M a g a z i n e v a n F e d e r a l e Ve r z e k e r i n g • l e n t e 2 0 1 3
Verzekeringen Uw woning veilig renoveren of verbouwen
Financieel katern Samenwonen en belastingen
Gezondheid Lang leve(n) lopen
16
Verzekeringen
8
3 Edito 4 Verzekeringen
De elektrische fiets, praktisch en milieuvriendelijk.
6
Wonen
8
Verzekeringen
9
Financieel katern
13
Uit de praktijk
14
Gezondheid
16
Toerisme
18
Nieuws
Laat de natuur zijn gang gaan.
Uw woning veilig renoveren of verbouwen. Samenwonen en belastingen.
Verzekering Machinebreuk.
Lang leve(n) lopen.
Spoken van het bos.
• Heropening van ons gerenoveerde kantoor Mechelen ‘Korenmarkt’. • Performante rendementen voor Fonds Invest in 2012! • Fiscale plafonds voor 2013.
Toerisme
4
Verzekeringen
Inhoud
Contact is het magazine van Federale Verzekering Gemeenschappelijke Kas voor Verzekering tegen Arbeidsongevallen • Coöperatieve Vennootschap voor Verzekering tegen Ongevallen, Brand, Burgerlijke Aansprakelijkheid en Diverse Risico’s • Vereniging van Onderlinge Levensverzekeringen • De Federale Pensioenen N.V. – Federale Verzekering – Verzekeringsondernemingen toegelaten onder codenummers 0345-0087-0346-0320 – Nrs. RPR 0407.963.786/0403.257.506/0408.183.324/0402.190.803 Brussel • Ons adres: Contact – Stoofstraat 12 – 1000 Brussel Tel. 02 509 04 11 – Verantwoordelijke uitgever: Francis Vroman, Nr. 143 Lente 2013 • De beknopte beschrijving van de contractwaarborgen weergegeven in dit magazine is louter bij wijze van voorbeeld, enkel de algemene voorwaarden verbinden de maatschappij. • Niets uit deze publicatie mag verveelvoudigd en/of openbaar gemaakt worden door middel van druk, fotokopie, microfilm of op welke wijze dan ook, zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van Federale Verzekering.
2
lente 2013
Edito
Beste lezer,
U staat voor de renovatie van uw woning. Maar een grootscheeps verbouw- of renovatieproject houdt onvermijdelijk risico’s in. Sluit een betrouwbare verzekering af om die risico’s te dekken of waak erover dat uw aannemer via het lastenboek de nodige maatregelen neemt. Ontdek op pagina 8 de voordelen van onze verzekering Alle Bouwplaats Risico’s. U bent bouwaannemer. De betrouwbaarheid van uw machines is essentieel voor de rendabiliteit van uw activiteiten. Maar zelfs de beste machines zijn niet altijd voldoende beschermd tegen technische storingen, vandalisme, overstroming ... Een waargebeurd voorbeeld op pagina 13 toont u het nut van onze verzekering Machinebreuk. In de vorige editie van ons financieel katern hadden we het over de impact van uw juridische statuut als koppel op uw successieplanning. Deze keer gaan we dieper in op de fiscale voor- en nadelen van de verschillende samenlevingsvormen. Belangrijke info hierover vindt u in het midden van dit magazine. De elektrische fiets kent al enkele jaren een toenemend succes. Er zijn verschillende argumenten die pleiten voor dit vervoersmiddel: het is wendbaar in de stad, vergemakkelijkt de beklimming van hellingen en stoot praktisch geen CO2 uit. Maar welke verzekeringen hebt u nodig? Welke bepalingen uit de wegcode moet u naleven? De antwoorden staan op pagina 4. Studies tonen het aan: lopen is goed voor de gezondheid. Regelmatig joggen verhoogt de levensverwachting met ongeveer 6 jaar. We geven het startschot op pagina 14! De laatste jaren heeft de Europese Unie maatregelen genomen om de natuur te beschermen en de habitat van bepaalde diersoorten te herstellen. Op pagina 16 leest u hoe die hun vruchten afwerpen: enkele verdwenen dieren werden recent weer gesignaleerd, ook in ons land. Veel leesplezier!
Francis Vroman Afgevaardigd bestuurder
lente 2013
3
Verzekeringen
De elektrische fiets, praktisch en milieuvriendelijk Zorgeloos rijden, goed verzekerd! Het succes van de elektrische fiets neemt sinds enkele jaren enorm toe. Logisch, want verschillende argumenten pleiten voor dit vervoersmiddel: het is eenvoudig te gebruiken, is wendbaar in de stad, vergemakkelijkt de beklimming van hellingen en — niet weg te denken in deze tijden van duurzaamheidsbesef — stoot praktisch geen CO2 uit. Er bestaan verschillende soorten ‘elektrische fietsen’. De wetgeving varieert in functie van het gekozen model, zowel op het vlak van de te respecteren wegcode als op het vlak van de af te sluiten verzekeringen.
De groei van de markt van de elektrische fiets is vrij recent. Toch dateren Amerikaanse patenten voor dit type fiets al van het einde van de 19de eeuw. De eerste seriemodellen zagen het licht in de jaren ‘30. Hun succes bleef toen eerder bescheiden. Een nieuwe — zij het voorzichtige — doorbraak kwam er tijdens de energie crisis in de jaren ‘70. Maar de verkoop van elektrische fietsen begon pas echt te pieken rond de millenniumwending. De redenen? De technologische vooruitgang, meer bepaald op het vlak van batterijprestaties, de toenemende verzadiging van het stadsverkeer — en de oplossing die de elektrische fiets daarvoor biedt — en de bezorgdheid om het milieu bij steeds meer burgers.
Pedelec en e-bike
De Pedelec (Pedal Electric Cycle), ook wel een fiets met elektrische ondersteuning genoemd, en de e-bike vormen de twee grote categorieën van elektrische fietsen. De Pedelec is een fiets die uitgerust is met een elektrische hulpmotor en een herlaadbare elektrische batterij. Bij dit model werkt de motor... enkel als u ook zelf een inspanning levert. Met andere woorden, de elektrische motor werkt enkel wanneer u trapt en stopt wanneer u ophoudt met trappen. Dankzij een sensor stelt de motor de intensiteit van de ondersteuning af op het trapritme. Hij detecteert wanneer u vertrekt, remt, harder trapt en past zich daaraan aan. Bij sommige Pedelecmodellen kan de gebruiker zelf de gewenste rijondersteuning instellen. De e-bike werkt anders: u moet zelf niet trappen om de fiets voort te bewegen. In tegenstelling tot de Pedelec hangt de tussenkomst van de motor niet af van hoe hard de fietser trapt: de twee werken totaal onafhankelijk van elkaar. De fietser hoeft maar een knop in te drukken of een versnelling in te schakelen.
4
lente 2013
Wettelijk kader
De toegepaste wetgeving hangt af van de categorie van de elektrische fiets. De Pedelec wordt beschouwd als een fiets omdat hij voldoet aan de volgende kenmerken: • het vermogen van de motor bedraagt niet meer dan 0,25 kilowatt (of 250 watt); • de trapondersteuning werkt zolang de snelheid niet hoger ligt dan 25 km/u. Bij een snelheid van meer dan 25 km/u wordt de ondersteuning verplicht onderbroken; • als de bestuurder stopt met trappen, mag de motor niet meer actief zijn: de actie van de motor staat dus niet los van de inspanning van de fietser. Omdat een e-bike onafhankelijk werkt van de fysieke actie van de bestuurder, valt hij automatisch buiten de categorie van de ‘fiets’. Het voertuig wordt gelijkgesteld met een bromfiets van klasse A als het motorgedreven op een vlakke weg niet meer dan 25 km/u haalt. Kan hij sneller, dan valt de elektrische fiets onder de categorie van bromfietsen van klasse B, voor zover het voertuig op een vlakke weg niet sneller dan 45 km/u kan rijden.
Welke verzekeringen?
Gebruikt u een e-bike, dan is het vrij duidelijk. Wanneer uw fiets onder de categorie van bromfietsen (A of B) valt, wordt hij beschouwd als een ‘motorvoertuig’. In dat geval is een verzekering Burgerlijke Aansprakelijkheid Auto verplicht. Deze polis dekt de burgerlijke aansprakelijkheid van de bestuurder van het verzekerde voertuig: de passagiers, de bestuurder en passagiers van de andere voertuigen, voetgangers, fietsers en eigenaars van een bij een ongeval beschadigd goed worden vergoed voor lichamelijke en/of materiële schade.
Wegcode: bepalingen in functie van het voertuigtype Fiets
Bromfiets klasse A
Bromfiets klasse B
Gebruik van het fietspad
Verplicht
Verplicht
Verboden
Dragen van een helm
Aanbevolen
Verplicht
Verplicht
Minimumleeftijd
Nee
16 jaar
16 jaar
Rijbewijs
Nee
Nee
A3 (ook rijbewijs A en B, maar geen voorlopig rijbewijs)
Verplichte documenten
Identiteitskaart vanaf 15 jaar
Identiteitskaart en verzekeringscertificaat
Identiteitskaart, verzekeringscertificaat en rijbewijs
Tip: bent u als bestuurder aansprakelijk voor een ongeval, dan bent u de enige die niet vergoed wordt voor de opgelopen lichamelijke schade. Daar bestaat een oplossing voor: u kunt kiezen voor een verzekering Volledige Verkeersongevallen om uzelf of uw gezinsleden te beschermen als bestuurder van een bromfiets. Zelfs als voetganger bent u dan beschermd. Voor een Pedelec heeft u geen verplichte verzekering nodig omdat hij onder de categorie ‘fiets’ valt en dus geen motorvoertuig is. Maar hoe verzekert u zich dan als u als bestuurder van uw Pedelec aansprakelijk bent voor een ongeval? De verzekering Burgerlijke Aansprakelijkheid Familiale dekt uw burgerlijke aansprakelijkheid en die van uw gezin (echtgeno(o)t(e), kinderen en iedereen die bij u inwoont) voor schade toegebracht aan derden in het kader van uw privéleven.
Tot slot dekt de verplichte verzekering Arbeidsongevallen van uw werkgever u op de weg van en naar het werk: u wordt vergoed voor uw lichamelijke schade als u het slachtoffer bent van een ongeval, in dit geval met de fiets.
INFO
Verzekeringen voor uw gezin
Meer info? Bestel onze brochure of neem contact op met de adviseur of kantoorhouder in uw regio voor een afspraak of een persoonlijke offerte.
60 ADVISEURS EN EEN 30-TAL KANTOREN OM U TE HELPEN
VERZEKERINGEN VOOR UW GEZIN VeRZeKeRIngen en FInanCIeLe PRODUCTen
www.federale.be 30.00.003/10 11/09
lente 2013
5
Wonen
Laat de natuur zijn gang gaan Groendaken, groengevels en zwemvijvers creëren ademruimte www.tectumgroup.be
Dichtbevolkte, ste delijke gebieden vallen op het eerste gezicht moeilijk te verzoenen met de natuur. Op heel wat plaatsen komt het erop aan om creatief te zijn en groen een kans te geven op een beperkte ruimte.
Genieten op het dak
Elk huis heeft een dak nodig, het is een functioneel onderdeel van een woning. Maar het is evenzeer een plek die zich leent tot allerhande begroeiing. Tijdens de jaren ’70 besefte men in Duitsland welke mogelijkheden een groendak biedt. Intussen is het concept volledig ingeburgerd, ook in België. Het is een ideale manier om het milieu te laten floreren in een dichtbebouwde omgeving. ‘Vijf jaar geleden wisten veel mensen nog niet wat een groendak was. Maar door subsidies en omdat het soms verplicht is, is de populariteit toegenomen, zowel bij bedrijven als particulieren’, vertelt specialist Sander De Kegel. Een groendak is een dak waarvan de bedekking voornamelijk bestaat uit planten. Er bestaan twee types. Bij een intensief groendak wordt een volledige tuin aangelegd met grassen, struiken en bomen. Net als op de begane grond kunt u ook paden en terrassen in het ontwerp opnemen. Het onderhoud verschilt niet van dat van een normale tuin. Opgelet, aangezien een dergelijk groendak behoorlijk wat gewicht meedraagt, is een aangepaste, dragende constructie noodzakelijk. De begroeiing op een extensief groendak is beperkt tot sedums en kruiden. Het kan worden aangebracht op een bestaand dak en het gewicht is beperkter, dus aanpassingen aan de structuur zijn meestal overbodig. Niettemin is het een must om de installatie over te laten aan een profes sional uit de sector.
6
lente 2013
Isolerend
Voor een groendak moet u meer neertellen dan voor een tradi tionele dakbekleding, maar het is een investering die u op termijn kunt terugwinnen, onder meer door de verlaging van uw maandelijkse energiekosten. Het heeft een hoge isolerende waarde: het beschermt tegen koude én hitte en houdt de temperatuur binnenshuis stabiel. De geluidsisolerende werking is een extra troef. Een groendak vangt regenwater beter op, vermindert de hoeveelheid afvloeiwater en verbetert de water- en luchtkwaliteit. Uw dak leeft langer, dus u hoeft zich weinig zorgen te maken over een eventuele vervanging van de bedekking. De vegetatie is speciaal uitgekozen om extreme (weers)omstandigheden bovenop een huis te trotseren.
Premies
‘De pluspunten verklaren het succes. Een groendak is esthetisch, het is daarenboven een natuurlijke airconditioning en de waterdichting gaat langer mee. Bovendien worden groendaken, vooral in de steden, gepromoot door de overheid. In het kader van de overstromingspolitiek is de staat immers op zoek naar oplossingen om water te bufferen. Het subsidiëren van groendaken is een relatief goedkope manier om dat te doen’, verklaart De Kegel. Dankzij de ecologische voordelen komt de aanleg in aanmerking voor bepaalde energiebesparende premies. Afhankelijk van uw regio zou u zo tot de helft van de gemaakte kosten kunnen terugkrijgen. Vraag het zeker na bij uw gemeente.
BELANGRIJK: tips voor de veilige aanleg van een groendak
Voor de aanleg van een groendak is het raadzaam om samen te werken met professionele (groen)dakbouwers die over de juiste vakkennis beschikken. Zij weten precies met welke bouwtechnische zaken ze rekening moeten houden en hoe ze schadegevallen kunnen voorkomen. •R aadpleeg vooraf grondig de plannen van uw woning. De dakbelasting moet voor een standaard groendak minimaal 100 kg/m2 kunnen dragen. • Het dak moet vakkundig bedekt én waterdicht zijn. • Zorg voor een wortelwerende laag. • H et dak moet een helling hebben tussen minimaal 0,5 en 10 graden. • D e opstaande dakrand is best minstens 10 centimeter hoog. • Er zijn afvoeren nodig voor de afwatering. • Het dak mag niet noordelijk georiënteerd zijn. • Sluit een onderhoudscontract af waardoor u zeker bent dat eventuele problemen achteraf meteen kunnen worden verholpen.
Verticaal tuinieren
Wie beperkt is in plaats, op zoek is naar een groen accent en geen klassieke klimop tegen de muur wil zien kruipen, kan kiezen voor een groengevel. Het idee van de verticale tuin ontsproot in de jaren ‘90 aan het ecologische brein van tuinman Patrick Blanc. Het concept is vrij eenvoudig: een textieldoek vervangt de aarde waarin planten groeien en een irrigatiesysteem voert drie tot vijf keer per dag water en voedingsstoffen aan. Tuinieren tegen een wand kunt u zowel binnen als buiten. Een binnengroengevel bestaat vooral uit kamerplanten, uitheemse soorten dus, terwijl bij een buitenmuur enkel planten in aanmerking komen die bestand zijn tegen vriestemperaturen. De oriëntatie van de wand bepaalt welke vegetatie gebruikt wordt. Het esthetische aspect en de ecologische voordelen maken een groengevel aantrekkelijk. Hij werkt temperatuur- en geluidsisolerend, vermindert de hoeveelheid afvloeiwater en verbetert de water- en luchtkwaliteit. De levensduur van de gevel verhoogt en het groen brengt rust. Een groengevel draagt ook bij tot een schoner leefmilieu door de opname van CO2, schadelijke stoffen en stofdeeltjes. ‘Zulke gevels zijn de uitgelezen manier om groen terug te brengen naar de stad. Ze kunnen echt het stadsgezicht bepalen.’ Veel onderhoud vergt een groengevel niet: twee tot drie keer per jaar vragen de planten een snoeibeurt en worden dode takken of bladeren verwijderd. Zorg voor een onderhoudscontract en voor een goede controle van het afvloeisysteem.
Levend schilderij
Zodra u beschikt over een vrije wand of de nodige ruimte voor het opzetten van een vrijstaande constructie, kunt u een groengevel laten zetten. Een cruciale vereiste is wel de aanwezigheid van een (regen)watertank of de mogelijkheid tot aansluiting op het waternet. Zonder water overleeft een groengevel immers niet. Voldoende zonlicht op de wand maakt de installatie eenvoudiger. Wanneer de muur in slechte staat is (bijvoorbeeld barsten vertoont) of wanneer er geen spouw is, is een groengevel ten stelligste af te raden. Het prijskaartje? ‘Dat ligt nogal hoog. Het gaat om maatwerk en er komen redelijk wat technische zaken bij kijken. Het is een vrij exclusieve markt’, aldus De Kegel. ‘Maar de creatieve marge is groot. U kunt zelf kiezen welke planten u gebruikt. Zo stelt u een persoonlijk beplantingsplan op waarin bijvoorbeeld een logo wordt verwerkt. En een binnengroengevel is een levend schilderij. U kunt er zelfs keukenkruiden in kweken.’ Al komen groengevels nog niet zo veel voor, toch kennen verschillende gemeentes er al premies voor toe.
Duik in de natuur
Beschikt u over ruimte in de achtertuin en wilt u genieten terwijl de natuur volop leeft? Dan behoort een zwemvijver tot de mogelijkheden. Niet alleen kunt u rustig dobberen, u geniet het hele jaar door van een actieve fauna en flora. ‘Een zwemvijver is interessanter dan een klassiek zwembad omdat hij zich integreert in de tuin. Hij wordt een natuurlijk biotoop, een verrijking van het tuinleven. Hij trekt insecten en amfibieën aan en u kunt er ook inheemse vissen in houden.
Hoe werkt een zwemvijver?
Een zwemvijver bestaat uit twee delen: een deel waarin u kunt zwemmen en een deel waarin het water wordt gefilterd. De filterzone bevindt zich naast het zwemgedeelte en bestaat uit lava. Lava is poreus en kan bacteriën huisvesten. Het water wordt gefilterd op drie manieren: mechanisch, bacterieel en door de planten. Het wordt vier keer per dag door de filter gezogen. Eigenlijk wordt eenzelfde ecosysteem als in de natuur nagebouwd: een biologisch evenwicht zorgt voor kraakhelder en zuiver water. En de temperatuur? ’s Winters kan de vijver toevriezen, in de zomer kan het er tot 28 graden warm worden. Tijdens de lente en de herfst kunt u bijverwarmen om het zwemseizoen te verlengen, maar zorg ervoor dat u nooit de 28 graden overschrijdt.
Eens de vijver zijn biologisch evenwicht heeft gevonden, hoeft u niet veel tijd meer te steken in het onderhoud. De waterplanten moeten worden gesnoeid en het filtergedeelte moet op tijd en stond worden vrijgemaakt van bladafval. Blijft het water met al dat leven erin goed genoeg om in te zwemmen? ‘Absoluut. U zwemt in natuurlijk gefilterd water. Het is perfect helder en continu gezond. Eigenlijk leunt het dicht aan bij drinkwater’, verzekert De Kegel.
lente 2013
7
Verzekeringen
Uw woning veilig renoveren of verbouwen Wees een vooruitziende bouwheer! U bent er klaar voor... Een langverwachte renovatie moet van uw woning een echt juweeltje maken. Maar renoveren of verbouwen brengt onvermijdelijk risico’s met zich mee. Sluit een betrouwbare verzekering af om u ertegen te wapenen of waak erover dat uw aannemer in het lastenboek de nodige maatregelen heeft opgenomen. Federale Verzekering, al meer dan 100 jaar de verzekeraar bij uitstek voor de bouwsector, stelt u een oplossing op maat voor: de verzekering Alle Bouwplaats Risico’s (ABR).
Bestaande eigendommen en goederen beschermen
Grootschalige werken kunnen de stabiliteit van uw bestaande woning in gevaar brengen. Als er in uw renovatieproject verbouwingen nodig zijn waarbij aan de structuur zelf gewerkt wordt, dan is het meest voorkomende risico een gedeeltelijke of totale instorting of verzakking. De verzekering Alle Bouwplaats Risico’s waarborgt een snelle schadevergoeding zonder dat u moet wachten tot de verantwoordelijken aansprakelijk gesteld worden. Zo’n procedure kan soms jaren duren.
Schade aan derden
Verbouwings- of renovatiewerken kunnen ook schade aan derden berokkenen, bijvoorbeeld aan voorbijgangers en weggebruikers. Aanpalende gebouwen kunnen schade oplopen zonder dat de aannemer ook maar één fout of vergissing heeft begaan. Denk bijvoorbeeld aan uitbreidingswerken van uw woning waarvoor de funderingen van aanpalende panden hersteld moeten worden: werkzaamheden die op hun beurt kunnen leiden tot schade door verzakking en die mogelijk grote scheuren veroorzaken. De schade kan zodanig groot worden dat de bewoners tijdens de
8
lente 2013
herstellingswerken tijdelijk elders ondergebracht moeten worden, omdat het gevaar of ongemak te groot is. Volgens artikel 544 van het Burgerlijk Wetboek valt deze ‘schade zonder fout’ onder de aansprakelijkheid van de bouwheer. De schadevergoedingen kunnen zeer hoog oplopen. U kunt dus maar beter uw voorzorgen nemen en een verzekering Alle Bouwplaats Risico’s afsluiten of een gelijkaardige bescherming — door de aannemer — laten voorzien in het lastenboek van de werken. Bij burenhinder door een fout van de aannemer kunt u als bouwheer verwikkeld geraken in een proces dat het slachtoffer tegen u aanspant. In dat geval is het geen overbodige luxe om voldoende verzekerd te zijn en door uw verzekeraar verdedigd te worden.
INFO
Bouwverzekeringen voor particulieren
Meer info? Bestel onze brochure of neem contact op met de adviseur of kantoorhouder in uw regio voor een afspraak of een persoonlijke offerte. Maatschappelijke zetel
Stoofstraat 12 - 1000 Brussel - België tel. 02 509 04 11- Fax 02 509 04 00
www.federale.be
coöperatieve vennootschap voor verzekering tegen ongevallen, Brand, Burgerlijke aansprakelijkheid en Diverse risico’s nummer rPr 0403.257.506 Brussel
Bouwverzekeringen voor Particulieren Met een gerust hart bouwen en verbouwen
60 adviseurs en een 30-tal kantoren oM u te helpen
verantwoordelijke uitgever: Francis vroman, Stoofstraat 12, 1000 Brussel, België
Deze polis beschermt u tegen het verlies, de vernieling of beschadiging van gebouwen die gerenoveerd worden en van het werfmateriaal. Tijdelijke installaties, technische uitrustingen op de werf en bestaande eigendommen en goederen van de bouwheer kunnen ook worden verzekerd. Maar waarom is het voor een bouwheer zo belangrijk om een verzekering Alle Bouwplaats Risico’s af te sluiten?
www.federale.be 30.03.005/10 02/12
Financieel katern
Samenwonen en belastingen In de vorige editie van ons financieel katern hadden we het over de impact van uw juridische statuut als koppel op uw successieplanning, de overdracht van uw vermogen. Deze keer gaan we dieper in op de fiscale voor- en nadelen van de verschillende samenlevingsvormen.
KORTE HERHALING
Zoals u weet, onderscheiden we 3 samenlevingsvormen.
Het huwelijk
Het huwelijk bestaat uit een huwelijksaangifte bij de burgerlijke stand, gevolgd door de voltrekking van het huwelijk door een ambtenaar van de burgerlijke stand. Afhankelijk van de keuze van de echtgenoten worden de goederen als volgt verdeeld: • De goederen die ze tijdens hun huwelijk verworven hebben, zijn gemeenschappelijke bezittingen van de huwelijkspartners. Het is het wettelijke stelsel dat standaard wordt toegepast als er geen huwelijkscontract afgesloten werd. • De respectieve vermogens van de gehuwden blijven gescheiden, ook wanneer ze gezamenlijk goederen aankopen. Het gaat hier om de scheiding van goederen. • Het volledige vermogen van voor en tijdens het huwelijk is ge-
meenschappelijk: het stelsel van de algehele gemeenschap van goederen. Voor de twee laatste stelsels moet verplicht een huwelijkscontract worden opgemaakt bij de notaris.
Wettelijk samenwonen
U hoeft enkel een verklaring van wettelijk samenwonen af te leggen bij een ambtenaar van de burgerlijke stand in de gemeente waar u woont.
Feitelijk samenwonen
Bij feitelijk samenwonen hoeft u aan geen enkele formaliteit te voldoen. Wettelijk samenwonenden worden op dezelfde manier belast als gehuwden.
lente 2013
9
Financieel katern
FISCALE VOOR- EN NADELEN VAN DE VERSCHILLENDE SAMENLEVINGSVORMEN
Laten we onmiddellijk een tipje van de sluier oplichten. Hieronder vindt u een tabel met de fiscale kenmerken van de verschillende samenlevingsvormen. Vervolgens leggen we de verschillende termen en de belangrijkste verschillen tussen de stelsels uit aan de hand van eenvoudige voorbeelden. Huwelijk
Wettelijk samenwonen
Feitelijk samenwonen
Belastingaangifte
Gemeenschappelijke aangifte: één enkele aangifte, de partners vullen beiden één kolom in.
Verschillende belastingaangiftes.
Aanslagbiljet
Het aanslagbiljet is gemeenschappelijk.
Beide partners ontvangen hun eigen aanslagbiljet.
Toepassing van het huwelijks quotiënt (term wordt later uitgelegd)
Automatisch toegepast door de fiscus (onder bepaalde voorwaarden).
Nee.
Voor zelfstandigen: inbreng van de meewerkende echtgeno(o)t(e)
Onder bepaalde voorwaarden kan een deel van de inkomsten aan de meewerkende echtgeno(o)t(e) worden toegekend.
Nee.
Aftrek van professionele verliezen of hypothecaire intresten
Het is mogelijk om verliezen of hypothecaire intresten van de inkomsten van zijn of haar partner af te trekken.
Nee.
Verhoging van het belastingvrij gedeelte van het inkomen voor een alleenstaande met (een) kind(eren) ten laste
Nee.
Ja.
Gehuwden of wettelijk samenwonenden worden beschouwd als alleenstaanden: • t ijdens het jaar waarin ze huwen of verklaren wettelijk samen te wonen; • t ijdens het jaar waarin ze uit elkaar gaan (door scheiding, scheiding van tafel en bed, beëindiging van het wettelijk samenwonen of overlijden).
De gehuwden of wettelijk samenwonenden ontvangen een gemeenschappelijk aanslagbiljet
Een gemeenschappelijke belastingaangifte invullen en een gemeenschappelijk aanslagbiljet ontvangen, kan onbelangrijk lijken. Toch heeft het een aantal gevolgen voor de gehuwden onder het wettelijke stelsel: indien een van de gehuwden zijn inkomstenbelastingen niet betaalt, kan de ontvangende ambtenaar beslag leggen op het gemeenschappelijke vermogen en dat van beide partners. Ze zijn beiden verantwoordelijk voor het betalen van de belastingschuld. Dit principe geldt niet voor belastingschulden van een partner binnen een stelsel van scheiding van goederen of bij wettelijk samenwonenden. Deze schulden kunnen enkel verhaald worden op het eigen vermogen van de partner en op de goederen die ze samen verwierven. Ten opzichte van gehuwde koppels of wettelijk samenwonenden hebben feitelijk samenwonenden het voordeel dat ze de fiscale schulden van hun partner niet ten laste moeten nemen, met uitzondering van het vermogen dat ze samen verwierven.
Aftrek van professionele verliezen of hypothecaire intresten
De fiscale wetgeving biedt de mogelijkheid om professionele verliezen op inkomsten af te trekken. Bij koppels die gehuwd zijn of
10
lente 2013
wettelijk samenwonen, worden de verliezen eerst van de eigen inkomsten afgetrokken. Het saldo kan vervolgens worden afgetrokken van de inkomsten van de partner. Bij partners die feitelijk samenwonen, mogen professionele verliezen niet van de inkomsten van de partner worden afgetrokken. Op dezelfde manier zijn de intresten op de terugbetaling van een hypothecair krediet (uitgezonderd de extra aftrek voor enige en eigen woning) aftrekbaar van de onroerende inkomsten. Als de intrestenlast hoger ligt dan de onroerende inkomsten, wordt het saldo van de intrestenlast op onroerende inkomsten automatisch in mindering gebracht bij de partner. Die mogelijkheid bestaat niet voor partners die feitelijk samenwonen.
Het huwelijksquotiënt
Het huwelijksquotiënt is een voordeel dat de fiscus automatisch toekent aan koppels die een gemeenschappelijke aangifte invullen. Voor de belastingberekening houdt dat in dat een deel van de inkomsten, het huwelijksquotiënt, fictief wordt overgedragen naar de partner met het laagste inkomen. Dat bedrag kan maximaal oplopen tot 30 % van de totale inkomsten van het gezin, met een maximum van € 10 090 voor het aanslagjaar 2014 — inkomstenjaar 2013.
Hoeveel bedraagt de fiscale winst van die maatregel in de praktijk?
Een voorbeeld: Ruben en Katrien vormen een gezin. Katrien werkt niet en Ruben is werknemer. Hij heeft een jaarlijks belastbaar inkomen van € 55 000. Hoeveel belasting moeten ze betalen? Als ze gehuwd zijn of wettelijk samenwonen
Als ze feitelijk samenwonen
Ruben (€)
Katrien (€)
Ruben (€)
Katrien (€)
Inkomsten
55 000
-
55 000
-
(Forfaitaire) beroepskosten
- 3 900
-
- 3 900
-
Het huwelijksquotiënt
- 10 090
10 090
Belastbaar
41 010
10 090
51 100
-
Belastingen
- 14 221
- 830
- 19 266
-
26 789
9 260
31 834
-
Netto-inkomsten Totale nettoinkomsten
-
36 049
Door € 10 090 ‘over te dragen’ valt dat deel van de inkomsten niet meer in een hoge belastingsschijf (hier 50 %), maar in een lage belastingsschijf (25 %). In dit voorbeeld komt dat neer op een belastingbesparing van € 4 215. Een aanzienlijk voordeel dus dat wordt toegekend aan gehuwde of wettelijk samenwonende koppels. Een ander voordeel: om te genieten van een belastingvermindering voor pensioensparen of langetermijnsparen, of een aftrek voor enige en unieke woning, moet u eerst belastingen betalen. In dit geval kan Katrien, indien Ruben en Katrien gehuwd zijn of wettelijk samenwonen, dankzij het huwelijksquotiënt een Vita Pensioencontract afsluiten onder de fiscale voorwaarden van ‘pensioensparen’. Zo kan ze een pensioenkapitaal opbouwen en een belastingvermindering van 30 % op de gestorte premie genieten.
Inbreng van de meewerkende echtgeno(o)t(e)
Zelfstandigen die niet in een bedrijf werken, kunnen aan hun partner, waarmee ze gehuwd zijn of wettelijk samenwonen, een deel van hun inkomsten toekennen dat groter is dan het huwelijksquotiënt. De partner moet dan daadwerkelijk helpen bij het uitvoeren van de zelfstandige functie en mag geen professionele inkomsten ontvangen die hoger zijn dan € 13 100 (inkomsten van 2013 – aanslagjaar 2014). Indien aan die voorwaarden wordt voldaan, mag aan de meewerkende echtgeno(o)t(e) een deel worden toegekend dat overeenkomt met de normale bezoldiging voor zijn of haar prestaties. Dat bedrag mag evenwel niet hoger liggen dan 30 % van de inkomsten door de uitoefening van de professionele activiteit waaraan hij of zij ‘meewerkt’.
-
31 834
Hoewel het werkingsprincipe identiek is aan dat van het huwelijksquotiënt, wordt de inbreng van de meewerkende echtgeno(o)t(e) niet automatisch toegekend. Daarvoor moet u een aanvraag indienen en bewijzen dat de partner effectief prestaties levert. De meewerkende echtgeno(o)t(e) kan ook een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen afsluiten indien hij of zij voor het maxi-statuut koos. We stellen Vita VAPZ voor: deze oplossing biedt een fiscaal voordeel dat kan oplopen tot meer dan 60 % van de gestorte premie!
Welke voordelen voor feitelijk samenwonenden?
Gehuwden worden niet fiscaal benadeeld. In sommige gevallen worden ze zelfs bevoordeeld. Maar is dat altijd zo? Het antwoord is neen. Twee voorbeelden: • Een belastingplichtige die wordt beschouwd als alleenstaande met een kind ten laste ziet zijn belastingvrije basisbedrag forfaitair stijgen met € 1 490 (inkomsten van 2013 – aanslagjaar 2014); • Kinderen van een alleenstaande belastingplichtige mogen hogere inkomsten hebben en ten laste blijven. Kinderen van alleenstaanden worden als ten laste beschouwd zolang hun nettoinkomsten niet hoger liggen dan € 4 440 (inkomsten van 2013 – aanslagjaar 2014). Voor kinderen van getrouwde of wettelijk samenwonende koppels is dat bedrag vastgelegd op € 3 070.
Wat kunnen we besluiten?
De fiscale verschillen tussen de verschillende samenlevingsvormen zijn kleiner geworden. Er bestaat nu enkel nog een reëel voordeel voor getrouwde of wettelijk samenwonende koppels waarvan een van de twee partners geen of weinig inkomsten heeft.
lente 2013
11
Financieel katern
SAMENLEVINGSVORM EN TWEEDE PENSIOENPIJLER Het fiscale regime dat van toepassing is op de tweede pensioenpijler kan verschillen afhankelijk van de samenlevingsvorm.
regime (winstdeelnames worden niet belast en er geldt een belastingtarief van slechts 10 % op het kapitaal samengesteld uit de premies van de onderneming indien de aangeslotene daadwerkelijk actief blijft tot de leeftijd van 65 jaar).
Maar laten we beginnen bij het begin... Een werknemer of zelfstandige bedrijfsleider kan intekenen op een groepsverzekering of een individuele pensioentoezegging. Die verzekeringen vallen onder de tweede pensioenpijler gelinkt aan professionele activiteiten, aangezien de premies gedeeltelijk of volledig worden gestort door de werkgever ten voordele van de werknemer of door de onderneming ten voordele van de bedrijfsleider. Het doel is om met het zicht op de periode na de loopbaan een aanvullend pensioen op te bouwen. Bij Federale Verzekering bieden we u in dat kader onder andere de producten F-Benefit (groepsverzekering) en F-Manager VIP (individuele pensioentoezegging).
Dankzij die maatregelen wordt de tweede pijler fiscaal interessanter dan een loonsverhoging, zelfs al is het geld pas beschikbaar is op pensioenleeftijd.
De 80 %-regel
De wetgever heeft uiteraard voorwaarden verbonden aan die fiscale voordelen. Een van die voorwaarden bepaalt dat de som van alle aanvullende pensioenen van de tweede pijler, inclusief het VAPZ en de RIZIV-contracten (uitsluitend voor artsen, tandartsen, kinesitherapeuten en apothekers), uitgedrukt in rente en vermeerderd met het wettelijke pensioen ‘bij leven’ nooit hoger mag zijn dan 80 % van het laatste ‘normale’ brutomaandloon van de verzekerde. Deze rente moet vermenigvuldigd worden met een conversiecoëffi ciënt om het maximaal op te bouwen kapitaal te berekenen. Deze conversiecoëfficiënt is afhankelijk van de samenlevingsvorm van de aangeslotene.
Vanwege het sociale belang van deze oplossingen kende de wetgever er een reeks voordelen aan toe, waaronder onder andere: • de patronale bijdragen (of de bijdragen van de onderneming voor de bedrijfsleider) zijn aftrekbaar als beroepskost voor de onderneming en ze worden niet beschouwd als voordeel van alle aard in hoofde van de aangeslotene; • de persoonlijke bijdragen van de aangeslotenen geven recht op een belastingvermindering van 30 %; • voor de betaalde prestaties geldt een voordelig belasting-
Een gehuwd of wettelijk samenwonend persoon kan daardoor een kapitaal opbouwen met een fiscaal voordeel dat bijna 20 % hoger ligt dan dat van iemand die alleenstaand is of feitelijk samenwoont.
De voorwaarden en de fiscaliteit die in dit financieel katern worden vermeld, zijn van kracht op 01.01.2013. Voor meer informatie over Vita Pensioen en Vita VAPZ kunt u onze financiële infofiches raadplegen op www.federale.be.
Vita Pensioen, Vita VAPZ, F-Benefit en F-Manager VIP Maatschappelijke zetel
Maatschappelijke zetel
Stoofstraat 12 - 1000 Brussel - België Tel. 02 509 04 11- Fax 02 509 04 00
Stoofstraat 12 - 1000 Brussel - België Tel. 02 509 04 11- Fax 02 509 04 00
www.federale.be
www.federale.be
Vereniging van Onderlinge Levensverzekeringen Nr RPR 0408.183.324 Brussel
Vereniging van Onderlinge Levensverzekeringen Nr RPR 0408.183.324 Brussel
DE TROEVEN VAN VITA PENSIOEN
- U kiest zelf wanneer en hoeveel u stort.
- U geniet een gewaarborgd rendement tot 31/12 van het lopende jaar.
- U hebt het vooruitzicht op een hoog rendement door de toekenning van bijkomende winstdeelnames.
- U wordt, in de meeste gevallen, vrijgesteld van roerende voorheffing op de inkomsten van uw spaarbedrag.
- U kunt kiezen voor een aanvullende overlijdensdekking. - Uw geld blijft beschikbaar.
- U hebt recht op een korting wanneer u een hypothecair krediet afsluit bij Federale Verzekering.
FEDERALE VERZEKERING IN UW BUURT
kiezen die er nog zal zijn op dat moment, met een sterke ruggengraat en een gezonde politiek. Want het gaat om uw centen. Federale Verzekering is een onderlinge verzekeraar: er zijn geen externe aandeelhouders die hun deel van de winst opeisen. We delen onze winst met onze verzekerden. Het belang van de klant, de verzekerde en zijn pensioen staan voorop. Geen gekke risico’s, geen eigenbelang van een grote aandeelhouder. Federale Verzekering staat voor een gezond beleid, voorzichtige keuzes en oplossingen op lange termijn. Zo overschrijdt onze
pensioen.
Meer dan 100 jaar ervaring
Federale Verzekering, opgericht meer dan 100 jaar geleden, bouwde door de jaren heen een enorme ervaring op met
maatschappijen van de Groep bestaan in de vorm van coöperatieve
betrekking tot verzekeringen, spaarproducten en beleggingen.
en onderlinge vennootschappen, zonder externe aandeelhouders die
Vandaag biedt Federale Verzekering haar verzekerden een vol-
vergoed moeten worden, liggen de rendementen van haar financiële
producten hoger dan het gemiddelde op de markt. Als klant bent u dus de enige begunstigde van de goede resultaten van de onderneming.
ledig gamma van verzekeringen en financiële producten aan. Daarbij waarborgen we een maximale bescherming en het hoogst mogelijke rendement. Dat laatste is mogelijk omdat Federale Verzekering als ‘onderlinge verzekeraar’ de winst elk jaar met de verzekerden deelt.
WILT U MEER WETEN OVER VITA PENSIOEN
MEER INFO:
www.federale.be
www.federale.be
Verantwoordelijke uitgever: F. Vroman, Stoofstraat 12, 1000 Brussel, België
spaar- en beleggingsproducten. Ze stelt u vandaag een volledig gamma dekkingen voor die een optimale bescherming bieden. Aangezien de
ADVISEURS: Om de adviseur uit uw streek te ontmoeten, belt u het gratis nummer
F-BENEFIT
F-MaNagEr VIP
KANTOREN: 9300 AALST, Kareelstraat 138/3 tel. 053 78 13 94 2018 ANTWERPEN, Quellinstraat 26 tel. 03 231 30 72 8000 BRUGGE, Hoefijzerlaan 51, bus 1 tel. 050 34 03 15 1000 BRUSSEL, Stoofstraat 12 tel. 02 509 07 08 - 02 509 07 09 1150 BRUSSEL (Sint-Pieters-Woluwe), Kerkstraat 117 tel. 02 763 29 82 3600 GENK, Molenstraat 42 tel. 089 35 58 60 9000 GENT, Kouter 159 tel. 09 223 83 77 3500 HASSELT, Prins Bisschopssingel 34A tel. 011 23 04 70 3000 LEUVEN, Rector De Somerplein 17 (voorheen Fochplein) tel. 016 23 85 07 2800 MECHELEN - "Korenmarkt", Guldenstraat 31 tel. 015 43 38 02 7700 MOESKROEN, Gérard Kasiersplein 25 tel. 056 84 27 58 2400 MOL, Markt 37A tel. 014 31 20 09 8400 OOSTENDE, Alfons Pieterslaan 66 tel. 059 50 99 16 9700 OUDENAARDE, Nederstraat 60 tel. 055 30 19 96 8800 ROESELARE, Grote Markt 6 tel. 051 20 30 08 9100 SINT-NIKLAAS, Kleine Laan 26 tel. 03 777 68 50
de flexiBele WerknemerS 60 aDviseUrsgroepSverZekering en een 30-tal kantoren oMvoor U te helpen
het inDiviDUeel pensioenplan Met een optiMaal renDeMent
GEWESTELIJKE ZETELS: 6000 CHARLEROI, Boulevard Audent 25 tel. 071 31 99 30 9052 GENT (Zwijnaarde), Tramstraat 59 tel. 09 244 45 46 3500 HASSELT, Prins Bisschopssingel 34A tel. 011 22 45 41 8500 KORTRIJK, Kortrijksestraat 389E tel. 056 21 60 01 4000 LIEGE, Boulevard de la Sauvenière 31B tel. 04 223 39 98
30.30.021/10 02/13
30.30.022/10 09/12
VAPZ_Vita nl.indd 1
www.federale.be
VRIJ AANVULLEND PENSIOEN VOOR ZELFSTANDIGEN
Vereniging van Onderlinge Levensverzekeringen Verzekeringsonderneming toegelaten volgens codenummer 0346 - Nummer rPr 0408.183.324 Brussel
Uw pensioen is voor later. U kan dan ook beter een partner
belangrijk. U bent niets met luchtkastelen, wel met een zeker
loop van de jaren een stevige reputatie op op het vlak van verzekeringen,
Stoofstraat 12 - 1000 Brussel - België Tel. 02 509 04 11- Fax 02 509 04 00
VITA VAPZ
UW AANVULLEND PENSIOEN IN ALLE VEILIGHEID
met een sterke ruggengraat
solvabiliteit ruimschoots de wettelijke verplichtingen. En dat is
100 JAAR ERVARING TEN DIENSTE VAN DE KLANT
Federale Verzekering werd 100 jaar geleden opgericht en bouwde in de
Maatschappelijke zetel
VITA PENSIOEN
Bij een maatschappij
VOOr ONDErNEMErS
Verantwoordelijke Uitgever: F. Vroman , Stoofstraat 12, 1000 Brussel, België
Meer info? Bestel onze brochures of contacteer de adviseur of kantoorhouder in uw regio voor een afspraak of een persoonlijke offerte.
Verantwoordelijke uitgever: F. Vroman , Stoofstraat 12, 1000 Brussel, België
INFO
30.30.020/10 05/11
30.32.002/10 07/09
29/01/13 13:11
www.federale.be
12
lente 2013
Uit de praktijk
Verzekering Machinebreuk De omnium voor uw bouwmachines U bent aannemer en gebruikt dagelijks uw b o u w m a c h i n e s . H u n b e t ro u w b a a r h e i d is essentieel voor de rendabiliteit van uw activiteiten. Maar zelfs de beste machines blijven niet gevrijwaard van incidenten, om nog maar te zwijgen van externe risico’s zoals instorting, overstroming, poging tot diefstal of vandalisme. Ontdek hoe belangrijk een betrouwbare verzekering kan zijn.
Feiten
De hydraulische graafmachine van onze verzekerde brak ter hoogte van de bevestigingspunten. Door de trillingen van de machine ontstond er gevolgschade. De breuk van een onderdeel lag dus aan de basis van het schadegeval.
Welke verzekering?
Onze verzekerde had gekozen voor de formule ‘Alle interne en externe risico’s’ (zie kadertje rechts). Ze biedt de meest complete dekking binnen ons verzekeringsgamma Machinebreuk.
Schaderegeling
We stelden alles in het werk om het schadegeval zo snel mogelijk te regelen. Ons doel? De onderbreking van de activiteiten van onze klant zo kort mogelijk houden. De dag van het schadegeval zelf gaven we onze goedkeuring voor de dringende herstelling van de machine. Daarbij stelden we slechts één voorwaarde: dat de beschadigde stukken werden bewaard voor de expertise. De verzekerde werd binnen de maand vergoed en hij kon zijn activiteiten meteen voortzetten.
Schadevergoeding
De schadevergoeding bedroeg meer dan € 5 000, na aftrek van de franchise, rekening houdend met de staat van de machine, berekend in functie van de ouderdom.
De formules Alle Risico’s, specifiek op maat van bouwmachines U hebt de keuze uit twee formules: de formule ‘Alle interne en externe risico’s’ of de formule ‘Alle externe risico’s’. De eerste verzekert uw bouw- en laad- en-losmachines tegen alle onvoorzienbare en plotse schade, ongeacht de oorzaak. De tweede dekt de verzekerde voorwerpen tegen alle onvoorzienbare en plotse schade met uitsluitend externe oorzaken (val, botsing, grondverzakking of -verschuiving, storm…). Vandalisme (graffiti, glasbreuk…) wordt ook beschouwd als een externe oorzaak en is dus gedekt.
INFO
Verzekering Machinebreuk
Meer info? Bestel onze brochure of contacteer de adviseur of kantoorhouder in uw regio voor een afspraak of een persoonlijke offerte.
DE VERZEKERING MACHINEBREUK EEN OPTIMALE BESCHERMING VOOR UW MACHINES
www.federale.be 30.20.003/10 12/08
lente 2013
13
Gezondheid
Lang leve(n) lopen Regelmatig joggen verlengt de levensverwachting Lopen komt uw gezondheid ten goede. Meer nog, een studie toont aan dat regelmatig joggen de levensverwachting met ongeveer zes jaar verhoogt. En u hoeft niet eens zo diep te gaan om er de vruchten van te plukken.
Midden 2012 werd de Copenhagen City Heart Study voorgesteld. De bevindingen lagen in de lijn van de verwachtingen, maar de cijfers zijn spectaculairder dan verwacht werd. ‘Dankzij de resultaten van dit onderzoek kunnen we een definitief antwoord formuleren op de vraag of lopen goed is voor de gezondheid of niet. Regelmatig joggen verlengt wel degelijk de levensverwachting’, aldus cardioloog en hoofdonderzoeker Peter Schnorh.
6,2 en 5,6 jaar langer
Het debat over het effect van lopen op de gezondheid flakkerde op in de jaren ’70. Nadat een aantal mannen van middelbare leeftijd tijdens of na een looptraining het leven hadden gelaten, werd uit verschillende hoeken geopperd dat joggen te veeleisend zou
14
lente 2013
zijn voor het lichaam van ‘gewone personen of mensen van middelbare leeftijd’. De Copenhagen City Heart Study, een grootschalig cardio vasculair onderzoek bij 20 000 mannen en vrouwen tussen 20 en 93 jaar, ging van start in 1976. In een deelstudie werd het sterfte cijfer van 1 116 mannelijke en 762 vrouwelijke joggers vergeleken met dat van niet-joggers uit de hoofdstudie. De informatie werd verzameld tussen 1976 en 2003, in vier fases. Tijdens het jarenlange onderzoek werden 10 158 sterfgevallen onder de niet-joggers en 122 onder de joggers opgetekend. Een analyse van de gegevens toont aan dat mannen die lopen gemid-
deld 6,2 jaar langer leven dan mannen die dat niet doen. Vrouwen die de loopschoenen aanbinden, winnen gemiddeld 5,6 jaar. De kans op een voortijdig overlijden daalt bij beide geslachten met 44 procent. De Deense onderzoekers toonden aan dat één tot tweeënhalf uur per week lopen, gespreid over twee of drie sessies en aan een traag of gemiddeld tempo, ideaal is.
Middenweg
Lopen doet uw lichaam goed op verschillende vlakken. Het verbetert de zuurstofopname en de werking van het hart, verlaagt de bloeddruk, versterkt het immuunsysteem en de beenderen, verhoogt de weerstand tegen infecties, voorkomt zwaarlijvigheid en heeft bovendien een positieve invloed op het gemoed.
Tips voor beginnende lopers • Start met een opbouwend loopschema voor absolute beginners. Overschat uzelf niet en begin geleidelijk aan te trainen. • Schaf goede loopschoenen aan. • Loop bij voorkeur op een zachte ondergrond om de kans op blessures te doen afnemen. • Ga in geen geval door met trainen wanneer u een blessure hebt opgelopen. Laat uw lichaam volledig genezen vooraleer u weer gaat lopen. • Win zo nodig sportmedisch advies in. • Oefen met het innemen van voedsel en drinken tijdens het lopen. Onervaren lopers kampen gemakkelijker met maagen darmproblemen. • Combineer sporten met een gezonde, gevarieerde voeding. • Zoek een loopmaatje. Het zal uw motivatie verhogen.
Wie het schoentje past
• Ga niet te licht over de keuze van uw loopschoenen. Goed schoeisel is erg belangrijk. Een hardloopschoen moet in de eerste plaats comfortabel zitten en lopen. Dat betekent dat hij licht is, een dempende tussenzool heeft, de stabiliteit bevordert en een snelle afwikkeling heeft. • Heel wat speciaalzaken kijken naar het type van uw voet en uw afwikkelpatroon. Met een loopband en een videocamera kan worden vastgesteld of u een neutrale loper bent of een overponerende (de voet te veel naar binnen kantelen bij de landing op de grond). Laat u zeker bijstaan met advies. • O pgelet, een goede schoen is geen absolute garantie voor een blessurevrij parcours. U kunt u wel degelijk voorbereiden en luisteren naar uw lichaam om de kans op blessures te verkleinen.
Wie weinig of niet aan sport doet, brengt daar dus best verandering in. Dat wil niet zeggen dat u overhaast en onbezonnen kilometers moet beginnen vreten. ‘Het doel moet zijn om een beetje buiten adem te geraken, maar niet volledig’, zo stelt Schnorh. Kies met andere woorden voor de gulden middenweg: loop niet te weinig, maar overdrijf ook niet. De Deense studie toont immers aan dat het sterftecijfer bij gematigde regelmatige joggers lager ligt dan bij niet-joggers én dan bij extreme sportievelingen.
Start to run
Lopen is gezond en ontspannend. Het is bovendien een zeer toegankelijke sport. Iedereen kan het, maar het vraagt tegelijk een stevige inspanning van uw gestel, vooral van uw hart, bloedvaten en gewrichten. Niet elke persoon is gemaakt om intensief aan sport te doen. Het is belangrijk dat u op een verantwoorde manier begint en de juiste – met andere woorden realistische – doelen stelt. Bent u gezond, jonger dan 35 en kent uw familie geen geschiedenis van hart- en vaatziekten, dan kunt u rustig aan de slag gaan. Het welbekende ‘Start to run’-programma is een perfect startprogramma met een lage instapdrempel. Als u lange tijd niet gesport hebt, ouder bent dan 35, onderhevig bent aan risicofactoren of lijdt aan een chronische ziekte of zware obesitas, is het raadzaam om een volledige (sport)medische check-up te laten uitvoeren voor u aan het sporten slaat. Wie lijdt aan overgewicht, kiest best eerst voor minder belastende activiteiten zoals wandelen, fietsen of zwemmen. Zo kan uw lichaam weer wennen aan beweging en nadien kunt u voorzichtig overschakelen op hardlopen. Intensief sporten kan uiteraard, maar dan moet u kunnen terugvallen op de nodige ervaring, controle en (professionele) begeleiding. Populaire massa-evenementen zoals de 20 kilometer van Brussel of de marathon van New York zijn aanlokkelijk, maar schrijf u in geen geval in zonder de juiste voorbereiding en screening.
WEDSTRIJD NR. 1 Heeft u de loopmicrobe te pakken? Vul snel de antwoordkaart in het midden van het magazine in en misschien wint u het boek ‘Start to run’.
lente 2013
15
Toerisme
Spoken van het bos Verdwenen diersoorten keren voorzichtig terug De maatregelen die de laatste jaren in Europa getroffen werden om de natuur te beschermen en de habitat van diersoorten te herstellen, werpen hier en daar hun vruchten af. Enkele beschermde dieren zijn aan een opmars bezig. Ook in ons land laten verdwenen soorten zich opnieuw, zij het schuchter, zien.
Een drietal jaar geleden publiceerde de Europese Commissie een groot biodiversiteitsrapport. Het slechte nieuws? Het gaat nog altijd niet goed met de biodiversiteit in het algemeen in Europa. Heel wat soorten staan op de rand van uitsterven. Anderzijds hebben de genomen beschermingsmaatregelen wel degelijk een positief effect op de fauna en flora. Een aantal bedreigde diersoorten weet zich in vele gebieden weer te handhaven. Ook in België ondervindt de natuur zware druk. In Vlaanderen staat ongeveer de helft van de dieren op de zogenaamde ‘Rode Lijst’ met bedreigde diersoorten. 30 % is kwetsbaar of met uitsterven bedreigd, 7 % is verdwenen (dat betekent niet meer aangetroffen sinds 1980). In Wallonië is eveneens 30 % bedreigd of kwetsbaar en 10 % is uitgestorven. In het Brussels Hoofdstedelijk Gewest weten enkele zeldzame diersoorten te overleven door de grote verscheidenheid van biotopen in parken en vijvers, het warme microklimaat in het stadscentrum en het Zoniënwoud. Ondanks verschillende bedreigingen vonden enkele verdwenen dieren de voorbije jaren toch de weg terug naar ons land.
Sporen
Een wilde katachtige als de lynx spreekt tot de verbeelding. Het dier houdt zich voornamelijk schuil in naald- en gemengde bossen, met veel bomen en een dichte ondergroei. In heel wat streken is deze carnivoor uitgeroeid en waar hij nog leeft, is hij beschermd. Gelukkig neemt het aantal op sommige plekken in Europa weer toe, zoals in de Franse en Zwitserse Alpen, de Jura en de Vogezen. Na een afwezigheid van meer dan honderd jaar wordt de lynx ook in onze contreien opnieuw gesignaleerd. Natuurkundigen zijn verheugd dat ze sinds een decennium jaarlijks sporen aantreffen van de Euraziatische lynx in zuidelijk België. Er doken aanwijzingen op in de Oostkantons en de Voerstreek. De meest recente sporen dateren van begin 2011 en werden gevonden in Luik en de Semoisvallei. Het dier kon echter nog niet worden vastgelegd op beeld. Lynxen houden er een individueel leefgebied tot duizend vierkante meter op na, zijn zeer goed gecamoufleerd en bovendien bijzonder schuw.
16
lente 2013
De wolf van Gedinne
In de zomer van 2011 ging een ploeg van een dierenprogramma op de VRT intensief op zoek naar de lynx. Samen met bioloog Frederik Thoelen hingen de makers speciale camera’s op, in de hoop een uitzonderlijk beeld te kunnen maken van het unieke dier. Helaas, de operatie leverde niet het gezochte beeldmateriaal op… maar het team deed wel een andere, onverhoopte ontdekking. Nadat ze hadden gehoord dat er in de buurt van de Naamse gemeente Gedinne schapen waren gevonden die gedood waren met een nekbeet, installeerden ze er camera’s. Tot hun verbazing schoot de camera geen beelden van een lynx, maar van de eerste wilde wolf op Belgisch grondgebied in meer dan honderd jaar. De laatste zou neergeschoten zijn in 1898 nabij Virton.
Schuwe dieren
Sinds 1970 is de wolf aan een opmars bezig in West-Europa. De uitbreiding van natuurgebieden waar voldoende prooien leven, bieden roofdieren steeds meer kans op overleven. De camera’s van de tv-ploeg filmden een wild dier dat een kadaver opeet en wegsleept naar het bos. De programmamakers toonden de beelden aan Europees wolvenexpert Eric Marboutin en die bevestigde dat het om een wolf ging. Moet u extra op uw hoede zijn tijdens een boswandeling nabij Gedinne? Helemaal niet. Het beeld van de wolf als een kwaadaardig roofdier is gebaseerd op legendes en sprookjes. In feite is het een schuw dier dat het liefst diep in de bossen vertoeft, zo ver mogelijk van mensen. Hoe groter de roedel, hoe meer de wolf op jacht durft te gaan. Anderzijds verkiezen wolven meestal het leven per twee of drie op plekken waar ze voldoende kleine prooidieren vinden. Om te kunnen spreken van een echte terugkeer van de wolf is het wachten op (meerdere) roedels die hier hun territorium uitbreiden. Bovendien is het niet ondenkbaar dat het dier dat gefilmd werd intussen dood is. In de Duitse Westerwald-regio, ongeveer 150 kilometer van de Belgische grens, troffen wandelaars in april
2012 het kadaver aan van een neergeschoten wolf. Aangezien wolven lange afstanden kunnen afleggen, is het niet uitgesloten dat het om de ‘Belgische wolf’ gaat.
‘Castorville’
Natuurliefhebbers kunnen in Gedinne wel een andere beschermde diersoort tegenkomen: de bever. Enkele jaren geleden werden er (illegaal) enkele exemplaren uitgezet. Vandaag is hun aantal aangedikt tot een honderdtal, waardoor de gemeente de bijnaam ‘Castorville’ (Bevergemeente) kreeg. Er worden zelfs speciale beverwandelingen georganiseerd voor toeristen. Om een glimp op te vangen van de knaagdieren moet u wel op wat geluk rekenen. Bevers zijn immers schichtige dieren, maar hun dammen en sporen zijn duidelijk te zien. Op het einde van de 20ste eeuw stond de Europese bever op de rand van de vernietiging. In 1848 werd het laatste exemplaar in Vlaanderen al uitgeroeid. Het sein voor natuurverenigingen om een aantal beschermingsmaatregelen in het leven te roepen. Op heel wat plekken werden bevers opnieuw uitgezet, legaal én illegaal. Ook in ons land werd de diersoort geherintroduceerd en de voorbije jaren doken nieuwe populaties op langs de Dijle en de Maas, op verschillende plaatsen in Wallonië en in de provincies Vlaams-Brabant en Limburg. Sinds kort plant het dier zich ook voort in Antwerpen en Oost-Vlaanderen.
Strikt beschermd
Dat bevers zich weer vermenigvuldigen is een goede zaak voor de natuur. Ze knagen bomen om en bouwen dammen, wat de plantengemeenschap verjongt en een gunstig effect heeft op insecten, vogels, amfibieën en zoogdieren. Spijtig genoeg ondervinden landbouwers ook hinder van hun werk. Gewassen raken beschadigd en bepaalde gebieden kampen met wateroverlast. Bevers en hun natuurlijke omgeving (met ondergrondse gangen, dammen en burchten) zijn strikt beschermd, maar in de Ardennen leven er intussen alweer meer dan duizend en hun ‘bouwwerken’ bedreigen naast de landbouw zelfs woningen. Op bepaalde plaatsen
en tijdens een beperkte periode geeft het Waalse Département de la nature et des forêts daarom vergunningen om de dammen van de knagers af te breken en ze zelfs te bejagen, al mag enkel bevoegd personeel dat doen. In Vlaanderen vormen de voorzichtig terugkerende bevers nog geen probleem en daar mogen ze in geen geval worden verstoord.
Keerzijde: everzwijnenplaag Het uitzetten van bedreigde dieren kan soms nadeliger uitdraaien dan men had gehoopt. Everzwijnen komen van nature voor in het Ardense bosgebied. In de Vlaamse bossen leken ze een tijd geleden zo goed als uitgestorven, maar op enkele jaren tijd hebben ze een opmerkelijke comeback gemaakt in Limburg, West-Vlaanderen en het Brusselse Zoniënwoud. Meer nog, de everzwijnen zijn uitgegroeid tot een plaag. Ze kweken razendsnel en bezorgen boeren kopzorgen omdat ze landbouwgewassen weg eten. De oorzaak van het probleem? Het illegaal uitzetten van zwijnen… vaak zelfs door jagers.
WEDSTRIJD NR. 2 Bent u een natuurliefhebber? Vul snel de antwoordkaart in het midden van het magazine in en maak kans op een arrangement (2 nachten - weekend of midweek) voor 2 personen in hotel Moulin de Boiron in Gedinne. Met wat geluk spot u bevers.
lente 2013
17
Nieuws
Heropening van ons gerenoveerde kantoor Mechelen ‘Korenmarkt’ Ons kantoor Mechelen ‘Korenmarkt’ heeft een grondige renovatie ondergaan met een nieuwe, moderne en warme ruimte als resultaat. De gevel hervond zijn luister van weleer. Kantoorhouder Chris Berings beantwoordt graag al uw vragen over verzekeringscontracten, beleggingen en hypothecair krediet. Aarzel niet om langs te gaan! Adres: Guldenstraat 31 (op de hoek van de Korenmarkt) 2800 Mechelen Tel.: 015 43 38 02 Fax: 015 43 37 95 Openingsuren: Maandag 14u tot 18u30, dinsdag tot en met vrijdag 9u tot 13u en 14u tot 17u30. Open op zaterdagvoormiddag 9u tot 12u.
Performante rendementen voor Fonds Invest in 2012! Klanten van Federale Verzekering met een contract Fonds Invest, een levensverzekering waarvan het rendement gekoppeld is aan beleggingsfondsen (tak 23), zien hun initiatief beloond! F-Euro Bonds en F-Euro Equities brachten hen in 2012 respectievelijk 11,44 % en 18,83 % op. Een goed geïnformeerde belegger is er twee waard…
Een tak 23-levensverzekering is een belegging waarbij de verzekeringnemer het risico op zich neemt en waarbij rendementen uit het verleden geen garantie bieden voor de toekomst. Deze verzekering wil een perspectief bieden voor wie op zoek is naar een hoog rendement op lange termijn, ze wil allerminst speculatief te werk gaan. F-Euro Bonds en F-Euro Equities zijn twee kapitalisatiefondsen die Federale Verzekering actief beheert. Dat is een duidelijke kwaliteitsgarantie.
18
lente 2013
Een verstandige belegger heeft meerdere ijzers in het vuur…
De tak 23 is een van de mogelijke oplossingen voor wie wil beleggen. Een beleggingsfonds is een verzameling van aandelen en/of obligaties die een geografisch én sectoraal vrij gediversifieerde portefeuille tot stand brengt.
En bovendien…
We willen er ten slotte ook op wijzen dat de tak 23 fiscaal voordelig is: u betaalt noch roerende voorheffing noch bijkomende heffing op de meerwaarden die u realiseert. Meer info over Fonds Invest vindt u in de financiële infofiche op www.federale.be.
Xxxxxxxx
Fiscale plafonds voor 2013
Winter 2012
M a g a z i n e v a n F e d e r a l e Ve r z e k e r i n g • W I N T E R 2 0 12
Levensverzekeringen en hypothecaire kredieten bieden fiscaal interessante perspectieven. U vindt hieronder een overzicht van de belangrijkste fiscale plafonds voor het inkomstenjaar 2013 (aanslagjaar 2014).
Verzekeringen Een ongeval is snel gebeurd
Financieel katern NIEUW: Vita Pensioen
Langetermijnsparen
De maximumpremie voor het langetermijnsparen wordt berekend in functie van het netto belastbaar beroepsinkomen. Voor het inkomstenjaar 2013 (aanslagjaar 2014) bedraagt ze € 169,20 + 6 % van het netto belastbaar beroepsinkomen, met een absolute bovengrens van € 2 260. De beschikbare fiscale marge moet evenwel worden geëvalueerd samen met de eventuele fiscale voordelen verbonden aan de terugbetaling van een hypothecair krediet.
Pensioensparen
Voor het inkomstenjaar 2013 bedraagt de jaarlijkse maximumpremie voor het pensioensparen (Vita Pensioen bij Federale Verzekering) € 940.
Individuele pensioentoezegging voor werknemers (IPT)
De werkgeversbijdrage voor een individuele pensioentoezegging ten voordele van werknemers (F-Manager VIP bij Federale Verzekering) bedraagt voor het inkomstenjaar 2013 maximaal € 2 300 (taksen inbegrepen). Binnen de grenzen van de 80 %-regel gelden er geen beperkingen voor de door de werknemer zelf betaalde bijdragen. Voor het pensioensparen, het langetermijnsparen en de individuele pensioentoezegging bedraagt het fiscale voordeel 30 % van de gestorte premie.
Vrij aanvullend pensioen voor zelfstandigen (VAPZ)
Voor het VAPZ (Vita VAPZ) bedraagt de maximumpremie 8,17 % van het geherwaardeerde netto belastbaar beroepsin-
komen van 3 jaar geleden (dus inkomsten 2010), met een maximum van € 3 017,73 (plafond 2013), m.a.w. € 754,43 per trimester. De premies zijn aftrekbaar als beroepskosten, zodat de fiscale voordelen berekend worden volgens de marginale aanslagvoet. Door de fiscale aftrekbaarheid van de VAPZ-premies daalt het inkomen op basis waarvan de sociale zekerheidsbijdragen berekend worden. Gevolg: u betaalt minder sociale bijdragen.
Hypothecair krediet: aftrek voor enige en eigen woning
Vanaf 1 januari 2013 bedraagt de fiscale aftrek voor een hypothecair krediet € 3 010, voor zover aan bepaalde voorwaarden voldaan is. De aftrek wordt vermeerderd met € 80 voor gezinnen met minstens 3 kinderen ten laste. De fiscale aftrek voor de enige en eigen woning is forfaitair en hangt dus niet af van het inkomen of het bedrag van de lening. Het forfaitaire bedrag van € 3 010 bestaat in feite uit twee delen: een basisbedrag van € 2 260 en een bijkomend bedrag van € 750 dat van toepassing is gedurende de eerste 10 jaar van de lening (of tot het jaar waarin de belastingplichtige eigenaar wordt van een tweede woning). Het globale aftrekbare bedrag omvat zowel de intresten en de kapitaalaflossingen als de levensverzekeringspremies.
Gezondheid Vitamineboost
Contact_142_NL_03.indd 1
27/11/12 13:33
Hebt u gewonnen? Hier vindt u de oplossingen en de winnaars van de wedstrijden uit de vorige editie, Contact winter 2012.
WEDSTRIJD NR. 1 Welke verzekering moet u als werkgever wettelijk afsluiten voor uw werknemers? Het juiste antwoord: Arbeidsongevallenverzekering Winnaars van een relaxerende behandeling in De Zoutgrot: Frank BERTON - Blandain Nico VROMANT - Waarmaarde
WEDSTRIJD NR. 2 Met welk product won Federale Verzekering in 2012 een Levensverzekeringstrofee? Het juiste antwoord: F-Benefit Winnaars van een rijvaardigheidscursus: Walter BELMANS - Wommelgem Ludovic HUSTIN - Nijvel
Voor 2013 kan een gezin met 3 kinderen ten laste dus tot € 6 180 fiscaal in mindering brengen. Aangezien de belastingbesparing 50 % bedraagt, kan het gezin jaarlijks tot € 3 090 van zijn uitgaven voor een hypothecair krediet recupereren.
lente 2013
19
