Toelichting over de presentatie: Presentatie “Uitkomsten stresstest” Doel:
Informeren
Toelichting:
Tijdens een bijeenkomst op 11 juni 2012 gaf wethouder Jeene een presentatie over de uitkomsten van de stresstest door Deloitte. Deze presentatie is als bijlage toegevoegd. Tijdens de presentatie werd een aankondiging gedaan van de ontwikkeling van een stresstest voor 100.000 + gemeenten samen met Stichting Economisch Onderzoek (SEO). Tijdens de Politieke Avond van 7 november 2012 presenteert wethouder Jeene de uitkomsten van de stresstest van SEO.
Bijlagen:
Ter inzage via dropbox, internet, Raadsgriffie en Informatiebalie 1. Presentatie Stresstest door Deloitte van 11 juni 2012
Stresstest Aankondiging 100.000 + gemeenten ontwikkeling stresstest samen met SEO okt '11
presentatie resultaten stresstest 100.000 + gemeenten feb '12
stresstest door Deloitte
SEO: Stichting Economisch Onderzoek
mei '12
Stresstest verschillen Stresstest SEO / 100.000 + gemeenten
financiële effecten op begroting als gevolg van scenario’s: • Financiële crisis • Sociaal economische crisis • Vastgoed crisis (Zwart scenario) • Rijksbezuiniging • Humanitaire ramp Stresstest Deloitte een beeld van de financiële positie in de tijd en vergeleken met andere gemeenten
Stresstest hoe verder Stresstest Deloitte
is uitgevoerd in voorjaar Stresstest SEO / 100.000 + gemeenten
doen voor Nijmegen In aanloop naar begroting presentatie SEO resultaten.
Stresstest Deloitte Beeld van de financiële positie: in de tijd (afgelopen vier jaar) Voornamelijk gebaseerd op jaarrekening 2010 Vergelijking met anderen: HEBA(N)G-gemeenten
(Haarlem, Enschede, Breda, Arnhem, Groningen)
Stresstest overall overzicht INDICATOR
Lokale lasten Weerstandsvermogen Schuldpositie verhouding schuldpositie/ vaste activa Reservepositie Verhouding activa/reserves Voorzieningen Gespaard voor onderhoud Garantstellingen Rentelasten Rentelasten eigen financieringsmiddelen Rente (investeringen en grondexploitatie) Grondexploitaties (IEGG) Niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG) Begroting
Zeer Gunstig
Gunstig
Neutraal
Ongunstig
Zeer ongunstig
Stresstest Deloitte uitkomst Overall beeld van gemeente Nijmegen is gunstig. De grondexploitatie positie wordt als ongunstig gekwalificeerd.
Dit omdat onze grondexploitatiepositie groot is ten opzichte van de vergelijkingsgemeenten. N.B. geen inhoudelijke beoordeling van de planexploitaties:
Stresstest Deloitte Grondexploitaties
Stresstest Deloitte Grondexploitaties Noties grondexploitaties: Hoge grondexploitatie positie werkt ook door op andere
financiële aspecten, bijvoorbeeld: schulden Het laat de positie zien: geen inhoudelijke beoordeling
Stresstest Deloitte Weerstandsvermogen 31-12-2010 Weerstandscapaciteit (WC) Risicoprofiel (RP) Ratio WC/RP
Nijmegen
Arnhem
Breda
Enschede
Groningen
Haarlem
€ 75,1
€ 46,5
€ 26,0
€ 22,1
€ 80,8
€ 42,3
€ 50,9
€ 49,0
€ 38,5
€ 21,5
€ 156,3
€ 30,6
1,5
0,9
0,7
1,0
0,5
1,4
Stresstest Deloitte Reserves Boekjaar 2010 Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Totaal eigen vermogen Eigen vermogen in % van balans
Nijmegen
Arnhem
Breda
Enschede
Groningen
Haarlem
€ 44,6
€ 34,1
€ 27,8
€ 20,3
€ 27,8
€ 42,4
€ 147,7
€ 143,8
€ 82,1
€ 120,9
€ 274,9
€ 74,6
€ 18,5
- € 5,6
€ 0,9
€ 13,0
- € 6,2
€ 7,2
€ 210,7
€ 172,3
€ 110,8
€ 154,3
€ 296,4
€ 124,2
20%
17%
14%
19%
23%
17%
25%
26%
19%
22%
29%
26%
€ 1.039,0
€ 1.026,9
€ 810,0
€ 796,5
€ 1.280
€ 748,3
€ 841,0
€ 667,8
€ 579,3
€ 687,8
€ 1.040
€ 470,6
Eigen vermogen in % van de exploitatie
Balanstotaal Totaal exploitatie (incl. storting reserves)
Stresstest Deloitte weerstandsvermogen Reserves Noties reserves: Het laat de situatie zien per jaarrekening 2010 Weerstandsvermogen betreft saldireserve + ABR Risicoprofiel betreft risico’s die door deze twee reserves
worden afgedekt Reserves nog inclusief NUON reserve en reserve Stadsbrug; deze echter geen onderdeel van WV Vanaf 2014 worden reserves nagenoeg niet meer structureel gebruikt in exploitatie : inzet levert dan geen additioneel begrotingsprobleem op.
Stresstest Deloitte schulden Landelijk Gemiddeld
Kritische norm
Arnhem
Breda
Debt Ratio
60%
80%
85%
81%
78%
Netto schuld/ Exploitatie
63%
150%
82%
108%
- € 33 316
Schuldevolutie Plaats op de ranglijst Netto schuld per € 2.357 inwoner
Haarlem
Nijmegen 2009
74%
82%
77%
80%
73%
69%
96%
85%
86%
- € 72
- € 11
- € 420
€ 17
- € 275
385
268
253
357
239
Enschede Groningen
Nijmegen Nijmegen 2010 2011
76%
€ 5.428 € 3.425 € 3.223 € 4.344 € 3.273 € 3.965,- € 4.390 € 4.198
Stresstest Deloitte schulden Noties schulden: In netto schuld van Nijmegen groot aandeel van leningen
voor planexploitaties; Dit ook belangrijke oorzaak dat netto schuld per inwoner hoger is dan landelijk gemiddeld Debt ratio vooral een indicator in profit sector; voor gemeenten verhouding netto schuld / exploitatie meer van belang
Stresstest overall overzicht INDICATOR
Lokale lasten Weerstandsvermogen Schuldpositie verhouding schuldpositie/ vaste activa Reservepositie Verhouding activa/reserves Voorzieningen Gespaard voor onderhoud Garantstellingen Rentelasten Rentelasten eigen financieringsmiddelen Rente (investeringen en grondexploitatie) Grondexploitaties (IEGG) Niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG) Begroting
Zeer Gunstig
Gunstig
Neutraal
Ongunstig
Zeer ongunstig
