OBSAH 1 2 3 4 5 6
6.1 6.2 6.3 6.4 7
7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 7.6 7.7 8 9
9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6
ČESTNÉ PROHLÁŠENÍ ÚVODNÍ SLOVO STATUTÁRNÍHO ŘEDITELE JTH HOLDING A.S. PROFIL SKUPINY JTH ZÁKLADNÍ UKAZATELE VYBRANÉ UDÁLOSTI ROKU ORGÁNY JTH HOLDING A.S.
Valná hromada je nejvyšším orgánem JTH Holding a.s. Správní rada JTH Holding a.s. Statutární ředitel JTH Holding a.s. Management společnosti
ZPRÁVA O JTH HOLDING A.S.
Údaje o JTH Holding a.s. Cenné papíry - akcie Údaje o základním kapitálu Údaje o vlastním kapitálu Výzkum, vývoj Životní prostředí a lidské zdroje Organizační složky v zahraničí
ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ZA ROK 2014 PORTFOLIO NEMOVITOSTÍ A ČINNOSTÍ SKUPINY JTH
Obchodní plochy Byty Logistika Kanceláře Development Správa nemovitostí
10 ZPRÁVA AUDITORA 11 KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK KONČÍCÍ 31. PROSINCE 2014
11.1 Konsolidovaná rozvaha 11.2 Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty 11.3 Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. 12. 2014
5 7 9 13 15 19
19 20 21 22
25
25 25 26 27 27 27 28
31 45
47 55 61 65 67 68
71 73
73 75 76
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 3
1 ČESTNÉ PROHLÁŠENÍ
Podle mého nejlepšího vědomí podává tato konsolidovaná výroční zpráva věrný a poctivý obraz o finanční situaci, podnikatelské činnosti a výsledcích hospodaření Skupiny JTH za rok 2014.
V Teplicích dne 29. 4. 2015
Jaroslav Třešňák statutární ředitel JTH Holding a.s.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 5
Jaroslav Třešňák Absolvent Střední průmyslové školy stavební v Děčíně. První profesní zkušenosti získal ve společnosti Silnice Teplice, Vojenské stavby a Vodní stavby. Podílel se na výstavbě pražského metra a také na realizaci Strahovského tunelu. V roce 1991 začal podnikat pod jménem Jaroslav Třešňák - Horova, v rámci tohoto podnikání rozvíjel své dosavadní zkušenosti v oboru stavebnictví a postupně se začal zabývat také obchodní činností.
6 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
2 ÚVODNÍ SLOVO STATUTÁRNÍHO ŘEDITELE JTH HOLDING A.S.
uplynulý rok byl pro Skupinu JTH dalším úspěšným. Kromě dokončení vlastních projektů v Rumburku a Teplicích se podařilo do stavební fáze posunout nové projekty a připravit podmínky pro další rozvoj v následujících letech. Díky postupnému oživování na trhu jsem přesvědčen, že jsme schopni se dále dynamicky rozvíjet zejména v oblasti logistiky a bytových projektů. Přestože v roce 2014 již Skupina JTH nerostla prostřednictvím přebírání aktivit svých akcionářů, došlo k očekávanému nárůstu tržeb v pronájmu. V rámci podřizování nové legislativě přešla mateřská společnost na monistickou strukturu. Moje setrvání ve statutárním orgánu deklaruje připravenost Skupinu JTH nejen dlouhodobě vlastnit, ale i podílet se dále na jejím výkonném řízení. Děkuji všem našim obchodním partnerům a zaměstnancům za spolupráci, důvěru a podporu v roce 2014. Jsem přesvědčen, že v následujících letech budeme schopni na ni navázat a dále ji rozvíjet.
Jaroslav Třešňák statutární ředitel JTH Holding a.s.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 7
3 PROFIL SKUPINY JTH JTH Holding a.s. zastřešuje ke dni 31. 12. 2014 celkem 33 dceřiných společností, toto uskupení dále nazýváme „Skupina JTH“. Skupina JTH navazuje na více než 20 let podnikání svých akcionářů - manželů Třešňákových. Pod mateřskou společností JTH Holding a.s. jsou postupně rozčleňovány podnikatelské aktivity akcionářů. Tento trend bude probíhat minimálně v dalších třech letech. Skupina JTH své aktivity rozvíjí v oblasti realizace multifunkčních, rezidenčních, maloobchodních a kancelářských projektů převážně na území České republiky. Kromě specializovaných projektových společností je součástí Skupiny JTH společnost JTH Group a.s., která poskytuje servisní zázemí v oblasti přípravy a managementu staveb, správy objektů, obchodní činnosti a marketingu. Zároveň stejné služby poskytuje i externím obchodním partnerům na komerční bázi.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 9
Přehled majetkových účastí JTH Holding a.s. k 31. 12. 2014 100%
JTH Group a.s.
100%
JTH INVEST s.r.o.
100%
JTH Idea a.s.
100%
JTH Property a.s.
100%
JTH Mírové náměstí s.r.o.
100%
JTH Shopping Park Litoměřice s.r.o.
100%
JTH Apartment Slaný s.r.o.
100%
JTH Alfa s.r.o.
100%
JTH Apartments Novoveská s.r.o.
100%
JTH Gama s.r.o.
100%
JTH Delta s.r.o.
100%
JTH Epsilon s.r.o.
100%
JTH Apartments Masarykova a.s.
100%
JTH Šumperk s.r.o.
100%
JTH Fashion s.r.o.
100%
JTH Trend s.r.o.
100%
JTH Space a.s.
100%
JTH Litoměřice Želetická s.r.o.
100%
JTH Immo a.s.
100%
JTH Development a.s.
100%
FORTOTRAN a.s.
100%
JTH Zone s.r.o.
100%
JTH Progres s.r.o.
100%
JTH Apartments Žatec s.r.o.
100%
JTH Research a.s.
100%
JTH Galerie Tabačka a.s.
100%
JTH Shopping Park Dvůr Králové s.r.o.
100%
JTH Offices Safír s.r.o.
100%
JTH Shopping Park Jičín s.r.o.
100%
JTH Solutions s.r.o.
100%
JTH Shopping Park Ostrava a.s.
100%
JTH Apartments Gastronom s.r.o.
100%
JTH Gemini s.r.o.
10 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
4 ZÁKLADNÍ UKAZATELE
2014
2013
Výkony
387 996
347 649
Z toho Tržby z pronájmu
312 567
262 816
5 017
43 007
Základní kapitál
1 035 446
1 035 446
Vlastní kapitál
1 159 893
1 193 596
17 165
5 054
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
Konsolidovaný výsledek hospodaření * Základní ukazatele 2013 - 2014 v tis. Kč.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 13
5 VYBRANÉ UDÁLOSTI ROKU Vybrané události roku 2014
Leden Skupina JTH opětovně podporuje Gymnázium Teplice sponzorským darem.
Březen Otevření nové originální Restaurace Pizza Coloseum v teplické nákupní galerii Fontána.
Květen
Skupina JTH věnuje Krajské zdravotní nemocnici v Teplicích na rekonstrukci neurologického oddělení 100 tisíc korun. Dokončení a otevření projektů Retail Park Rumburk společnosti JTH Gemini s.r.o. a Retail Park Vlašim společnosti JTH Premises s.r.o.
Červen
Skupina JTH zajišťuje pronájem 23 nových, plně vybavených bytů v Nákupním centru Fontána v Teplicích. Zajištění prodeje pozemků v Ústí nad Labem Všebořice společnosti IMV Kika s.r.o.
Červenec
Položení základního kamene druhého karlovarského projektu bydlení Rezidence Moser. Skupina JTH tímto navazuje na velice úspěšnou výstavbu bytových domů Rezidence Čertovka. JTH Holding a. s. oznamuje změny v představenstvu společnosti. Novou členkou představenstva se stává obchodní ředitelka Helena Plešmídová Antálková, která v této funkci nahrazuje Jana Grünera.
Září
Otevření prodejny Bushman s outdoorovým vybavením a oblečením pro muže a ženy v Nákupním centru Fontána v Teplicích. Dokončení přístavby stávající logistické haly pro příjem, skladování a expedici automobilových skel v Teplicích.
Říjen Zahájení stavebních prací bytového projektu Rezidence Moser v Karlových Varech. JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 15
Skupina JTH se plně podřizuje nové právní úpravě a přechází ze současného dualistického systému na koncepci monistické struktury vnitřního řízení. Slavnostní otevření prodejen zastupující světové značky Weekend Max Mara, Marella, Liu Jo, Twin-Set a Rinascimento v teplické Fontáně.
Listopad
Skupina JTH vyhrála výběrové řízení na převzetí několika rozvojových lokalit od Tesco Stores ČR a.s. Rozšíření retailových ploch o více jak 4 350 m² v Doksech, Rumburku, Stráži pod Ralskem a Liberci akvizicí společnosti CORE Gemini s.r.o.
Prosinec Uzavření smlouvy na nákup logistického parku v Praze - Horních Počernicích o ploše 13 842 m². Příprava nákupu první akvizice od Tesco Stores ČR a.s. - pozemku v Praze - Bohnicích.
Další celoroční aktivity a události roku 2014 Získávání nových nájemců do portfolia Skupiny JTH a pro klienty např. Terranova, 101 Drogerie,
ZK AUTO Cheb s.r.o., Equa bank a.s., WERCO spol. s.r.o., MILITARY RANGE s.r.o. Významný posun v přípravě projektů Retail Park Olomouc, Šanovská věž, Retail Park Kastav (Chorvatsko), Hotel Costabella (Chorvatsko).
Vybrané události do uzávěrky výroční zprávy v roce 2015
Leden PEPCO Czech Republic s.r.o. rozšiřuje mix nájemců Skupiny JTH v Galerii Na Soutoku.
Únor Vedením developmentu Skupiny JTH pověřen Martin Sklenička.
Březen
Na 21. specializované výstavě nových projektů bydlení 2015 v Praze - Letňanech se představují projekty Viladomy Slaný a Rezidence Moser. Dokončení akvizice pozemku v Praze - Bohnicích. Ziskový prodej areálu v Praze - Horní Počernicích. Prokuristou Skupiny JTH jmenován Michal Kasal. 16 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
Akvizicí společnosti CORE Estate a.s. prostřednictvím jejich dceřiných společností byly do Skupiny JTH získány Retail Parky v České Lípě a v Praze - Dolních Počernicích. Duben
Projekt Šanovská věž získavá důležité povolení - první krok ke stavbě mrakodrapu v lázeňské čtvrti města Teplice. Refinancování projektu JTH Mírové náměstí s.r.o. v Ústí nad Labem GE Money Bank a.s.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 17
6 ORGÁNY JTH HOLDING A.S. Společnost JTH Holding a.s. se v roce 2014 podřídila novému zákonu č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech, postupem podle § 777 odst. 5, a zvolila monistický systém vnitřní struktury. V souladu se stanovami jsou orgány společnosti JTH Holding a.s. valná hromada, statutární ředitel a správní rada, přičemž valná hromada jako nejvyšší orgán volí a odvolává členy správní rady. Správní rada poté volí statutárního ředitele. Výkonným orgánem je statutární ředitel JTH Holding a.s. Společnost JTH Holding a.s. nemá zřízeny další výkonné či kontrolní orgány ani výbory.
6.1 Valná hromada je nejvyšším orgánem JTH Holding a.s. Do výlučné působnosti valné hromady náleží zejména: rozhodování o změně stanov, určí-li tak stanovy nebo zákon, nejde-li o změnu v důsledku zvýšení základního kapitálu pověřeným statutárním ředitelem nebo o změnu, ke které došlo na základě jiných právních skutečností, rozhodování o změně výše základního kapitálu a o pověření statutárního ředitele ke zvýšení základního kapitálu, rozhodování o možnosti započtení peněžité pohledávky vůči společnosti proti pohledávce na splacení emisního kursu, rozhodování o vydání vyměnitelných nebo prioritních dluhopisů, volba a odvolání členů správní rady, schválení řádné, mimořádné nebo konsolidované účetní závěrky a v případech, kdy její vyhotovení stanoví jiný právní předpis, i mezitímní účetní závěrky, rozhodnutí o rozdělení zisku nebo jiných vlastních zdrojů, nebo o úhradě ztráty, rozhodování o podání žádosti k přijetí účastnických cenných papírů společnosti k obchodování na evropském regulovaném trhu nebo o vyřazení těchto cenných papírů z obchodování na evropském regulovaném trhu, rozhodnutí o zrušení společnosti s likvidací, jmenování a odvolání likvidátora,
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 19
schválení návrhu rozdělení likvidačního zůstatku, schválení převodu nebo zastavení závodu nebo takové jeho části, která by znamenala podstatnou změnu dosavadní struktury závodu nebo podstatnou změnu v předmětu podnikání nebo činnosti společnosti, rozhodnutí o převzetí účinků jednání učiněných za společnost před jejím vznikem, schválení smlouvy o tichém společenství, včetně schválení jejích změn a jejího zrušení, schválení pachtu závodu nebo takové jeho části, jejichž pacht by znamenal podstatnou změnu dosavadní struktury závodu nebo podstatnou změnu dosavadní struktury závodu nebo podstatnou změnu v předmětu podnikání nebo činnosti společnosti. Valná hromada je schopna se usnášet, pokud přítomní akcionáři mají akcie, jejichž jmenovitá hodnota činí alespoň 30 % základního kapitálu společnosti. S jednou akcií o jmenovité hodnotě 1000 Kč je spojen jeden hlas. Valná hromada rozhoduje podle čl. 6.1 Stanov společnosti většinou hlasů přítomných akcionářů, pokud zákon nebo stanovy JTH Holding a.s. nevyžadují většinu jinou. Další úpravu jednání a způsobu rozhodování valné hromady, stejně jako účast na valné hromadě a práva akcionářů na valné hromadě, způsob svolání valné hromady a náhradní valnou hromadu upravují stanovy JTH Holding a.s. a příslušné právní předpisy.
6.2 Správní rada JTH Holding a.s. Správní rada určuje základní zaměření obchodního vedení společnosti JTH Holding a.s. a dohlíží na jeho řádný výkon. Správní rada má 1 člena, který zároveň vykonává funkci předsedy správní rady. Do působnosti předsedy správní rady náleží jakákoliv věc týkající se společnosti, ledaže ji tento zákon svěřuje do působnosti valné hromady, zejména však: dohlíží na činnost statutárního ředitele, je oprávněn nahlížet do všech dokladů a záznamů týkajících se činnosti společnosti a kontrolovat, zda jsou účetní zápisy vedeny řádně a v souladu se skutečností a zda se podnikatelská či jiná činnost společnosti děje v souladu s jinými právními předpisy a stanovami, přezkoumává řádnou, mimořádnou, konsolidovanou, popřípadě také mezitímní účetní závěrku a návrh na rozdělení zisku nebo na úhradu ztráty a předkládá svá vyjádření valné hromadě, zúčastňuje se valné hromady a ji seznamuje s výsledky činnosti správní rady. Členy správní rady JTH Holding a.s. k 31. prosinci 2014 byli: Jaroslav Třešňák, předseda správní rady od 21. 9. 2014.
20 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
6.3 Statutární ředitel JTH Holding a.s. Statutárním orgánem společnosti je statutární ředitel jmenovaný správní radou, resp. předsedou správní rady. Statutárnímu řediteli přísluší obchodní vedení společnosti. Statutárnímu řediteli přísluší zejména: uskutečňovat řízení i obchodní vedení a zajišťovat provozní záležitosti JTH Holding a.s., vykonávat zaměstnavatelská práva, svolávat valnou hromadu, předkládat valné hromadě zprávu o podnikatelské činnosti JTH Holding a.s. a o stavu jejího majetku, předkládat valné hromadě návrhy na změnu a doplnění stanov, předkládat valné hromadě ke schválení řádnou, mimořádnou, konsolidovanou i mezitímní účetní závěrku, předkládat valné hromadě návrh na rozdělení zisku nebo úhradu ztráty, vykonávat usnesení, případně rozhodnutí valné hromady, zajišťovat řádné vedení předepsané evidence, účetnictví, obchodních knih a ostatních dokladů společnosti. Statutárním ředitelem k 31. prosinci 2014 byl: Jaroslav Třešňák, statutární ředitel od 21. září 2014.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 21
6.4 Management společnosti David Matoušek Většinu svého profesního života strávil v bankovnictví. Nejprve u Bayerische Hypo- und Wechsel Bank AG, Bayerische Hypo- und Vereinsbank AG, HVB Bank Czech Republic, UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. Se Skupinou JTH spolupracuje od roku 2007 na pozici finančního ředitele. Současně řídí týmy specialistů na externí financování a informační technologie, které poskytují podporu akvizičním týmům a oddělení developmentu a správy majetku.
Michal Kasal Vystudoval Bankovnictví na Bankovním institutu vysoká škola a Peněžní ekonomii na VŠE v Praze. Většinu profesního života strávil v bankovnictví, mimo jiné se na pozici ředitele divize řízení obchodu podílel na realizaci a následném prodeji eBanky a.s. do skupiny Raiffeisenbank. V letech 2006 - 2009 byl obchodním ředitelem Českých aerolinií pro Českou republiku. Se Skupinou JTH spolupracuje od roku 2010. V rámci vedení Skupiny JTH zastřešuje oblast vnitřní správy.
Martin Sklenička Absolvent Fakulty stavební ČVUT v Praze. Většinu profesního života strávil v nadnárodních retailových společnostech. Podílel se na expanzi řetězce čerpacích stanic ESSO v Čechách a na Slovensku. V letech 2001 - 2009 pracoval jako jednatel a ředitel expanze ve společnosti Lidl Česká republika a Lidl Slovenská republika. Na této pozici byl zodpovědný za vybudování a otevření sítě prodejen Lidl v těchto zemích. Se Skupinou JTH spolupracuje od roku 2014. V rámci vedení Skupiny JTH zastřešuje oblast developmentu a výstavby.
Helena Plešmídová Antálková Absolventka Střední průmyslové školy stavební v Duchcově. Manažerské a odborné znalosti získala v rámci Skupiny JTH, ve které působí nepřetržitě od roku 1996. Na pozici obchodní ředitelky zodpovídá za komplexní řízení obchodního a marketingového oddělení a také má plnou zodpovědnost za obchodní stránku a výsledky. Reprezentuje Skupinu JTH při vytváření a udržování obchodních vztahů a jednání s partnery.
22 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
7 ZPRÁVA O JTH HOLDING A.S. 7.1 Údaje o JTH Holding a.s. Obchodní název:
JTH Holding a.s.
Datum vzniku:
19. září 2011
Sídlo:
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01
Společnost je zapsaná:
v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem, spisová značka B 2201
Identifikační číslo:
28747887
Daňové identifikační číslo:
CZ28747887
ID datové schránky:
9d35xje
E-mail:
[email protected]
Telefon:
+420 417 637 555
Fax:
+420 417 637 666
Předmětem podnikání je: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona.
7.2 Cenné papíry - akcie Společnost JTH Holding a.s. vydala 2.108 ks kmenových akcií na jméno v listinné podobě o jmenovité hodnotě jedné akcie 250.000,- Kč a 508.446 ks kmenových akcií na jméno v listinné podobě o jmenovité hodnotě jedné akcie 1.000,- Kč. Akcie byly vydány jako hromadné akcie č. 1 až 4 nahrazující všechny kusové akcie. Celková jmenovitá hodnota všech společností vydaných akcií je 1.035.446.000,-Kč. Výnos z akcie je zdaňován podle Zákona č. 586/1992 Sb., o dani z příjmu, ve znění pozdějších předpisů.
Daň se vybírá srážkou při výplatě dividendy (podílu na zisku). JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 25
Akcie JTH Holding a.s. jsou převoditelné se souhlasem valné hromady. Změny osoby majitele listinných akcií se provádějí jejich předáním a rubopisem v souladu se zákonem č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech. Majitel akcie nemá žádné výměnné či předkupní právo, akcie nemají omezená hlasovací práva ani jiná zvláštní práva. Při hlasování akcionáře na valné hromadě představuje každá akcie o jmenovité hodnotě 1.000,-Kč jeden hlas. Výplatu dividend (podílu na zisku) zabezpečuje statutární ředitel JTH Holding a.s. v souladu s rozhodnutím valné hromady, která určuje místo výplaty a den výplaty dividend. Nejzazším termínem výplaty dividend je den, který je určen jako rozhodný pro oprávněnost k účasti na valné hromadě. Neurčí-li rozhodnutí valné hromady jinak, je dividenda splatná do 3 měsíců ode dne, kdy bylo přijato usnesení valné hromady o rozdělení zisku. Po zrušení JTH Holding a.s. s likvidací má akcionář právo na podíl na likvidačním zůstatku. Akcie JTH Holding a.s. nejsou obchodovány na žádném veřejném ani regulovaném tuzemském ani zahraničním trhu.
7.3 Údaje o základním kapitálu Základní kapitál k 31. 12. 2014 mateřské společnosti JTH Holding a.s. činí 1.035.446 tis. Kč a vznikl prvotním peněžním vkladem ve výši 2.000 tis. Kč a následnými nepeněžními vklady obchodních podílů a akcií dceřiných společností v celkové částce 525.000 tis. Kč. Vklady byly realizovány v prosinci 2011 a zapsány do OR v roce 2012. V roce 2012 pak došlo ze strany akcionářů k další sérii nepeněžních vkladů do základního kapitálu společnosti, takže celkový základní kapitál byl k 31. 12. 2012 zvýšen o částku 508.446 tis. Kč na celkovou hodnotu 1.035.446 tis. Kč. V rámci procesu vkladů vzniklo drobné emisní ážio 361 tis. Kč. Nepeněžní vklady byly provedeny na základě ocenění obchodních podílů, akcií a částí podniku znaleckým posudkem znalce (znaleckého ústavu) jmenovaného soudem. Základní kapitál JTH Holding a.s. je splacen v plné výši, nepodléhá žádným opčním ani výměnným právům. JTH Holding a.s. není přímým držitelem žádných vlastních účastnických cenných papírů. Akcionářská struktura JTH Holding a.s. k 31. prosinci 2014 Akcionář
Podíl na základním kapitálu
Jaroslav Třešňák
54,76%
Lenka Třešňáková
45,24%
JTH Holding a.s. nejsou známy informace o smlouvách mezi akcionáři, které mohou mít za následek ztížení převoditelnosti akcií nebo hlasovacích práv. 26 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
7.4 Údaje o vlastním kapitálu Hodnota konsolidovaného vlastního kapitálu Skupiny JTH k 31. prosinci 2014 činí 1.159.893 tis.Kč.
7.5 Výzkum, vývoj S ohledem na náplň podnikatelské činnosti se JTH Holding a.s. nezabývají výzkumem a vývojem nových produktů nebo postupů.
7.6 Životní prostředí a lidské zdroje Společnost JTH Holding a.s. svými aktivitami neohrožuje životní prostředí. V rámci řízení lidských zdrojů se snaží zlepšovat organizaci práce a zvyšovat kvalifikaci svých zaměstnanců formou různých školení (např. intenzivní jazykové či odborné kurzy). K 31. prosinci 2014 zaměstnávala Skupina JTH 169 osob. V pracovněprávních vztazích postupuje Skupina JTH v souladu s příslušnými zákony.
Přehled zaměstnanců Skupiny JTH Rok 2014
Průměrný počet zaměstnanců Mzdy Odměny členům orgánů Sociální zabezpečení Sociální náklady + zdravotní pojištění Osobní náklady celkem
Celkem
Ředitelé a vedoucí organizačních složek
121
6
29 579
2 851
252
0
9 635
969
75
0
39 541
3 820
* Údaje nezahrnují zaměstnance na mateřské dovolené. * Uvedené částky v tis. Kč.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 27
7.7 Organizační složky v zahraničí JTH Holding a.s. nemá žádnou organizační složku v zahraničí.
30 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
8 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ZA ROK 2014 I. Úvod Zpráva byla zpracována statutárním ředitelem společnosti JTH Holding a.s. a to v souladu s § 82 a násl. zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích) za účetní období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014 (dále jako „účetní období“) a popisuje vztahy mezi ovládající osobou a osobou ovládanou (JTH Holding a.s.) a mezi ovládanou osobou (JTH Holding a.s.) a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále také společně jako „propojené osoby“).
II. Struktura vztahů mezi propojenými osobami 1 Ovládaná osoba JTH Holding a.s., IČ: 28747887, se sídlem Teplice, Krupská 33/20, PSČ 41501, zapsaná obchodním rejstříkem vedeným Krajským soudem v Ústí nad Labem pod sp. zn. B 2201.
2 Ovládající osoba Manželé: Jaroslav Třešňák, nar. 4. 8. 1963, bytem Teplice, Třebízského 3020, PSČ 415 01, a Lenka Třešňáková, nar. 27. 9. 1965, bytem Teplice, Třebízského 3020, PSČ 415 01, společní držitelé 100 % akcií společnosti JTH Holding a.s. (dále také jako „manželé Třešňákovi“). Pan Jaroslav Třešňák zároveň podniká jako fyzická osoba zapsaná v obchodním rejstříku pod obchodní firmou Jaroslav Třešňák - Horova, v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ústí nad Labem zapsáno pod sp. zn. A 13446, IČ: 13924966, se sídlem Teplice, Krupská 33/20, PSČ 41501.
3 Další propojené osoby Níže uvedené propojené osoby byly ke konci účetního období ovládány ve smyslu ust. § 74 odst. 1 zákona o obchodních korporacích ovládající osobou buď přímo, nebo nepřímo prostřednictvím obchodní společností JTH Holding a.s. jako držitelem 100% obchodního podílu, resp. akcií.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 31
a) Společnosti ovládané přímo společností JTH Holding a.s., resp. nepřímo ovládané ovládající osobou: FORTOTRAN a.s., IČ 248 38 331 JTH Alfa s.r.o., IČ 227 93 038 JTH Apartment Slaný s.r.o., IČ 287 21 675 JTH Apartments Gastronom s.r.o., IČ 28715331 (od 4. 12. 2013) - do 4. 12. 2013 pod CORE Estate a.s. JTH Apartments Masarykova a.s., IČ 267 12 555 do 14. 10. 2013 Tainvest a.s. JTH Apartments Novoveská s.r.o., IČ 227 93 062 - do 2. 12. 2013 JTH Beta s.r.o. JTH Apartments Žatec s.r.o., IČ 228 01 243 - do 10. 10. 2013 JTH Optimal s.r.o. JTH Delta s.r.o., IČ 287 52 236 JTH Development a.s., IČ 273 43 782 JTH Epsilon s.r.o., IČ 287 52 252 JTH Galerie Tabačka a.s., IČ 273 39 718 - do 30. 8. 2013 JTH Real Estate a.s. JTH Gama s.r.o., IČ 227 93 216 JTH Gemini s.r.o., IČ: 28746473 - do 5. 11. 2014 pod obchodní firmou „CORE Gemini s.r.o.“ JTH Group a.s., IČ 273 39 734 JTH Idea a.s., IČ 273 41 666 JTH Immo a.s., IČ 273 43 774 JTH INVEST s.r.o., IČ 272 86 657 JTH Litoměřice Želetická s.r.o., IČ 287 49 405 JTH Fashion s.r.o., IČ 227 99 192 - do 8. 9. 2014 pod obchodní firmou „JTH Market s.r.o.“ JTH Mírové náměstí s.r.o., IČ 272 98 931 JTH Offices Safír s.r.o., IČ 28726669 - do 4. 12. 2013 pod obchodní firmou „CORE Estate a.s.“ JTH Progres s.r.o., IČ 228 01 103 JTH Property a.s., IČ 273 40 155 JTH Research a.s., IČ 273 39 963 JTH Shopping Park Dvůr Králové s.r.o., IČ 28742176 (od 26. 7. 2013) - do 26. 7. 2013 CORE Stone s.r.o. JTH Shopping Park Jičín s.r.o., IČ 28743971 (od 4. 12. 2013) - do 4. 12. 2013 pod CORE Estate a.s. JTH Shopping Park Litoměřice s.r.o., IČ 287 44 489 JTH Shopping Park Ostrava a.s., IČ 27340171 (od 4. 12. 2013) - do 4. 12. 2013 pod CORE Estate a.s. JTH Solutions s.r.o., IČ 22772464 (od 4. 12. 2013) - do 4. 12. 2013 pod CORE Estate a.s. JTH Space a.s., IČ 287 49 723 JTH Šumperk s.r.o., IČ 287 24 666 JTH Trend s.r.o., IČ 227 99 320 JTH Zone s.r.o., IČ 283 77 591
b) Společnosti ovládané přímo ovládající osobou: Dopravní a zemní stavby Teplice s.r.o., IČ 247 92 870 JTH Apartments Šanov s.r.o., IČ 02399369 JTH Building a.s., IČ 273 41 704 JTH Facility a.s., IČ 273 41 615 JTH Gastro s.r.o., IČ 015 89 610 JTH Immo s.r.o., IČ: 45 517 061 - SR - 100 % obchodní podíl - Jaroslav Třešňák JTH Majestic a.s., IČ 291 20 276 32 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
JTH Premises s.r.o., IČ 287 45 426 -do 4. 8. 2014, kdy byla společnost převedena na třetí osoby Jaroslav Třešňák je zde veden dále jako jednatel spolu s panem Lukášem Kárníkem, způsob zastupování za společnost - 2 jednatelé společně JTH Rent s.r.o., IČ 254 27 127 JTH Retail Concepts s.r.o., IČ: 03531783 - 90% obchodní podíl Jaroslav Třešňák JTH Tre a.s., IČ 272 14 664 JTH Volyně s.r.o., IČ 02416174 LT Fashion s.r.o., IČ 28749359 - 100% obchodní podíl - Lenka Třešňáková RESIDENCE TEPLICE s.r.o., IČ 272 86 959 Treinvest s.r.o., IČ 254 03 087 - 100 % obchodní podíl - Jaroslav Třešňák Treinvest Slovensko s. r. o., IČ: 43 883 087 - SR - 100 % Jaroslav Třešňák - společnost je od 16. 12. 2014 právním nástupcem společnosti JTH Slovensko s.r.o. a Popradstav s.r.o. v důsledku sloučení c) Společnosti, kde je pan Jaroslav Třešňák statutárním orgánem a není v postavení ovládající osoby: JTH Premises s.r.o., IČ 287 45 426 - společnost převedena na třetí osoby dne 4. 8. 2014, Jaroslav Třešňák je zde veden dále jako jednatel spolu s panem Lukášem Kárníkem, způsob zastupování za společnost - 2 jednatelé společně Koberova s.r.o., IČ: 28706382 - Jaroslav Třešňák jednatel spolu s PhDr. Pavlem Kadrmasem a Ing. Pavlem Hrabou - společné jednání 3 jednatelů při právních jednáních s jednorázovým plněním nad 10.000,-Kč TK Hobby Centrum Teplice s.r.o., IČ 27386066 - Jaroslav Třešňák jeden ze 2 jednatelů (společné jednání za společnost) a společník s 50% podílem) JTH Sedlčany s.r.o., IČ: 28743491 - Jaroslav Třešňák jednatelem a společníkem s 50 % podílem Senová a.s., IČ: 27321282 - Jaroslav Třešňák členem představenstva a akcionářem s 50 % podílem
III. Úloha ovládané osoby Společnost JTH Holding a.s. je mateřskou společností pro společnosti uvedené v čl. II odst. 3 písm. a) této zprávy a nevykonává podnikatelskou činnost. Vztahy ovládání mezi společnostmi uvedenými v čl. II. této zprávy jsou založeny na vlastnictví většiny či 100 % akcií, resp. obchodních podílů, a na výkonu práv akcionáře, resp. společníka, na valných hromadách ovládaných osob.
IV. Způsob a prostředky ovládaní Vztahy ovládání mezi společnostmi uvedenými v čl. II. této zprávy jsou založeny na vlastnictví akcií, resp. obchodních podílů, a na výkonu práv akcionáře, resp. společníka, na valných hromadách společností.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 33
V. Jednání učiněná na popud nebo v zájmu propojených osob Za účetní období od 1. 1. 2014 do 31. 12. 2014 byla učiněná tato jednání na popud nebo v zájmu propojených osob, která by se týkala majetku, který přesahuje 10 % vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky: Smlouva o zastavení podílu v korporaci mezi JTH Holding a.s. jako zástavcem, JTH Mírové náměstí s.r.o. jako dlužníkem a UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. jako úvěrující bankou ze dne 31. 1. 2014, kterou JTH Holding a.s. zastavila obchodní podíl v JTH Mírové náměstí s.r.o. k zajištění pohledávky vyplývající z úvěrové smlouvy reg. č. PILS070204, ve znění pozdějších dodatků. Dodatek č. 12 ke Smlouvě o úvěru reg.č. 157/09-120 VL ze dne 10. dubna 2009, uzavřený dne 24. 1. 2014 mezi UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s., Jaroslavem Třešňákem, podnikajícím jako fyzická osoba pod obchodním jménem Jaroslav Třešňák - Horova, a JTH Holding a.s. Dodatek č. 15 ke Smlouvě o kontokorentním úvěru č. 1119/08/LCD ze dne 13. 5. 2008, uzavřený dne 30. 1. 2014 mezi společnostmi Česká spořitelna, a.s., JTH Holding a.s. a Jaroslavem Třešňákem, podnikajícím jako fyzická osoba pod obchodním jménem Jaroslav Třešňák - Horova. Dodatek č. 16 ke Smlouvě o kontokorentním úvěru č. 1119/08/LCD ze dne 13. 5. 2008, uzavřený dne 26. 2. 2014 mezi společnostmi Česká spořitelna, a.s., JTH Holding a.s. a Jaroslavem Třešňákem, podnikajícím jako fyzická osoba pod obchodním jménem Jaroslav Třešňák - Horova. Dodatek č. 13 ke Smlouvě o úvěru č. 366/11/LCD ze dne 30. 3. 2011, uzavřený dne 26. 2. 2014 mezi společnostmi Česká spořitelna, a.s., JTH Holding a.s. a Jaroslavem Třešňákem, podnikajícím jako fyzická osoba pod obchodním jménem Jaroslav Třešňák - Horova. Dodatek č. 14 ke Smlouvě o úvěru č. 366/11/LCD ze dne 30. 3. 2011, uzavřený dne 24. 3. 2014 mezi společnostmi Česká spořitelna, a.s., JTH Holding a.s. a Jaroslavem Třešňákem, podnikajícím jako fyzická osoba pod obchodním jménem Jaroslav Třešňák - Horova. Dodatek č. 17 ke Smlouvě o kontokorentním úvěru č. 1119/08/LCD ze dne 13. 5. 2008, uzavřený dne 30. 1. 2014 mezi společnostmi Česká spořitelna, a.s., JTH Holding a.s. a Jaroslavem Třešňákem, podnikajícím jako fyzická osoba pod obchodním jménem Jaroslav Třešňák - Horova. Dodatek č. 13 ke smlouvě o úvěru č. 157/09-120 VL ze dne 10. 4. 2009, uzavřený dne 17. 10. 2014 mezi UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s., Jaroslavem Třešňákem, podnikajícím jako fyzická osoba pod obchodním jménem Jaroslav Třešňák - Horova, a JTH Holding a.s. Dodatek č. 14 ke Smlouvě o úvěru č. 157/09-120 VL ze dne 10. 4. 2009, uzavřený dne 22. 12. 2014 mezi UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s., Jaroslavem Třešňákem, podnikajícím jako fyzická osoba pod obchodním jménem Jaroslav Třešňák - Horova, a JTH Holding a.s. - snížení úvěrového rámce, úprava data splatnosti úvěru. Dohoda o způsobu vyplnění blankosměnky reg. č. 293/2014.5 ze dne 9. 12. 2014 mezi Equa Bank a.s. jako věřitelem, JTH Holding a.s. jako dlužníkem a výstavcem blankosměnky, Jaroslavem Třešňákem jako avalistou a blankosměnka vystavená dne 9. 12. 2014. Smlouva o vyplňovacím právu směnečném k úvěru č. 1022/14/LCD ze dne 13. 10. 2014 a blankosměnka vystavená dne 13. 10. 2014 výstavcem JTH Holdig a.s., avalovaná manželi Třešňákovými. Smlouvy o zápůjčkách mezi Jaroslavem Třešňákem, jako zapůjčitelem, a ovládanou osobou, jako vydlužitelem (jejich zůstatek je specifikován v dalším článku).
34 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
VI. Přehled vzájemných smluv mezi propojenými osobami Propojené osoby mezi sebou navzájem uzavřely smlouvy v rámci běžného obchodního styku sloužící k zajištění jejich provozu, resp. realizace projektů a správy majetku. Typově se jedná o tyto smlouvy: smlouva o nájmu nebytových prostor smlouva o poskytování služeb v oboru účetnictví smlouva o zajištění právních služeb smlouva o obstarání správy nemovitostí licenční smlouva k ochranné známce smlouva o zprostředkování nájemců smlouva o zajištění inženýringu smlouva/prohlášení o vkladu do základního kapitálu standardní zajištění úvěrů dceřiných společností ovládané osoby (smlouva o zastavení obchodního podílu/akcií, smlouva o podřízení závazků) Všechny tyto smlouvy uzavřely propojené osoby za podmínek běžných v obchodním styku a nevznikla jim tím majetková újma. Přehled smluv uzavřených mezi propojenými osobami, kde je smluvní stranou ovládaná osoba, je Přílohou č. 1 této Zprávy o vztazích.
Smlouvy o zápůjčkách a úvěrech mezi propojenými osobami: Ovládaná osoba dále v průběhu účetního období přijala (čerpala) zápůjčky či úvěry od jiných propojených osob v tomto rozsahu: od společnosti
JTH Apartments Žatec s.r.o.
úvěr v celkové výši
1 907
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
1 462
tis. Kč
od společnosti
JTH Development a.s.
úvěr v celkové výši
94
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
1 579
tis. Kč
od společnosti
JTH Facility a.s.
úvěr v celkové výši
0
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
1 350
tis. Kč
od společnosti
JTH Galerie Tabačka a.s.
úvěr v celkové výši
6 657
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
0
tis. Kč
od společnosti
JTH Group a.s.
úvěr v celkové výši
60 422
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
0
tis. Kč
od společnosti
JTH Immo a.s.
úvěr v celkové výši
34
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
1 579
tis. Kč
od společnosti
JTH Space a.s.
úvěr v celkové výši
30
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
1 768
tis. Kč
od osoby
Jaroslav Třešňák
zápůjčku v celkové výši
213 784
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
423 973
tis. Kč
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 35
Ovládaná osoba dále v průběhu účetního období poskytla úvěry jiným propojeným osobám v tomto rozsahu: společnosti
JTH Gemini s.r.o.
úvěr ve výši
12 680
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
9 708
tis. Kč
společnosti
Fortotran a.s.
úvěr ve výši
126
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
118
tis. Kč
společnosti
JTH Alfa s.r.o.
úvěr ve výši
850
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
2 683
tis. Kč
společnosti
JTH Apartment Slaný s.r.o.
úvěr ve výši
30 363
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
69 719
tis. Kč
společnosti
JTH Apartments Gastronom s.r.o.
úvěr ve výši
910
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
1 620
tis. Kč
společnosti
JTH Apartments Masarykova s.r.o.
úvěr ve výši
8 508
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
39 299
tis. Kč
společnosti
JTH Apartments Novoveská s.r.o.
úvěr ve výši
87
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
86
tis. Kč
společnosti
JTH Delta s.r.o.
úvěr ve výši
85
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
77
tis. Kč
společnosti
JTH Epsilon s.r.o.
úvěr ve výši
17 408
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
67 553
tis. Kč
společnosti
JTH Fashion s.r.o.
úvěr ve výši
5 165
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
5 324
tis. Kč
společnosti
JTH Galerie Tabačka a.s.
úvěr ve výši
5 070
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
440
tis. Kč
společnosti
JTH Gama s.r.o.
úvěr ve výši
6 030
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
2 417
tis. Kč
společnosti
JTH Group a.s.
úvěr ve výši
30 352
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
8 404
tis. Kč
společnosti
JTH Idea a.s.
úvěr ve výši
23 317
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
22 802
tis. Kč
společnosti
JTH Invest s.r.o.
úvěr ve výši
33 183
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
35 823
tis. Kč
společnosti
JTH Litoměřice Želetická s.r.o.
úvěr ve výši
8 615
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
37 110
tis. Kč
společnosti
JTH Mírové náměstí s.r.o.
úvěr ve výši
3 860
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
35 705
tis. Kč
společnosti
JTH Offices Safír s.r.o.
úvěr ve výši
1 883
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
9 228
tis. Kč
společnosti
JTH Progres s.r.o.
úvěr ve výši
84
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
54
tis. Kč
společnosti
JTH Property a.s.
úvěr ve výši
13 431
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
14 863
tis. Kč
společnosti
JTH Research a.s.
úvěr ve výši
6 887
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
12 234
tis. Kč
společnosti
JTH Shopping Park Dvůr Králové s.r.o.
úvěr ve výši
13 281
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
51 028
tis. Kč
společnosti
JTH Shopping Park Jičín s.r.o.
úvěr ve výši
245
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
5 975
tis. Kč
společnosti
JTH Shopping Park Litoměřice s.r.o.
úvěr ve výši
682
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
8 572
tis. Kč
společnosti
JTH Shopping Park Ostrava s.r.o.
úvěr ve výši
3 405
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
26 297
tis. Kč
společnosti
JTH Solutions s.r.o.
úvěr ve výši
840
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
26 726
tis. Kč
společnosti
JTH Šumperk s.r.o.
úvěr ve výši
846
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
12 199
tis. Kč
společnosti
JTH Trend s.r.o.
úvěr ve výši
60
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
56
tis. Kč
společnosti
JTH Zone s.r.o.
úvěr ve výši
1 386
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
11 000
tis. Kč
společnosti
LT Fashion s.r.o.
úvěr ve výši
472
tis. Kč
její stav k 31. 12. 2014 činí
427
tis. Kč
Všechny tyto zápůjčky či úvěry byly přijaty/poskytnuty za podmínek běžných v obchodním styku. Ovládané osobě nevznikla majetková újma.
36 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
VII. Posouzení újmy Ovládané osobě nevznikla v průběhu posuzovaného účetního období žádná újma. VIII. Zhodnocení výhod a nevýhod plynoucích ze vztahů mezi propojenými osobami Jelikož společnost JTH Holding a.s. plní funkci mateřské společnosti bez vykonávání podnikatelské činnosti, nedají se uvést žádné výhody ani nevýhody plynoucí ze vztahů mezi propojenými osobami. Pro ovládanou osobu neplynou z těchto vztahů žádná rizika.
V Teplicích dne 31. 3. 2015
Jaroslav Třešňák statutární ředitel JTH Holding a.s.
Příloha č. 1 - Seznam smluv mezi propojenými osobami Číslo smlouvy
Název dokumentu
Datum účinnosti
Smluvní strana 1
Smluvní strana 2
Smluvní strana 3
2015/12706
Dodatek č. 14 ke smlouvě o úvěru reg.č. 157/09-120 VL ze dne 10. 4. 2009
22. 12. 2014
UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2014/12585
Dohoda o způsobu vyplnění blankosměnky reg. č. 293/2014.5
9. 12. 2014
Equa Bank a.s.
JTH Holding a.s.
Jaroslav Třešňák
293/2014
Dohoda o způsobu vyplnění blankosměnky k úvěru č. 293/2014
9. 12. 2014
JTH Holding a.s.
Equa bank a.s.
Jaroslav Třešňák
2014/12449
Smlouva o budoucí smlouvě kupní
3. 11. 2014
JTH Epsilon s.r.o.
JTH Holding a.s.
AQUAPALACE, a.s.
2014/12581
Dodatek č. 13 ke smlouvě o úvěru č. 157/09-120 VL ze dne 10. 4. 2009
17. 10. 2014
UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2014/12326
Smlouva o podřízení pohledávek č. PZ2/1696/11/LCD
14. 10. 2014
JTH Gemini s.r.o.
JTH Holding a.s.
2014/12318
Dohoda o narovnání finančních vztahů
13. 10. 2014
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
Smluvní strana 4
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 37
1022/14/LCD
Smlouva o vyplňovacím právu směnečném k úvěru č. 1022/14/LCD
13. 10. 2014
JTH Holding a.s.
Česká spořitelna,a.s.
Jaroslav Třešňák a Lenka Třešňáková
2014/12262
Rámcová smlouva na úvěrové bankovní produkty reg. č. SU/01/NCRAM/01/22799192
18. 9. 2014
Raiffeisenbank, a.s.
JTH Fashion s.r.o.
JTH Holding a.s.
2014/12248
Smlouva o podřízenosti pohledávky č. 2424/14/03919
10. 9. 2014
Československá obchodní banka, a.s.
JTH Litoměřice Želetická s.r.o.
JTH Holding a.s.
2014/12250
Dohoda o narovnání a prominutí dluhu ze smlouvy o půjčce a z leasingových smluv
10. 9. 2014
IMMORENT Cheb s.r.o.
JTH Holding a.s.
JTH INVEST s.r.o.
25/14/450
Dohoda o vyplnění biancosměnky k úvěru č. 25/14/450
28. 7. 2014
JTH Idea a.s.
Oberbank AG
JTH Holding a.s.
2014/12491
Dohoda o postoupení práv a převzetí povinností ze smlouvy o budoucí smlouvě o zřízení věcného břemene
25. 7. 2014
JTH Holding a.s.
JTH Galerie Tabačka a.s.
Dalkia Česká republika, a.s.
2014/12141
Dohoda o narovnání finančních vztahů
6. 6. 2014
JTH Holding a.s.
JTH Apartments Žatec s.r.o.
2014/11989
Dohoda o narovnání finančních vztahů
6. 6. 2014
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2014/11988
Dohoda o narovnání finančních vztahů
6. 6. 2014
JTH Holding a.s.
JTH Apartments Žatec s.r.o.
2014/12192
Dohoda o vypořádání
30. 5. 2014
JTH Holding a.s.
JTH Apartments Žatec s.r.o.
19/14/450
Dohoda o vyplnění biancosměnky k úvěru č. 19/14/450
29. 5. 2014
JTH Gemini s.r.o.
Oberbank AG
JTH Holding a.s.
Jaroslav Třešňák
18/14/450
Dohoda o vyplnění biancosměnky k úvěru č. 18/14/450
29. 5. 2014
LT Fashion s.r.o.
Oberbank AG
JTH Holding a.s.
Jaroslav Třešňák a Lenka Třešňáková
2014/11970
Dohoda o narovnání finančních vztahů
14. 4. 2014
JTH Holding a.s.
JTH Litoměřice Želetická s.r.o.
2014/11907
Dohoda o narovnání finančních vztahů
14. 4. 2014
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2014/12170
Dodatek č. 17 ke Smlouvě o kontokorentním úvěru č. 1119/08/LCD ze dne 13. 5. 2008
24. 3. 2014
Česká spořitelna, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2014/12171
Dodatek č. 14 ke Smlouvě o úvěru č. 366/11/LCD ze dne 30. 3. 2011
24. 3. 2014
Česká spořitelna, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2014/11734
Dohoda o narovnání finančních vztahů
18. 3. 2014
JTH Holding a.s.
JTH Gama s.r.o.
2014/11746
Dohoda o vypořádání
18. 3. 2014
JTH Holding a.s.
JTH Alfa s.r.o.
38 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
Jaroslav Třešňák
2014/11735
Dohoda o narovnání finančních vztahů
18. 3. 2014
JTH Holding a.s.
JTH Alfa s.r.o.
2014/11745
Dohoda o vypořádání
18. 3. 2014
JTH Holding a.s.
JTH Gama s.r.o.
2014/11733
Dohoda o narovnání finančních vztahů
18. 3. 2014
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2014/11565
Dodatek č. 13 ke smlouvě o úvěru č. 366/11/LCD ze dne 30. 3. 2011
26. 2. 2014
Česká spořitelna, a.s.
JTH Holding a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
2014/11566
Dodatek č. 16 ke smlouvě o kontokorentním úvěru č. 1119/08/LCD ze dne 13. 5. 2008
26. 2. 2014
Česká spořitelna, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2014/11773
Smlouva o zastavení obchodního podílu v korporaci
31. 1. 2014
UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.
JTH Holding a.s.
JTH Mírové náměstí s.r.o.
2014/11455
Dodatek č. 15 ke Smlouvě o kontokorentním úvěru č. 1119/08/LCD ze dne 13. 5. 2008
30. 1. 2014
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2014/11461
Dodatek č. 12 ke Smlouvě o úvěru reg.č. 157/09-120 VL ze dne 10. dubna 2009
24. 1. 2014
UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
2014/11598
Příkazní smlouva - právní služby 2014
8. 1. 2014
JTH Group a.s.
JTH Holding a.s.
2013/11226
Dohoda o podřízenosti závazků
18. 12. 2013
UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.
JTH Holding a.s.
JTH Apartments Masarykova a.s.
2013/11220
Dohoda o podřízenosti závazků
18. 12. 2013
UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.
JTH Holding a.s.
JTH Shopping Park Jičín s.r.o.
2013/11219
Dohoda o podřízenosti závazků
18. 12. 2013
UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.
JTH Holding a.s.
JTH Solutions s.r.o.
2013/11221
Dohoda o podřízenosti závazků
18. 12. 2013
UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.
JTH Holding a.s.
JTH Mírové náměstí s.r.o.
2013/11224
Smlouva o postoupení práv a převzetí povinností ze smlouvy o zastavení obchodního podílu ve společnosti s ručením omezeným
18. 12. 2013
UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.
JTH Apartments Gastronom s.r.o.
CORE Estate a.s.
JTH Holding a.s.
2013/11225
Smlouva o postoupení práv a převzetí povinností ze smlouvy o zastavení obchodního podílu ve společnosti s ručením omezeným
18. 12. 2013
UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.
JTH Shopping Park Dvůr Králové s.r.o.
CORE Estate a.s.
JTH Holding a.s.
2013/11223
Smlouva o postoupení práv a převzetí povinností ze smlouvy o zastavení obchodního podílu ve společnosti s ručením omezeným
18. 12. 2013
UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.
JTH Shopping Park Jičín s.r.o.
CORE Estate a.s.
JTH Holding a.s.
2013/11222
Smlouva o postoupení práv a převzetí povinností ze smlouvy o zastavení obchodního podílu ve společnosti s ručením omezeným
18. 12. 2013
UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.
JTH Solutions s.r.o.
CORE Estate a.s.
JTH Holding a.s.
JTH Holding a.s.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 39
2013/11196
Dodatek č. 11 ke Smlouvě o úvěru reg. č. 157/09-120 VL ze dne 10. dubna 2009
10. 12. 2013
UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
35/13/450
Dohoda o vyplnění biancosměnky k úvěru č. 35/13/450
2. 12. 2013
JTH Zone s.r.o.
Oberbank AG
JTH Holding a.s.
2013/11194
Dodatek č. 14 ke smlouvě o kontokorentním úvěru č. 1119/08/LCD ze dne 13. 5. 2008
29. 11. 2013
Česká spořitelna, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2013/11193
Dodatek č. 11 ke smlouvě o úvěru č. 366/11/LCD ze dne 30. 3. 2011
29. 11. 2013
Česká spořitelna, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2013/11108
Smlouva o podřízení závazků a práv
19. 11. 2013
PPF banka a.s.
JTH Apartment Slaný s.r.o.
JTH Holding a.s.
2013/11009
Dohoda o ukončení nájmu bytu
31. 10. 2013
JTH Apartments Žatec s.r.o.
Rohlová Petra
Jaroslav Třešňák - Horova
2013/10788
Dodatek č. 13 ke smlouvě o kontokorentním úvěru č. 1119/08/LCD ze dne 13. 5. 2008
18. 9. 2013
Česká spořitelna, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2013/10787
Dodatek č. 10 ke smlouvě o úvěru č. 366/11/LCD ze dne 30. 3. 2011
18. 9. 2013
Česká spořitelna, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2013/10723
Smlouva o upsání akcií
2. 9. 2013
JTH Holding a.s.
JTH Galerie Tabačka a.s.
2013/10906
Smlouva o převodu práv a povinností z úředních rozhodnutí
2. 9. 2013
JTH Holding a.s.
JTH Galerie Tabačka a.s.
2013/10731
Smlouva o podřízení pohledávky č. 1646/13/03919
2. 9. 2013
Československá obchodní banka, a.s.
JTH Litoměřice Želetická s.r.o.
JTH Holding a.s.
2013/10638
Dohoda o podřízenosti závazků č. 660/13T-1650/11-120
25. 7. 2013
UniCredit Bank Czech Republic, a.s.
JTH Holding a.s.
JTH Shopping Park Dvůr Králové s.r.o.
2013/10470
Prohlášení o závazku
27. 6. 2013
Raiffeisenlandesbank Oberösterreich Aktiengesellschaft
JTH Galerie Tabačka a.s.
JTH Holding a.s.
2013/10485
Smlouva o vkladu části podniku do základního kapitálu
21. 6. 2013
JTH Holding a.s.
JTH Litoměřice Želetická s.r.o.
2013/10380
Smlouva o půjčce - Dodatek k leasingovým smlouvám Cheb
31. 5. 2013
IMMORENT Cheb s.r.o.
JTH Holding a.s.
JTH INVEST s.r.o.
2013/10381
Ručitelské prohlášení
26. 5. 2013
IMMORENT Cheb s.r.o.
JTH Holding a.s.
JTH INVEST s.r.o.
2013/10204
Opční smlouva o převodu obchodního podílu na společnosti Impuls Bílina s.r.o.
14. 5. 2013
Raiffeisenlandesbank Oberösterreich Aktiengesellschaft
JTH Holding a.s.
JTH Property a. s.
2013/10168
Smlouva o uzavření budoucí smlouvy nájemní
6. 5. 2013
JTH Holding a.s.
VELKOOBCHOD ORION, spol. s r.o.
JTH Litoměřice Želetická s.r.o.
40 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
Jaroslav Třešňák
JTH Holding a.s.
Jaroslav Třešňák a Lenka Třešňáková
Ručitelské prohlášení
23. 4. 2013
JTH Holding a.s.
JTH Rent s.r.o.
Raiffeisenlandesbank Oberösterreich Aktiengesellschaft
Dohoda o hrazení úplaty za poskytnuté ručení
23. 4. 2013
JTH Holding a.s.
JTH Rent s.r.o.
Raiffeisenlandesbank Oberösterreich Aktiengesellschaft
Prohlášení o závazku k Dohodě o hrazení platy za poskytnuté ručení
23. 4. 2013
JTH Holding a.s.
Jaroslav Třešňák a Lenka Třešňáková
Raiffeisenlandesbank Oberösterreich Aktiengesellschaft
2013/10113
Smlouva o uzavření budoucí smlouvy nájemní
18. 4. 2013
JTH Holding a.s.
Dráčik - DUVI CZ s.r.o.
JTH Litoměřice Želetická s.r.o.
2013/10110
Smlouva o vkladu části podniku do základního kapitálu
10. 4. 2013
JTH Holding a.s.
JTH Gama s.r.o.
2013/10356
Smlouva o nájmu nebytových prostor
10. 4. 2013
JTH Gama s.r.o.
JTH Holding a.s.
2013/10360
Smlouva o vkladu části podniku do základního kapitálu obchodní společnosti
28. 3. 2013
JTH Holding a.s.
JTH Alfa s.r.o.
2013/10361
Smlouva o vkladu části podniku do základního kapitálu obchodní společnosti
28. 3. 2013
JTH Holding a.s.
JTH Gama s.r.o.
2013/10248
Dodatek č.1 ke smlouvě o převodu majetkových hodnot
20. 3. 2013
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2013/10064
Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. 6202/13-157/09-120 VL
20. 3. 2013
UniCredit Bank Czech Republic, a.s.
JTH Building a. s.
JTH Holding a.s.
2013/10600
Souhlas s převodem práv a povinností z budoucí nájemní smlouvy
20. 3. 2013
Jaroslav Třešňák - Horova
JYSK s.r.o.
JTH Holding a.s.
2013/10025
Smlouva o převodu majetkových hodnot
18. 3. 2013
Třešňákovi Jaroslav a Lenka
JTH Holding a.s.
4/13/450
Dohoda o vyplnění biancosměnky k úvěru č. 4/13/450
18. 3. 2013
JTH Zone s.r.o.
Oberbank AG
2013/09904
Kupní smlouva
13. 3. 2013
Třešňákovi Jaroslav a Lenka
JTH Holding a.s.
2013/09900
Smlouva o dílo č. 501/02/2013/SO/JS
11. 3. 2013
JTH Holding a.s.
Dopravní a zemní stavby Teplice s.r.o.
2013/09790
Dodatek č. 1 smlouvy o úvěru reg.č. 910338/2012/02
4. 3. 2013
Raiffeisenbank, a.s.
2013/09789
Dodatek č. 1 smlouvy o úvěru reg.č. 910338/2012/01
4. 3. 2013
Raiffeisenbank, a.s.
JTH Holding a.s.
Jaroslav Třešňák
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
JTH Alfa s.r.o.
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
JTH Alfa s.r.o.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 41
2013/09374
Smlouvu o nájmu bytu
1. 2. 2013
Jaroslav Třešňák - Horova
Peštová Iva
JTH Holding a.s.
2013/09482
Smlouva č. 688693_2012_08-02
30. 1. 2013
Raiffeisenbank, a.s.
JTH Research a.s.
JTH Holding a.s.
2013/10167
Smlouva o zprostředkování
2. 1. 2013
JTH Holding a.s.
JTH Group a.s.
2013/10166
Smlouva o zprostředkování
2. 1. 2013
JTH Holding a.s.
JTH Group a.s.
2013/10627
Mandátní smlouva
1. 1. 2013
JTH Alfa s.r.o.
JTH Holding a.s.
2013/10490
Mandátní smlouva
1. 1. 2013
JTH Holding a.s.
JTH Group a.s.
2013/10147
Smlouva o nájmu nebytových prostor
1. 1. 2013
JTH Holding a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
2013/09438
Smlouva o vkladu části podniku do základního kapitálu obchodní společnosti
28. 12. 2012
Třešňákovi Jaroslav a Lenka
JTH Holding a.s.
2013/09439
Smlouva o vkladu části podniku do základního kapitálu obchodní společnosti
28. 12. 2012
Třešňákovi Jaroslav a Lenka
JTH Holding a.s.
2012/09156
Dohoda o uplatnění vyplňovacího práva směnečného č. NDP/14/CRAM/01/13924966
12. 12. 2012
Raiffeisenbank, a.s.
JTH Holding a.s.
Třešňákovi Jaroslav a Lenka
2012/09154
Dohoda o převzetí dluhu
12. 12. 2012
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
Raiffeisenbank, a.s.
688693/08/01
Dohoda o uplatnění vyplňovacího práva směnečného č. 688693/08/01
12. 12. 2012
JTH Holding a.s.
Raiffeisen Bank a.s.
Jaroslav Třešňák a Lenka Třešňáková
157/09-120VL
Smlouva o budoucím vyplnění vlastní směnky k úvěru č. 157/09-120VL
10. 12. 2012
JTH Holding a.s.
UniCredit a.s.
2012/08978
Dodatek č. 9 ke smlouvě o úvěru č. 366_11_LCD ze dne 30. 3. 2011
21. 11. 2012
Česká spořitelna, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2012/08909
Dodatek č. 12 ke smlouvě o kontokorentním úvěru č. 1119/08/LCD ze dne 13. 5. 2008
21. 11. 2012
Česká spořitelna, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2012/08933
Smlouva o podřízení závazků a práv reg. č. 46112212/SOP
21. 11. 2012
PPF banka a.s.
JTH Apartment Slaný s.r.o.
JTH Holding a.s.
2012/08847
Dohoda o podřízenosti č. 910338/2012/01/PD/01
12. 11. 2012
Raiffeisenbank, a.s.
JTH Alfa s.r.o.
Jaroslav Třešňák - Horova
42 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
JTH Apartments Žatec s.r.o.
CUMUTATURE s.r.o.
JTH Holding a.s.
2012/08848
Smlouva o zřízení zástavního práva k pohledávkám č. 910338/2012/01/ZP/01
12. 11. 2012
Raiffeisenbank, a.s.
Třešňákovi Jaroslav a Lenka
JTH Holding a.s.
JTH Alfa s.r.o.
2012/08656
Smlouva o úvěru č. 910338/2012/01
17. 10. 2012
Raiffeisenbank, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
JTH Alfa s.r.o.
2012/08657
Smlouva o úvěru č. 910338/2012/02
17. 10. 2012
Raiffeisenbank, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
JTH Alfa s.r.o.
2012/08742
Smlouva - příplatek k vlastnímu kapitálu
6. 10. 2012
JTH Holding a.s.
Tainvest a.s.
2012/08353
Dohoda o podřízenosti č. 688693/2012/07
10. 9. 2012
Raiffeisenbank, a.s.
JTH Research a.s.
Jaroslav Třešňák a Lenka Třešňáková
JTH Holding a.s.
2012/07234
Smlouva o převodu OP vkladem do základního kapitálu
28. 12. 2011
JTH Mírové náměstí s.r.o.
JTH Holding a.s.
2012/07233
Smlouva o převodu OP vkladem do základního kapitálu
28. 12. 2011
JTH INVEST s.r.o.
JTH Holding a.s.
2012/07235
Smlouva o převodu cenných papírů vkladem do základního kapitálu
28. 12. 2011
JTH Group a.s.
JTH Property a. s.
JTH Idea a. s.
JTH Holding a.s.
2012/07238
Smlouva o převodu obchodního podílu
17. 10. 2011
CORE Estate a.s.
JTH Holding a.s.
JTH Apartment Slaný s.r.o.
2011/06279
Smlouva o nájmu nebytových prostor
19. 9. 2011
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
2011/05946
Nájemní smlouva
10. 9. 2011
Jaroslav Třešňák - Horova
Netopil Karel
JTH Holding a.s.
2011/05251
Smlouva o úvěru č. 366/11/LCD
30. 3. 2011
Česká spořitelna, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
JTH Holding a.s.
366/11/LCD
Smlouva o podmínkách zajištění závazků směnkou (ke Smlouvě o úvěru č. 366/11/LCD)
30. 3. 2011
JTH Holding a.s.
Česká spořitelna, a.s.
Jaroslav Třešňák
Lenka Třešňáková
2014/11566
Smlouva o podmínkách zajištění závazků směnkou, Dodatek č. 16 ke Smlouvě o úvěru č. 1119/08/LCD
13. 5. 2008
JTH Holding a.s.
Česká spořitelna, a.s.
Jaroslav Třešňák - Horova
Jaroslav Třešňák a Lenka Třešňáková
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 43
9 PORTFOLIO NEMOVITOSTÍ A ČINNOSTÍ SKUPINY JTH K hlavním aktivitám investorské a developerské Skupiny JTH patří realizace výstavby a rekonstrukce nemovitostí, následný pronájem či prodej, jejich správa a údržba, a to zejména na území České republiky. Skupina JTH věnuje pozornost převážně nemovitostem k bytovému, ke kancelářskému, obchodnímu i logistickému využití. Různorodé zaměření nemovitostí a jejich počet v posledních několika letech významně vzrostl. Porovnání jednotlivých segmentů zastoupených v portfoliu činností Skupiny JTH můžete vidět v následujícím grafu.
Porovnání segmentů podle ploch k pronájmu Obchodní plochy: 73 200 m² Byty:
23 885 m²
Kancelářské plochy: 8 306 m² Logistika, sklady:
54 522 m²
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 45
9.1 Obchodní plochy Maloobchod v portfoliu JTH Holding a.s. představuje dynamicky se rozvíjející odvětví, které se pružně přizpůsobuje podmínkám na trhu. Obchodní plochy Skupiny JTH se skládají z několika podkategorií, a vyznačují se značnou rozmanitostí, nejen co se týká samotné geografické působnosti. Skupina JTH se věnuje vlastní výstavbě i dalšímu rozvoji stávajících obchodních ploch. V současnosti vlastní a spravuje 73 200 m² obchodních ploch v České republice.
Podkategorie obchodních ploch Skupiny JTH
obchodní zóny (super-, hyper- a hobby markety, retailové parky) nákupní centra a galerie samostatné obchodní jednotky
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 47
Obchodní zóny Retailové parky v současnosti patří mezi nejprogresivnější obory výstavby v rámci portfolia Skupiny JTH. JTH Holding a.s. se řadí k významným vlastníkům a správcům na českém trhu a svou roli hodlá posílit. Skupina JTH dlouhodobě spolupracuje s celou řadou obchodníků, kteří mají svůj podíl na rozvoji maloobchodní sítě v Čechách. Dlouhodobá vzájemná spolupráce je pro Skupinu JTH výhodou, od přístupu k informacím o další expanzi jejich obchodní sítě až po prověřené platební bilance partnerů. Největší přínos této spolupráce se projevuje především při samotné výstavbě, která probíhá v podstatě „na klíč“ podle požadavků jednotlivých nájemců a eliminuje tímto dodatečné náklady na přebudování prodejen. Pro nájemce je rovněž zajímavá prověřená spolupráce s developerem v případě další expanze. Top 5 největších nájemců podle pronajaté plochy: BILLA Penny Market JYSK KiK Sportisimo
Vybrané objekty obchodních zón v provozu Retail Park Doksy Plocha: Hlavní nájemci: Provozovatel:
Retail Park Liberec Plocha: Hlavní nájemci: Provozovatel:
868,20 m², pronajatá plocha: 868,20 m² KiK, NOVÁK maso - uzeniny JTH Gemini s.r.o. V provozu od roku 2013.
828,59 m², pronajatá plocha: 828,59 m² KiK, ZOO SHOP Benji JTH Gemini s.r.o. V provozu od roku 2011.
Retail Park Rumburk Plocha: 1 913,98 m², pronajatá plocha: 1 913,98 m² Hlavní nájemci: KiK, JYSK, Teta drogerie Provozovatel: JTH Gemini s.r.o. V provozu od roku 2012. Retail Park Stráž pod Ralskem Plocha: 751,35 m², pronajatá plocha: 751,35 m² Hlavní nájemci: KiK, Květiny, čaje, dárky - Josef Verzich Provozovatel: JTH Gemini s.r.o. V provozu od roku 2012. JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 49
Retail Park Cipísek Jičín Plocha: 3 198 m², pronajatá plocha: 3 092 m² Hlavní nájemci: Dráčik, Oresi, Sportisimo, dm drogerie, KiK, Planeo Elektro, Pizza Express Provozovatel: JTH Idea a.s. V provozu od roku 2009. Retail Park Semily Plocha: Hlavní nájemci: Provozovatel:
Retail Park Krupka Plocha: Hlavní nájemci: Provozovatel:
1 184,91 m², pronajatá plocha: 1 184,91 m² KiK, NOVÁK maso - uzeniny, ZOO World, Teta drogerie, Dr. Max Lékárna, Tabák - Věra Nečásková JTH Idea a.s. V provozu od roku 2011.
728,09 m², pronajatá plocha: 728,09 m² KiK, ZOO SHOP Benji JTH Idea a.s. V provozu od roku 2011.
Retail Park Duchcov Plocha: 1 024,50 m², pronajatá plocha: 1 024,50 m² Hlavní nájemci: KiK, Česká pošta, Teta drogerie Provozovatel: JTH Idea a.s. V provozu od roku 2010. Retail Park Bílina Plocha: Hlavní nájemci: Provozovatel:
Interspar Bílina Plocha: Provozovatel:
3 128 m², pronajatá plocha: 1 742,35 m² Mr. Baker pekárna, KiK, Teta drogerie, V+J obuv, A-Z textil JTH Property a.s. V provozu od roku 2012.
5 248 m², pronajatá plocha: 5 248 m² JTH Property a.s. V provozu od roku 2010.
Retail Park Bučovice Plocha: 883,07 m², pronajatá plocha: 883,07 m² Hlavní nájemci: KiK, Dr. Max Lékárna, V+J obuv Provozovatel: JTH Solution s.r.o. V provozu od roku 2012. Retail Park Bzenec Plocha: Hlavní nájemci:
979,69 m², pronajatá plocha: 979,69 m² KiK, Teta drogerie, Květiny - dárky - Přemysl Michal
50 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
Provozovatel:
JTH Solution s.r.o. V provozu od roku 2012.
Retail Park Nový Bydžov Plocha: 1 116 m², pronajatá plocha: 795 m² Hlavní nájemci: KiK, Teta drogerie Provozovatel: JTH Solution s.r.o. V provozu od roku 2013. Retail Park Litoměřice Plocha: 667,27 m², pronajatá plocha: 667,27 m² Hlavní nájemci: KiK, NOVÁK maso - uzeniny Provozovatel: JTH Shopping Park Litoměřice s.r.o. V provozu od roku 2012. Retail Park Třemošná Plocha: 564,28 m², pronajatá plocha: 564,28 m² Hlavní nájemci: KiK, Rychlé občerstvení - Petr Kubica Provozovatel: JTH Zone s.r.o. V provozu od roku 2013. Retail Park Tanvald Plocha: Hlavní nájemci: Provozovatel:
Retail Park Ostrava Plocha: Hlavní nájemci: Provozovatel:
1 225,29 m², pronajatá plocha: 1 092,17 m² Lékárna Pharm, KiK, NOVÁK maso - uzeniny, Teta drogerie JTH Zone s.r.o. V provozu od roku 2013. Dubina 3 122,70 m², pronajatá plocha: 2 119,57 m² Penny Market, NOVÁK maso - uzeniny, Top Fitness, Vína Vojkovský JTH Shopping Park Ostrava a.s. V provozu od roku 2011.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 51
Nákupní centra a galerie Nákupní centra a galerie se vyznačují stabilní návštěvností a také výnosy z pronájmu. Hlavním cílem Skupiny JTH je potenciál těchto obchodních ploch dále rozvíjet a posílit jejich konkurenceschopnost. Je potřeba přizpůsobovat nabídku nákupních center, neboť se postupně mění poptávka zákazníků. Základem je vhodný mix nájemců, u kterého se Skupina JTH zaměřuje především na služby různého charakteru a rozvoj samotného zázemí center. Mezi největší nájemce patří supermarkety, dále prodejny elektrotechniky, obuvi a nezanedbatelný podíl mají také významné módní a sportovní řetězce. Top 5 největších nájemců podle celkové pronajaté plochy: OBI Interspar (od roku 2015 AHOLD) Penny Market Hervis JYSK
Představení nákupních center a galerií v provozu Obchodní centrum Dragoun Cheb Plocha: 21 762,07 m², pronajatá plocha: 21 111,87 m² Hlavní nájemci: hypermarket Interspar, dm drogerie, KiK, CCC, Pompo hračky, Hervis, Dr.Max Lékárna a další Provozovatel: JTH Invest s.r.o. V provozu od roku 2007. Galerie Na Soutoku, Litoměřice Plocha: 8 341,63 m², pronajatá plocha: 6 107,61 m² Hlavní nájemci: Intersport, JYSK, Planeo Elektro, GATE, Dráčik, CCC, ORION, Dr. Max Lékárna, dm drogerie, Orion a další Provozovatel: JTH Litoměřice Želetická s.r.o. V provozu od roku 2013. Obchodní galerie Tabačka, Nový Jičín Plocha: 10 097,31 m², pronajatá plocha: 8 118,36 m² Hlavní nájemci: hypermarket Interspar, KiK, GATE, CCC, drogerie Rossmann, Euronics a další Provozovatel: JTH Galerie Tabačka a.s. V provozu od roku 2013. Obchodní centrum Dvůr Králové nad Labem Plocha: 4 474,30 m², pronajatá plocha: 2 918 m² Hlavní nájemci: JYSK, Teta drogerie, V+J obuv, NOVÁK maso - uzeniny a další Provozovatel: JTH Shopping Park Dvůr Králové s.r.o. V provozu od roku 2011.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 53
9.2 Byty Skupina JTH se může prezentovat také celou řadou úspěšných developerských projektů v oblasti bydlení. Činnost v tomto odvětví zahrnuje rekonstrukci historických objektů a výstavbu bytových domů a rezidencí v různých částech České republiky, převážně v lázeňských městech Teplice a Karlovy Vary. Skupina JTH zaujímá také významné místo na poli nájemního bydlení.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 55
Novostavby Rezidence Čertovka, Karlovy Vary Luxusní rezidenční bydlení v Karlových Varech v těsné blízkosti kolonády nejvyhledávanějšího lázeňského města v České republice. Celý soubor bytových domů je navržen v jednotném stylu, který svým architektonickým výrazem zcela přirozeně splývá s okolím. Prostor mezi domy je vyplněn plochami pro pěší, upravenou parkovou zelení a dětským hřištěm. Plocha rezidence: 11 288 m² Počet bytů: 165 Počet prodaných bytů celkem: 159 Z toho počet prodaných bytů za r. 2014: 5 Vybavení: recepce s 24 hodinovou službou, kamerový systém v celém areálu, podzemní garáže, venkovní parkovací místa, sklepy, výtahy Správa a údržba: JTH Research a.s.
Viladomy Slaný Rezidenční bydlení v atraktivní lokalitě královského města Slaný „Na Dolíkách“. Projekt Viladomy Slaný je tvořen osmi moderními čtyřpodlažními domy. Architektonické řešení je koncipováno tak, že se viladomy staly harmonickým prvkem k okolní zástavbě se stávajícími rodinnými domy. Jednotlivé bytové jednotky jsou určeny k prodeji do osobního vlastnictví. Plocha viladomů: 4 664 m² Dispozice bytů: 1+kk až 4+kk od 50 m² do 120 m² Počet bytů: 85 Počet prodaných bytů celkem: 44 Z toho počet prodaných bytů 2014: 4 Vybavení: garážová stání, sklepy, dětské hřiště, předzahrádky u přízemních bytů, uzavřený areál Správa a údržba: JTH Apartments Slaný s.r.o.
Bytové domy Bytové domy Žatec Bytové domy Žatec jsou určeny jak k prodeji, tak k pronájmu. Počet bytů: 32 Dispozice bytů: 1+kk až 3+kk, od 37 m² do 75 m² Počet prodaných bytů: 5 Počet pronajatých bytů: 25 Vybavení: garážová stání, výtah, dětské hřiště Správa a údržba: JTH Apartments Žatec s.r.o.
56 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
Byty k pronájmu Skupina JTH vlastní a spravuje převážně zrekonstruované byty v Teplicích, které se nachází na velmi lukrativních místech v centru města a nedaleko lázeňské zóny. Tyto byty jsou určeny k pronájmu.
Masarykova ulice, Teplice Rekonstruované byty se nachází na velice lukrativní ulici (ulice Masarykova č.p. 32, 34, 36 a 38) v centru města a nedaleko lázeňské zóny. Počet bytů: 80 Počet pronajatých bytů: v průměru 95% Správa a údržba: JTH Apartments Masarykova a.s.
Rezidence Fontána, Teplice Nové, luxusní apartmány se nachází v horní části Nákupního centra Fontána v Teplicích. Jsou situovány přímo v centru města na Náměstí Svobody v blízkosti lázeňské kolonády. Počet apartmánů: 23 Vybavení: recepce, terasa, wifi, restaurace, fitness, parkování v podzemních garážích Správa a údržba: JTH Group a.s.
Byty Lipová 411/35, Teplice Počet bytů: Počet pronajatých bytů: Správa a údržba:
7 86% JTH Alfa s.r.o.
Byty Náměstí Svobody 40/1, Teplice Počet bytů: Počet pronajatých bytů: Správa a údržba:
2 50% JTH Alfa s.r.o.
Byty Masarykova 8, 10, Teplice Počet bytů: Počet pronajatých bytů: Správa a údržba:
26 90% JTH Apartments Gastronom s.r.o.
Byty Českobratrská 1066/9, Teplice Počet bytů: Počet pronajatých bytů: Správa a údržba:
16 85% JTH Gama s.r.o.
Byty Benešovo náměstí 421/1, Teplice Počet bytů: Počet pronajatých bytů: Správa a údržba:
3 65% JTH Gama s.r.o. JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 57
Byty Masarykova 463/14, Teplice Počet bytů: Počet pronajatých bytů: Správa a údržba:
4 50% JTH Gama s.r.o.
Byty U Císařských lázní, Teplice Počet bytů: Počet pronajatých bytů: Správa a údržba:
3 100% JTH Gama s.r.o.
58 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
9.3 Logistika Skupina JTH vlastní přes 40 000 m2 skladových ploch. V roce 2014 bylo dokončeno rozšíření skladovacích ploch areálu v Teplicích pro nájemce AGC Automotive Europe S.A. o dalších 1 050 m2. Nárůst v oblasti pronájmu pro logistiku a související služby považuje Skupina JTH za jednu z hlavních možností rozvoje. Již v současnosti disponuje dostatečným množstvím vhodných pozemků.
Vybrané objekty, které skupina JTH vlastní a spravuje Logistický park Teplice Logistický a skladový prostor nájemce AGC Automotive Europe S.A., pro kterého Skupina JTH provádí expedici, skladování a balení materiálu. Lokalita: Bílinská 3196, Teplice Plocha areálu: 8 306 m² Logistický park Ústí nad Labem Provozní a skladový prostor nájemce METALLPLAST - RECYKLING, spol. s.r.o. Lokalita: Tovární 20, Ústí nad Labem Plocha areálu: 31 314,12 m²
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 61
Logistický park Olomouc Skladové prostory pro jednotlivé nájemce. Lokalita: Na Šibeníku 3, Olomouc Plocha areálu: 3 000 m² Logistický park Praha, Horní - Počernice Plně funkční areál s ostrahou, vhodný pro kancelářské prostory, sklady a výrobní haly. Lokalita: Náchodská, Praha, Horní - Počernice Plocha areálu: 13 842 m² Finančně a právně vypořádáno v lednu 2015.
62 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
9.4 Kanceláře Kancelářské prostory jsou významnou částí investičních a developerských aktivit Skupiny JTH, která se prezentuje stávajícími administrativními budovami v zajímavých lokalitách (především v centru měst Ústí nad Labem a Teplice) a pečlivě zrekonstruovanými. Tyto prostory jsou připravované na míru pro významné nájemce. Celková plocha kancelářských prostor Skupiny JTH je 8 306 m².
Mezi významné klienty v této oblasti patří: Nájemce
Pobočka
GE Money Bank, a.s.
Teplice, Ústí nad Labem
Citibank Europe plc
Teplice
ČSOB Leasing, a.s.
Teplice
UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s.
Teplice, Ústí nad Labem
AXA pojišťovna a.s.
Ústí nad Labem
Pojišťovna VZP, a.s.
Ústí nad Labem
Česká spořitelna, a.s.
Teplice
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 65
9.5 Development Spolupráce s obchodníky, nájemci maloobchodních prostor je tzv. hnacím motorem pro novou výstavbu. Skupina JTH s nájemci konzultuje jejich expanzní strategii, zájmové lokality i představu o velikosti jednotky. Společný postup nájemců a developera eliminuje potencionální rizika pro obě strany.
Skupina JTH v roce 2014 dokončila tyto projekty: Retail Park Vlašim Plocha: Hlavní nájemci:
1 093,16 m², pronajatá plocha: 1 093,16 m² KiK , Planeo Elektro, NOVÁK maso - uzeniny
Retail Park Rumburk II. etapa Plocha: 1 058 m², pronajatá plocha: 1 058 m² Hlavní nájemce: JYSK Provozovatel: JTH Gemini s.r.o.
Skupina JTH se v roce 2014 zabývala přípravou následujících retailových projektů, jejichž celková plocha je 20 250 m²: Retail Park Náchod Celková plocha I. etapy: cca 7 500 m² Plánovaný termín otevření: rok 2016/2017 V roce 2014 proběhla kompletní demolice původních objektů a příprava pozemků pro další výstavbu. Retail Park Olomouc Celková plocha: Plánovaný termín otevření:
cca 7 000 m² rok 2016/2017
Retail Park Šumperk Celková plocha: Plánovaný termín otevření:
cca 4 500 m² rok 2015/206
Retail Park Jaroměř Celková plocha: Plánovaný termín otevření:
cca 1 250 m² rok 2016/2017
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 67
Skupina JTH se zabývala v 2014 přípravou následujících bytových projektů: Rezidence Moser, Karlovy Vary Tento projekt navazuje na velice úspěšnou výstavbu bytových domů Rezidence Čertovka. Základní myšlenkou projektu Rezidence Moser je vytvořit mimořádně kvalitní bydlení - moderní obytný dům se službami v jednom komplexu. Rezidence bude nabízet celkem 106 bytů v různých variantách dispozičního uspořádání 1+kk až 3+kk od 35 m² do 114 m². Celková plocha rezidence bude 6 575 m². Byty budou určeny k prodeji. Součástí obytného komplexu o šesti nadzemních podlažích bude privátní bazén, wellness centrum, relaxační koutek a různé druhy saun. K dispozici je připraveno dostatek krytých i venkovních parkovacích stání. K základnímu vybavení některých z bytů bude náležet balkon či lodžie. Chybět nebude venkovní dětské hřiště s parkovou úpravou, které zajistí příjemné prostředí zejména v letních měsících. Šanovská věž, Teplice Stavba Šanovské věže bude zasazena do vilové čtvrti u Aquacentra v lázeňské části Teplic. Bytový dům ze skla a oceli bude mít dvě podzemní podlaží s garážemi a 22 nadzemních pater se 160 byty. Nepravidelné ocelové výztuhy mají vyvolávat dojem, že se stavba vlní. Půdorysná dispozice věže je tvořena osmi bytovými jednotkami o půdorysné ploše cca 52-57 m² řazených kolem středního komunikačního jádra.
9.6 Správa nemovitostí Veškeré nemovitosti v portfoliu Skupiny JTH jsou spravovány vlastní servisní společností JTH Group a.s., která zároveň zajišťuje veškerou podporu ve správní oblasti i podporu v oblasti obchodu a developmentu.
68 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
10 ZPRÁVA AUDITORA Zpráva nezávislého auditora o auditu konsolidované účetní závěrky k 31. 12. 2014
Akcionářům společnosti JTH Holding a.s. Provedli jsme audit konsolidované účetní závěrky k 31. 12. 2014 sestavené konsolidující účetní jednotkou JTH Holding a.s., se sídlem Krupská 33/20, 415 01 Teplice, IČ: 28747887, za konsolidační celek JTH. Naší odpovědností je na základě provedeného nezávislého auditu vyjádřit názor na konsolidovanou účetní závěrku jako celek a podle toho formulovat výrok. Za sestavení konsolidované účetní závěrky je odpovědný statutární orgán konsolidující účetní jednotky. Audit konsolidované účetní závěrky jsme provedli v souladu se zákonem č. 93/2009 Sb., o auditorech a změně některých zákonů, jakož i v souladu s mezinárodními auditorskými standardy. Tyto auditorské standardy požadují naplánování a provedení auditu tak, aby auditor získal přiměřené ujištění o tom, že konsolidovaná účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrovým způsobem provedené ověření úplnosti a průkaznosti částek a informací uvedených v konsolidované účetní závěrce, posouzení správnosti a vhodnosti postupů a významných odhadů provedených účetní jednotkou a rovněž posouzení celkové prezentace konsolidované účetní závěrky. Konsolidovaná účetní závěrka byla sestavena na základě účetních závěrek konsolidující účetní jednotky a konsolidovaných účetních jednotek ověřených námi. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru konsolidovaná účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace konsolidačního celku JTH k 31. 12. 2014 a výsledky jeho hospodaření za rok 2014 v souladu s platnými zákony a účetními předpisy. Dále jsme provedli audit údajů obsažených v konsolidované výroční zprávě konsolidující účetní jednotky JTH Holding a.s. za rok 2014, které se týkají konsolidované účetní závěrky. Podle našeho názoru jsou prezentované údaje v souladu s údaji konsolidované účetní závěrky. Jiné než účetní informace získané z konsolidované účetní závěrky jsme však neověřovali. V Teplicích, dne 29. dubna 2015
Auditep spol. s r.o. Litoměřická 280/48 418 01 Bílina oprávnění KA ČR č. 016
Odpovědný auditor: Ing. Jiří Hora oprávnění KA ČR č.1419
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 71
11 KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK KONČÍCÍ 31. PROSINCE 2014 11.1
Konsolidovaná rozvaha (v tisících Kč)
Označení a B. B. I. 3. 6. 7. B. II. B. II.
1. 2. 3. 6. 7. 8.
B. III. 8. C. C. I. C. I.
C. II. C. II.
1. 2. 5. 1. 4. 6.
C. III. C. III. 1. 6. 7. 8. 9. C. IV. C. IV. 1. 2. D. I. D. I. 1. 3.
AKTIVA b AKTIVA CELKEM Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Software Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Kladný konsolidační rozdíl Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Zboží Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za společníky a za sdružením Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Stát-daňové pohledávky Ostatní poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Časové rozlišení Náklady příštích období Příjmy příštích období
31.12.2014 Brutto 1
3 474 326 2 862 810 385 245 100 40 2 395 718 564 693 1 624 082 45 694 22 436 79 022 59 791 466 707 466 707 595 932 179 079 868 4 451 173 760 236 597 234 163 427 2 007 66 369 34 891 0 13 580 16 754 1 144 113 887 7 079 106 808 15 584 15 470 114
Korekce
Netto
2
3
-122 998 -118 358 -340 -240 -100 0 -118 018 0 -90 012 -25 029 -2 977 0 0 0 0 -4 640 -439 0 0 -439 0 0 0 0 -4 201 -4 201 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3 351 328 2 744 452 45 5 0 40 2 277 700 564 693 1 534 070 20 665 19 459 79 022 59 791 466 707 466 707 591 292 178 640 868 4 451 173 321 236 597 234 163 427 2 007 62 168 30 690 0 13 580 16 754 1 144 113 887 7 079 106 808 15 584 15 470 114
31.12.2013 Netto 4
3 127 631 2 623 247 53 53 0 0 2 138 445 540 948 1 439 777 14 798 18 264 70 300 54 358 484 749 484 749 484 559 130 072 949 2 932 126 191 242 408 183 652 0 58 756 92 498 56 979 148 13 042 21 200 1 129 19 581 8 224 11 357 19 825 19 825 0
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 73
(v tisících Kč) Označení a A. A. A. A. A. A.
A. A. A. A.
A. B. B. B.
B. B.
B. B.
B. B. C. C. D. D. D. D. D. D.
PASIVA b
PASIVA CELKEM Vlastní kapitál I. Základní kapitál I. 1. Základní kapitál II. Kapitálové fondy II. 1. Emisní ažio II. 2. Ostatní kapitálové fondy 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 5. Oceňovací rozdíly vyplývající z konsolidačních úprav III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku I. 1. Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond 2. Statutární a ostatní fondy IV. Výsledek hospodaření minulých let IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 2. Neuhrazená ztráta minulých let Konsolidační rezervní fond V. Výsledek hospodaření za úč. období bez menšin podílů Výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje I. Rezervy I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 4. Ostatní rezervy II. Dlouhodobé závazky II. 1. Závazky z obchodních vztahů 2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 9. Jiné závazky 10. Odložený daňový závazek III. Krátkodobé závazky III. 1. Závazky z obchodních vztahů 5. Závazky k zaměstnancům 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 7. Stát-daňové závazky a dotace 8. Krátkodobé přijaté zálohy 10. Dohadné účty pasivní 11. Jiné závazky IV. Bankovní úvěry a výpomoci IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé 2. Krátkodobé bankovní úvěry I. Časové rozlišení I. 1. Výdaje příštích období 2. Výnosy příštích období Menšinový vlastní kapitál I. Menšinový základní kapitál II. Menšinové kapitálové fondy III. Menšinové ziskové fondy IV. Menšinový výsledek hospodaření minulých let V. Menšinový výsledek hospodaření běžného účetního období
V Teplicích dne 27. dubna 2015 za JTH Holding a.s.: Jaroslav Třešňák, statutární ředitel
74 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
31.12.2014 5
3 351 328 1 159 893 1 035 446 1 035 446 1 661 361 1 300 0 0 0 0 0 0 105 621 107 124 -1 503 0 17 165 17 165 2 188 245 3 666 0 0 3 666 487 911 304 423 973 24 056 39 578 76 494 19 257 2 082 1 098 7 122 28 812 14 901 3 222 1 620 174 1 255 152 365 022 3 190 24 3 166 0 0 0 0 0 0
31.12.2013 6
3 127 631 1 193 569 1 035 446 1 035 446 1 661 361 1 300 0 0 0 0 0 0 151 408 153 362 -1 954 0 5 054 5 054 1 931 178 4 519 0 0 4 519 521 001 15 050 460 602 15 869 29 480 95 558 44 151 1 973 1 090 5 137 16 797 21 155 5 255 1 310 100 1 032 248 277 852 2 884 0 2 884 0 0 0 0 0 0
11.2
Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty (v tisících Kč)
Označení a I. A. + II. II. 1. 2. 3. B. B. 1. B. 2. + C. C. 1. C. 2. C. 3. C. 4. D. E. III. III. 1. 2. F. F. 1. 2. G. IV. H. * VII. VII.
1. 2. 3.
VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q.
1. 2. ** XIII.
R. S. S.
1. 2. *
T. ***
TEXT b Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opr.pol.v provozní oblasti Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Zúčtování kladného konsolidačního rozdílu Konsolidovaný provozní výsledek hospodaření Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v úč. jedn. pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Konsolidovaný finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost -splatná -odložená Konsolidovaný výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti -splatná -odložená Konsolidovaný mimořádný výsledek hospodaření Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Konsolidovaný výsledek hospodaření za úč.období bez podílu ekviv. Konsolidovaný výsledek hosp.běžného úč.období bez menšinových podílů Menšinový výsledek hospodaření běžného účetního období Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci
***
Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní období
2014 1 7 783 7 284 499 381 732 380 213 1 519 0 174 876 23 678 151 198 207 355 39 541 29 579 252 9 635 75 2 405 44 861 5 017 5 017 0 7 366 7 366 0 1 283 22 682 27 417 27 234 84 947 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 456 57 912 421 1 817 0 0 -52 852 14 930 15 637 -707 17 165 0 0 0 0 0 0 0 17 165 17 165 0
2013 2 2 461 2 397 64 344 908 345 188 -293 13 200 301 19 776 180 525 144 671 35 745 26 594 210 8 886 55 1 271 26 951 43 007 43 007 0 38 810 38 810 0 963 26 890 31 120 27 119 52 589 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 730 41 621 2 370 1 470 0 0 -31 991 15 544 14 746 798 5 054 0 0 0 0 0 0 0 5 054 5 054 0
0
0
17 165
5 054
V Teplicích dne 27. dubna 2015 za JTH Holding a.s.: Jaroslav Třešňák, statutární ředitel
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 75
11.3
Příloha konsolidované účetní závěrky k 31. 12. 2014
1. Popis a vymezení konsolidačního celku JTH
Konsolidovanou účetní závěrkou se rozumí účetní závěrka, která slučuje stav majetku, závazků a dosažené hospodářské výsledky konsolidující účetní jednotky s její podílovou účastí v konsolidovaných účetních jednotkách a jež je sestavená a upravená metodami konsolidace v souladu s příslušnými právními předpisy (zejména zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou MF č. 500/2002 Sb. a Českými účetními standardy).
Konsolidující účetní jednotkou je obchodní společnost, která je ovládající osobou (podle § 66a, Obchodního zákoníku) a která má zákonnou povinnost sestavit konsolidovanou účetní závěrku nebo se tak rozhodla dobrovolně.
Konsolidovanou účetní jednotkou je ovládaná osoba (podle § 66a, Obchodního zákoníku). Účetní jednotkou pod společným vlivem je osoba, ve které konsolidující nebo konsolidovaná účetní jednota vykonává společný vliv (podle § 22, odst. 4, zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví). Účetní jednotkou přidruženou je osoba, ve které konsolidující účetní jednotka vykonává podstatný vliv (podle § 22, odst. 5, zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví). Konsolidační celek tvoří konsolidující a konsolidované účetní jednotky. Pro konsolidující účetní jednotku se v tomto dokumentu používá také tradiční označení mateřská společnost; pro konsolidovanou účetní jednotku se v tomto dokumentu používá také tradiční označení dceřiná společnost.
Konsolidační celek JTH tvoří konsolidující účetní jednotka JTH Holding a.s. a jí ovládané společnosti, pokud předmět činnosti souvisí s činností Skupiny JTH.
Konsolidující účetní jednotkou (mateřskou společností) je společnost JTH Holding a.s., se sídlem v Teplicích, Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká republika, IČ 28747887, zapsaná do obchodního rejstříku vedeného u Krajského soudu v Ústí nad Labem, spisová značka B 2201. Hlavním předmětem činnosti mateřské společnosti je držení akcií a obchodních podílů. Hlavním předmětem činnosti Skupiny JTH jsou developerská činnost a pronájem, správa a údržba nemovitostí.
76 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
Společnosti zahrnuté do konsolidačního celku JTH k 31. prosinci 2014: Název společnosti
JTH Holding a.s.
Podíl na kapitálu konsolidující úč. jednotka
Stupeň závislosti
Metoda konsolidace
Datum úč. závěrky
konsolidující účetní jednotka
plná
31. 12. 2014
JTH Group a.s.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH INVEST s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Idea a.s.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Property a.s.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Mírové náměstí s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Shopping Park Litoměřice s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Apartment Slaný s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Research a.s.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Delta s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Epsilon s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Apartments Masarykova a.s.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Šumperk s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Space a.s.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Litoměřice Želetická s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Immo a.s.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Development a.s.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
FORTOTRAN a.s.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Zone s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Market s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Apartments Žatec s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 77
JTH Trend s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Progres s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Alfa s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Apartments Novoveská s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Gama s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Galerie Tabačka s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Shopping Park Dvůr Králové s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Shopping Park Ostrava a.s.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Solutions s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Offices Safír s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Apartments Gastronom s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Shopping Park Jičín s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
JTH Gemini s.r.o.
100%
ovládaná osoba
plná
31. 12. 2014
Společnosti konsolidačního celku - základní údaje: Název společnosti
Sídlo společnosti
IČ
Registrace
JTH Holding a.s.
Krupská 33/20, Teplice,
28747887
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, B 2201
27339734
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, B 1832
27286657
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 22644
27341666
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, B 1840
27340155
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, B 1835
27298931
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 23251
PSČ 415 01, Česká rep. JTH Group a.s.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH INVEST s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Idea a.s.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Property a.s.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Mírové náměstí s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
78 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
JTH Shopping Park Litoměřice s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice,
28744489
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 30261
28721675
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 28725
27339963
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, B 1834
28752236
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 30930
28752252
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 30931
26712555
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, B 1459
28724666
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 28857
28749723
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, B 2208
28749405
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 30703
27343774
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, B 1878
27343782
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, B 1879
24838331
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, B 2194
28377591
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 27881
22799192
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 32189
22801243
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 32397
22799320
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 32188
22801103
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 32398
22793038
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 31549
22793062
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 31548
22793216
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 31547
PSČ 415 01, Česká rep. JTH Apartment Slaný s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Research a.s.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Delta s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Epsilon s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
Tainvest a.s.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Šumperk s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Space a.s.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Litoměřice Želetická s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Immo a.s.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Development a.s.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
Fortotran a.s.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Zone s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Market s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Optimal s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Trend s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Progres s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Alfa s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Beta s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Gama s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 79
JTH Galerie Tabačka s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice,
27339718
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, B 1833
28742176
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 29988
27340171
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, B 1836
22772464
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 30939
28726669
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 28974
28715331
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 28299
28743971
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 30206
28746473
OR vedený Krajským soudem v Ústí n/L, C 30428
PSČ 415 01, Česká rep. JTH Shopping Park Dvůr Král s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Shopping Park Ostrava a.s.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Solutions s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Offices Safír s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Apartments Gastronom s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Shopping Park Jičín s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
JTH Gemini s.r.o.
Krupská 33/20, Teplice, PSČ 415 01, Česká rep.
Mateřská společnost JTH Holding a.s. zařadila do konsolidačního celku JTH k 31. prosinci 2014 všechny jí ovládané společnosti. Nejsou tedy žádné společnosti ovládané mateřskou společností JTH Holding a.s., jež by nebyly zařazeny do konsolidačního celku JTH a nepodrobily by se sestavení konsolidované účetní závěrky. Nejsou ani žádné další společnosti, v nichž by mateřská nebo dceřiná společnost uplatňovala společný vliv, ani žádné další společnosti, v nichž by mateřská společnost uplatňovala podstatný vliv. Nejsou tedy žádné účetní jednotky pod společným vlivem nebo účetní jednotky přidružené, jež by se měly podrobit konsolidované účetní závěrce konsolidačního celku JTH.
80 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
Schéma majetkových účastí k 31. 12. 2014
JTH Holding a.s. JTH Group a.s. 100%
JTH Idea a.s. 100%
JTH Invest s.r.o. 100%
JTH Mírové náměstí s.r.o. 100%
JTH Shopping Park Litoměřice s.r.o. 100%
JTH Property a.s. 100%
JTH Apartment Slaný s.r.o. 100%
JTH Research a.s. 100%
JTH Delta s.r.o. 100%
JTH Epsilon s.r.o. 100%
JTH Apartments Masarykova a.s. 100%
JTH Šumperk s.r.o. 100%
JTH Space s.r.o. 100%
JTH Litoměřice Želetická s.r.o. 100%
JTH Immo a.s. 100%
JTH Development a.s. 100%
Fortotran a.s. 100%
JTH Zone s.r.o. 100%
JTH Market s.r.o. 100%
JTH Apartments Žatec s.r.o. 100%
JTH Trend s.r.o. 100%
JTH Progres s.r.o. 100%
JTH Alfa s.r.o. 100%
JTH Apartments Novoveská s.r.o. 100%
JTH Gama s.r.o. 100%
JTH Galerie Tabačka s.r.o. 100%
JTH Offices Safír s.r.o. 100%
JTH Shopping Park Dvůr Králové s.r.o. 100%
JTH Shopping Park Jičín s.r.o. 100%
JTH Shopping Park Ostrava a.s. 100%
JTH Solutions s.r.o. 100%
JTH Apartments Gastronom s.r.o. 100% JTH Gemini s.r.o. 100%
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 81
2. Základní východiska při konsolidaci konsolidačního celku JTH
V září 2011 vznikla společnost JTH Holding a.s. s cílem stát se mateřskou společností budoucího holdingu JTH. Do konce roku 2011 byly do mateřské společnosti JTH Holding a.s. vloženy formou nepeněžních vkladů obchodní podíly, resp. akcie následujících dceřiných společností: JTH Group a.s., JTH INVEST s.r.o., JTH Idea a.s., JTH Property a.s. a JTH Mírové náměstí s.r.o. Souběžně byly nakoupeny 100% obchodní podíly v dceřiných společnostech JTH Apartment Slaný s.r.o. a JTH Shopping Park Litoměřice s.r.o. V roce 2012 pak přibylo 18 společností, v roce 2013 přibylo 7 společností a v roce 2014 přibyla 1 společnost. Konsolidační celek JTH, za který je sestavována tato konsolidovaná účetní závěrka k 31. 12. 2014, tak nyní čítá včetně mateřské společnosti celkem 34 společností.
3. Pravidla pro konsolidaci konsolidačního celku JTH
Datum konsolidované účetní závěrky (rozvahový den) je 31. prosinec 2014. Konsolidovaná účetní závěrka byla sestavena k datu 31. 12. 2014 způsobem přímé konsolidace. Společnosti zahrnuté do konsolidačního celku JTH respektují při přípravě podkladů určených pro provedení konsolidace obecné zásady stanovené zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 500/2002 Sb. v platném znění, Českými účetními standardy a interní směrnici pro provedení konsolidace. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak.
I. Způsoby oceňování majetku a závazků: a) Dlouhodobý nehmotný majetek
Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách. b) Dlouhodobý hmotný majetek
Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují i vedlejší pořizovací náklady, např. náklady na dopravu, clo a další. Dlouhodobý hmotný majetek vyrobený ve společnostech je zaúčtován v ocenění vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a osobní náklady a případně i výrobní režijní náklady. Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Běžné opravy a údržba se účtují do nákladů. c) Dlouhodobý finanční majetek
Akcie a podíly podniků jsou oceněny pořizovací cenou. d) Zásoby
Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnými pořizovacími cenami. Pořizovací cena zásob zahrnuje i náklady pořízením souvisejících (náklady na přepravu, clo, provize atd.). Vlastní výrobky a nedokončená výroba se oceňují vlastními náklady. Vlastní náklady zahrnují přímý a nepřímý materiál, přímé a nepřímé osobní náklady a případně i výrobní režii. 82 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
e) Pohledávky
Pohledávky jsou vykázány v nominální hodnotě snížené o opravnou položku k pochybným pohledávkám. V případě nákupu pohledávek jsou takové pohledávky oceněny pořizovací cenou. f) Vlastní kapitál a Menšinový vlastní kapitál Jednotlivé složky vlastního kapitálu a menšinového vlastního kapitálu jsou zobrazeny v jejich nominální hodnotě. Vlastní kapitál vyjadřuje hodnotu vlastního kapitálu konsolidačního celku JTH. Základní kapitál představuje základní kapitál konsolidující účetní jednotky JTH Holding a.s. Kapitálové fondy obsahují údaje z konsolidující účetní jednotky a v druhém a dalších letech zpracování konsolidovaných výkazů konsolidačního celku mohou obsahovat případné změny z konsolidovaných účetních jednotek. V kapitálových fondech jsou také zahrnuty oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků, oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách a oceňovací rozdíly, které vyplývají z konsolidačních úprav. Fondy ze zisku jsou tvořeny fondy ze zisku převzatými z konsolidující účetní jednotky a ve druhém a dalších letech konsolidace i případnými změnami výše těchto fondů v konsolidovaných účetních jednotkách z titulu rozdělení hospodářského výsledku roku. Výsledek hospodaření minulých let je tvořen akumulovanými nerozdělenými (neuhrazenými) výsledky hospodaření minulých let. Výsledek hospodaření za účetní období bez menšinových podílů vyjadřuje výsledek běžného roku konsolidačního celku. Konsolidační rozdíl je používán pro vyčíslení konsolidačního rozdílu při první konsolidaci a zúčtování vypočteného konsolidačního rozdílu. Konsolidační rezervní fond představuje tvorbu výsledku hospodaření přidružených společností akumulovanou od okamžiku jejich zařazení do konsolidačního celku.
Menšinový vlastní kapitál zobrazuje menšinové podíly na vlastním kapitálu konsolidovaných účetních jednotek, které odpovídají podílu ostatních akcionářů a společníků dceřiných společností zahrnutých do konsolidačního celku. Menšinový vlastní kapitál je členěn na následující položky: menšinový základní kapitál menšinové kapitálové fondy menšinové ziskové fondy menšinový výsledek hospodaření minulých let menšinový výsledek hospodaření běžného účetního období V konsolidačním celku JTH nebyly v roce 2014 menšinové podíly, tedy ani menšinový vlastní kapitál. g) Přijaté úvěry
Krátkodobé a dlouhodobé úvěry jsou oceňovány v jejich nominální hodnotě. h) Finanční nájem
Společnosti účtují o najatém majetku formou leasingu (finančního pronájmu) tak, že zahrnují leasingové splátky do nákladů a aktivují příslušnou hodnotu najatého majetku v době, kdy smlouva o nájmu skončí a uplatní se možnost nákupu. Splátky nájemného hrazené předem se časově rozlišují.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 83
i) Devizové operace
Pro přepočet cizích měn na českou měnu se používá denní kurz ČNB platný v den uskutečnění účetního případu. j) Účtování nákladů a výnosů
Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období s nímž věcně i časově souvisejí. k) Odložená daň
Odložená daň z příjmů odráží daňový dopad dočasných rozdílů mezi zůstatkovými cenami aktiv a pasiv z hlediska účetnictví a stanovení základu daně z příjmu. Další část odložené daně případně může souviset s přípravou účetní závěrky konsolidačního celku, kdy dochází k eliminaci transakcí uskutečněných mezi jednotlivými společnostmi zahrnutými do konsolidačního celku s dopadem na hospodářský výsledek konsolidačního celku. l) Příchovky a přírůstky zvířat
Společnosti v konsolidačním celku neúčtují o příchovcích a přírůstcích zvířat.
II. Postup při úpravě a poskytnutí údajů pro konsolidaci konsolidačního celku JTH Pro konsolidaci je v rámci konsolidačního celku používán speciální konsolidační účtový rozvrh. Společnosti zahrnuté do konsolidačního celku převedou zůstatky účtů svých individuálních hlavních knih na účty účetního rozvrhu, který je používán pro konsolidaci. Zůstatky jednotlivých účtů jsou převáděny v celých tisících měny, ve které je individuální účetnictví společnosti vedeno. Jednotlivé společnosti zahrnuté do konsolidačního celku provedou vzájemné odsouhlasení pohledávek a závazků k rozvahovému dni a odsouhlasení nákupů a prodejů, ke kterým došlo během účetního období mezi nimi navzájem. Konsolidované společnosti jsou rovněž povinny zaslat další informace, na základě kterých je možno sestavit přílohu k roční účetní závěrce konsolidačního celku JTH. Na základě výše uvedených podkladů dojde v konsolidující účetní jednotce k provedení dace a sestavení konsolidovaných výkazů konsolidačního celku JTH a vyhotovení konsolidované účetní závěrky. Konsolidované výkazy a příloha konsolidované účetní konsolidačního celku je sestavena nejpozději 6 měsíců po skončení běžného účetního za které je konsolidovaná závěrka sestavována.
konsolipřílohy závěrky období,
4. Postup při konsolidaci konsolidačního celku JTH
Konsolidace konsolidačního celku JTH je prováděna systémem přímé konsolidace a to v souladu se zákonem o účetnictví, platnými právními předpisy pro provedení konsolidace účetní závěrky a směrnicí vydanou konsolidující účetní jednotkou JTH Holding a.s. Konsolidující účetní jednotka a společnosti zahrnuté do konsolidačního celku v postavení ovládané osoby jsou konsolidovány metodou plné konsolidace. Společnosti (účetní jednotky) pod společným vlivem jsou konsolidovány metodou poměrné konsolidace. Společnosti (účetní jednotky) přidružené jsou 84 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
konsolidovány ekvivalenční metodou. V roce 2014 žádné společnosti pod společným vlivem ani přidružené společnosti nebyly. Průběh zpracování údajů je následující: a) Sumarizace údajů účetních závěrek konsolidující účetní jednotky a konsolidovaných účetních jednotek plnou metodou konsolidace Na základě podkladů připravených jednotlivými společnostmi konsolidačního celku je provedena sumarizace jednotlivých dat do jednoho celku. b) Vyloučení vzájemných operací mezi společnostmi konsolidačního celku konsolidovaných plnou metodou konsolidace V dalším kroku je provedeno vyloučení vzájemných operací konsolidující účetní jednotkou a konsolidovanými účetními jednotkami a mezi konsolidovanými účetními jednotkami navzájem. Na základě vzájemně odsouhlasených transakcí dojde k vyloučení vzájemných pohledávek, závazků, nákladů a výnosů mezi všemi společnostmi zahrnutými do konsolidačního celku, které mají významný vliv na stav majetku, závazků a výsledkové položky v konsolidované účetní závěrce. Při sestavování konsolidovaných výkazů se vyloučí i vzájemné operace s významným vlivem na hospodářský výsledek konsolidačního celku a to v těchto případech: prodej a nákup zásob mezi společnostmi konsolidačního celku
Pro úpravu hospodářského výsledku a úpravu hodnoty zásob z titulu prodaných a nespotřebovaných zásob je použita sazba stanovená odborným odhadem z prodejní ceny nespotřebovaných zásob. O takto vyjádřenou částku je upraven hospodářský výsledek konsolidačního celku a hodnota zásob na skladě uvedena v aktivech konsolidačního celku. prodej a nákup dlouhodobého majetku mezi společnostmi konsolidačního celku
Při vylučování vzájemných transakcí z titulu prodeje dlouhodobého majetku (jedná-li se o položky s významným vlivem na hodnotu majetku, závazků a hospodářského výsledku) dojde k úpravě realizovaného hospodářského výsledku z těchto operací, které mají vliv na výkaz zisků a ztrát a zároveň je upravena hodnota stálých aktiv v rozvaze konsolidačního celku. přijaté a vyplacené dividendy nebo podíly na zisku mezi společnostmi konsolidačního celku
c) Vypořádání rozdílu po první konsolidaci Rozdíl mezi pořizovací cenou podílových cenných papírů a vkladů konsolidovaných účetních jednotek a jejich oceněním podle podílové účasti konsolidující účetní jednotky na skutečné výši vlastního kapitálu konsolidovaných účetních jednotek bez hospodářského výsledku běžného roku při zařazení konsolidovaných účetních jednotek do konsolidačního celku je odepisován po dobu 20 let do nákladů (položka zúčtování kladného konsolidačního rozdílu), resp. zúčtován do výnosů (položka zúčtování záporného konsolidačního rozdílu) z běžné činnosti konsolidovaného výkazu zisků a ztrát podle charakteru vypočteného rozdílu. d) Rozdělení konsolidovaného vlastního kapitálu a vyloučení podílových cenných papírů a vkladů Rozdělením vlastního kapitálu v konsolidované rozvaze se rozumí vyčlenění většinového podílu tvořeného součtem vlastního kapitálu konsolidující účetní jednotky a jejích podílů na vlastním
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 85
kapitálu konsolidovaných účetních jednotek a jeho oddělení od menšinových podílů, tj. zbývajících podílů ostatních akcionářů a společníků na vlastním kapitálu konsolidovaných účetních jednotek. Podílové cenné papíry a vklady, jejichž emitentem je konsolidovaná účetní jednotka, a vlastní kapitál konsolidovaných účetních jednotek, který se váže k podílovým cenným papírům a vkladům v držení konsolidující účetní jednotky, se vyloučí z konsolidované rozvahy. e) Rozdělení konsolidovaného výsledku hospodaření běžného období Výsledek hospodaření běžného účetního období za konsolidační celek se v konsolidovaném výkazu zisků a ztrát rozdělí v příslušném poměru na Konsolidovaný výsledek hospodaření za účetní období vztahující se ke konsolidující účetní jednotce a Menšinový podíl na výsledku hospodaření vztahující se k ostatním akcionářům a společníkům konsolidovaných účetních jednotek. f) Vypořádání cenných papírů a účastí se zpětnou vazbou V konsolidačním celku JTH se nevyskytují žádné cenné papíry a vklady se zpětnou vazbou. g) Zahrnutí společnosti konsolidované ekvivalenční metodou do výkazů konsolidačního celku Na základě údajů poskytnutých společností, která je konsolidovaná ekvivalenční metodou konsolidace, je vypočítán podíl na vlastním kapitálu přidružené společnosti odpovídající vlastnickému podílu. Takto vypočítaný podíl je zahrnut v aktivech konsolidačního celku v položce „Cenné papíry a vklady v ekvivalenci“. V pasívech konsolidované rozvahy je podíl na výsledku hospodaření běžného období uveden v položce „Podíl na hospodářském výsledku v ekvivalenci. V případě zařazení společnosti do konsolidace v prvém roce dojde k vyčíslení konsolidačního rozdílu a tento rozdíl je vypořádán stejným způsobem, jak je popsáno v odstavci c). V konsolidačním celku JTH nebyla v aktuálním roce použita ekvivalenční metoda konsolidace. h) Zahrnutí společnosti konsolidované poměrnou metodou do výkazů konsolidačního celku Na základě údajů poskytnutých společností, která je konsolidována poměrnou metodou konsolidace, jsou do konsolidace začleněny všechny položky rozvahy a výkazu zisku a ztráty osoby ovládané ve shodě v poměrné výši odpovídající podílu konsolidující účetní jednotky na základním kapitálu této osoby, po jejich případném vyloučení, přetřídění a úpravách, do rozvahy a výkazu zisku a ztráty konsolidující účetní jednotky. Vzhledem k charakteru poměrné metody konsolidace se v jejím případě nevykazují žádné menšinové podíly. V případě zařazení společnosti do konsolidace v prvém roce dojde k vyčíslení konsolidačního rozdílu a tento rozdíl je vypořádán stejně jako u metody plné konsolidace. Vyloučí se příslušné podílové cenné papíry a vklady a vlastní kapitál společného podniku, který se váže k vylučovaným podílovým cenným papírům a vkladům. V konsolidačním celku JTH nebyla v aktuálním roce použita poměrná metoda konsolidace.
86 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
5. Počet zaměstnanců a osobní náklady
Průměrný počet zaměstnanců Mzdy Odměny členům orgánů Sociální zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem
Celkem 2014
Z toho vedoucí pracovníci 2014
Celkem 2013
Z toho vedoucí pracovníci 2013
121
6
110
7
29 579
2 851
26 594
2 771
252
0
210
0
9 635
969
8 886
941
75
0
55
0
39 541
3 820
35 745
3 712
* Uvedené částky v tis. Kč.
Členům statutárních, řídících a dozorčích orgánů nebyly poskytnuty půjčky. Společnosti konsolidačního celku JTH nemají další pohledávky či závazky vůči výše uvedeným osobám s výjimkou vztahů uvedených v dalším textu (akcionáři).
6. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách
Odepisování v účetních jednotkách zařazených konsolidačního celku probíhá podle odpisového plánu. Opravné položky jsou tvořeny k majetku v případě dočasného poklesu jeho hodnoty. Odložený daňový závazek konsolidačního celku JTH činí k 31. 12. 2014 částku 39.578 tis. Kč (k 31. 12. 2013 činil 29.480 tis. Kč). Při výpočtu odložené daně byla použita sazba daně z příjmů ve výši 19 %.
7. Eliminace operací s vlivem na výsledek hospodaření
V roce 2014 (stejně jako v minulém období) nebyly z důvodu neexistence, resp. nevýznamnosti eliminovány vzájemné transakce uvnitř konsolidačního celku JTH s vlivem na výsledek hospodaření.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 87
8. Doplňující informace o dlouhodobém majetku
Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobým nehmotným majetkem jsou zejména zřizovací výdaje, nehmotné výsledky výzkumu a vývoje, software, ocenitelná práva a goodwill s dobou použitelnosti delší než jeden rok a od výše ocenění 60.000,- Kč.
DNM 2014
Počáteční stav
Přírůstky
Úbytky
Zřizovací výdaje
100
0
0
Software
245
0
Jiný dl. nehm. majetek
0
Pořízení dl. nehm. majetku Celkem
Konečný stav
Oprávky
Netto
100
100
0
0
245
240
5
0
0
0
0
0
0
40
0
40
0
40
345
40
0
385
340
45
Počáteční stav
Přírůstky
Úbytky
Konečný stav
Oprávky
* Uvedené částky v tis. Kč.
DNM 2013
Netto
Zřizovací výdaje
100
0
0
100
100
0
Software
104
0
0
245
192
53
1 865
0
1 865
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 969
0
1 964
245
192
53
Jiný dl. nehm. majetek Pořízení dl. nehm. majetku Celkem * Uvedené částky v tis. Kč.
88 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobým majetkem jsou zejména pozemky, stavby a předměty z drahých kovů bez ohledu na výši ocenění, a dále samostatné movité věci (např. stroje, přístroje, zařízení, dopravní prostředky, inventář apod.) a soubory movitých věcí se samostatným technicko-ekonomickým určením s dobou použitelnosti delší než jeden rok a od výše ocenění 40.000,- Kč. DHM 2014
Počáteční stav
Přírůstky
Úbytky
Konečný stav
Oprávky
Netto
555 725
9 409
441
564 693
0
564 693
1 577 594
47 522
1 034
1 624 082
90 010
1 534 072
5 083
1 530
0
6 613
4 238
2 375
28 530
11 144
2 303
37 371
19 352
18 019
1 665
45
0
1 710
1 440
270
21 295
2 333
1 192
22 436
2 978
19 458
0
0
0
0
0
0
Nedokončený DHM
72 247
96 154
89 379
79 022
0
79 022
Poskytnuté zálohy na DHM
54 357
7 813
2 379
59 791
0
59 791
2 316 496
175 950
96 728
2 395 718
118 018
2 277 700
Pozemky Stavby Stroje, přístroje, zařízení Dopravní prostředky Inventář Jiný DHM - např. TZ Drobný dlouhodobý HM
Celkem
DHM 2013
Počáteční stav
Přírůstky
Úbytky
Konečný stav
Pozemky
447 462
151 201
57 714
540 949
0
540 949
Stavby
423 992
1 142 909
80 930
1 485 971
46 195
101 656
4 738
281
2 055
2 964
2 768
196
31 612
0
3 082
28 530
15 520
13 010
1 573
2 148
0
3 721
2 129
1 592
18 280
3 254
240
21 294
3 031
18 263
0
0
0
0
0
0
Nedokončený DHM
111 510
801 624
842 833
70 301
0
70 301
Poskytnuté zálohy na DHM
32 095
31 732
9 469
54 358
0
54 358
1 071 262
2 133 149
996 323
2 208 088
69 643
2 138 445
Stroje, přístroje, zařízení Dopravní prostředky Inventář Jiný DHM - např. TZ Drobný dlouhodobý HM
Celkem
Oprávky
Netto
* Uvedené částky v tis. Kč.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 89
Zástavy dlouhodobého majetku K 31. 12. 2014 mají členové konsolidačního celku JTH zastaven následující majetek:
1) JTH Apartments Masarykova a.s. a) Dlouhodobý hmotný majetek v odhadní hodnotě 51.000.000,- Kč je zastaven ve prospěch Unicredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s., ( dále jen „UniCredit Bank“), na základě zástavní smlouvy číslo 142/10-76/10-120-77/10-120, ze dne 6. 4. 2010, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 76/10-120-77/10-120. Sjednaná výše úvěru 40.000.000,- Kč. pozemky parc. č. 799, 800, 806 budova č.p. 387 na pozemku parc. č. 799, část obce Teplice budova č.p. 410 na pozemku parc. č. 800, část obce Teplice budova č.p. 426 na pozemku parc. č. 806, část obce Teplice Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, katastrální území Teplice, obec Teplice. b) Dlouhodobý hmotný majetek v odhadní hodnotě 15.900.000,- Kč je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 143/10-76/10-120-77/10-120, ze dne 6. 4. 2010, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č.76/10-120-77/10-120. Sjednaná výše úvěru 40.000.000,- Kč. pozemek parc. č. 792 budova č.p. 388 na pozemku parc. č. 792, část obce Teplice Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, katastrální území Teplice, obec Teplice. c) Dlouhodobý hmotný majetek v odhadní hodnotě 8.400.000,- Kč je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 4860/12-157/09-120 VL, ze dne 31. 7. 2012, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 157/09-120VL. Sjednaná výše úvěru 157.700.000,- Kč. bytová jednotka 2121/364 na pozemku parc. č. 2556/1 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Karlovarský kraj, Katastrální pracoviště Karlovy Vary, obec Karlovy Vary, katastrální území Karlovy Vary. 2) JTH Apartment Slaný s.r.o. Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch PPF banky a.s., na základě zástavní smlouvy číslo 46112212/ZN, ze dne 22. 11. 2012, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 46112212. Sjednaná výše úvěru 100.000.000,- Kč. byt č. 1850/1, 1850/2, 1850/3, 1850/5, 1850/6, 1850/8, 1850/9, 1850/10, LV 7458, v části obce Slaný, na pozemku parc. č.st 3726, byt.dům, včetně spoluvlastnických podílů na společných částech uvedené budovy a pozemku p.č. St. 3726 byt.č. 1851/1, 1851/2, 1851/5, 1851/6, 1851/8, 1851/9, 1851/11, 1851/12, 1851/13, 1851/14, 1851/15, LV 7464, v části obce Slaný, na pozemku p.č. St. 3723, byt.dům, včetně spoluvlastnických podílů na společných částech uvedené budovy a pozemku p.č.St. 3723 byt.č. 1852/1, 1852/4, 1852/6, 1852/8, LV 7462, v části obce Slaný, na pozemku p.č. St. 3724, byt.dům, včetně spoluvlastnických podílů na společných částech uvedené budovy a pozemku p.č. St.3724 byt.č. 1853/1, 1853/3, 1853/4, 1853/6, 1853/7, 1853/8, LV 7460, v části obce Slaný, na pozemku p.č. St. 3725, byt.dům, včetně spoluvlastnických podílů na společných částech uvedené budovy a pozemku p.č.St.3725 byt.č. 1854/1, 1854/2, 1854/3, 1854/5, 1854/6, 1854/8, LV 7572,v části obce Slaný, na pozemku p.č. St. 3735, byt.dům, včetně spoluvlastnických podílů na společných částech uvedené budovy a pozemku p.č.St.3735 90 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
byt.č. 1855/1, 1855/3, 1855/6, 1855/8, LV 7569, v části obce Slaný, na pozemku p.č. St. 3734,
včetně spoluvlastnických podílů na společných částech uvedené budovy a pozemku p.č.St.3734
byt.č. 1856/1, 1856/4, 1856/6, 1856/7, 1856/8, LV 7576, v části obce Slaný, na pozemku
p.č. St. 3733, včetně spoluvlastnických podílů na společných částech uvedené budovy a pozemku p.č.St.3733 byt.č. 1857/1, 1857/4, 1857/6, LV 7574, v části obce Slaný, na pozemku p.č. St. 3736, včetně spoluvlastnických podílů na společných částech uvedené budovy a pozemku p.č.St.3736
3) JTH Research a.s. a) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch Raiffeisenbank a.s., na základě zástavní smlouvy číslo 688693/2012/02, ze dne 11. 9. 2012, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 688693/2012/01. Sjednaná výše úvěru 71.610.000,- Kč. byt. č. 2121/122, 124, 125, 326, 422, 461, 462, 524, 531, 551, byty v budově č.p.2121 na pozemku p.č. 2556/1, včetně spoluvlastnických podílů na společných částech uvedené budovy a pozemku p.č 2556/1 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Karlovarský kraj, Katastrální pracoviště Karlovy Vary, pro obec Karlovy Vary, katastrální území Karlovy Vary. b) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch Raiffeisenbank a.s., na základě zástavní smlouvy číslo 688693/11/08, ze dne 17. 5. 2011, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 688693/08/01 a 688693/08/02. Sjednaná výše úvěru 302.400.000,- Kč. byt č. 2121/133, v budově č.p. 2121 na pozemku p.č. 2556/1, včetně spoluvlastnických podílů na společných částech uvedené budovy a pozemku p.č. 2556/1 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Karlovarský kraj, Katastrální pracoviště Karlovy Vary, pro obec Karlovy Vary, katastrální území Karlovy Vary.
4) JTH Alfa a.s. Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch Raiffeisenbank a.s., na základě zástavní smlouvy číslo 910338/2012/01/ZN/01, ze dne 12. 11. 2012, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 910338/2012/01. Sjednaná výše úvěru 22.000.000,- Kč. pozemek parc. č. 729/6 pozemek parc. č. 331/1 budova č.p. 411, bytový dům, na pozemku parc. č. 729/6 budova č.p. 40, jiná stavba, na pozemku parc. č. 331/1 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, katastrální území Teplice, obec Teplice.
5) JTH Mírové náměstí s.r.o. Dlouhodobý hmotný majetek v odhadní hodnotě 154.000.000,- Kč je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy 1205/09-PILS070204, ze dne 30. 11. 2009, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č.PILS070204. Sjednaná výše úvěru 125.000.000,- Kč. pozemek parc. č. 2520/14 pozemek parc. č. 2523/1 budova č.p. 3486, na pozemku parc. č. 2520/14 rozest. budova, na pozemku parc. č. 2523/1 a parc. č. 4257/2 JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 91
Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Ústí nad Labem, pro obec Ústí nad Labem, katastrální území Ústí nad Labem.
6) JTH Holding a.s. a) Dlouhodobý hmotný majetek v odhadní hodnotě 51.000.000,- Kč je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 6076/13-157/09-120VL, ze dne 25. 2. 2013, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 157/09-120VL. Sjednaná výše úvěru 157.700.000,- Kč. pozemek st.parc. č. 356/1,zastavěná plocha a nádvoří pozemek st.parc. č. 357, zastavěná plocha a nádvoří pozemek st.parc. č. 3886, zastavěná plocha a nádvoří pozemky parc. č. 1890/8, 1890/36, 1890/37, 1890/40, 1890/41, 1890/42, 1890/43 Vše zapasáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Středočeský kraj, Katastrální pracoviště Kolín, pro obec Kolín, katastrální území Kolín. b) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch České spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy číslo ZN1/1119/08/LCD, ze dne 26. 2. 2014, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 1119/08/LCD. Sjednaná výše úvěru 30.000.000,- Kč. pozemek parc. č. 2711/1, 2711/5, 2715/2, 2715/4 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Středočeský kraj, Katastrální pracoviště Kolín, katastrální území Kolín. c) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy 6132/13-157/09-120 VL, ze dne 7. 3. 2013, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č.157/09-120 VL. Sjednaná výše úvěru 157.700.000,- Kč. pozemky st.parc. č. 188, 190, 192, 602, 647, 650, 652/2, 1986, 1987, 1991, 1997, 1998, 2286, 456/1, 456/5, 456/14, 456/17, 456/18, 456/27 budova Nová Ulice, č.p. 154 na pozemku st.parc. č. 191 budovy bez čp/če, na pozemcích st.parc. č. 188, 190, 192, 602, 647, 650, 652/2, 1986, 1987, 1991, 1997, 1998, 2286 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Olomoucký kraj, Katastrální pracoviště Olomouc, pro obec Olomouc, katastrální území Nová Ulice. d) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch Raiffeisenbank a.s., na základě zástavní smlouvy 688693/10/04, ze dne 2. 4. 2010, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 688693/08/01 a 688693//08/02. Sjednaná výše úvěru 192.500.000,- Kč. pozemek p.č. 403/5, 403/7, 403/8, 403/9, 403/10 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Středočeský kraj, Katastrální pracoviště Mělník, pro obec Neratovice, katastrální území Lobkovice. e) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch Raiffeisenbank a.s., na základě zástavní smlouvy ze dne 30. 1. 2013, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 688693/08/01. Sjednaná výše úvěru 280.000.000,- Kč. pozemek parc. č. 2081, 2094, 2099/112, 2099/153, 2099/154, 2099/154, 2099/155, 2099/156, 2099/157, 2099/208, 2099/209, 2099/210, 2099/198, 2099/199, 2099/201, 2099/202 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Jihočeský kraj, Katastrální pracoviště České Budějovice, obec České Budějovice, katastrální území České Budějovice 2.
92 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
f) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch České spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy číslo ZN1/366/11/LCD, ze dne 31. 3. 2011, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 366/11/LCD. Sjednaná výše úvěru 100.000.000,- Kč. pozemek parc. č. 2711/1, 2711/5, 2715/2, 2715/4 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném u Katastrálního úřadu pro Středočeský kraj, Katastrální pracoviště Kolín, pro katastrální území Kolín, obec Kolín.
7) JTH Šumperk s.r.o. Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch Raiffeisenbank a.s., na základě zástavní smlouvy číslo 688693/10/05, ze dne 10. 3. 2011, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 688693/08/01 a 688693/08/02. Sjednaná výše úvěru 196.000.000,- Kč. pozemek parc. č. 104/1 až 104/5 pozemek parc. č. St. 472 budova č.p. 2588 na pozemku parc. č. St. 472 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném u Katastrálního úřadu pro Olomoucký kraj, Katastrální pracoviště Šumperk, obec Šumperk, katastrální území Dolní Temenice.
8) JTH Shopping Park Dvůr Králové s.r.o. Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 3046/11-1650/11-120-1651/11-120, ze dne 25. 7. 2011, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 1650/11-120. Sjednaná výše úvěru 80.000.000,- Kč. pozemek parc. č. 1801/1, 1801/2, 1801/3, 3985/4, 3985/5, 3985/6, 3985/7, 4856, 4857 pozemek parč. č. St.1161/2, 1162/1, 4580 stavba bez čp/če na parc. č. 1161/2, 1162/1 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném u Katastrálního úřadu pro Královehradecký kraj, Katastrální pracoviště Trutnov, obec Dvůr Králové nad Labem, katastrální území Dvůr Králové nad Labem. 9) JTH Solutions s.r.o. a) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 388/13T-600/12-120, ze dne 21. 6. 2013, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 600/12-120. Sjednaná výše úvěru 54.160.000,- Kč. pozemek parc. č.St. 3441 parcela č. 3426 stavba: č.p. 767 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném u Katastrálního úřadu pro Královéhradecký kraj, Katastrální pracoviště Hradec Králové, obec Nový Bydžov, katastrální území Nový Bydžov. b) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 4969/12T-600/12-120, ze dne 12. 12. 2012, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 600/12-120. Sjednaná výše úvěru 54.160.000,- Kč. pozemek parc. č. 639/6, 639/8, 639/9 pozemek parc. č. 631/3, 631/4, 631/6 JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 93
Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném u Katastrálního úřadu pro Jihomoravský kraj, Katastrální pracoviště Vyškov, pro obec Bučovice, katastrální území Bučovice. b) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 4968/12T-600/12-120, ze dne 12. 12. 2012, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 600/12-120. Sjednaná výše úvěru 54.160.000,- Kč. pozemek parc. č. 1931/13, 1931/15 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném u Katastrálního úřadu pro Jihomoravský kraj, Katastrální pracoviště Kyjov, pro obec Bzenec, katastrální území Bzenec.
10) JTH Apartments Gastronom s.r.o. Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 6324/13T-68/10-120, ze dne 6. 6. 2013, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 68/10-120. Sjednaná výše úvěru 90.000,- EUR. pozemek par. č. 657, 659/2, 660 budova, č.p. 357 a 360 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném u Katastrálního úřadu pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, obec Teplice, katastrální území Teplice.
11) JTH Shopping Park Jičín s.r.o. Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 3041/11-1646/11-120-1648/11T-120 VL, ze dne 3. 8. 2011, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 1646/11-120 ve výši 32.500.000,- Kč a Smlouvy o poskytnutí treasury linky č. 1648/11T-120 VL ve výši 130.000,- EUR. pozemek parc. č.St 3096, 3261 pozemek par. č. 1135/20, 1135/49, 1135/50 stavba bez č.p. na parc. č.St. 3261 stavba č.p. 1058 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném u Katastrálního úřadu pro Královéhradecký kraj, Katastrální pracoviště Jičín, obec Jičín, katastrální území Jičín. 12) JTH Apartments Novoveská s.r.o. Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch České spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy číslo ZN2/1119/08/LCD, ze dne 26. 2. 2014, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 1119/08/LCD. Sjednaná výše úvěru 30.000.000,- Kč. pozemek parc. č. 4730/22 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném u Katastrálního úřadu pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, obec Teplice, katastrální území Teplice. 13) JTH Galerie Tabačka a.s. Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch Raiffeisenlandesbank Oberösterreich Aktiengesellschaft, na základě zástavní smlouvy, ze dne 30. 10. 2013, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 489-00.031.096. Sjednaná výše úvěru 300.000.000,- Kč. pozemek parc. č. 599, 600, 616/2, 723, 729, 731 94 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
pozemek parc. č. 93/1, 93/3, 94/2, 94/3, 94/6, 94/7 pozemek parc. č.St. 250 stavba, rozest.budova na parc. č. 2050
Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném u Katastrálního úřadu pro Moravskoslezský kraj, Katastrální pracoviště Nový Jičín, obec Nový Jičín, katastrální území Nový Jičín - Dolní Předměstí. 14) JTH Litoměříce Želetická s.r.o. Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch Československé obchodní banky, a.s., na základě zástavní smlouvy číslo 1586/13/03919, ze dne 2. 9. 2013, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 1584/13/03919 a Smlouvě o úvěru č.1585/13/03919. Sjednaná výše úvěru 190.000.000,-Kč. pozemek parc. č. 4807/1, 4807/7 4809/1, 4809/2, 4809/3, 4809/5, 4815/1, 4815/2 budova - rozestav. na pozemku parc. č. 4809/5 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Litoměřice, katastrální území Litoměřice, obec Litoměřice. 15) JTH Zone s.r.o. a) Dlouhodobý majetek je zastaven ve prospěch Oberbank AG, Rakousko, na základě zástavní smlouvy číslo 5/13/450, ze dne 6. 8. 2013, vztahující se ke smlouvě o úvěru č. 4/13/450. Sjednaná výše úvěru 16.000.000,- Kč. pozemek parc. č. 1481/10 pozemek parc. č. 1481/11 budova č.p. 1194, obchod na pozemku parc. č. 1481/11 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Plzeňský kraj, Katastrální pracoviště Plzeň sever, katastrální území Třemošná, obec Třemošná. b) Dlouhodobý majetek je zastaven ve prospěch Oberbank AG Rakousko, na základě zástavní smlouvy číslo 35/13/450, ze dne 1. 4. 2014, vztahující se ke smlouvě o úvěru č. 35/13/450. Sjednaná výše úvěru činí 28.000.000,- Kč. pozemek parc.č. 1772 pozemek parc.č. 96/18 stavba Tanvald, č.p. 668 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Liberecký kraj, Katastrální pracoviště Jablonec nad Nisou, katastrální území Tanvald, obec Tanvald. 16) JTH Gama s.r.o. a) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch České Spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy, ze dne 20. 6. 2008, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 1284/08/LCD. Sjednaná výše úvěru 32.800.000,- Kč. pozemek parc. č. 345 budova č.p. 33 na pozemku parc. č. 345 b) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch České Spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy, ze dne 20. 6. 2008, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 1286/08/LCD. Sjednaná výše úvěru 4. 400.000,- Kč. pozemek parc. č. 626 budova č.p. 399 na pozemku parc. č.626 JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 95
c) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch České Spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy, ze dne 20. 6. 2008, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 1285/08/LCD. S jednaná výše úvěru 17.600.000,- Kč. pozemek parc. č. 814 budova č.p. 1066 na pozemku parc. č. 814 d) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch České Spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy, ze dne 16. 12. 2012, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 1634/12/LCD. Sjednaná výše úvěru 25.000.000,- Kč. pozemek parc. č. 879 budova č.p. 421 na pozemku parc. č. 879 e) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch České Spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy, ze dne 18. 12. 2012, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 1635/12/LCD. Sjednaná výše úvěru 10.000.000,- Kč. pozemek parc. č. 821 budova č.p. 463 na pozemku parc. č. 821 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, katastrální území Teplice, obec Teplice. f) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch České Spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy, ze dne 20. 6. 2008 a dodatku č. 2 z 21. 11. 2012, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 1580/08/LCD. Sjednaná výše úvěru 7.000.000,- Kč. pozemek parc. č. 4975/389 budova č.p. 1206 na pozemku parc. č. 4975/389 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Most, katastrální území Most, obec Most.
17) JTH Apartments Žatec s.r.o. a) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 5401/12-PILS050806, ze dne 31. 10. 2012, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. PILS050806 společnosti Dopravní a zemní stavby Teplice a.s. Sjednaná výše úvěru 99.000.000,- Kč. b) Stejný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy č. 320/09-157/09-120VL, ze dne 10. 4. 2009, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č.157/09-120 VL společnosti JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru 157.700.000,- Kč. bytové jednotky 3083/202, 3083/203, 3083/303, 3083/401, 3083/402, 3083/403, 3083/501, 3084/201, 3084/202, 3084/203, 3084/301, 3084/302, 3084/303, 3084/401, 3084/402, 3084/403, 3084/501, 3084/502, 3084/503, 3085/201, 3085/202, 3085/301, 3085/401, 3085/501 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Louny, obec Žatec. 18) JTH Epsilon s.r.o. Dlouhodobý majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy č. 513/13T-157/09-120VL, ze dne 1. 7. 2013, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 157/09-120VL společnosti JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru činí 157.700.000,- Kč. 96 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
pozemek parc.č. 276/1, orná půda pozemek parc.č. 276/5, orná půda pozemek parc.č. 276/7, orná půda pozemek parc.č. 277/12, ostatní plocha
Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro hlavní město Prahu, Katastrální pracoviště Praha, katastrální území Křeslice. 19) JTH Gemini s.r.o. a) Dlouhodobý majetek je zastaven ve prospěch České Spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy, ze dne 15. 6. 2012, vztahující se ke Smlouvám o úvěru č. 364/12/LCD, 365/12/LCD a 366/12/LCD. Celková výše úvěru činí 56.700.000,- Kč. pozemek parc. č. 261 pozemek parc. č. 262/1 pozemek parc. č. 262/2 pozemek parc. č. 262/3 budova č.p. 592 na parcele parc.č. 262/2 budova bez č.p. na parcele parc.č. 262/3 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Liberecký kraj, Katastrální pracoviště Liberec, katastrální území Horní Růžodol, obec Liberec. b) Dlouhodobý majetek je zastaven ve prospěch Oberbank AG, Rakousko, na základě zástavní smlouvy č. 24/14/450, ze dne 29. 5. 2014, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 19/14/450. Sjednaná výše úvěru činí 20.000.000,- Kč. pozemek parc.č. 1322/87 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Rumburk, Katastrální území Horní Jindřichov, obec Rumburk. c) Dlouhodobý majetek je zastaven ve prospěch České Spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy č. ZN/364/12/LCD, ze dne 15. 6. 2012, vztahující se ke Smlouvám o úvěru č. 1696/11/LCD, 365/12/LCD a 366/12/LCD. Celková výše úvěru činí 56.750.000,- Kč. pozemek parc. č. 1322/65 pozemek parc. č. 1322/66 budova č.p. 456 na parcele č. 1322/66 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Rumburk, Katastrální území Horní Jindřichov, obec Rumburk. d) Dlouhodobý majetek je zastaven ve prospěch České Spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy č. ZN2/364/12/LCD, ze dne 28. 8. 2012, vztahující se ke Smlouvám o úvěru č. 1696/11/LCD, 364/12/LCD, 365/12/LCD a 366/12/LCD. Celková výše úvěru činí 76.700.000,- Kč. pozemek parc.č. 1553/17 pozemek parc.č. 1553/20 budova č.p. 982 na parc.č. 1553/20 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Liberecký kraj. Katastrální pracoviště Česká Lípa, Katastrální území Doksy u Máchova jezera, obec Doksy. e) Dlouhodobý majetek je zastaven ve prospěch České Spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy č. ZN3/364/12/LCD, ze dne 21. 9. 2012, vztahující se ke Smlouvám o úvěru č. 1696/11/LCD, 364/12/LCD, č. 365/12/LCD a č. 366/12/LCD. Sjednaná výše úvěru činí 76.700.000,- Kč. pozemek parc.č. 369 pozemek parc.č. 2184 JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 97
pozemek parc.č. 80/2 pozemek parc.č. 81/3 budova č.p. 423 na parc.č. 369
Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Liberecký kraj, Katastrální pracoviště Česká Lípa, Katastrální území Stráž pod Ralskem, obec Stráž pod Ralskem. 20) JTH Idea a.s. Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch Oberbank AG, Rakousko, na základě zástavní smlouvy číslo 28/14/450, ze dne 3. 9. 2014, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 25/14/450. Sjednaná výše úvěru 40.000.000,- Kč. pozemek parc.č. 2797/1 pozemek parc.č. 2797/2 pozemek parc.č. 2797/4 pozemek parc.č. 2797/5 pozemek parc.č. 2797/6 pozemek parc.č. 2799/3 pozemek parc.č. 2802/7-16 pozemek parc.č. 2802/18-19 budova bez č.p. na pozemku parc.č. 2802/9 budova č.p. 3196 na pozemku parc.č. 2802/10 budova bez č.p. na pozemku parc.č.2802/11 budova bez č.p. na pozemku parc.č.2802/12 budova bez č.p. na pozemku parc.č. 2802/19 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, katastrální území Teplice, obec Teplice. V dceřiné společnosti JTH Group a.s. jsou osobní automobily financované dlouhodobým úvěrem zastaveny ve prospěch financující společnosti. Jiný dlouhodobý hmotný majetek v konsolidačním celku JTH k 31. 12. 2014 není zastaven. K 31. 12. 2014 evidují členové konsolidačního celku JTH tyto záruky: Ručitelské prohlášení vystavené dne 23. 4. 2013 společností JTH Holding a.s. za závazky společnosti JTH Rent s.r.o. ve prospěch společnosti Raiffeisenlandesbank Oberösterreich Aktiengesellschaft. Prohlášení o závazku uzavřené mezi společnostmi Raiffeisenlandesbank Oberösterreich Aktiengesellschaft, JTH Holding a.s. a manžely Jaroslavem a Lenkou Třešňákovými. Ručení směnkou mateřské společnosti JTH Holding a.s. za závazky společnosti JTH Zone s.r.o. na základě dohody o vyplnění bianco směnky č. 4/13/450 ze dne 18. 3. 2013, a to do maximální výše 16 mil. Kč - směnečný věřitel je Oberbank AG, Rakouská republika.
98 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
Finanční pronájem (leasing) - přehled významných smluv Leasingový nájemce
Leasingový pronajímatel
Výše leasingu
JTH Idea a.s.
HVB Leasing CZ s.r.o.
90 846
JTH Idea a.s.
HVB Leasing CZ s.r.o.
JTH Idea a.s.
Splaceno k 31. 12.2014
Účel financování
Splatnost měsíc/rok
30 423
nemovitost
1.1.2025
29 642
11 477
nemovitost
1.1.2026
HVB Leasing CZ s.r.o.
41 520
14 858
nemovitost
1.12.2025
JTH Idea a.s.
HVB Leasing CZ s.r.o.
23 991
8 981
nemovitost
1.1.2027
JTH Invest s.r.o.
Immorent Cheb s.r.o.
158 536
59 152
nemovitost
1.8.2023
JTH Invest s.r.o.
Immorent Cheb s.r.o.
500 766
221 743
nemovitost
1.1.2023
JTH Invest s.r.o.
Immorent Cheb s.r.o.
174 250
64 198
nemovitost
1.4.2023
JTH Shopping Park Ostrava a.s.
HVB Leasing CZ s.r.o.
46 304
28 017
nemovitost
1.1.2027
JTH Offices Safír s.r.o.
HVB Leasing CZ s.r.o.
52 000
17 139
nemovitost
1.2.2026
JTH Shopping Park Litoměřice s.r.o.
HVB Leasing CZ s.r.o.
25 206
9 504
nemovitost
1.8.2028
* Uvedené částky v tis. Kč.
Finanční pronájem (leasing) - sumář Leasing 2014 Nemovitosti - pozemky, budovy Movité věci - dopr. prostředky Celkem
Leasing 2013 Nemovitosti - pozemky, budovy Movité věci - dopr. prostředky Celkem
Leasingové splátky celkem
Zaplaceno k 31. 12. 2014
1 143 061
465 492
53 565
624 004
3 502
2 876
626
0
1 146 563
468 368
54 191
624 004
Leasingové splátky celkem
Zaplaceno k 31. 12. 2013
Splatnost do roka
Splatnost do roka
Splatnost více než rok
Splatnost více než rok
1 180 307
373 787
65 382
741 138
5 614
3 765
643
1 206
1 185 921
377 552
66 025
742 344
* Údaje jsou uvedeny bez odpočitatelné daně z přidané hodnoty. * Uvedené částky v tis. Kč.
Leasingové závazky společností zařazených do konsolidačního celku JTH uvedené výše jsou zajištěny směnečně dlužníky a akcionáři mateřské společnosti. JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 99
Operativní pronájem Dceřiná společnost JTH Property s.r.o. má uzavřenu smlouvu o operativním pronájmu: a) nemovitosti Obchodního centra Interspar v Bílině v celkové výši ročního nájemného 11.326 tis. Kč. Doba pronájmu je 15 let od roku 2009 do roku 2024. b) nemovitosti Obchodní galerie Bílina v celkové výši ročního nájemného 7.424 tis. Kč. Doba pronájmu je 15 let od roku 2013 do roku 2028. Dlouhodobé majetkové cenné papíry a účasti mimo konsolidační celek k 31. 12. 2014 V konsolidačním celku JTH nejsou k 31. 12. 2014 (stejně jako k 31. 12. 2013) žádné dlouhodobé majetkové cenné papíry či majetkové účasti mimo konsolidační celek. Jiný dlouhodobý finanční majetek Konsolidační celek JTH nevykazuje v konsolidované rozvaze k 31. 12. 2014, resp. 2013 žádný jiný dlouhodobý finanční majetek. Kladný konsolidační rozdíl Konsolidující účetní jednotka JTH Holding a.s. vyjádřila při zařazení konsolidovaných účetních jednotek do konsolidačního celku JTH konsolidační rozdíl (rozdíl při první konsolidaci), tj. rozdíl mezi pořizovací cenou podílových cenných papírů a vkladů konsolidovaných účetních jednotek a jejich oceněním podle podílové účasti konsolidující účetní jednotky na skutečné výši vlastního kapitálu konsolidovaných účetních jednotek bez hospodářského výsledku běžného roku. Konsolidační rozdíl je vykázán v konsolidované rozvaze jako součást dlouhodobého finančního majetku. Konsolidační rozdíl je zúčtováván (odepisován) po měsících po dobu 20 let do nákladů (položka zúčtování kladného konsolidačního rozdílu) z běžné činnosti konsolidovaného výkazu zisků a ztrát. Za rok 2014 činilo zúčtování (odpis) kladného konsolidačního rozdílu do nákladů částku 27.234 tis. Kč (v roce 2013 činilo zúčtování 27.119 tis. Kč).
Přehled tvorby a zúčtování kladného konsolidačního rozdílu V tis. Kč
Základní kapitál
Pořizovací cena
Výsledek hosp. 2014
Vlastní kapitál k 31. 12. 2014
Konsolidační rozdíl
2 000
4 322
189
2 872
1 638
200
343 637
20 324
52 039
311 922
JTH Idea a.s.
2 000
58 122
9 058
15 915
51 265
JTH Property a.s.
2 000
67 826
-1 901
561
65 365
JTH Group a.s. JTH INVEST s.r.o.
100 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
JTH Mírové náměstí s.r.o.
200
71 454
5 014
12 534
63 934
JTH Shopping Park Litoměřice s.r.o.
200
2 500
-50
150
2 300
JTH Apartment Slaný s.r.o.
200
52 500
-8 819
-20 589
64 270
2 000
32 766
-1 039
35 045
-3 318
JTH Delta s.r.o.
200
215
-50
150
15
JTH Epsilon s.r.o.
200
215
-49
151
15
2 000
20 001
-4 470
11 171
4 360
200
300
-471
-603
432
2 000
2 020
-45
1 934
41
200
220
-73
99
48
JTH Immo a.s.
2 000
2 020
-92
1 748
180
JTH Development a.s.
2 000
2 020
-91
1 748
181
Fortotran a.s.
2 000
2 020
-38
1 827
155
JTH Zone s.r.o.
200
220
-114
-568
674
JTH Fasion s.r.o.
200
220
-36
164
20
JTH Apartments Žatec s.r.o.
200
200
-31
169
0
JTH Trend s.r.o.
200
200
-36
164
0
JTH Progres s.r.o.
200
200
-31
169
0
JTH Alfa s.r.o.
200
200
-66
134
0
JTH Apatm. Novoveská s.r.o.
200
200
-47
153
0
JTH Gama s.r.o.
200
200
10
210
0
JTH Galerie Tabačka s.r.o.
200
77 710
232
133 833
-55 891
JTH Shopping Park Dvůr Král s.r.o.
200
6 000
-7 609
26 277
-27 886
JTH Research a.s.
JTH Apartments Masarykova a.s. JTH Šumperk s.r.o. JTH Space a.s. JTH Litoměřice Želetická s.r.o.
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 101
JTH Shopping Park Ostrava a.s.
2 000
2 000
1 494
3 415
79
JTH Solutions s.r.o.
200
23 305
2 453
414
25 344
JTH Offices Safír s.r.o.
200
18 917
1 498
5 880
14 535
JTH Apartments Gastronom s.r.o.
200
21 448
-563
17 596
3 289
JTH Shopping Park Jičín s.r.o.
200
24 296
1 766
6 650
19 412
JTH Gemini s.r.o.
200
34 000
951
25 759
9192
156 400
871 474
17 268
337 171
542 378
Celkem
Pořizovací cena akcií a podílů
837 474
Vlastní kapitál bez výsledku hospodaření
319 903
Kladný konsolidační rozdíl (před zúčtováním)
551 570
Zúčtování kladného konsolidačního rozdílu 2011
2 336
Zúčtování kladného konsolidačního rozdílu 2012
28 175
Zúčtování kladného konsolidačního rozdílu 2013
27 119
Zúčtování kladného konsolidačního rozdílu 2014
27 234
Kladný konsolidační rozdíl (po zúčtování)
466 706
* Uvedené částky v tis. Kč.
9. Zásoby
Na zásobách se účtuje zejména o developerském projektu ve Slaném, který je realizován v dceřiné společnosti JTH Apartment Slaný s.r.o. Konkrétně se na zásobách v položce zboží účtuje o bytových domech, resp. o bytech v částce 124.987 tis. Kč. Související pozemky jsou účtovány a vykazovány v souladu s účetními postupy v dlouhodobém hmotném majetku. Z dalších významných položek zásob je u společnosti JTH Holding a.s. účtováno o pořízení souboru nemovitého a movitého majetku v Praze - Horních Počernicích v částce 48.530 tis. Kč, který společnost pořídila v roce 2014 za účelem jeho následujícího prodeje v nezměněném stavu. 10. Vlastní kapitál konsolidačního celku Stav a struktura vlastního kapitálu konsolidačního celku jsou uvedeny v konsolidované rozvaze. Vlastní kapitál konsolidačního celku JTH činí k 31. 12. 2014 částku 1.159.893 tis. Kč (k 31. 12. 2013 činil celkem 1.193.569 tis. Kč).
102 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
Základní kapitál k 31. 12. 2014 mateřské společnosti JTH Holding a.s. činí 1.035.446 tis. Kč a vznikl prvotním peněžním vkladem ve výši 2.000 tis. Kč a následnými nepeněžními vklady obchodních podílů a akcií dceřiných společností v celkové částce 525.000 tis. Kč. Vklady byly realizovány v prosinci 2011 a zapsány do OR v roce 2012. V roce 2012 pak došlo ze strany akcionářů k další sérii nepeněžních vkladů do základního kapitálu společnosti, takže celkový základní kapitál byl k 31. 12. 2012 zvýšen o částku 508.446 tis. Kč na celkovou hodnotu 1.035.446 tis. Kč. V rámci procesu vkladů vzniklo drobné emisní ážio 361 tis. Kč. Nepeněžní vklady byly provedeny na základě ocenění obchodních podílů, akcií a částí podniku znaleckým posudkem znalce (znaleckého ústavu) jmenovaného soudem.
Přehled hodnoty nepeněžních vkladů do základního kapitálu mateřské společnosti v roce 2011: Nepeněžní vklady 2011 (podíl/akcie)
Hodnota vkladu v tis. Kč
Akcie JTH Group a.s.
4 322
Obch. podíl JTH INVEST s.r.o.
343 637
Akcie JTH Idea a.s.
58 122
Akcie JTH Property a.s.
47 826
Obch. podíl JTH Mírové náměstí s.r.o.
71 454
Celkem
525 361
Z toho vloženo do ZK
525 000
Z toho emisní ážio
361
Přehled hodnoty nepeněžních vkladů do základního kapitálu mateřské společnosti v roce 2012: Nepeněžní vklady 2012 (podíl/akcie/část podniku/nemovitosti)
Hodnota vkladu v tis. Kč
Akcie JTH Research a.s.
32 766
Část podniku Krupská 33, Teplice
13 882
Část podniku U Císařských lázní 399, Teplice
2 264
Část podniku Beněšovo nám. 421, Teplice
5 846
Část podniku Lípová 411, Teplice
1 160
Část podniku Náměstí Svobody, Teplice
5 406
Část podniku Českobratrská 1066, Teplice Část podniku Masarykova 4, Teplice Část podniku Vrbenského 1206, Most Pozemky v k.ú. České Budějovice
11 868 394 4 360 236 000
Pozemky v k.ú. Náchod
21 200
Pozemky v k.ú. Teplice
12 000 JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 103
Pozemky v k.ú. Kolín
42 200
Pozemky v k.ú. Neratovice
17 700
Pozemky v k.ú. Olomouc
38 400
Byty v Žatci
27 000
Pozemky v k.ú. Litoměřice
36 000
Celkem
508 446
Akcie mateřské společnosti JTH Holding a.s. k 31. 12. 2014, jakož i k datu zpracování konsolidované účetní závěrky jsou ze 100% ve vlastnictví společného jmění manželů Lenky a Jaroslava Třešňákových. 11. Pohledávky, závazky a bankovní úvěry V tis. Kč
Stav k 31. 12. 2014 Celkem
Stav k 31. 12. 2013
Po splatnosti
Celkem
Po splatnosti
Pohledávky mimo kons. celek krátkod.
36 035
18 982
59 488
16 041
Pohledávky uvnitř kons. celku krátkod.
6 979
42
9 372
2 361
Pohledávky mimo kons. celku dlouhod.
236 597
0
183 652
0
Pohledávky uvnitř kons. celku dlouhod.
522 408
0
452 239
0
Závazky mimo kons. celek krátkodobé
22 479
5 618
44 151
20 989
Závazky uvnitř kons. celku krátkodobé
7 636
41
39 633
1 555
Závazky mimo kons. celek dlouhod.
24 360
0
15 050
0
Závazky uvnitř kons. celku dlouhod.
522 408
0
452 239
0
Pohledávky a závazky za ovládající osobou (akcionáři) Konsolidační celek JTH vykazuje k 31. 12. 2014 vůči ovládající osobě (akcionářům mateřské společnosti) dlouhodobý závazek v částce 423.973 tis. Kč (k 31. 12. 2013 to byla částka 460.602 tis. Kč). Jedná se zejména o závazky z titulu půjček.
104 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
Pohledávky a závazky kryté zástavním právem Ve sledovaném ani minulém období nejsou žádné pohledávky ani závazky kryté zástavním právem ani nesledované v účetnictví a neuvedené v konsolidované rozvaze s výjimkou uvedenou v bodech 8, 9 a v části bankovní úvěry v tomto bodě 11.
Pohledávky a závazky s dobou splatnosti delší než 5 let Pohledávky s dobou splatnosti více než 5 let: 178.117 tis. Kč (závazky z obchodních vztahů uvedené v rozvaze v aktivech na řádku C. II. 1 a jiné dlouhodobé pohledávky uvedené na řádku C. II. 6). Závazky s dobou splatnosti více než 5 let: 438.638 tis. Kč (závazky k ovládající osobě uvedené v rozvaze v pasivech na řádku B. II. 2 a jiné závazky na řádku B. II. 9) .
Bankovní úvěry Mateřská společnost JTH Holding a.s. čerpá tyto úvěry: Věřitel
Raiffeisen Bank a.s. sml. 688693/08/01
Výše úvěru v tis. Kč
Zůstatek úvěru k 31. 12. 2014
Účel úvěru
Splatnost měsíc/rok
6 000
56
provozní
31. 3. 2016
Česká spořitelna, a.s. sml. 1119/08/LCD
30 000
27 546
provozní
31. 3. 2016
Česká spořitelna, a.s. sml. 1022/14/LCD
120 000
120 089
provozní
30. 6. 2015
Raiffeisen Bank a.s. sml. 688693/08/01
186 500
186 500
provozní
31. 3. 2016
31 026
31 026
provozní
31. 3. 2016
UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s. sml. 157/09-120 VL
127 700
93 176
provozní
31. 10. 2015
Equa Bank a.s. sml. 293/2014
100 000
94 674
investiční
31. 12. 2018
Česká spořitelna, a.s. sml. 366/11/ LCD
Společnost vykázala bankovní úvěry dle výše uvedené tabulky. Zůstatek k 31. 12. 2014 činí 553.067 tis. Kč, z toho splatné do roka činí 263.665 tis. Kč a splatné po roce činí 289.402 tis. Kč. JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 105
Jedná se o kontokorentní a revolvingové bankovní úvěry s úrokovou sazbou pohyblivou stanovenou jako součet sazby PRIBOR pro dané úrokové období + pevné přirážky. Zajištění úvěru: zástavním právem k nemovitostem ve vlastnictví společností v konsolidačním celku pohledávkámi z pojistných smluv nemovitostí bianco směnkou vystavenou dlužníkem a avalovanou akcionáři zástavou nemovitého majetku třetích osob mimo konsolidační celek
Dále jsou vedeny úvěry dceřiných společností: Dceřiná společnost JTH Mírové náměstí s.r.o. čerpá k 31. 12. 2014 dlouhodobý investiční úvěr
od UniCredit Bank ve výši 96.580 tis. Kč (resp. ve výši 103.020 tis. Kč k 31. 12. 2013), z čehož je splatná do jednoho roku částka 6.868 tis. Kč. Konečná splatnost úvěru je 20. ledna 2025. Zajištění úvěru: zástavou financovaných nemovitostí v Ústí nad Labem, Mírové náměstí zástavou pohledávek z nájmu nebytových prostor zástavou obchodního podílu na společnosti JTH Mírové náměstí s.r.o. zástavou pojistného plnění ručením akcionářem mateřské společnosti formou vlastní bianco směnky Dceřiná společnost JTH Apartment Slaný s.r.o. uzavřela s PPF bankou a.s. smlouvu o provozním
střednědobém bankovním úvěru v celkové výši 100.000 tis. Kč s úrokovou sazbou pohyblivou, konstruovanou jako součet sazby PRIBOR pro dané úrokové období a pevné přirážky. Splácení úvěru je stanoveno po obdržení výnosů z prodeje nemovitostí, resp. bytových jednotek, nebo v mimořádných splátkách v případě nedodržení stanovených obratů z prodejů. Stav úvěru k 31. 12. 2014, resp. 2013 činí 38.722 tis. Kč, resp. 70.000 tis. Kč. Zajištění úvěru: zástavou bytových jednotek ve vlastnictví společnosti v budovách č.p. 1851 - 1857 v obci Slaný, vč. spoluvlastnických podílů na společných částech budov a pozemků dohodou o podřízenosti závazků společnosti na základě smlouvy o půjčce poskytnuté ovládající osobou vinkulaci pojistného plnění blankosměnkou Dceřiná společnost JTH Apartment Masarykova a.s. má poskytnutý bankovní úvěr od UniCredit Bank. Jedná se o dlouhodobý bankovní investiční úvěr reg.č. 76/10-120 s dobou splácení od 3/2012 do 3/2026 a úrokovou sazbou stanovenou jako součet sazby PRIBOR platnou pro periodu (3 měsíce)+přirážky 3,25%. Stav úvěru k 31. 12. 2014, resp. 2013 činí 32.967 tis. Kč, resp. 34.899 tis. Kč. Zajištění úvěru: zástavou nemovitého majetku viz bod 4. zástavou kmenových akcií společnosti postoupením pohledávek na základě smlouvy o zajištění postoupením pohledávek
106 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
bianco směnkou vystavenou ovládající osobou vinkulaci pojistného plnění z pojištěných nemovitosti dohodou o podřízenosti závazků společnosti na základě smlouvy o půjčce poskytnuté ovládající
osobou. Dceřiná společnost JTH Research a.s. uzavřela se společností Raiffeisenbank a.s. smlouvu
o investičním bankovním úvěru s úrokovou sazbou pohyblivou stanovenou jako součet sazby PRIBOR pro dané úrokové období a pevné přirážky. Úrokové období je 1 kalendářní měsíc. Dnem konečné splatnosti úvěru je 31. 1. 2016. Stav úvěru k 31. 12. 2014, resp. 2013 činí 19.789 tis. Kč, resp. 19.789 tis. Kč. Zajištění úvěru: zástavním právem k bytovým jednotkám v katastrálním území Karlovy Vary LV 6148 zástavním právem k akciím společnosti zástavním právem k pohledávkám z kupních smluv, pohledávkám z vkladů na bankovních účtech, pohledávkám z pojistné smlouvy dohodou o podřízenosti dluhu bianco směnkou vystavenou dlužníkem Dceřiná společnost JTH Alfa s.r.o. uzavřela s Raiffeisenbank a.s. 2 smlouvy o investičním
dlouhodobém bankovním úvěru v celkové výši 20.900 tis. Kč s úrokovou sazbou pohyblivou, konstruovanou jako součet sazby PRIBOR pro dané úrokové období a pevné odchylky ve výši 2,95%. Stav úvěru k 31. 12. 2014, resp. 2013 činí 18.810 tis. Kč, resp. 19.855 tis. Kč. Splácení úvěru dle splátkového kalendáře je stanoveno od 3/2013 do 12/2032. Zajištění úvěru: zástavou nemovitostí dle bodu 3. Dlouhodobý majetek zástavou obchodního podílu společníka JTH Holding a.s. zástavou k pohledávkám z Rezervního termínovaného vkladu zárukou poskytnutou třetími osobami - Dohodou o podřízenosti dluhu. Společnost JTH Holding a.s. a Jaroslav Třešňák - Horova se zavazují ke splacení veškerých případných nároků banky. Dceřiná společnost JTH Apartment Gastronom s.r.o. uzavřela s UniCredit Bank smlouvu
o bankovním úvěru č. 10/10-120 ve výši 40.000 tis. Kč s úrokovou sazbou pohyblivou, konstruovanou jako součet sazby PRIBOR pro dané úrokové období a pevné odchylky ve výši 3,25% p.a. Stav úvěru k 31. 12. 2014, resp. 2013 činí 31.434 tis. Kč, resp. 33.462 tis. Kč. Splácení úvěru od 15. 4. 2010 do 15. 4. 2025 v nepravidelných čtvrtletních splátkách. Zajištění úvěru: smlouvou o zřízení zástavního práva k nemovitostem smlouvou o zřízení zástavního práva k pohledávkám z vkladu na rezervním a běžném účtu vedeném u banky smlouvou o zastavení obchodního podílu smlouvou o zajištění postoupením pohledávek
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 107
Dceřiná společnost JTH Solutions s.r.o. uzavřela s UniCredit Bank smlouvu o bankovním úvěru
č. 600/12-120 v celkové výši 54.160 tis. Kč s úrokovou sazbou stanovenou na roll-over bázi jako součet sazby PRIBOR platné pro příslušnou periodu a pevné přirážky. Splácení dle splátkového kalendáře je stanoveno od 3/2013 do 12/2017. Stav úvěru k 31. 12. 2014, resp. 2013 činí 48.620 tis. Kč, resp. 51.440 tis. Kč. Zajištění úvěru: smlouvou o zřízení zástavního práva k nemovitostem dohodou o podřízenosti závazků smlouvou o zastavení obchodního podílu smlouvou o zřízení zástavního práva k pohledávkám smlouvou o zajištění postoupením pohledávek vinkulaci pojistného plnění Dceřiná společnost JTH Shopping Park Dvůr Králové s.r.o.uzavřela s UniCredit Bank smlouvu
o bankovním úvěru č. 1650/11-120 v celkové výši 80.000 tis. Kč s úrokovou sazbou stanovenou na roll-over bázi jako součet sazby PRIBOR platné pro příslušnou periodu a pevné přirážky. Splácení od 28. 9. 2012 ve 20 nepravidelných čtvrtletních splátkách, poslední splátka je splatná 30. 6. 2017. Stav úvěru k 31. 12. 2014, resp. 2013 činí 53.500 tis. Kč, resp. 58.930 tis. Kč. Zajištění úvěru: smlouvou o zřízení zástavního práva k nemovitostem smlouvou o zastavení obchodního podílu smlouvou o zřízení zástavního práva k pohledávkám smlouvou o zajištění postoupením pohledávek dohodou o podřízenosti závazků smlouvou o zřízení zástavního práva k pohledávkám z vkladu na běžném účtu blankosměnkou vinkulaci pojistného plnění Dceřiná společnost JTH Shopping Park Jičín s.r.o. uzavřela s UniCredit Bank smlouvu o bankovním úvěru č. 1646/11-120 v celkové výši 32.500 tis. Kč s úrokovou sazbou stanovenou na roll-over bázi jako součet sazby PRIBOR platné pro příslušnou periodu a pevné přirážky. Splácení od 13. 1. 2012 ve 21 nepravidelných čtvrtletních splátkách, poslední splátka je splatná 13. 1. 2017. Stav úvěru k 31. 12. 2014, resp. 2013 činí 26.810 tis. Kč, resp. 28.750 tis. Kč. Zajištění úvěru: zástavním právem k nemovitostem (viz. Bod 4. Dlouhodobý majetek) vinkulaci pojistného plnění z pojištění zastavených nemovitostí zástavním právem k obchodnímu podílu společnosti JTH Holding a.s. zástavním právem k pohledávkám z vkladu na běžném účtu ve výši nejméně 5 tis. Kč podřízením závazků z veškerých půjček postoupením pohledávek z nájemních smluv o pronájmu ve financované nemovitosti Dceřiná společnost JTH Litoměřice Želetická s.r.o. uzavřela s ČSOB, a.s. smlouvu o bankovním
úvěru č. 1584/13/03919 a 1585/13/03919 v celkové výši 190.000 tis. Kč s úrokovou sazbou s přechodnou fixací, která se skládá ze sazby PRIBOR 1- měsíční a marže z pevné přirážky. Splácení od 30. 9. 2014 v pravidelných měsíčních splátkách, poslední splátka je splatná 30. 6. 2019. Stav úvěru k 31. 12. 2014, resp. 2013 činí 186.300 tis. Kč, resp. 190.000 tis. Kč. Zajištění úvěru: 108 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
smlouvou o zastavení obchodního podílu smlouvou o podřízení pohledávky smlouvou o zřízení zástavního práva k nemovitostem Dceřiná společnost JTH Galerie Tabačka s.r.o. uzavřela s Raiffeisen Landesbank OÖ AG smlouvu
o bankovním úvěru č. 489-00.031.096 v celkové výši 300.000 tis. Kč s pevnou úrokovou sazbou. Splácení od 30. 4. 2014 v pravidelných měsíčních splátkách, poslední splátka je splatná 31. 12. 2031. Stav úvěru k 31. 12. 2014, resp. 2013 činí 291.407 tis. Kč, resp. 270.441 tis. Kč. Zajištění úvěru: zástavní smlouvou k nemovitostem zástavní listinou k cenným papírům smlouvou o zajištění postoupením pohledávek zástavní smlouvou k termínovému vkladu vinkulaci pojistného plnění Dceřiná společnost JTH Zone s.r.o. vykázala k 31. 12. 2014, resp. 2013 následující dlouhodobé
bankovní úvěry ve výši 41.148 tis. Kč, resp. 15.489 tis. Kč: a) Společnost uzavřela s Oberbank AG smlouvu o poskytnutí účelového úvěru č. 4/13/450 v celkové výši 16.000 tis. Kč s úrokovou sazbou 3 měsíční PRIBOR + pevné přirážky. Splácení od 30. 9. 2013 v pravidelných čtvrtletních splátkách a poslední splátka je splatná 31. 12. 2022. Zajištění úvěru: smlouvou o zajišťovacím postoupení pohledávek z nájemních vztahů zástavní smlouvou k nemovitostem dohodou o vyplnění bianco směnky b) Společnost dále uzavřela s Oberbank AG dlouhodobý investiční bankovní úvěr na základě smlouvy č. 35/13/450 v celkové výši 28.000.000, - Kč s úrokovou sazbou pohyblivou, konstruovanou jako součet sazby PRIBOR (3M) a pevné odchylky ve výši 2,65%. Splácení úvěru je stanoveno pravidelnými měsíčními splátkami se splatností 31. 10. 2028. Zajištění úvěru: zástavním právem k nemovitostem (viz. bod 4. Dlouhodobý majetek) směnkou č. 28/13/450 - směnečným ručitelem je JTH Holding a.s. a Jaroslav Třešňák. postoupením pohledávek z nájemních vztahů na základě Smlouvy o zajišťovacím postoupení pohledávek z nájemních vztahů č. 11/13/450. vinkulaci pojistného plnění Dceřiná společnost JTH Gama s.r.o. vykázala v roce 2014 bankovní úvěry dle níže uvedené
tabulky. Jedná se o projektové investiční bankovní úvěry s úrokovou sazbou pohyblivou stanovenou jako součet sazby PRIBOR pro dané úrokové období + pevné přirážky. Zajištění úvěru: zástavním právem k pohledávkám z vkladů na účtech zástavním právem k pohledávkám z nájmu nemovitostí blankosměnkou vlastní vystavenou na řad Banky s doložkou „bez protestu“ avalovanou těmito osobami: Jaroslav Třešňák, trvale bytem: Teplice, Třebízského 3020, PSČ: 415 01, r.č.: 630804/2334, Lenka Třešňáková, bytem: Teplice, Třebízského 3020, PSČ: 415 01, r.č.: 655927/0971 zástavním právem k nemovitostem JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 109
zástavním právem k pohledávkám z pojištění nemovitostí a k obchodnímu podílu zárukou poskytnutá třetími osobami dohodou o podřízenosti dluhu.
Společnost JTH Holding a.s. a Jaroslav Třešňák - Horova se zavazují ke splacení veškerých případných nároků banky. Věřitel
Nominální výše úvěru v tis. Kč
Zůstatek úvěru k 31. 12. 2014
Druh úvěru
Účel
Splatnost úvěru
Česká spořitelna a.s.
4 400
2 804
projektové financování
Teplice, U Císařských lázní
20. 8. 2023
Česká spořitelna a.s.
7 000
4 360
projektové financování
Most, Vrbenského
20. 8. 2023
Česká spořitelna a.s.
17 600
12 120
projektové financování
Teplice, Českobratrská 9
20. 8. 2023
Česká spořitelna a.s.
32 800
22 560
projektové financování
Teplice, Krupská 33/20
20. 8. 2023
Česká spořitelna a.s.
10 000
9 060
projektové financování
Teplice, Masarykova 14
31. 12. 2027
Česká spořitelna a.s.
25 000
22 650
projektové financování
Teplice, Benešovo nám.
31. 12. 2027
Dceřiná společnost JTH Gemini s.r.o. vykázala k 31. 12. 2014, resp. 2013 následující dlouhodobé
úvěry ve výši 85.882 tis. Kč, resp. 70.122 tis. Kč. a) Společnost uzavřela s Českou Spořitelnou, a.s. dlouhodobý investiční úvěr na základě smlouvy č. 1696/11/LCD v celkové výši 20.000.000,- Kč s úrokovou sazbou pohyblivou, konstruovanou jako součet PRIBOR 1M a pevné odchylky 2,5 %. Splatnost úvěru je 31. 12. 2026. b) Společnost uzavřela s Českou Spořitelnou, a.s. dlouhodobý investiční úvěr na základě smlouvy č. 366/12/LCD v celkové výši 17.250.000,- Kč s úrokovou sazbou pohyblivou, konstruovanou jako součet PRIBOR 1M a pevné odchylky 2,75 %. Splatnost úvěru je 31. 10. 2027. c) Společnost uzavřela s Českou Spořitelnou, a.s. dlouhodobý investiční úvěr na základě smlouvy č. 365/12/LCD v celkové výši 19.500.000,- Kč s úrokovou sazbou pohyblivou, konstruovanou jako součet PRIBOR 1M a pevné odchylky 2,75 %. Splatnost úvěru je 31. 10. 2027. d) Společnost uzavřela s Českou Spořitelnou, a.s. dlouhodobý investiční úvěr na základě smlouvy č. 364/12/LCD v celkové výši 19.950.000,- Kč s úrokovou sazbou pohyblivou, konstruovanou jako součet PRIBOR 1M a pevné odchylky 2,75 %. Splatnost úvěru je 31. 8. 2027. Zajištění úvěrů: zástavním právem k nemovitostem (viz. bod 4. Dlouhodobý majetek) směnkami - směnečným ručitelem je David Matoušek a Jaroslav Třešňák. 110 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
zástavním právem k pohledávkám z nájemních vztahů zástavním právem k pohledávkám z vkladnů na všech účtech vinkulaci pojistného plnění zástavním právem k obchodnímu podílu
e) Společnost uzavřela s Oberbank AG Rakousko dlouhodobý investiční úvěr na základě smlouvy č. 19/14/450 ze dne 29. 5. 2014 v celkové výši 20.000.000,- Kč s úrokovou sazbou pohyblivou konstruovanou jako součet PRIBOR 3M a pevné odchylky 2,65%. Splatnost úvěru je 30. 4. 2029. Zajištění úvěru: zástavním právem k nemovitostem (viz. bod 4. Dlouhodobý majetek) směnkami - směnečným ručitelem je společnost JTH Holding a.s. a Jaroslav Třešňák zástavním právem k pohledávkám z nájemních vztahů vinkulaci pojistného plnění Dceřiná společnost JTH Idea a.s. uzavřela s Oberbank AG smlouvu o investičním bankovním
úvěru č. 25/14/450 ve výši 40.000 tis. Kč s úrokovou sazbou pohyblivou, konstruovanou jako součet sazby PRIBOR pro dané úrokové období a pevné odchylky ve výši 2,65%. Úvěr je vedený jako dlouhodobý se splatností do 6/2019. Stav úvěru k 31. 12. 2014, resp. 2013 činí 21.585 tis. Kč, resp. 0 tis. Kč. Zajištění úvěru: smlouvou o zřízení zástavního práva k nemovitostem smlouvou o zajištění převodu vlastnického práva k pohledávkám z nájemních vztahů vinkulaci pojistného plnění dohodou o vyplnění směnky
Dceřiná společnost JTH Group a.s. vykazuje dlouhodobé závazky (úvěry), které k 31. 12. 2014, resp. 31. 12. 2013 činí 12.613 tis. Kč, resp. 3.432 tis. Kč. Jedná se o: ŠkoFIN s.r.o. - úvěry více osobních vozidel - nesplacený zůstatek úvěru 37 tis. Kč, z toho zbývá zaplatit v r. 2015 částku 37 tis. Kč a v dalších letech 0 tis. Kč Toyota Financial - úvěry více osobních vozidel - nesplacený zůstatek úvěru 100 tis. Kč, z toho zbývá zaplatit v r. 2015 částku 100 tis. Kč a v dalších letech 0 tis. Kč UniCredit Leasing CZ a.s. - úvěr k os. vozu Lexus LFA - nesplacený zůstatek úvěru 3.295 tis. Kč, z toho zbývá zaplatit v r. 2015 částku 1.315 tis. Kč a v dalších letech 1.980 tis. Kč ČSOB Leasing a.s. - úvěr k os. vozu Rolls Royce Phantom 6.7 V - nesplacený zůstatek úvěru 8.641 tis. Kč, z toho zbývá zaplatit v r. 2015 částku 1.669 tis. Kč a v dalších letech 6.972 tis. Kč ČSOB Leasing a.s. - úvěr k os. vozu ŠKODA Superb - nesplacený zůstatek úvěru 540 tis. Kč, z toho zbývá zaplatit v r. 2015 částku 100 tis. Kč a v dalších letech 440 tis. Kč
Dlouhodobé úvěry nebankovních institucí na pořízení dlouhodobého majetku jsou zajištěny zástavou úvěrovaného majetku do jeho zaplacení.
Majetek a závazky nevykázané v rozvaze V rozvaze není uveden drobný majetek (hmotný majetek do 40 tis. Kč pořizovací ceny) účtovaný přímo do nákladů a to v celkové pořizovací ceně cca 6.200 tis. Kč (k 31. 12. 2013 cca 6.300 tis. Kč). JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 111
Hodnota tohoto majetku je dle vlastního kvalifikovaného odhadu cca 4.000 tis. Kč (k 31. 12. 2013 byla cca 5.000 tis. Kč). Bankovní, směnečné a ostatní přijaté a poskytnuté záruky V konsolidačním celku JTH jsou evidovány přijaté záruky vyplývající ze smluv o dílo na výstavbu nemovitostí od dodavatelů staveb. Jiné významnější přijaté bankovní, směnečné či jiné záruky nejsou k 31. 12. 2014 evidovány. V konsolidačním celku JTH jsou evidovány poskytnuté záruky vyplývající z kupních smluv na prodané bytové jednotky. Jiné významnější poskytnuté bankovní, směnečné či jiné záruky, vyjma již uvedených v bodě 8, nejsou k 31. 12. 2014 evidovány. Přijaté zástavy K 31. 12. 2014 má konsolidační celek JTH přijaté následující zástavy od těchto fyzických a právnických osob: 1) Manželé Třešňákovi Jaroslav a Lenka a) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch České spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy číslo ZN1/1634/12/LCD, ze dne 17. 12. 2012, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 1634/12/LCD, uzavřené mezi společnostmi Jaroslav Třešňák - Horova a JTH Gama s.r.o. Sjednaná výše úvěru 25.000.000,- Kč. pozemek parc.č. 315, 316, 326, 327, 330, 331 budova č.p. 1915, v části obce Ústí nad Labem-centrum, na pozemku parc.č. 326 budova č.p. 1913, v části obce Ústí nad Labem-centrum, na pozemku parc.č. 330 budova č.p. 2197, v části obce Ústí nad Labem-centrum, na pozemku parc.č. 316 budova č.p. 2198, v části obce Ústí nad Labem-centrum, na pozemku parc.č. 315 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Ústí nad Labem, katastrální území Ústí nad Labem, obec Ústí nad Labem. b) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch České spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy číslo ZN1/1635/12/LCD, ze dne 27. 12. 2012, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 1635/12/LCD, uzavřené mezi společnosti Jaroslav Třešňák - Horova a JTH Gama s.r.o. Sjednaná výše úvěru 10.000.000,- Kč. pozemek parc.č. 312 budova č.p. 1294, v části obce Ústí nad Labem-centrum, na pozemku parc.č. 312 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Ústí nad Labem, katastrální území Ústí nad Labem, obec Ústí nad Labem. c) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 853/10T-157/09-120VL, ze dne 25. 6. 2010, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 157/09-120VL, uzavřené mezi společnostmi Jaroslav Třešňák - Horova a JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru165.000.000,- Kč. pozemek parc.č. 1290 budova č.p. 2472, na pozemku parc.č. 1290
112 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, pro obec Teplice, katastrální území Teplice. d) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 528/09-157/09-120 VL, ze dne 27. 5. 2009, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 157/09-120VL, uzavřené mezi společnostmi Jaroslav Třešňák - Horova a JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru 165.000.000,- Kč. pozemek parc.č. 421/1, 421/2, 421/3, 421/4, 421/5, 421/6, 421/7, 421/8, 421/9, 421/10, 421/11, 421/12, 421/13, 421/14, 421/15, 421/16, 421/17, 421/18, 421/19, 421/20, 423, 424, 425, 427, 428,429 budova č.p. 3203, na pozemku parc.č. 421/1 budovy bez čp/če, na pozemku parc.č. 421/2 až 421/20, 427 a 429 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Ústí nad Labem, pro obec Ústí nad Labem, katastrální území Ústí nad Labem. e) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch Raiffeisenbank a.s., na základě zástavní smlouvy číslo 688693/11/05, ze dne 28. 1. 2011, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 688693/08/01 a 688693/08/02, uzavřenou se společností JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru 302.400.000,- Kč. pozemky p.č. 1161/4, 1161/5, 1162, 1163, 1166 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Jihočeský kraj, Katastrální pracoviště Kaplice, pro obec Kaplice, katastrální území Kaplice. f) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch Raiffeisenbank a.s., na základě zástavní smlouvy číslo 688693/11/04, ze dne 29. 1. 2011, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 688693/08/01 a 688693/08/02, uzavřenou se společností JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru 302.400.000,- Kč. pozemek p.č. 3059/2, 3098/2, 3098/4, 3102/1, 3105/9, 3107, 3110/2, 3110/3, 3110/5, 3110/7, 3110/9, 3111/8, 3111/10, 3111/13, 3112/3, 3234,2, 3234/3 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, pro obec Duchcov, katastrální území Duchcov. pozemek p.č. 599/35, 603/7, 603/8
Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, pro obec Krupka, katastrální území Bohosudov. pozemek p.č. 60/9, 60/12
Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, pro obec Srbice, katastrální území Srbice. pozemek p.č. 752/2, 752/3, 1477, 1478
Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, pro obec Teplice, katastrální území Teplice. g) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch Raiffeisenbank a.s., na základě zástavní smlouvy číslo 688693/09/02, ze dne 18. 11. 2009, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 688693/08/01 a 688693/08/02 se společností JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru 180.000.000,- Kč. pozemek p.č. 1141/7, 1141/9, 1142/7, 2093/5, 2183/4, 2183/7 JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 113
Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Olomoucký kraj, Katastrální pracoviště Šumperk, pro obec Šumperk, katastrální území Šumperk. h) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch České spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy číslo ZN3/1119/08/LCD, ze dne 26. 2. 2014, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 1119/08/LCD, uzavřené mezi společnostmi Jaroslav Třešňák - Horova a JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru 30.000.000,- Kč. pozemek parc.č. 2149 pozemek parc.č. 2220/3 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Jihočeský kraj, Katastrální pracoviště Strakonice, pro katastrální území Volyně, obec Volyně. i) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch České spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy číslo ZN3/366/11/LCD, ze dne 31. 3. 2011, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 366/11/LCD, uzavřené mezi společnostmi Jaroslav Třešňák - Horova a JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru 100.000.000,-Kč a na základě zástavní smlouvy číslo ZN4/1119/08/LCD, ze dne 26. 2. 2014, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 1119/08/LCD. Sjednaná výše úvěru 30.000.000,- Kč. pozemky parc.č. 2737, 2738, 2739, 2740/1, 2740/3, 2740/5, 2740/6, 2740/7, 2753/2, 2753/25, 2792/2, 2802/1, 2802/3, 2802/4, 2802/5, 2802/6, 2802/17, 2803, 2804/1, 2804/2, 2805/18, 4391/1, 4391/2 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, pro katastrální území Teplice, obec Teplice. j) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 319/09-157/09-120 VL, ze dne 10. 4. 2009, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 157/09-120VL, uzavřené mezi společnostmi Jaroslav Třešňák - Horova a JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru 165.000.000,- Kč. pozemek parc.č. 5628/94 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Žatec, pro obec Žatec, katastrální území Žatec. k) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch České spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy číslo ZN5/1119/08/LCD, ze dne 26. 2. 2014, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 1119/08/LCD. Sjednaná výše úvěru 30.000.000,- Kč. pozemky parc. č. 5628/72, 5628/73 a 5628/83 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Žatec, pro obec Žatec, katastrální území Žatec. l) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 317/09-157/09-120 VL, ze dne 10. 4. 2009, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 157/09-120VL, uzavřené mezi společnostmi Jaroslav Třešňák - Horova a JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru 165.000.000,- Kč. pozemek parc. č. 1290 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, obec Teplice, katastrální území Teplice. 114 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
m) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 315/09-157/09-120 VL, ze dne 16. 4. 2009, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 157/09-120VL, uzavřené mezi společnostmi Jaroslav Třešňák - Horova a JTH Holding a.s. Sjednaná výše uvěru 165.000.000,- Kč. pozemky parc.č. 389/10, 389/15, 389/16, 389/2, 389/9, 521/1, 521/11, 521/2, 521/3, 521/5, 522/1, 525/3 a 526/12 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Středočeský kraj, katastrální pracoviště Kolín, obec Kolín, katastrální území Kolín. 2) Treinvest s.r.o. a) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 225/10-157/09-120VL, ze dne 21. 4. 2010, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č.157/09-120VL, uzavřené mezi společnostmi Jaroslav Třešňák - Horova a JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru165.000.000,- Kč. bytové jednotky 1461/1, 1461/2, 1461/3, 1461/4, 1461/6, 1461/7, 1461/9, 1461/11, 1461/13, 1461/14, 1461/15, 1461/17, 1461/19, 1461/20 na pozemku parc.č. 7820 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Středočeský kraj, Katastrální pracoviště Kolín, pro obec Kolín, katastrální území Kolín. b) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 226/10-157/09-120 VL, ze dne 21. 4. 2010, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č.157/09-120VL, uzavřené mezi společnostmi Jaroslav Třešňák - Horova a JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru 165.000.000,- Kč. pozemek parc.č. 3614 pozemek parc.č. 3620 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Středočeský kraj, Katastrální pracoviště Kolín, pro obec Kolín, katastrální území Kolín. c) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 334/09-157/09-120 VL, ze dne 16. 4. 2009, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č.157/09-120 VL, uzavřené mezi společnostmi Jaroslav Třešňák - Horova a JTH Holding a.s Sjednaná výše úvěru 165.000.000,- Kč. pozemek parc.č. 1481 pozemek parc.č. 3139/1 budova č.p. 1118 na pozemku parc.č. 1481 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, pro obec Teplice, katastrální území Teplice. 3) JTH Resort a.s. Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch Raiffeisenbank a.s., na základě zástavní smlouvy číslo 688693/10/01, ze dne 25. 3. 2010, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 688693/08/01 a 688693/08/02, uzavřenou se společností JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru 180.000.000,- Kč. pozemky p.č. St. 480, 481/2, 483/1, 483/2, 521/1, 530/3 budova č.p. 856 na pozemku p.č. St. 480 budova č.p. 857 na pozemku p.č. St. 481/2 JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 115
budova bez čp/če na pozemku p.č. St. 483/1 budova bez čp/če na pozemku p.č. St. 483/2
Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Moravskoslezský kraj, Katastrální pracoviště Nový Jičín, pro obec Nový Jičín, katastrální území Nový Jičín - Horní Předměstí. 4) CUMUTATURE s.r.o. a) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch Raiffeisenbank a.s., na základě zástavní smlouvy číslo 688693/11/06, ze dne 21. 1. 2011, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 688693/08/01 a 688693/08/02, uzavřenou se společností JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru 302.400.000,- Kč. pozemek parc.č. 204/8 pozemek parc.č. 368/18, 368/17, 368/16, 368/30 pozemek parc.č. 51/24, 51/10, ,51/23 pozemek parc.č. 142/6 pozemek parc.č. 325/8 pozemek parc.č. 230/13,14,7,9 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, obec Bystřany, katastrální území Nechvalice u Bystřan. b) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch Raiffeisenbank a.s., na základě zástavní smlouvy číslo 688693/11/02, ze dne 21. 1. 2011, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 688693/08/01 a 688693/08/02, uzavřenou se společností JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru 302.400.000,- Kč. pozemky parc.č. 207/2, 1253/4, 1284/2, , 1314/3, 1314/7, 1318/1,1318/2, 1319/2, 1321/1, 1322/1, 1323/1, 1323/2, 1331, 1347/2, 1348, 1366/2, 1367, 1368, 1369, 1370, 1371, 1372, 1373, 1374, 1375, 1378, 1390/3, 1390/4, 1417/3, 1418/2, , 1393, 1253/15, 1417/13, 1417/14 budova č.p. 24 na pozemku parc.č. 1373 budova č.p. 23 na pozemku parc.č. 1369 budova č.p. 22 na pozemku parc.č. 1375 budova č.p. 1 na pozemku parc.č. 1371 budova bez čp/če na pozemku parc.č. 1323/2 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, obec Bystřany, katastrální území Bystřany. c) Dlouhodobý hmotný majetek je zastaven ve prospěch České spořitelny, a.s., na základě zástavní smlouvy číslo ZN6/366/11/LCD, ze dne 1. 4. 2011, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 366/11/LCD, uzavřenou mezi společnostmi Jaroslav Třešňák - Horova a JTH Holding a.s. Sjednaná výše úvěru 100.000.000,- Kč a na základě zástavní smlouvy č. ZN6/1119/08/LCD, ze dne 3. 3. 2014 ke Smlouvě o úvěru č. 1119/08/LCD. Sjednaná výše úvěru 30.000.000,- Kč. pozemek parc.č. 39 pozemek parc.č. 38 budova č.p. 949 na pozemku parc.č. 39 budova č.p. 952 na pozemku parc.č. 38 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Ústecký kraj, Katastrální pracoviště Teplice, pro katastrální území Teplice, obec Teplice.
116 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014
5) JTH Building a.s. Dlouhodobý majetek je zastaven ve prospěch UniCredit Bank, na základě zástavní smlouvy číslo 6202/13-157/09-120VL, ze dne 20. 3. 2013, vztahující se ke Smlouvě o úvěru č. 157/09-120 VL. Sjednaná výše úvěru 157.700.000,- Kč. pozemek parc.č. 41/1 pozemek parc.č. 80/34 Vše zapsáno v katastru nemovitostí vedeném Katastrálním úřadem pro Karlovarský kraj, Katastrální pracoviště Karlovy Vary, pro obec Karlovy Vary, katastrální území Dvory.
12. Rezervy Rezervy jsou tvořeny na audit účetních závěrek vztahující se k běžnému období provedené po skončení běžného období a dále na dovolené zaměstnanců nevyčerpané v běžném období. Rezervy k 31. 12. 2014 činí za konsolidační celek 3.666 tis. Kč (v roce 2013 činily 4.518 tis. Kč).
13. Tržby z běžné činnosti podle činností mimo konsolidační celek Rok 2014 v tis. Kč (účty 601, 602 a 604)
Tuzemsko Zahraničí
Pronájmy
312 567
Celkem 312 567
Správa a údržba nemovitostí
36 296
Developerské služby
18 951
18 951
Ostatní tržby
11 853
11 853
7 783
7 783
Tržby za prodej zboží (byty, oblečení) Celkem
Rok 2013 v tis. Kč (účty 601, 602 a 604) Pronájmy
387 450
Tuzemsko
546
36 842
546
387 996
Zahraničí
Celkem
262 816
262 816
Správa a údržba nemovitostí
28 398
Developerské služby
22 001
22 001
Ostatní tržby
31 738
31 738
2 461
2 461
Tržby za prodej zboží (bytů) Celkem
347 414
235
235
28 633
347 649
JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014 | 117
14. Celkové náklady na odměny statutárním auditorům Odměny statutárním auditorům za audit ročních účetních závěrek k 31. 12. 2014 společností zařazených do konsolidačního celku a za audit konsolidované účetní závěrky k 31. 12. 2014 činí celkem 2 520 tis. Kč, za daňové poradenství 0 tis. Kč, za ostatní služby 0 tis. Kč. Odměny statutárním auditorům v roce 2013 za audit ročních účetních závěrek k 31. 12. 2013 společností zařazených do konsolidačního celku a za audit konsolidované účetní závěrky k 31. 12. 2013 činí celkem 2 505 tis. Kč, za daňové poradenství 0 tis. Kč, za ostatní služby 0 tis. Kč.
15. Výdaje vynaložené na výzkum a vývoj Ve sledovaném ani minulém období nebyly vynaloženy výdaje na výzkum a vývoj.
16. Přeměny společností Ve sledovaném období nedošlo k přeměnám. V minulém období došlo k fúzi sloučením společnosti JTH Holding a.s. (nástupnická spol.) se společností MOCERO reality s.r.o. (zanikající společnost).
17. Účetní závěrky společností s majetkovou účastí mateřské společnosti
Účetní závěrky mateřské společnosti a dceřiných společností zahrnutých do konsolidačního celku jsou uloženy v sídle mateřské společnosti JTH Holding a.s. a v obchodních rejstřících příslušných soudů.
V Teplicích dne 27. dubna 2015
Jaroslav Třešňák statutární ředitel JTH Holding a.s.
118 | JTH Holding a.s. Konsolidovaná výroční zpráva 2014