STICHTING VRIENDEN VAN LEEUWENBERGH UTRECHT GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIELE VERSLAGGEVING
Waarderingsgrondslagen Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde. Op het gebouw wordt niet afgeschreven. De inventaris wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde, verminderd met de daarover berekende lineaire afschrijvingen op basis van economische levensduur. Overige activa en passiva De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen Deze worden opgenomen voor de nominale waarde en staan vrij ter beschikking. Grondslagen voor de resultaatbepaling Resultaat baten minus lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, gewaardeerd tegen historische prijzen. In de baten zijn de volgende componenten opgenomen: 1. Exploitatie opbrengsten, te weten huuropbrengsten en catering 2. Donaties Baten De opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarin deze thuishoren en indien deze gerealiseerd zijn. Lasten De opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarin deze thuishoren zodra deze voorzienbaar zijn. Voorzieningen De bedragen van de voorzieningen zijn gelijk aan de cumulatieve dotaties verminderd met daarop drukkende uitgaven. Afschrijvingen De afschrijvingen op materiële vaste activa worden berekend op basis van onderstaande percentages van de aanschafwaarde: gebouwen en verbouwingen: 0% inventaris: 20% 1
STICHTING VRIENDEN VAN LEEUWENBERGH UTRECHT BALANS PER 31 DECEMBER 2012 in euro's 31-12-2012
Het bedrag van de dotatie aan de groot onderhoudsvoorziening is gebaseerd op het onderhoudsplan in combinatie met de genomen bestuursbeslissingen hierover. Langlopende schulden Hypotheek Rabobank 3842.937.598 Hypotheek St. Beyers Kameren Lening St. Instandhouding Leeuwenbergh Overige leningen
171.250 200.000 100.000 153.559
186.250 450.000 100.000 195.514
624.809
931.764
De gebouwen dienen ter zekerheid voor de overeengekomen hypothecaire schuld.
5
31-12-2012
31-12-2011
15.000 11.625 7.550 797
15.000 16.683 15.948 2.936
34.972
50.567
Kortlopende schulden Hypotheek Rabobank 3842.937.598 Nog te betalen kosten Omzetbelasting Crediteuren
6
STICHTING VRIENDEN VAN LEEUWENBERGH UTRECHT TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2012 in euro's
2012
2011
212.706 217 57.367 0 19.930
222.170 0 53.500 34.137 22.741
290.220
332.548
Baten Huuropbrengsten Catering en toegang Donaties Nog te factureren / vooruitgefactureerd Overige opbrengsten / doorberekende kosten
Lasten Kosten van grond- en hulpstoffen, inkoopprijs van de verkopen Inkopen
1.284
0
0
195
Afschrijvingskosten Inventaris
7
2012
2011
2.810 5.306 30.000 2.188 12.168 56
2.671 7.730 30.000 3.604 14.042 1.115
52.528
59.162
1.570 0 9.279
715 825 13.869
10.849
15.409
Huisvestingskosten Huur Belastingen en verzekeringen Dotatie groot onderhoud Onderhoud / reparatie en kl. aanschaffingen Energie Overige huisvestingskosten
