van mensen voor mensen verkort jaarverslag 2011 stichting bedrijfstakpensioenfonds voor de handel in bouwmaterialen

van mensen voor mensen

verkort jaarverslag 2011

stichting bedrijfstakpensioenfonds voor de handel in bouwmaterialen

2011

Inhoudsopgave

1. Voorwoord Pagina 3

Pagina 6

2. over het pensioenfonds en het bestuur 3. Verslag van het bestuur 4. financiële positie Pagina 22 2

Pagina 10

Pagina 28

colofon

1. Voorwoord Koers houden in roerige tijden Het jaar 2011 begon relatief rustig, maar gaandeweg nam de onrust toe met opnieuw een financiële crisis. Ontwikkelingen die vanzelfsprekend ook merkbaar waren in de pensioensector. Vrijwel dagelijks werd het nieuws gedomineerd door dekkingsgraden die opnieuw onder druk kwamen, discussies over het pensioenakkoord, verhoging van de pensioen gerechtigde leeftijd en mogelijke kortingen op pensioenrechten.

Daarnaast was 2011 ook een jaar van herbezinning en van aanpakken We scherpten onze visie en missie aan en gebruikten dit nadrukkelijk als leidraad voor onze werkwijze. De kern van de aangescherpte visie en missie is dat we de pensioenuitvoering doen ”binnen de grenzen van weten regelgeving, de economische omstandigheden en met als fundamentele ken merken: continuïteit, consistentie en evenwichtige belangenbehartiging. Uitvoering en verantwoording geschiedt op een integere, begrijpelijke, proactieve, transparante en duurzame wijze met als doel een optimaal resultaat voor de deelnemers in de regeling”.

Het bestuur van Bpf HiBiN had in de vorige crisis al geconstateerd dat direct anticiperen noodzakelijk is, omdat risico’s dan beter te beheersen zijn. De belang rijkste maatregel die werd genomen, was zorgen voor een directere aansturing van alle externe partijen waarmee het fonds samenwerkt. Op deze manier kan beter worden ingespeeld op de vele veranderingen en een directere controle worden uitgeoefend.

Een van onze kernwaarden is, zoals gezegd, proactiviteit. Een waarde die in de huidige, veranderende wereld meer en meer een vereiste is om succesvol te zijn en te blijven. Om die reden wijzigden we in 2011 onze organisatiestructuur en is er een bestuursbureau opgericht, waarvoor een directeur is aangesteld. Dit stelt ons pensioenfonds in staat om beter ‘ in control’ te zijn en aan de voorwaarden van goed pensioenfonds bestuur te voldoen. De directeur staat in nauw contact met alle externe partijen. Daarnaast is hij toegankelijk voor deelnemers en aangesloten bedrijven.

jaarverslag 2011 | 3

De eerste resultaten van deze aanstelling zijn al zichtbaar. De samenwerking tussen de verschillende externe partijen is door de dagelijkse aansturing verbeterd. Er wordt flexibeler gereageerd op in- en externe veranderingen. Ook wordt er beter op kosten gestuurd. We hebben besloten om de bestuurs ondersteuning ook volledig uit te gaan voeren vanuit het bestuursbureau, waardoor de hele besluitvormingscyclus geborgd is. Uitrol van dit besluit zal in 2012 geëffectueerd worden. Terwijl wij midden in de aanstellingsprocedure van de directeur zaten, kondigde toezichthouder dnb een thema-onderzoek Good Governance aan. Het bestuur heeft de uitkomsten en aanbevelingen van het dnb onderzoek serieus opgepakt en is voortvarend aan het werk gegaan met de opvolging daarvan. We zien dit niet als een eenmalige inspanning, maar als een continu proces. In onze missie spreken we ook over ’begrijpelijk’ en ’transparant’. We hebben ons communicatiebeleid kritisch onderzocht met als resultaat dat we hebben gekozen voor een nieuw communicatiebureau. Een bureau dat ons helpt met de uitvoering van een communicatiebeleid waarbij begrijpelijkheid centraal staat. De gevolgde strategie is die van een omgekeerde betrokkenheid: wij gaan er niet zo maar vanuit dat iedere deelnemer betrokken is bij het eigen pensioen, maar Bpf HiBiN is wel betrokken bij de deelnemers. Onze communicatie wordt meer en meer afgestemd op de informatiebehoefte van

de deelnemer. Wij verwachten dat dit zal leiden tot een substantiële verhoging van de pensioen betrokkenheid onder de deelnemers. Vanaf 2012 maken onze doelgroepen kennis met een nieuwe huisstijl en diverse vernieuwende communicatiemiddelen. Social media wordt ingezet om in gesprek te komen met de deelnemer, onder nemer of gepensioneerde. Hierbij stemt Bpf HiBiN de communicatie beter af op de persoonlijke levens situatie van onze deelnemers. Jongere deelnemers worden anders aangesproken dan deelnemers die bijna met pensioen gaan. Dat doen we in taalgebruik, in de boodschap en in het onderwerp. We lanceren bijvoorbeeld een geheel vernieuwde website die voor verschillende doelgroepen verschillende ingangen krijgt. Op deze website komt een eigen pensioen planner. Hiermee kunnen deelnemers, naast het raadplegen van actuele pensioengegevens, ook zien wat de financiële consequenties zijn van bijvoorbeeld eerder stoppen met werken. Het effect van de nieuwe communicatie wordt doorlopend gemeten, zodat we ook hier flexibel en slagvaardig kunnen zijn en waar nodig kunnen bijsturen. Naast de verhoging van de betrokkenheid, denken we met deze effectieve manier van commu niceren op termijn kosten te besparen. Bijvoorbeeld doordat door de pensioenplanner het aantal vragen en pensioenberekeningen afneemt.

Ondanks de roerige pensioentijden waarin we leven, houden we koers en zien wij de toekomst met vertrouwen tegemoet.

4

Transparant willen we ook zijn in onze verslaglegging. Daarom ziet u in de tabel onder dit voorwoord hoe hoog onze kosten in 2010 en 2011 zijn geweest per deelnemer. Dit overzicht gaan we de komende jaren uitbreiden met de transactiekosten en we gaan de kosten van het vermogensbeheer naast de beleggingsmix leggen.

U mag er op vertrouwen dat wij continu streven naar een acceptabel niveau van de kosten die we maken. Ondanks de roerige pensioentijden waarin we leven, houden we koers en zien wij de toekomst met vertrouwen tegemoet. Namens het bestuur van Stichting Bedrijfstak pensioenfonds voor de Handel in Bouwmaterialen 18 juni 2012, G. Mantel, voorzitter

I. van Duijn-Pennenburg, vicevoorzitter

Een exemplaar van zowel de volledige als de verkorte versie van het jaarverslag 2011 kunt u downloaden via www.bpfhibin.nl

Kostenoverzicht 2011 Deelnemers (actief + uitkeringsgerechtigden)

2010

11.732

11.562

€ 2.846.000

€ 2.613.000

€ 242,58

€ 226

€ 30.518.000

€ 30.849.000

9,33%

8,47%

€ 449.306.000

€ 376.861.000

€ 1.447.000

€ 1.239.000

0,32%

0,33%

beginstand

€ 411.007.000

€ 342.715.000

Resultaat

€ 63.061.000

€ 51.595.000

15,34%

15,05%

Administratiekosten Kosten per deelnemer Premie ontvangen Administratiekosten als % v/d premie Gemiddeld belegd vermogen Beleggingskosten Beleggingskosten als % v/h belegd vermogen Beleggingsresultaten absoluut en % v/h belegd vermogen

%

Het fonds is bezig om alle transactiekosten, indirecte beleggingskosten e.d. voor 2012 inzichtelijk te maken. Hierbij wordt dan rekening gehouden met kosten per beleggingscategorie (beleggingsmix) en rendement op lange termijn.


2. over het pensioenfonds en het bestuur Interne organen Wie is er eigenlijk bezig met uw pensioen? Wie beheert de pensioenpot, wie neemt de strategische beslissingen en wie controleert en adviseert hen? Eind 2011 was de samenstelling van de interne organen binnen Bpf HiBiN als volgt:

Bestuur De samenstelling van het bestuur is op 18 juni 2012 als volgt: Naam

Functie

Aangewezen door

G. Mantel

Voorzitter (werkgeverslid)

Koninklijke Vereniging van Handelaren

F.H.A.Z. Koelman

Werkgeverslid


S. van der Maden

Werkgeverslid


I. van Duijn-Pennenburg

Vice-voorzitter (werknemerslid)

FNV Bondgenoten

C. Lonsain

Werknemerslid

CNV Dienstenbond

J.A. Spruijt

Werknemerslid

De Unie vakbond voor industrie

J.M. Breunesse

Plaatsvervanger werkgeversleden


G. Mantel, F.H.A.Z. Koelman, S. van der Maden

6

in Bouwmaterialen in Nederland



en dienstverlening


J.A.M. Bergervoet

Plaatsvervanger werknemerslid

FNV Bondgenoten

M. den Heijer


CNV Dienstenbond

M. Raaijmakers


De Unie vakbond voor industrie

I. van Duijn

C. Lonsain

J. Spruijt

en dienstverlening

Op 18 juni 2012 bestaat de deelnemersraad uit de volgende afgevaardigden: Naam

In deelnemersraad namens

F.D.G. Prins, voorzitter

pensioengerechtigden

J. Krijt

deelnemers

R.F.M. van Scheijndel

deelnemers

H.K. Vink

slapers

Vacature namens deelnemers Vacature namens pensioengerechtigden Vacature plaatsvervanger namens deelnemers Vacature plaatsvervanger namens pensioengerechtigden

Verantwoordingsorgaan Het verantwoordingsorgaan bestaat op 18 juni 2012 uit de volgende afgevaardigden: Naam

In verantwoordingsorgaan namens

M.J.J. Vaes, vice-voorzitter

werkgevers

R.F.M. van Scheijndel

deelnemers

J. Krijt, plaatsvervanger

deelnemers

F.D.G. Prins

pensioengerechtigden

Vacature plaatsvervanger namens deelnemers Vacature plaatsvervanger namens pensioengerechtigden Vacature plaatsvervanger namens werkgevers


Externe deskundigen

Bpf HiBiN werkt samen met externe deskundigen. De certificerend actuaris rapporteert jaarlijks over de financiële positie van het fonds en geeft een actuariële verklaring af. De adviserend actuaris adviseert het bestuur gevraagd en ongevraagd over relevante onderwerpen zoals de in de reglementen gebruikte berekenings- en omrekeningsfactoren en voert ook alle actuariële berekeningen uit.

8

De externe accountant controleert de jaarrekening en de verslagstaten ten behoeve van De Nederlandse Bank (dnb) en doet verslag van zijn werkzaamheden in de vorm van een accountantsverklaring en een verslag aan het bestuur. De administratie van de pensioenregeling is uitbesteed aan Syntrus Achmea Pensioenbeheer. Deze verzorgt zowel de deelnemers administratie als de financiële administratie van het pensioenfonds. De vermogensbeheerders beheren de beleggingen volgens het opgestelde beleggingsplan.

De vermogens beheerders beheren de beleggingen volgens het opgestelde beleggingsplan.


3. Verslag van het bestuur Bestuursbesluiten In het jaar 2011 zijn er 5 reguliere vergaderingen van het bestuur geweest. Daarnaast zijn er diverse bestuurlijke bijeenkomsten geweest over de bestuur lijke (her)inrichting en het opstellen van het plan van aanpak over het Pension Fund Governance naar aanleiding van het rapport van dnb.

Ontwikkeling financiële positie in 2011

Door de toenmalige financiële situatie heeft het fonds in 2009 een herstelplan bij De Nederlandsche Bank (dnb) ingediend. Ultimo 2013 moet het pensioenfonds weer een dekkingsgraad van 105,0% hebben. Aan het einde van 2010 steeg de marktrente, waardoor het fonds op 31 december 2010 een dekkingsgraad van 102,1 % had. De marktrente liep gedurende de eerste maanden van 2011 verder op. Hierdoor herstelde de dekkingsgraad van het pensioenfonds zich gedurende de eerste maanden van het jaar verder. Echter, door de daling van de marktrente vanaf juli, daalde de dekkingsgraad weer, waarbij het dieptepunt voor zowel de markt rente als de dekkingsgraden in september werd bereikt. Op 6 januari 2012 besloot dnb dat er aan het einde van 2011 uitzonderlijke omstandigheden op de financiële markten waren. Daarom werd de rentetermijnstructuur waarmee pensioenfondsen de verplichtingen berekenen aangepast.

10

Door deze maatregel kwam de dekkingsgraad van Bpf HiBiN op 31 december 2011 uit op 100,1%. Jaarlijkse evaluatie Het bestuur houdt het verloop van de financiële positie goed in de gaten. Maandelijks ontvangt het bestuur een rapportage van de geraamde stand van de dekkingsgraad alsmede een rapportage van de vooruitzichten van de dekkingsgraad ultimo 2013. Daarnaast evalueert het bestuur het herstelplan jaarlijks. Uit de evaluatie moet blijken of de doel stellingen van het herstelplan worden gehaald. Als er gedurende de looptijd van het herstelplan ingrijpende wijzigingen plaatsvinden, dan zal dat direct worden gemeld aan dnb. Op basis van de dekkingsgraad ultimo 2011 van 100,1% kan worden vastgesteld dat het herstel in lijn ligt met het herstel pad volgens het herstelplan. Het herstelplan eindigt zodra er in drie aaneengesloten kwartalen geen sprake meer is van een tekort.

Premie 2012

De lage rentestand heeft ook effecten op de premie die het pensioenfonds moet heffen in 2012. De premie van het fonds moet kostendekkend zijn. Voor fondsen die zich eind 2011 in een situatie van dekkingstekort bevinden, moet de premie ook bijdragen aan het herstel van de dekkingsgraad. Bpf HiBiN bevindt zich eind 2011 in een situatie van dekkingstekort.

”Iedereen heeft recht op een volledig pensioen. Dat is een mooi uitgangspunt.”

Rob Braaksma Directeur van Bpf HiBiN

dnb vertaalt dat in een adequate opslag voor uitvoeringskosten en een opslag voor de opbouw van het minimaal vereist eigen vermogen. De stand van de rente heeft een effect op de benodigde kostendekkende premie. Doordat dnb bepaalde dat het fonds een andere rentetermijnstructuur moet hanteren, is de rente iets hoger dan anders het geval geweest zou zijn. Medio oktober heeft dnb fondsen de mogelijkheid geboden van een adempauze voor het jaar 2012. Voorwaarde is dat het fonds voor 2011 hiervan nog geen gebruik maakte of in 2012 een voorgenomen kortingsmaatregel moet doorvoeren. Het bestuur heeft besloten gebruik te maken van de adempauze. Deze adempauze betekent een ontheffing van de verplichting dat de premie dient bij te dragen aan herstel van de dekkingsgraad. Uiteraard geldt wel dat de te heffen premie kosten dekkend dient te zijn.

Toeslag

Het bestuur heeft beoordeeld of de opgebouwde aanspraken en de ingegane pensioenen, het advies van de actuaris en de financiële positie in aanmerking genomen, per 1 januari 2012 kunnen worden verhoogd. Als de financiële positie dit toelaat, worden de pensioenaanspraken van de deelnemers aange past met het stijgingspercentage van de cao-lonen in de bedrijfstak. In de periode van 2 januari 2011 tot en met 1 januari 2012 zijn de cao-lonen gestegen met 0,75%. Gelet op de financiële positie van het fonds per 31 december 2011 heeft het bestuur besloten de pensioenaanspraken niet te verhogen. Ook aan de pensioengerechtigden en de gewezen deelnemers is geen toeslag verleend in verband met de financiële positie.

Gelet op de financiële positie van het fonds per 31 december 2011 heeft het bestuur besloten de pensioena anspraken niet te verhogen. jaarverslag 2011 | 11

”Niemand weet wat de toekomst brengt. Ik hoop dat ik later nog wat eerder kan stoppen met werken.”

12

Sandra van der Maden Namens de werkgevers lid van het bestuur van Bpf HiBiN en financial controller bij rab Beheer op Texel.


Tijdelijk geen waardeoverdracht

Beleggingsbeleid

Zolang de dekkingsgraad van

Actuariële en bedrijfstechnische nota

Zolang de dekkingsgraad van het fonds lager is dan 100% is op grond van de Pensioenwet waarde overdracht niet mogelijk. Gedurende de eerste maanden van 2011 lag de dekkingsgraad boven de 100% waardoor de waardeoverdrachten weer konden plaatsvinden. In augustus 2011 echter zakte de dekkingsgraad weer onder de 100% waardoor de waardeoverdrachten weer stil kwamen te liggen.

het fonds lager is dan 100% is op grond van de Pensioenwet waardeoverdracht niet mogelijk. Financieel beleid

Het bestuur van het fonds voert een degelijk financieel beleid met enerzijds als doelstelling voldoende middelen op te bouwen om aan de verplichtingen (lees: de pensioenuitkeringen) te kunnen blijven voldoen en anderzijds om een stabiel premie- en toeslagbeleid te voeren. De inkomsten aan premies en de opbrengsten uit de beleggingen moeten voldoende zijn om de pensioenrechten van de deelnemers te waar borgen en de pensioenrechten van de huidige en van de toekomstig pensioengerechtigden te kunnen blijven betalen. Er zijn door dnb geen aanwijzingen aan het fonds gegeven, noch is een bewindvoerder aangesteld of is bevoegdheids uitoefening van organen van het fonds gebonden aan toestemming van de toezichthouder.

14

Uitgangspunt van het beleggingsbeleid zijn de alm studie uit 2008 en de continuïteitsanalyse uit 2009. De strategische asset allocatie is gebaseerd op 35% zakelijke waarde en 65% op vastrentende waarde. De strategische norm voor matching van de rente gevoeligheid van de verplichtingen is vastgesteld op 75%. Voor het valutabeleid wordt, daar waar mogelijk, bescherming gekozen. Verder wordt circa 75% van de portefeuille op passieve basis belegd.

Het bestuur heeft zijn beleid verwoord in de actuariële en bedrijftechnische nota (Abtn). Algemene leidraad voor het uitvoeren van zijn beheerstaken is risicomijdend operationeel management. Het bestuur heeft, onder andere in verband met de wijziging van de overlevingstafels de Abtn geactualiseerd.

Themaonderzoek DNB goed pensioenfonds bestuur

In de periode april-mei 2011 heeft De Nederlandse Bank (dnb) onderzoek gedaan naar het in control zijn van het bestuur bij het fonds. In het kader van dit onderzoek heeft dnb een vergadering van het bestuur bijgewoond en interviews gehouden met de voorzitters van het bestuur, deelnemersraad, verantwoordingsorgaan en de visitatiecommissie. Tijdens de bestuursvergadering van 27 september 2011 heeft dnb het door hen uitgebrachte rapport toegelicht. Door dnb is naar voren gebracht dat zij een tweeledig beeld hebben gekregen; enerzijds een kritisch bestuur dat serieus bezig is met professionalisering en anderzijds plannen en een toekomstvisie die nog te vrijblijvend is. Daarnaast heeft dnb twee risico’s benoemd te weten het risico dat het bestuur onvoldoende onafhankelijk is en het risico dat het bestuur onvoldoende in control is.

DNB heeft het onderzoek afgerond en was zeer tevreden

Met nadruk is gekozen voor een werkboek, gezien de dynamiek die het besturen van een pensioenfonds met zich meebrengt.

over het door het bestuur

Wijziging van de statuten

opgepakte onderzoek Overeenkomstig het verzoek van dnb heeft het bestuur functieprofielen opgesteld en taak omschrijvingen ten behoeve van externe adviseurs ingediend bij dnb. Daarnaast is een plan van aanpak door het bestuur opgesteld en verstrekt aan dnb waarin is opgenomen op welke wijze het bestuur de door dnb gekenschetste risico’s voornemens is te beheersen. In 2012 heeft het bestuur het plan van aanpak verder uitgevoerd en afgerond op 9 mei 2012. Op die dag heeft er een evaluatie plaatsgevonden samen met dnb. dnb heeft het onderzoek afgerond en was zeer tevreden over het door het bestuur opgepakte onderzoek en is van mening dat het bestuur meer heeft gedaan dan in het rapport van dnb verwacht werd. Vanuit het onderzoek en plan van aanpak is een werkboek governance ontstaan.

Begin 2011 heeft het bestuur besloten over te gaan tot het gebruik van een iPad en ontvangt geen papieren agenda’s meer. In verband met deze gewijzigde opzet van distribueren van vergaderstukken zijn in 2011 de statuten aangepast, zodat het nu ook mogelijk is om papierloos te vergaderen.

Wijziging van Pensioenreglement 2006

Gedurende het verslagjaar is het reglement op verschillende plaatsen aangepast. De wijzigingen in de regeling hadden te maken met de aanpassing van de grondslagen en de aanpassing van de verschillende factoren als gevolg van de overgang naar andere overlevingstafels.

”We hebben tegenwoordig een heel ander leven. Als je werkt zit je in een ritme, als je thuiszit niet.”

Alex Langeweg Gepensioneerde


Gevolgen verschuiving ingangsdatum AOW De ingangsdatum van de aow verschuift per 1 april 2012 van de eerste van de maand naar de 65ste verjaardag. De Eerste Kamer ging daarmee

in december 2011 akkoord. Centrale vraag voor pensioenen vutfondsen was of zij de verschuiving van de ingangsdatum van de aow voor hun uit keringen volgen. Verschuiving zou tot een aan zienlijke kostenverhoging leiden. Het bestuur heeft besloten cao-partijen te adviseren de ingangsdatum van het pensioen niet te verschuiven. Cao-partijen hebben inmiddels besloten dit advies op te volgen.

Uitbesteding

Het bestuur heeft diverse malen overleg gevoerd met de uitvoeringsorganisatie Syntrus Achmea Pensioenbeheer over de dienstverlening overeen komstig de Service Level Agreement. Daarnaast is afgesproken dat de directeur van het fonds samen met Syntrus een nadere analyse van de isae 3402 rapportage zullen maken op basis waarvan even tueel nadere afspraken kunnen worden gemaakt over de uitvoering. Ultimo 2011 heeft het bestuur besloten om vanaf 2012 naast de communicatie, ook de bestuursen juridische ondersteuning onder verantwoordelijkheid van de directeur van het fonds te laten vallen. Voorheen zatten deze werkzaam heden bij Syntrus Achmea Pensioenbeheer.

Communicatie

Het bestuur heeft zich beraden over de wijze waarop het fonds communiceert met de werkgevers, werknemers en gepensioneerden in de bedrijfstak. Het bestuur wilde graag op een actievere wijze deze groepen benaderen om onder andere het pensioen bewustzijn te verhogen. In verband daarmee is het bestuur op zoek gegaan naar een communicatie bureau dat anders dan op de traditionele manier de communicatie aangaat met betrokkenen. Dit bureau zal zich in opdracht van het bestuur op een actieve manier gaan bezig houden met de zogenaamde niet-wettelijke communicatie. Het bestuur heeft een communicatieplan vast gesteld, waarin een pensioenflits en het actiever gebruiken van social media is opgenomen. Tevens is inmiddels een interactieve website en een pensioenplanner operationeel. Het bestuur is voornemens de communicatie verder te professio naliseren. Het bestuur vertrouwt erop hiermee een belangrijke stap voorwaarts in de pensioencommunicatie te hebben gezet. De wettelijke communicatie, zoals voorgeschreven in de Pensioenwet, bijvoorbeeld de verzending van de startbrieven en de brieven bij einde deelneming, blijft opgedragen aan Syntrus Achmea.

Gedragscode/compliance

Het fonds heeft een gedragscode waarin de regels en richtlijnen voor bestuursleden en andere betrokkenen zijn opgenomen. Deze regels en richt lijnen zijn ter voorkoming van conflicten tussen de belangen van het fonds en de privé-belangen van betrokkenen en ter voorkoming van het gebruik maken van vertrouwelijke informatie van het fonds voor privé-doeleinden. Een compliance officer contro leert of de bestuursleden en andere betrokkenen de gedragscode naleven. De compliance officer heeft in de afgelopen jaren geen overtreding van de regels geconstateerd. 16

Het fonds heeft een gedragscode waarin de regels en richtlijnen voor bestuursleden en andere betrokkenen zijn opgenomen.

Vanaf 2012 valt naast de communicatie, ook de bestuursen juridische ondersteuning onder verantwoordelijkheid van de directeur van het fonds. jaarverslag 2011 | 17

18

Opstellen crisisplan

Tijdens een bijeenkomst voor bestuurders van pensioenfondsen op 21 september 2011 introduceerde dnb een financieel crisisplan. Naar de mening van dnb waren veel pensioenfondsen tijdens de krediet crisis namelijk onvoldoende voorbereid op een scenario waarin de dekkingsgraad snel verslechtert. Alle pensioenfondsen moeten als onderdeel van de actuariële en bedrijfstechnische nota (Abtn) een financieel crisisplan opstellen. Een nieuwe beleidsregel stelt de deadline daarvoor op 1 mei 2012. Het bestuur onderschrijft het belang van een goed crisisplan en heeft voor het fonds een plan vast gesteld. Dit plan is eind april 2012 bij dnb ingediend. In het plan heeft het bestuur o.a. aangegeven wanneer er naar de mening van het bestuur sprake is van een crisis en welke maatregelen het fonds in geval een crisis ter beschikking heeft.

Vaststelling rentevoet gemoedsbezwaarden De rentevergoeding voor gemoedsbezwaarden wordt in beginsel vastgesteld op de gedempte disconteringsvoet van 4% per jaar, die het fonds in ogenschouw neemt bij de vaststelling van de feitelijke premie, vermeerderd met de feitelijke premie. Gegeven de omstandigheid dat geen toeslag wordt verleend, is besloten de rente vergoeding op de spaarrekening van de actieve en de gewezen gemoedsbezwaarde deelnemers over 2011 vast te stellen op 4%.

Rapportage deelnemersraad De deelnemersraad is een deelnemersraad in de zin van de Pensioenwet en bestaat uit vertegenwoordigers van de werknemers en de pensioengerechtigden. De deelnemersraad kan gevraagd en ongevraagd advies geven aan het bestuur.

Rapportage verantwoordingsorgaan Dit orgaan bestaat uit vertegenwoordigers van de werkgevers, werknemers en pensioen gerechtigden. Het bestuur legt verantwoor ding af aan het verantwoordingsorgaan over het beleid, de uitvoering ervan en de naleving van de Principes voor Goed Pensioenfondsbestuur. Het oordeel hierover van het verantwoordingsorgaan vindt u in het volledige jaarverslag.

Naleving weten regelgeving

Het bestuur is niet bekend met overtredingen van weten regelgeving. Het afgelopen jaar zijn door dnb geen aanwijzingen aan het fonds gegeven, noch is een bewindvoerder aangesteld of is bevoegdheids uitoefening van organen van het fonds gebonden aan toestemming van de toezichthouder.

Het bestuur is niet bekend met overtredingen van weten regelgeving.


”Toch is het goed, ook als je jong bent, al eens na te denken over later. Als je pensioen opbouwt kun je nog iets doen.”

20

Hugo Vink Lid van de deelnemersraad van Bpf HiBiN. Heeft momenteel geen baan en behoort hiermee tot de categorie ’slapers’ binnen het fonds.


4. financiële positie Kerncijfers 2011

2010

2009

671

688

677

17

26

25

49

49

59

Deelnemers

7.490

7.497

7.629

Gewezen deelnemers

23.655

24.764

27.281

• Ouderdomspensioen (incl Prepensioen)

2.854

2.666

2.558

• Partnerpensioen

1.199

1.195

1.187

41

45

38

148

159

173

29.324

Ondernemingen en deelnemers (aantallen) Verplicht aangesloten ondernemingen • Gedispenseerde ondernemingen • Vrijwillig aangesloten ondernemingen

Pensioengerechtigden

• Wezenpensioen • Invaliditeitspensioen Premies en uitkeringen (bedragen x € 1.000) Premie basisregeling

28.543

29.173

Premie voor de Anw-hiaatverzekering

752

695

712

Premie aanvullende regeling

414

356

366

Uitkeringen

14.445

14.030

12.864

Feitelijke premie

30.518

30.849

30.402

Kostendekkende premie basisregeling (bedragen x € 1000)

36.560

29.557

34.763 25.831

• Samengesteld uit - Actuarieel benodigd

27.444

21.475

- PVI-opslag

1.410

1.109

1.327

- Solvabiliteitsopslag

3.623

3.470

3.947

- Opslag voor uitvoeringskosten

3.331

2.808

2.946

752

695

712

29.054

24.760

24.818 17.682

- Risicopremie herverzekering Gedempte premie • Samengesteld uit - Actuarieel benodigd

22

21.196

17.575

- PVI-opslag

1.097

914

920

- Solvabiliteitsopslag

2.819

2.859

2.733

- Opslag voor uitvoeringskosten

3.190

2.717

2.742

752

695

712

- Risicopremie herverzekering

Vervolg 2011

2010

2009

487.605

411.007

342.715

63.272

51.617

30.549

15,3

12,1

9,7

100,1

102,1

101

Z-score

1,99

0,30

0,64

Performancetoets

1,18

0,37

0,40

487.895

402.467

342.199

22,2%

22,2%

20,2%

7,4%

7,4%

6,73%

Beleggingen (bedragen x € 1.000) Belegd vermogen (actuele waarde) Opbrengst belegd vermogen • Performance (incl. Aegon-annuïteit) Dekkingsgraad

Voorziening pensioenverplichtingen Pensioengegevens (bedragen x € 1) Premie per jaar • Waarvan werknemersdeel Opbouw ouderdomspensioen per jaar Franchise

2%

2%

2,2%

11.830

11.684

11.626

Minimum pensioengrondslag

4.643

4.586

4.563

Maximum salaris

37.101

36.642

36.460

Extra opbouw (bedragen x € 1) Premie per jaar

6,4%

6,4%

5,5%

• Waarvan werknemersdeel

2,13%

2,13%

1,83%

Opbouw ouderdomspensioen per jaar

0,25%

0,25%

0,45%

Franchise

37.101

36.642

36.460

Maximum salaris

70.325

69.454

69.108

• Voor de actieve deelnemers

0%

0%

0%

• Voor de gewezen deelnemers en pensioengerechtigden

0%

0%

0%

Toeslag per 1 januari


Balans per 31 december 2011 na bestemming van het saldo van baten en lasten (in eenheden van duizend euro) ACT I VA 31 december 2011 31 december 2010 € € Beleggingen (1) Beleggingen voor risico pensioenfonds Vastgoedbeleggingen 20.439 12.912 Aandelen 117.790 137.458 Vastrentendewaarden 315.321 241.179 Derivaten 29.158 8.383 Overige beleggingen 7.735 12.162 490.443 412.094 Vorderingen en overlopende activa (2) Premies 649 1.321 Overige vorderingen 2.224 831 2.873 2.152 Overige activa (3) Liquide middelen 30 82

493.346 414.328

PASS I VA 31 december 2011 31 december 2010 € € Stichtingskapitaal en reserves (4) Algemene reserve (50.263) (39.591) Beleggingsreserve 50.682 48.101 419 8.510 Technische voorzieningen (5) Voorziening pensioenverplichtingen voor risico van het pensioenfonds 487.895 402.467 Spaarfonds gemoedsbezwaarden 195 241 Overige technische voorzieningen 56 81 488.146 402.789 Overige schulden en overlopende passiva (6) 4.781 3.029

Dekkingsgraad op basis van FTK (in %)

24

493.346 414.328 100,1%

102,1%

Staat van baten en lasten over 2011 (in eenheden van duizend euro) BATEN 2011 2010 € € Premiebijdragen risico pensioenfonds (7) 30.601 30.017 Beleggingsresultaten risico pensioenfonds (8) 63.061 51.595 Uitkeringen en winstaandeel uit hoofde van herverzekering (9) 1.365 412

95.027 82.024

LASTEN Mutatie voorziening pensioenverplichting (10) Pensioenopbouw 27.444 21.475 Rentetoevoeging 5.203 4.483 Onttrekkingen voor pensioenuitkeringen (14.513) (13.971) Onttrekkingen voor pensioenuitvoeringskosten 264 173 Wijziging marktrente 69.861 38.465 Wijzigingen uit hoofde van overdrachten van rechten 15 896 Wijziging uit hoofde van verzwaring overlevingstafels - 6.018 Overige mutaties voorziening pensioenverplichtingen (2.846) 2.729 85.428 60.268 Pensioenuitkeringen (11) 14.445 14.030 Pensioenuitvoeringskosten (12) 2.868 2.613 Wijzigingen overige technische voorziening (13) (71) (26) Saldo overdracht van rechten (14) (90) (530) Premies herverzekering (15) 538 568

103.118 76.923

Saldo van baten en lasten

(8.091) 5.101

Bestemming van het saldo van baten en lasten Algemene reserve (10.672) 7.054 Beleggingsreserve (2.581) (1.953) (8.091) 5.101 Saldo van baten en lasten


Performance beleggingsportefeuille Resultaten

2010

2011

15.77%

31.38%

Return portefeuille

8.33%

-2.24%

Aandelen wereldwijd passief

8.37%

-6.09%

Aandelen wereldwijd actief

16.28%

2.40%

Totaal aandelen

9.10%

-4.12%

Aandelen Emerging Markets passief

14.53%

-16.23%

Euro Credits

7.13%

2.48%

Emerging Market Debt

8.75%

8.12%

Converteerbare obligaties

8.55%

-4.36%

Totaal specialistische mandaten

7.84%

-1.86%

Vastgoed

-0.58%

3.02%

Hypotheken

6.68%

5.41%

Commodities

20.54%

-11.51%

7.47%

1.99%

12.05%

15.31%

Matching portefeuille

Totaal alternatieve beleggingen

Totaal Emerging Markets: opkomende markten Commodities: grondstoffen Euro Credits: bedrijfsobligaties in euro’s

26

Performance: direct resultaat in de vorm van rente en dividendopbrengsten; indirect resultaat door waardeverandering van de portefeuille. jaarverslag 2011 | 27

bpfhibin.nl

stichting bedrijfstakpensioenfonds voor de handel in bouwmaterialen

Contact: Bestuursbureau Postbus 45 4840 aa Prinsenbeek [email protected] www.bpfhibin.nl Volg ons op: @BpfHibin www.facebook.com/BPFHiBiN

Colofon

Realisatie Bedrijfstakpensioenfonds HiBiN

Vormgeving Catapult creatieve communicatie, Hellendoorn

van mensen voor mensen verkort jaarverslag 2011 stichting bedrijfstakpensioenfonds voor de handel in bouwmaterialen

Recommend Documents