STICHTING VRIENDEN VAN LEEUWENBERGH UTRECHT GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIELE VERSLAGGEVING
Waarderingsgrondslagen Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde. Op het gebouw wordt niet afgeschreven. De inventaris wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde, verminderd met de daarover berekende lineaire afschrijvingen op basis van economische levensduur. Overige activa en passiva De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen Deze worden opgenomen voor de nominale waarde en staan vrij ter beschikking. Grondslagen voor de resultaatbepaling Resultaat baten minus lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, gewaardeerd tegen historische prijzen. In de baten zijn de volgende componenten opgenomen: 1. Exploitatie opbrengsten, te weten huuropbrengsten en catering 2. Donaties Baten De opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarin deze thuishoren en indien deze gerealiseerd zijn. Lasten De opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarin deze thuishoren zodra deze voorzienbaar zijn. Voorzieningen De bedragen van de voorzieningen zijn gelijk aan de cumulatieve dotaties verminderd met daarop drukkende uitgaven. Afschrijvingen De afschrijvingen op materiële vaste activa worden berekend op basis van onderstaande percentages van de aanschafwaarde: gebouwen en verbouwingen: 0% inventaris: 20% 1
STICHTING VRIENDEN VAN LEEUWENBERGH UTRECHT BALANS PER 31 DECEMBER 2012 in euro's 31-12-2012
31-12-2011
421.381 14.007 887.880 0
421.381 14.007 887.880 0
1.323.268
1.323.268
13.222
21.398
194.718
274.677
1.531.208
1.619.343
781.427
577.012
90.000
60.000
Langlopende schulden
624.809
931.764
Kortlopende schulden
34.972
50.567
1.531.208
1.619.343
ACTIVA Vaste activa Gebouwen Verbouwing 2005 Verbouwing 2009 Inventaris
Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen
Totaal
PASSIVA Eigen vermogen Voorziening groot onderhoud
Totaal
2
STICHTING VRIENDEN VAN LEEUWENBERGH UTRECHT REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2012 in euro's
2012
2011
290.220 _____
332.548 _____
1.284
0
Afschrijvingskosten
0
195
Huisvestingskosten
52.528
59.162
Overige kosten
10.849
15.409
Totaal lasten
64.661 _____
74.766 _____
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
225.559
257.782
Rentebaten- lasten en dergelijke
-21.144
-31.781
Resultaat baten minus lasten
204.415
226.001
Baten Totaal baten
Lasten Kosten van grond- en hulpstoffen, inkoopprijs van de verkopen
3
STICHTING VRIENDEN VAN LEEUWENBERGH UTRECHT TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 in euro's 31-12-2012
31-12-2011
421.381 14.007 887.880
421.381 14.007 887.880
1.323.268
1.323.268
ACTIVA Vaste activa Gebouwen volgens specificatie Verbouwing 2004 volgens specificatie Verbouwing 2008 volgens specificatie
Voor de specificatie hiervan wordt verwezen naar pagina 11. Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Debiteuren Te ontvangen inkomsten
1.352 11.870
0 21.398
13.222
21.398
1.348 370 193.000
2.230 447 272.000
194.718
274.677
Liquide middelen Rabobank 3602.85.201 Rabobank 1048.35.265 Rabobank 3031.760.123
4
PASSIVA
31-12-2012
31-12-2011
Per 1 januari
577.012
351.011
Bij: resultaat baten minus lasten
204.415
226.001
Per 31 december
781.427
577.012
Stand 1 januari
60.000
30.000
Dotatie
30.000
30.000
Stand 31 december
90.000
60.000
Eigen vermogen
Voorziening groot onderhoud
Het bedrag van de dotatie aan de groot onderhoudsvoorziening is gebaseerd op het onderhoudsplan in combinatie met de genomen bestuursbeslissingen hierover. Langlopende schulden Hypotheek Rabobank 3842.937.598 Hypotheek St. Beyers Kameren Lening St. Instandhouding Leeuwenbergh Overige leningen
171.250 200.000 100.000 153.559
186.250 450.000 100.000 195.514
624.809
931.764
De gebouwen dienen ter zekerheid voor de overeengekomen hypothecaire schuld.
5
31-12-2012
31-12-2011
15.000 11.625 7.550 797
15.000 16.683 15.948 2.936
34.972
50.567
Kortlopende schulden Hypotheek Rabobank 3842.937.598 Nog te betalen kosten Omzetbelasting Crediteuren
6
STICHTING VRIENDEN VAN LEEUWENBERGH UTRECHT TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN 2012 in euro's
2012
2011
212.706 217 57.367 0 19.930
222.170 0 53.500 34.137 22.741
290.220
332.548
Baten Huuropbrengsten Catering en toegang Donaties Nog te factureren / vooruitgefactureerd Overige opbrengsten / doorberekende kosten
Lasten Kosten van grond- en hulpstoffen, inkoopprijs van de verkopen Inkopen
1.284
0
0
195
Afschrijvingskosten Inventaris
7
2012
2011
2.810 5.306 30.000 2.188 12.168 56
2.671 7.730 30.000 3.604 14.042 1.115
52.528
59.162
1.570 0 9.279
715 825 13.869
10.849
15.409
Huisvestingskosten Huur Belastingen en verzekeringen Dotatie groot onderhoud Onderhoud / reparatie en kl. aanschaffingen Energie Overige huisvestingskosten
Overige kosten Kantoorkosten Onkostenvergoedingen e.d. Algemene kosten
Rentebaten- lasten en soortgelijke kosten en opbrengsten Hypotheek Rabobank 3842.937.598 Rente lening Beyers Kameren Rente overige langlopende leningen Bankrente Bankkosten Betalingsverschillen / boetes belasting e.d.
12.350 6.525 6.860 -4.885 285 9
13.266 11.517 8.089 -1.468 273 104
21.144
31.781
8
