Symposium „Poznej svého klienta 2015“ Výzkum: Nové postupy a metody finančního šetření, zajišťování majetku a identifikace legalizace výnosů z trestné činnosti
Téma: Možnosti využití operativně pátrací činnosti policie při vyhledávání výnosů z trestné činnosti a finančním šetření
Vymezení problematiky Operativně pátrací činnost policie - vymezení •
•
•
V nejširším pojetí jde o ucelený systém postupů, používání operativně pátracích prostředků uskutečňovaný policejním orgánem dle příslušných ustanovení trestního řádu (§ 158b až 158f) a zákona o Policii ČR (§ 72 až 77) a z nich vycházejících interních aktů řízení, převážně utajovaným způsobem, zaměřeným k ochraně zájmů stanovených zákonem a spočívající v soustavném získávání, shromažďování, prověřování, případně rozpracování operativních informací. V případě zužujícího vymezení, se zaměřením na úpravu v trestním řádu, je možno vymezit operativně pátrací činnost policie jako činnost policie v rámci trestního řízení zaměřenou na vyhledávání, odhalování a dokumentování trestné činnosti za využití zvláštních operativně pátracích prostředků v trestním řádu uvedených – předstíraný převod, sledování osoby a věci a agent. Podstata OPČ – jde o proaktivní, skrytě působící, specializovaný postup při odhalování a vyšetřování trestné činnosti
Výnos z trestné činnosti a jeho odhalení pomocí proaktivní činnosti policievymezení, využití
•
•
Za výnos z trestné činnosti lze označit jakoukoliv ekonomickou výhodu vyplývající z trestné činnosti s cílem vzbudit zdání, že jde o majetkový prospěch nabytý v souladu se zákonem. Výnos z trestné činnosti lze odhalit celou řadou způsobů, ať již přímo v rámci trestního řízení nebo mimo něj. Jednou ze současných metod policejně bezpečnostní praxe v rámci trestního řízení, která je specificky zaměřena mimo jiné na vyhledávání výnosů, je metoda finančního šetření. V rámci této metody je uplatnitelné použití OPČ pro její potřeby.
Finanční šetření a operativně pátrací činnost policie • •
•
•
•
Právní úprava Metoda finančního šetření jako taková v současné době není pozitivně upravena v trestním řádu ani zákoně o Policii ČR, její právní úprava je provedena Závazným pokynem Policejního prezidenta č. 174/2011. V čl.3 bod 8 je uvedeno, že finanční šetření je součástí trestního řízení. Finanční šetření je zde vymezeno jako proces vyhledávání, dokumentace a zajišťování výnosů z trestné činnosti nebo zajišťování náhradní hodnoty a vyhotovení majetkového profilu pro účely zajištění výkonu trestu či ochranného opatření nebo zajištění nároku poškozeného v trestním řízení, a následující úkoly spojené se správou takto zajištěného majetku. V čl. 5 je vymezen postup, taktika a zásady při provádění finančního šetření. Postup se skládá z několika fází, kdy ve fázi přípravné je v bodu 3 uvedeno: z operativních šetření k prověřovaným osobám, za využití podpůrných operativně pátracích prostředků a následného případného využití operativně pátracích prostředků nebo dalších procesních úkonů podle trestního řádu, např. odposlechy a zadržení zásilky. Podstata právní úpravy finančního šetření a OPČ – v rámci finančního šetření uplatnění OPČ v jejím nejširším vymezení, i při souběhu dalších úkonů dle trestního řádu.
Finanční šetření a operativně pátrací činnost policie – využití OPČ v rámci finančního šetření • •
•
•
Východiska Provádění finančního šetření by v případě odhalování a vyšetřování trestné činnosti mělo být každodenní praxí. Provádí se především všude tam, kde jsou zajištěny poznatky, že pokud je v rámci trestné činnosti páchán trestný čin, jehož součástí je nějaká majetková újma, je možno buď dohledat škody trestným činem spáchané, nebo dohledat jiné majetkové hodnoty podezřelých. Provedení finančního šetření se velmi obvykle kryje s prováděním dokazování a zajišťováním důkazů k finančním tokům v rámci páchané trestné činnosti. Tedy finanční šetření v těchto případech slouží nejen k odhalení výnosů z trestné činnosti, ale i k dokumentaci a odhalení spáchání samotných trestných činů. Je zde tedy možno hovořit o syntéze finančního šetření a procesu dokazování. Samotné zahájení finančního šetření ve vztahu k jednotlivým fázím trestního řízení je na úvaze orgánů činných v trestním řízení. Důležitou okolností pro okamžik zahájení finančního šetření je prvek skrytosti provádění finančního šetření. Tak aby to, že je prováděno finanční šetření, neohrozilo samotné dokazování únikem informací, že je prováděno finanční šetření.
•
•
Pokud je prováděno finanční šetření převážně tzv. administrativní formou – tedy rozesíláním různých dožádání na různé instituce, může být právě okamžik rozeslání takovýchto žádostí, kdy např. dosud při neexistenci centrálního bankovního registru, jen zjištění toho, kde má zájmová osoba veden bankovní účet znamená oslovit všechny subjekty, které takové účty mohou vést, znamená významné riziko možného odkrytí prověřování dané věci. Je samozřejmé, že nelze postupovat při finančním šetření bez zajištění řady informací vedených různými právnickými či fyzickými osobami, ale je třeba vždy individuálně hodnotit mimo jiné i taktiku provádění finančního šetření ve vztahu k poskytnutí informacím osobám mimo orgány činné v trestním řízení, které by jim mohly odkrýt nejen to, že je nějaké řízení vedeno, ale i to co je jeho cílem.
•
•
Důvodnost OPČ Pachatelé trestné činnosti, jejímž cílem je dosažení zisku, se snaží především o využití tohoto zisku, jeho zakrytí a legalizaci v běžné ekonomice. K tomu využívají i řadu sofistikovaných forem, tak aby zpětně bylo co netěžší odhalit, že původ majetku, který ovládají a využívají, má kriminální podstatu. Rovněž se stále častěji vyskytuje typ pachatelů trestné činnosti, kteří přímo při páchání trestné činnosti mají tendenci stát v pozadí páchané trestné činnosti a tuto skrytě řídit. Při konkrétním páchání poté využívají nastrčených osob. Ovšem i zde je možno pracovat na odhalení cesty výnosu z trestné činnosti, směrem od osob, které přímo páchají trestnou činnost k osobám, které ji řídí a organizují. Tedy jednak sofistikovanost a složitost forem legalizace výnosů, jednak organizovaný a propracovaný způsob páchání trestné činnosti jsou tím momentem, kdy je možno využít operativně pátrací činnost v rámci finančního šetření.
Jednotlivé fáze odhalování a vyšetřování trestné činnosti •
•
Finanční šetření je postup, který je využitelný, resp. předpokládatelný, již od nejranějších stádií odhalování trestné činnosti a to i v případě, kdy dosud nebyly zahájeny úkony trestního řízení. Již v prvotních poznatcích o možném páchání trestné činnosti, ať jsou policejnímu orgánu sděleny jakoukoliv formou, jsou obvykle údaje o tom, jaké možné škody mohou vzniknout, jakým způsobem může být nakládáno s výnosem z trestné činnosti. Již samotná činnost policie v tzv. zájmovém prostředí (§ 70 zákona o Policii ČR) přináší řadů poznatků ve vztahu k budoucímu finančnímu šetření a k vytváření majetkového profilu pachatele trestné činnosti. Rovněž tak nasazení podpůrných OPČ, v tomto případě půjde nejčastěji o využití informátora (§ 73 zákona o Policii ČR) může přinést řadu potřebných informací ve vztahu ke způsobu spáchání trestného činu a nakládání s výnosem z něj.
•
• •
Tedy ještě před samotným zahájením úkonů trestního řízení je možné využitím podpůrných OPČ dokumentovat informace využitelné ve finančním šetření. Výstup z těchto úkonů má především podpůrnou hodnotu pro trestní řízení. Informace shromážděné tímto způsobem, vymezují okruh osob, na které je možno cílit finanční šetření. Rovněž tak mohou pomoci vymezit způsob nakládání s výnosem, jak při jeho získávání, tak i legalizační fázi a usnadnit policejnímu orgánu rozhodnutí o tom, v jaké šíři a v jakém rozsahu uplatnit jednotlivé úkony v rámci finančního šetření, umožňují přesněji cílit konkrétním směrem. Je tedy možno uvést, že správný sběr a vyhodnocení operativně získaných informací může výrazným způsobem zkrátit dobu a rozsah finančního šetření. Po zahájení úkonů policejní orgán, pokud provádí déle trvající rozpracování prověřované trestné činnosti, může využít operativních prostředků dle trestního řádu. V úvahu přichází především sledování osob a věcí dle § 158d trestního řádu a agent dle § 158e trestního řádu.
Problémové body využití OPČ v rámci finančního šetření a odhalení výnosů 1) Nevyužívání OPČ v rámci finančního šetření 2) Nedostatečné využití operativních informací 3 ) Neupravenost metody finančního šetření v rámci trestního řádu a zákona o Policii ČR
•
•
•
Ad. 1 V dosavadní praxi policejního orgánu převažuje provádění finančního šetření administrativní možno také uvést listinnou cestou. Tedy cestou zasílání řady dožádání na řadu institucí, či šetření ve veřejných registrech. Takto získané údaje jsou potom vkládány do příslušného analytického systému a na základě výstupů z něj je zpracovávána zpráva o provedeném finančním šetření, včetně majetkového profilu zájmové osoby. Vzhledem k výše uvedené sofistikovanosti a metodám realizace výnosů z trestné činnosti je třeba pro odhalení takových výnosů i důsledné využívání informací z operativního terénního pátrání i nasazení konkrétních operativně pátracích prostředků. Využití OPČ by se mělo projevit v rámci správného nastavení finančního šetření, vyhledání majetku vhodného k odčerpání výnosů z trestné činnosti i objasnění majetkových poměrů pachatelů trestné činnosti. Ad. 2 V rámci trestního řízení je prováděna řada úkonů, která přímo nesouvisí, resp. není přímo prováděna v rámci finančního šetření. Typicky jde o výstupy z odposlechu a záznamu telekomunikačního provozu, výstupy z provedených domovních prohlídek a prohlídek jiných prostor či výslechů. Z těchto úkonů je možnost zjistit řadu informací a to i operativního charakteru využitelných v rámci prováděného finančního šetření. Např. při domovní prohlídce zjištění účtů, které prostřednictvím třetích osob ovládá pachatel, klíče k bankovním schránkám, při odposlechu pokyny pachatele, jak naložit s výnosem z trestné činnosti apod. Pokud je finanční šetření pojímáno jako administrativní, je navíc zpracováváno jiným zpracovatelem, než je ten, který vede trestní řízení, dochází k nevyužití takto získaných informací pro finanční šetření.
•
•
Ad.3 Finanční šetření je upraveno pro policejní orgán pouze interním normativním aktem policejního prezidenta. V rámci trestního řízení se policejní orgány občas setkávají s tím, že některé soudy i státní zástupci, kteří působí v povolovacím či příkazním řízení k provedení některých úkonů v trestním řízení, nechtějí příliš slyšet o tom, že konkrétní úkony by měly být provedeny pouze pro potřebu finančního šetření. Rovněž ze strany obviněných a obhajoby jsou napadány zprávy o finančním šetřením z pozice toho, že tato činnost nemá údajně oporu v rámci přípravného trestního řízení v trestním řádu. Tedy úprava finančního šetření jako jednoho z postupů policejního orgánu upravené v § 158 tr. řádu by situaci nepochybně usnadnila. Otázkou je také výslovné upravení této činnosti, alespoň ve formě její možnosti v zákoně o Policii ČR. Otázka ustanovení § 71a tohoto zákona a analogické ustanovení ve vztahu k údajům zjišťovaných pro potřebu finančního šetření od okruhu různých osob.
Konkrétní využití OPČ v rámci finančního šetření
OPČ a finanční profil .
Využití OPČ v rámci finančního šetření především vede k odkrytí těch výnosů z trestné činnosti resp. cesty jejich vytvoření, která není dokumentovatelná ostatními úkony v trestním řízení. Do finančního profilu mohu být čerpány informace o skrytém ovládání a získávání výnosů z trestné činnosti. •
Využití OPČ v rámci finančního šetření by mělo přinést přesnější zacílení samotného finančního šetření směrem k identifikaci výnosu z trestné činnosti, který je odčerpáván skrytou formou a vymezit jej pro jeho budoucí zajištění.
•
V případě tzv. „UFO zisků“ OPČ svojí povahou dává další prostor policejnímu orgánu k odkrytí možného vytvoření a ovládání tohoto obtížně identifikovatelného výnosu zájmovou osobou.
•
Využití OPČ v rámci vytvářeného časového snímku dne, poznání toho, za co zájmová osoba žije, čím disponuje, byť sama je zdánlivě nemajetná.
Finanční zpravodajství •
•
•
Polozapomenutá činnost. Cílem této činnosti je i bez nutné přímé vazby na konkrétní případ, zpracování operativních, analytických či dalších informací získaných v rámci trestního řízení i mimo něj, takovým způsobem, aby bylo možno odhalovat možné budoucí formy páchání trestné činnosti za účelem vytváření zisku. Součástí finančního zpravodajství je i cílené nasazení OPČ, jako jeden z informačních zdrojů. Finanční zpravodajství je metoda, která umožňuje proaktivně zpracovávat poznatky o jak aktuálně páchané tak i do budoucna předpokládané trestné činnosti různé intenzity a obsahu. Podstata finančního zpravodajství – není vázáno nutně na konkrétní páchaný a vyšetřovaný trestný čin, pracuje v obecnější rovině zájmového prostředí, využívá celou škálu informačních zdrojů, preventivně využívá podpůrné operativně pátrací prostředky.
Plánování OPČ u finančního šetření Využití OPČ u finančního šetření tam kde: • •
• • •
Existuje poznatek o skrytém ovládání zločinecké struktury a rozhodování o její činnosti Existuje poznatek o pokusu či činnosti ukrývat výnosy z trestné činnosti sofistikovanějšími způsoby, nebo obtížně dokazatelnými metodami Existuje poznatek o skrytém ovládání finančních zdrojů velkého rozsahu, které neodpovídají formálně přiznaným příjmům a nelze tyto skutečnosti dokumentovat za využití jiných úkonů. Důležitá je volba efektivního prostředku OPČ vedoucího k danému cíli a optimální způsob jeho nasazení. Nutnost předběžného typování a prověření možností nasazení.
Děkuji za pozornost. JUDr. Jiří Mazánek
