontract (21 % voorheffing)
€ 15 000
€ 15 000
€ 15 000
Totaal
€ 41 830
€ 40 000
€ 15 000
Om het bedrag van de bijkomende heffing te berekenen, moet u rekening houden met het feit dat inkomsten van spaarboekjes (belast tegen een aanslagvoet van 15 %) en dividenden (belast tegen een aanslagvoet van 25 %) niet onderworpen zijn aan de bijkomende heffing, maar wel in aanmerking moeten worden genomen voor de basis om die bijkomende heffing te berekenen. De berekening die u moet uitvoeren, is de volgende: 4 % van € 40 000 - (€ 20 000 + € 5 000), hetzij € 600 bijkomende heffing. Zoals het voorbeeld illustreert, is het niet evident om het verschuldigde bedrag te bepalen op het ogenblik van de opname, zelfs wanneer het gaat om een redelijk eenvoudig geval.
De ideale keuze?
Alles hangt af van uw roerende inkomsten van het jaar en het belang dat u hecht aan het behoud van uw fiscale anonimiteit. Als dat laatste voor u belangrijk is, is de keuze snel gemaakt: u opteert dan best voor de onmiddellijke inhouding van de roerende voorheffing van 21 % en van de bijkomende heffing van 4 %.
Maar er bestaat nog een betere keuze! In het verzekeringswezen hoeft u immers niet noodzakelijkerwijs roerende voorheffing te betalen. Ons topproduct Vita Invest – een tak 21-beleggingsverzekering – vormt een uitstekende beleggingsformule op middellange en lange termijn, die onder bepaalde voorwaarden vrij is van roerende voorheffing. Voor meer informatie kunt u terecht bij uw adviseur of de kantoorhouder in uw regio.
De voorwaarden en de fiscaliteit die in dit financieel katern besproken worden, zijn van kracht sinds 1 september 2012. Voor meer info over de in dit financieel katern aan bod gekomen producten raadpleegt u best onze financiële infofiches op www.federale.be.
INFO
Vita Invest en F-Manager VIP
Meer info? Bestel onze brochures of contacteer de adviseur of kantoorhouder in uw regio voor een afspraak of een persoonlijke offerte. MAATSCHAPPELIJKE ZETEL Stoofstraat 12 - 1000 Brussel - België Tel. 02 509 04 11- Fax 02 509 04 00 www.federale.be
De Federale Verzekeringen Vereniging van Onderlinge Levensverzekeringen Verzekeringsonderneming toegelaten volgens codenummer CBFA 0346 Nr RPR 0408.183.324 Brussel
Maatschappelijke zetel
Stoofstraat 12 - 1000 Brussel - België VITA INVEST Tel. 02 509 04 11- Fax 02 509 04 00
DE VOORDELEN VAN VITA INVEST
www.federale.be
EEN FLEXIBELE BELEGGING MET EEN HOOG GEWAARBORGD RENDEMENT
- U geniet een gewaarborgd rendement tot 31 december
Vereniging van Onderlinge Levensverzekeringen Verzekeringsonderneming toegelaten volgens codenummer 0346 - Nummer RPR 0408.183.324 Brussel
volgend op de 8ste verjaardag van het contract. Na die 8 jaar wordt het rendement van jaar tot jaar gegarandeerd.
F-MANAGER VIP
- U kan op elk moment bijkomende premies storten.
- Dankzij de hogere winstdeelnames kan het rendement van uw belegging aanzienlijk toenemen.
VOOR ONDERNEMERS
HET INDIVIDUEEL PENSIOENPLAN MET EEN OPTIMAAL RENDEMENT
60 ADVISEURS EN EEN 30-TAL KANTOREN OM U TE HELPEN
- De roerende voorheffing is in de meeste gevallen niet verschuldigd.
- Eén keer per jaar kan u tot 10 % van de reserve opnemen, zonder kosten of intrestverlies. Na de eerste 8 jaar is Vita Invest zelfs volledig liquide.
- U beschikt over een belegging die aangepast is aan elke leeftijd.
spaar- en beleggingsproducten uitgebouwd. Vandaag biedt
Federale Verzekering u een volledig gamma van verzekeringen
die u optimaal beschermen. Dankzij haar coöperatieve en
onderlinge structuur zonder te vergoeden aandeelhouders, biedt ze u financiële producten die een hoger rendement
garanderen dan het marktgemiddelde. Als klant bent u dus de enige begunstigde van de goede resultaten van de onderneming.
U WILT MEER WETEN OVER VITA INVEST?
www.federale.be
Verantwoordelijke Uitgever: F. Vroman , Stoofstraat 12, 1000 Brussel, België
Federale Verzekering werd opgericht in 1911 en heeft in de loop der jaren een degelijke ervaring inzake verzekeringen,
Verantwoordelijke Uitgever: F. Vroman , Stoofstraat 12, 1000 Brussel, België
BIJ FEDERALE VERZEKERING
STAAT DE KLANT CENTRAAL
30.30.017/10 11/08
www.federale.be
12
herfst 2012
30.30.020/10 05/11
Uit de praktijk
Uw brandverzekering, een totaalservice
Feiten
Onze klant is eigenaar van een woning aan de kust. Zijn huis is sinds het begin verzekerd bij Federale Verzekering. Op een ochtend, begin februari, vat het dak vuur. De eigenaar geeft het schadegeval meteen aan.
Efficiënte en menselijke aanpak
Onze expert gaat de dag zelf ter plekke om de verzekerde gerust te stellen, te adviseren en te begeleiden. De oorzaak van de brand wordt tijdens de expertise vastgesteld: een balk van het dakgebinte vatte vuur na het intensieve gebruik van een houtkachel tijdens de barre winterperiode. Onze expert laat onmiddellijk een gespecialiseerde firma voor o.a. roetverwijdering langskomen en de dag nadien begint die al met de schoonmaak. Drie dagen later is de klus vakkundig opgeknapt. Een week na de feiten komt onze expert de evolutie van de werken bekijken. Hij begeleidt onze klant bij de laatste fase van de expertise.
Schadevergoeding
Dezelfde dag nog regelt de schadebeheerder van Federale Verzekering een voorschot van € 3 000, zodat onze verzekerde zijn eerste kosten kan betalen. Drie weken na de brand geeft de klant zijn akkoord voor het afronden van de expertisewerken. De schade wordt geraamd op meer dan € 30 000. Minder dan een maand na de brand ontvangt hij zijn schadevergoeding. De facturen van de herstelling worden ons twee weken later bezorgd. ’s Anderendaags storten we het resterende bedrag en de btw op de bankrekening van onze klant en sluiten we het dossier af.
Getuigenis van de klant Na een brand in mijn woning deed ik een beroep op Federale Verzekering in het kader van mijn Multirisk Woningverzekering. Mijn schadedossier werd heel snel en efficiënt behandeld. Na enkele uren beschikte ik al over de nodige informatie en was er een expert van de maatschappij ter plaatse om de schade op te meten en onze behoeften in te schatten. Tijdens elke fase van het dossier ontvingen we duidelijke en geruststellende informatie. De expert heeft ons uitstekend geadviseerd en bijgestaan. De dossierbeheerder werkte efficiënt en snel, waardoor onze woning vlug hersteld kon worden. Twee maanden na de brand konden we opnieuw intrekken in ons volledig gerenoveerde huis. Dankzij Federale Verzekering hebben we ons nooit echt zorgen gemaakt!
INFO
Multirisk Woningverzekering Maatschappelijke zetel
Stoofstraat 12 - 1000 Brussel - België Tel. 02 509 04 11- Fax 02 509 04 00
www.federale.be
De Federale Verzekeringen Samenwerkende Vennootschap voor Verzekering tegen Ongevallen, Brand Burgerlijke aansprakelijkheid en Diverse Risico's Verzekeringsonderneming toegelaten onder codenummer 0087, Nr RPR 0403.257.506 Brussel
Meer info? Bestel onze brochure of contacteer de adviseur of kantoorhouder in uw regio voor een afspraak of een persoonlijke offerte.
BRANDVERZEKERING MULTIRISK WONING
WIJ DELEN ONZE WINST
COMPLETE BESCHERMING, GRATIS BIJSTAND
60 ADVISEURS EN EEN 30-TAL KANTOREN OM U TE HELPEN
MET ONZE KLANTEN
Een gunstig tarief voor een brandverzekering die u een optimale
bescherming biedt, dat is al heel wat. Maar een deel van uw premie teruggestort krijgen op uw rekening, dat overtreft alles! Aangezien onze groep bestaat uit onderlinge en coöperatieve vennootschappen, zijn er geen externe aandeelhouders die vergoed moeten worden en kunnen wij onze winst delen met onze verzekerden. Met u dus.
MEER WETEN OVER MULTIRISK WONING?
www.federale.be
www.federale.be
Verantwoordelijke Uitgever: F. Vroman , Stoofstraat 12, 1000 Brussel, België
Een verzekeringscontract is meer dan de som van premies, waarborgen en dekkingen die uw gezin en eigendom beschermen. Bij schade biedt Federale Verzekering u ook een efficiënte totaalservice. Wij staan altijd voor u klaar. Dat illustreren we aan de hand van een waargebeurd verhaal van een woningbrand.
30.20.002/10 06/09
herfst 2012
13
Gezondheid
Bescherm uw rug Ook tijdens de werkuren Rugpijn, een alomtegenwoordige kwaal, treft zowel mensen die zittend werk doen als werknemers die zware fysieke arbeid verrichten. Dankzij enkele eenvoudige voorzorgen kunt u zich heel wat leed besparen en rugproblemen vermijden.
Lage rugpijn – de meest voorkomende klacht – situeert zich in de lendenstreek en is een gevolg van overbelasting van de ruggenwervels. Vaak ligt een combinatie van factoren aan de oorzaak: zwaar lichamelijk werk, langdurig zitten, een verkeerde houding, onvoldoende lichaamsbeweging (waardoor de spieren en de algemene conditie verzwakken), langdurige stress die er voor zorgt dat de rugspieren onder te veel spanning komen te staan, overgewicht (elke 10 kilogram boven een gezond gewicht creëert 40 kilogram extra druk op de tussenwervelschijven).
Voorkomen Preventie is cruciaal in de strijd tegen rugpijn. Enkele simpele handelingen kunnen uw rug ontlasten. • Neem altijd een goede houding aan, zeker wanneer u een beroep uitoefent waarbij uw rug het hard te verduren krijgt. • Zit u het grootste deel van de dag neer? Las voldoende pauzes in: sta eens recht, maak een ommetje. • Richt uw werkplek zodanig in dat u mooi rechtop staat of zit. Stel het werkblad van het bureau af op de juiste hoogte en ga na of het computerscherm op ooghoogte staat (u mag de hals niet krommen). Voorzie een stoel met een rechte rugleuning en armleuningen. Wanneer u zit, moeten uw knieën zich een klein beetje hoger bevinden dan uw heupen. Probeer uw rug zo recht mogelijk te houden als u opstaat. • Een gezonde levensstijl is belangrijk. Houd uw gewicht in de gaten en sport regelmatig. Zorg voor voldoende ontspanning, zodat u lange stressvolle periodes vermijdt of doorbreekt. En een stevige slaapondergrond doet wonderen.
Bouwsector Het is moeilijk om dé beroepstak aan te wijzen met het grootste risico op rugklachten, maar de bouwsector behoort zonder twijfel tot de kopgroep. Fysieke arbeid vormt een enorme en voortdurende belasting voor de rug. De risicofactoren voor bouwvakkers zijn legio. • Ze voeren herhaalde bewegingen uit en nemen vaak dezelfde houding aan. Niet een enkele beweging, maar de opeenstapeling in de loop van de dag (maanden- en
14
herfst 2012
jarenlang) is de grote boosdoener. Zo werken ze dikwijls voorovergebogen met ronde rug. Ze draaien zich ook voorovergebogen opzij, hurken, knielen of zitten lange tijd. • Arbeiders zijn vaak in de weer met zware lasten. Om die te tillen, nemen ze langdurig houdingen aan die schadelijk zijn voor de rug (voorover buigen, zijwaarts draaien, diep door de knieën buigen, …). Ze moeten de lasten bovendien transporteren en torsen die daarbij niet zelden op een te grote grijpafstand of op een te lage hoogte. Hoe verder een last van de romp gedragen wordt, hoe groter de druk op de onderkant van de wervelkolom. • Werken met rijdend materieel brengt risico’s met zich mee. Bestuurders van onder andere heftrucks, vrachtwagens, bulldozers, … worden constant geconfronteerd met trillingen. Elke schok onderwerpt de wervelkolom en tussenwervelschijven aan een reeks samendrukkingen en uitrekkingen. Wanneer de bestuurder een verkeerde houding aanneemt, verhoogt het schadelijke effect van de trillingen.
Risico’s beperken
Het is duidelijk: in de bouwsector zijn preventieve maatregelen uiterst belangrijk. Risicofactoren moeten worden uitgeschakeld of op zijn minst beperkt worden: • Zorg voor een goede werkhoogte. Het werkvlak wordt best aangepast aan de lengte van de arbeider en aan het type werk dat hij uitvoert (precisiewerk, licht of zwaar werk). • Voor het opslaan van lasten kiest u best voor vaste of in de hoogte verstelbare verhogen. Stem de (hoogte van de) opslagplaats af op de gebruiksfrequentie en het gewicht van de last. • Ligt de last op of laag bij de grond, dan is een juiste houding bij het heffen cruciaal. Omring de last (plaats de voeten plat aan weerskanten), behoud de natuurlijke krommingen van de wervelkolom (hou de rug dus zo recht mogelijk) en buig de knieën maximaal 90°. Hou de armen gestrekt en blaas uit tijdens het heffen. Draag de last zo dicht mogelijk bij het lichaam en beperk indien mogelijk het volume en het gewicht. Zorg er voor dat u
Don’t
Do
nooit tegelijk een draai- en bukbeweging maakt. Een extra tip: gebruik de buikspieren en verstevig ze eventueel met oefeningen. • Mensen vertonen spontaan de neiging om voorover te buigen om dichter bij een voorwerp te geraken. Toch is het een afrader: u plooit beter de knieën. • Wanneer het gaat om erg grote lasten, is het aangewezen om de verplaatsing te mechaniseren en technische hulpmiddelen in te schakelen. • Zorg voor voldoende afwisseling in uw houding en werkzaamheden. Verdeel het werk indien nodig (of mogelijk) over meerdere personen. • Om trillingen zoveel mogelijk te beperken bij rijdend materieel is het van belang dat u het juiste voertuig kiest. De trillingswaarden aan boord verschillen immers voor elk type voertuig. Kies een goede stoel, met een correcte ophanging. De stoel moet niet alleen aangepast zijn aan het voertuig, maar ook aan de gebruiker. Hij moet perfect
Autorijden
Autorijden kan erg belastend zijn voor de rug. Brengt u beroepshalve veel tijd door in de wagen? Dan heeft u er alle baat bij om de volgende tips ter harte te nemen. • Let er op dat uw rugleuning over de hele lengte van de rug steun geeft. De juiste zithoogte en afstand van de pedalen is belangrijk. Verplaats uw stoel naar voor of achter, zodat de benen horizontaal zijn en de knieën lichtjes gebogen. Een kussentje, al dan niet op maat, kan de benen en lenden de juiste ondersteuning bieden. Een zijdelingse ruggensteun en een verstelbare lendensteun zijn geen overbodige luxe als u heel wat kilometers aflegt. • Hoofdsteunen zijn bedoeld om eventuele klappen op te vangen. Zorg er voor dat ze het hoofd niet naar voren duwen of dat u er niet tegen leunt tijdens het rijden. • Probeer bij het in- en uitstappen uw lichaam zo weinig mogelijk te roteren. Draai de benen samen en stap in een vloeiende beweging in en uit de wagen.
Don’t
Do
afgesteld zijn op het gewicht, de lengte en de activiteit van de betrokken werknemer. • Een degelijk onderhoud van het materieel is onontbeerlijk. Check geregeld de bandenspanning van het voertuig. Een juiste spanning vermindert de trillingen. Hou ook de staat van het werkterrein in het oog.
Werken op een laptop
Een laptop is vandaag niet weg te denken in het professionele én het privéleven. Gebruikers van een draagbare computer kampen echter sneller met hals- en rugproblemen. De verklaring? Het toetsenbord en het scherm zouden te dicht bij elkaar staan en bovendien wordt het toestel gemakkelijk op een gewone tafel of op de schoot geplaatst, waardoor het haast onmogelijk is om de armen, handen en het hoofd in een goede positie te houden. Als u een laptop gebruikt, kantelt u het hoofd naar voren om goed op het scherm te kunnen kijken. De nek, schouders en rug nemen een voorovergebogen houding aan en de spieren raken overbelast. De oplossing? Plaats de laptop op ooghoogte. Een licht hellend vlak op het bureau is ideaal. Als u de pc meer dan twee uur per dag gebruikt, is een laptopstation met een vrijstaand toetsenbord en een externe muis aangewezen.
Behandeling Wordt u ondanks alles toch geplaagd door rugpijn, blijf er dan niet te lang mee rondlopen. Geef uw rug rust, maar overdrijf niet. U hoeft niet de hele dag roerloos op de sofa te liggen. Een minimum aan beweging is noodzakelijk, ook al heeft u pijn. Vermijd bruuske, plotse en snelle bewegingen en hou de rug zo warm mogelijk. Wordt de pijn te erg, consulteer dan uw huisarts of zo nodig een specialist. Eens de precieze oorzaak van uw klachten bepaald is, kunt u een gerichte behandeling starten.
herfst 2012
15
Vrije tijd
Uw tuin winterklaar Het najaar is de ideale periode om de tuin voor te bereiden op de koude Koning winter en zijn troepen houden zich in september of oktober nog gedeisd, maar voor u het goed beseft, staat de eerste vorst voor de deur. Maak gebruik van de nazomerse dagen om uw tuin helemaal klaar te maken voor de koude.
Voor een fleurig bloemenperk in de lente kunt u tijdens de herfst al de nodige voorbereidingen treffen. Kies de plekken uit waar bloemen het mooist tot hun recht zouden komen en stop de bloembollen van uw favoriete voorjaarsbloeiers in de grond. Zolang het niet vriest, kunt u dit blijven doen. September-oktober is een uitstekende periode om kluitgoed (bomen, struiken, … die u met grond in een gaas rond de wortel koopt) te planten. Inplanten in het najaar geeft de planten de hele winter de kans om sterk te worden. Zo staan ze er het volgende jaar stevig bij. Mediterrane planten die nog in bloei staan, verplaatst u best naar een beschutte plek of serre, zodat ze verder kunnen bloeien. Ook exemplaren die in potten staan, mogen naar binnen. U kunt de potten van uitgebloeide zomerbloemen langs de binnenkant bekleden met isolerende plastic (met drainagegaatjes), opvullen met potgrond en er winterbestendige planten inzetten die voor wat kleur zorgen in de sombere maanden. Voor heel wat planten is het najaar de ideale periode om te snoeien. Controleer de boombanden en haal beschadigde takken weg. Is uw haag tijdens de zomer flink gegroeid, neem dan de tijd om hem duchtig terug te snoeien. Meststoffen mogen gedurende enkele maanden opgeborgen worden. Uw planten hebben geen extra mest meer nodig, anders krijgen ze een late groeischeut en de nieuwe twijgjes zijn niet opgewassen tegen de aankomende vorst. Bodemverbeteraars, zoals compost, zijn wel een goed idee. Door de compost in de herfst uit te strooien, heeft de humus enkele maanden de tijd om goed in te dringen en verwerkt te worden in de bodem.
Winterjas Het is aangewezen om niet-winterharde planten te voorzien van een gepaste ‘seizoensgarderobe’. Dek ze af met aarde,
16
herfst 2012
humus, bladeren of turf. Zeker de wortels van grotere vaste planten, zoals rododendrons, vragen bescherming: u kunt ze voorzien van een extra laag bladeren of stro. Afgevallen bladeren en dode stengels hoeft u niet per se op te ruimen. Integendeel, dit dode materiaal vormt de perfecte winterjas voor de planten die eronder schuilen. Rozenstruiken zijn de trots van menige tuin. Het zijn planten die de winter meestal goed doorstaan, maar dat wil niet zeggen dat u ze onvoorbereid de ijzige maanden moet insturen. De plaats waar ze geënt zijn is namelijk erg gevoelig voor de koude. Wikkel deze weke plek in een speciaal omhulsel of een rozenkraag. Een andere – zij het minder esthetisch verantwoorde – oplossing is om een plastic vuilniszak (met kleine gaatjes) over de hele struik te trekken tegen de vorst. Bent u van plan om uw tuin op te frissen met nieuwe rozen, dan is november het geschikte moment om ze aan te planten. Verlies het terras niet uit het oog en hou een najaarse opruimbeurt. Leg de tuinslang weg, zodat ze niet bevriest tijdens de winter. Zorg er voor dat u al het water er laat uitlopen en bescherm de buitenkranen door ze bijvoorbeeld in te pakken in vodden. Lege potten haalt u best binnen of u draait ze om. Zo springen ze niet stuk bij vriesweer.
Gazon September is het ideale tijdstip om een nieuw gazon aan te leggen of om kale en slechte plekken in het gras weg te werken. Zaaien kunt u tot begin oktober. Vergeet niet af en toe te verticuteren (het vilt uit de grasmat halen en lucht bij de wortels brengen) en kuilen op te vullen. In tegenstelling tot bij de planten moet u het bladerdeken op het gazon wél geregeld wegharken. Als de bladeren te lang blijven liggen, kan het gras eronder beginnen schimmelen. Zorg er voor dat u de zieke bladeren scheidt van de gezonde voor u ze op de composthoop gooit.
Vijver
Een vijver geeft een tuin vaak die extra exotische of originele toets, maar hij vraagt ook speciale zorg. Verwijder afgestorven waterplanten en bladeren van de omringende bomen en struiken uit het water. Zoniet riskeert u dat ze gaan rotten. Waak er over dat de vijver nooit helemaal toevriest. Wanneer het kwik een serieuze duik neemt, zetten planten sowieso al minder koolstofdioxide om in zuurstof en als de vijver bedekt wordt met een laag ijs kan het gas dat opstijgt uit de modderbodem nergens meer heen. In het water ontstaat zo een ongezonde situatie voor de planten en dieren die erin leven. Met warm water kunt u een wak maken of u kunt een ijsvrijhouder installeren. Als het kouder wordt, is het niet slecht om de vissen eiwitrijk voedsel te geven.
Moestuin
Niets smaakt lekkerder dan vers fruit van eigen kweek. Zowat alle soorten moet u met de nodige voorzichtigheid en zorgvuldigheid plukken en bewaren. Ga na wanneer u welke soort moet binnenhalen, want de juiste oogsttijdstippen kunnen al eens verschillen. U bewaart de vruchten best op een koele plek, zoals een schuur of kelder. Vanaf oktober kunt u nieuwe fruitbomen of -struiken planten. Als u druivenranken heeft staan, zorg er dan voor dat de trossen genoeg zonlicht krijgen om te rijpen. Haal de bladeren erboven zonodig weg. Voor tomatenplanten geldt hetzelfde principe. Ook uw inspanningen in de moestuin worden beloond: uw groentenoogst mag worden binnengehaald. U kunt tegelijk naarstig verder werken en wintergroenten zoals spinazie, veldsla, … zaaien en bessenstruiken planten. Heeft u kruiden in potten staan, dan is het moment aangebroken om ze stilaan naar de keuken te verhuizen. Zo blijft u ook tijdens de winter genieten van geurige, vers gekruide maaltijden.
WEDSTRIJD NR. 2 Hebt u groene vingers? Vul snel de antwoordkaart in het midden van dit magazine in en misschien wint u het boek ‘Groenland’ en twee tickets voor de Nationale Plantentuin in Meise.
herfst 2012
17
Nieuws
DE VERZEKERAAR DIE ZIJN WINST MET U DEELT
DOE MEE AAN ONZE RESTORNOWEDSTRIJD EN MAAK KANS OP € 2 500 !
LAATSTE DAGEN
Neem deel aan onze Restornowedstrijd en misschien wint u € 2 500! Enkele weken geleden ontving u een wedstrijdformulier bij de afrekening van uw restorno’s. Stuur ons het ingevulde formulier zeker vóór 1 oktober 2012 terug. Misschien strijkt u wel de mooie som van € 2 500 op, gestort op een Nova Deposit-rekening geopend op uw naam. Veel succes!
Veiligheidscampagnes van onze Preventiedienst Federale Verzekering is dé referentie op het vlak van verzekeringen in de bouwsector. Wij doen ons uiterste best om de frequentie en ernst van arbeidsongevallen te verminderen via onze veiligheidscampagnes. We richten onze acties hoofdzakelijk op ondernemingen waar tijdens de voorbije jaren meer ernstige arbeidsongevallen dan gemiddeld plaatsvonden. Onze Preventiedienst werkte daarvoor dit jaar nauw samen met enkele bedrijven. Een goed gestructureerd veiligheidsbeleid is noodzakelijk, net als een correcte evaluatie van de risico’s door de bedrijfsleiding. Op die manier beschikken werknemers over essentiële hulpmiddelen om zich collectief en persoonlijk te beschermen. Het is bovendien raadzaam om het personeel voortdurend te sensibiliseren en te motiveren. Ook opleiding is een must.
18
herfst 2012
Veiligheid boven alles
Bedrijven die een positieve score laten optekenen tijdens de jaarlijkse campagne ontvangen een bedrag evenredig met het aantal gepresteerde werkuren. Dat bedrag moet opnieuw worden geïnvesteerd in maatregelen die de veiligheid verhogen. Werfleiders en werkplaatsverantwoordelijken spelen een belangrijke rol op het vlak van veiligheid. Daarom krijgen de meest verdienstelijken onder hen een som van € 250 tot € 500. Het bedrijf bepaalt de winnaars, in samenwerking met de technische adviseur van Federale Verzekering, die de onderneming de hele campagne lang gevolgd heeft.
Stand van zaken in verband met de belasting op inverkeerstelling (BIV) Sinds 1 januari 2012 is het Vlaamse Gewest bevoegd voor de belasting op inverkeerstelling, de jaarlijkse verkeersbelasting en het eurovignet. Dat geldt voor alle natuurlijke personen wier hoofdverblijfplaats in het Vlaamse Gewest ligt en voor alle rechtspersonen die er hun maatschappelijke zetel hebben. In het Waalse en het Brussels Hoofdstedelijk Gewest blijft de Federale Overheidsdienst Financiën bevoegd.
Basisprincipes De belasting op inverkeerstelling (BIV) is van toepassing op nieuwe én tweedehandswagens. U betaalt ze eenmalig wanneer u een voertuig op uw naam laat inschrijven. Concreet is dat dus op het moment dat u uw voertuig voor de eerste keer gebruikt. Eigenaars van personenwagens of wagens voor dubbel gebruik, motorfietsen en minibussen die ingeschreven worden in België, moeten de BIV betalen. Vrachtvoertuigen daarentegen worden in de drie gewesten vrijgesteld van de BIV.
Berekening van de BIV: nieuw systeem in Vlaanderen sinds 1 maart 2012 In het Brussels Hoofdstedelijk Gewest en in Wallonië wordt het bedrag van de BIV berekend op basis van het vermogen van de motor (paardenkracht of kilowatt). Het varieert ook naargelang van de leeftijd van de wagen en neemt geleidelijk af. Dat systeem was tot voor kort ook van toepassing in het Vlaamse Gewest, maar sinds 1 maart 2012 geldt de hervormde BIV voor personenwagens. Het zijn nu hoofdzakelijk milieugebonden criteria (CO2-uitstoot, uitstoot van fijn
stof, brandstoftype en Europese normen) die het bedrag van de BIV in Vlaanderen bepalen. De nieuwe BIV geldt voor alle nieuwe voertuigen ingeschreven na 1 maart 2012. Voor tweedehandswagens wordt de BIV gradueel ingevoerd, gespreid over een periode van 3 jaar.
Kortingen ook mogelijk in Brussel en Wallonië Sommige mindervalide personen kunnen vrijgesteld worden van de BIV. Eigenaars van wagens die integraal of gedeeltelijk op lpg rijden, genieten een maximale korting van € 298.
Ecomalus en ecobonus in Wallonië Sinds begin 2012 moet elke in Wallonië gedomicilieerde natuurlijke persoon die eigenaar wordt van een nieuwe of tweedehandspersonenwagen die per kilometer meer dan 145 gram CO2-uitstoot, een ecomalus van € 100 tot € 2 500 betalen. Bedrijfswagens zijn vrijgesteld. Merk op dat grote gezinnen met minstens 3 kinderen ten laste jonger dan 25 jaar, een aftrek genieten, net als eigenaars van een wagen op lpg. Voor ingeschreven oldtimers ouder dan 25 jaar is de ecomalus niet van toepassing. U krijgt een bonus van € 500 tot € 3 500 voor nieuwe of tweedehandswagens die minder dan 81 gram CO2 per kilometer uitstoten.
ZOMER 2012
M a g a z i n e v a n F e d e r a l e Ve r z e k e r i n g • ZO M E R 2 0 12
Verzekeringen Bescherm uw gebouwen en het materieel van uw bedrijf
Financieel katern Nieuwe fiscale maatregelen
Toerisme (On)gewoon weg
Contact_140_NL_03.indd 1
05/06/12 15:13
Hebt u gewonnen? Hier vindt u de oplossingen en de winnaars van de wedstrijden uit de vorige editie, Contact zomer 2012.
WEDSTRIJD NR. 1
Wat is het bedrag aan restorno’s en winstdeelnames voor het boekjaar 2011? Het juiste antwoord: meer dan € 18 miljoen. Winnaar van een ballonvaart voor 2 personen: Eline VAN DEN BOSSCHE - Borgerhout
WEDSTRIJD NR. 2
In 2011 bedraagt het totaalrendement van Vita Invest... Het juiste antwoord: 3,60 % Winnaars van een weekend in bed & breakfast ‘La Balade des Gnomes’: Louis ERREMBAULT - Brussel Luc VINDEVOGEL - Ruisbroek
Meer info? Surf naar http://minfin.fgov.be, http://belastingen.vlaanderen.be/ verkeer, http://fiscalite.wallonie.be.
herfst 2012
19
