Structurele effecten van de jaarrekening
Jaarrekening 2009 – 2011
Thijs van den Dries Afdeling Financiën Mei 2012
Inhoudsopgave Inhoudsopgave...................................................................................................................... 1 Inleiding................................................................................................................................. 2 Resultaat……………………………………………………………………………………………….3 Financiën............................................................................................................................... 4 Bestuursondersteuning.......................................................................................................... 6 Interne Zaken ........................................................................................................................ 7 Personeel en Organisatie ...................................................................................................... 9 Informatiebeheer & Automatisering ......................................................................................11 Grond en Economie .............................................................................................................12 Ruimtelijke ordening en Milieu..............................................................................................13 Bouwen en wonen................................................................................................................14 Welzijn .................................................................................................................................15 Burgerzaken.........................................................................................................................18 Woonomgeving ....................................................................................................................19 Buitendienst .........................................................................................................................21
1
Inleiding In dit rapport staat het resultaat van de budgetgesprekken beschreven, die met verschillende afdelingen binnen de gemeente Borsele zijn gevoerd. Zoals elke organisatie bij haar jaarrekening, is het ook voor de gemeente Borsele van belang om te analyseren wat mogelijke structurele financiële effecten, in positieve en negatieve zin, zijn van haar jaarrekening. Deze effecten kunnen namelijk worden meegenomen in de komende kadernota. De komende periode heeft de gemeente Borsele, door een verdere aframing van het Delta dividend en nieuwe Rijksbezuinigingen, namelijk te maken met teruglopende inkomsten. Voor een goede analyse van de jaarrekening was het nodig om de budgetten van de afdelingen goed door te nemen. Dit is gedaan aan de hand van een overzicht van de werkelijke kosten die zijn gemaakt tussen 2009 en 2011, met daarnaast de geraamde kosten voor 2012. Per kostenplaats is gekeken naar de uitgegeven bedragen en hoe deze zich ontwikkeld hebben over de afgelopen jaren. Hierna is beoordeeld of er sprake was van structurele tekorten op bepaalde budgetten of dat de geraamde kosten voor 2012 ruimte bevatten om eventueel af te ramen. Nadat alle budgetten zijn geanalyseerd, is er per afdeling een voorstel opgemaakt en zijn de budgetafwijkingen besproken tussen de financiële consulenten en het betreffend afdelingshoofd. In dit gesprek hebben de budgethouders aangegeven of zij het bedrag voor 2012 nodig zouden hebben of dat ze zich konden vinden in het voorstel. De argumentatie van deze gesprekken is weergegeven in de komende verslagen. In de analyse zijn een aantal afdelingen buiten beschouwing gelaten, te noemen, de afdeling onderwijs (vanwege de mogelijke reorganisatie openbaar onderwijs en het budget bevat bijna alleen Rijksmiddelen), de brandweer (vanwege de overgang naar de VRZ) en sociale zaken (afdeling kampt door de crisis met tekorten op uitkeringen die nu incidenteel door beroep op reserves en incidentele uitkering van het Rijk worden opgevangen).
2
Resultaat In het onderstaande overzicht staat het resultaat van de structurele effecten van de jaarrekening. In deze tabel staan de bevindingen weergegeven die tijdens de analyse naar voren zijn gekomen. Zo staan er per afdeling de te structurele overschotten en tekorten in de budgetten, met daarnaast een saldo. Hierna wordt een kolom gepresenteerd waarin de voorstellen voor bestemming van de afdelingshoofden zijn verwerkt. Afdeling Financiën Bestuursondersteuning Interne Zaken Personeel en Organisatie IT en Automatisering Grond en Economie Ruimtelijke ordening en Milieu Bouwen en Wonen Welzijn Burgerzaken Woonomgeving Buitendienst Totaal
Afdelingshoofd Structureel over Structureel tekort Tekort / Overschot Voorstel bestem. Wiskerke € 141.500 €0 € 141.500 € 30.000 de Vree € 5.000 €0 € 5.000 € 5.000 Chris Maas € 21.400 € 21.400 €0 €0 Ohlenroth € 37.000 € 27.000 € 10.000 € 30.000 Schoor € 15.000 € 15.000 €0 €0 vd Dries € 8.230 €0 € 8.230 € 5.000 Jansen € 8.000 €0 € 8.000 € 8.000 Boerma €0 €0 €0 €0 Otte € 22.160 € 25.000 € 2.840€0 Janse € 14.000 €0 € 14.000 € 1.000 Priem € 28.700 € 20.000 € 8.700 € 18.200 v Overbeeke € 33.500 € 33.500 €0 €0 € 334.490 € 141.900 € 192.590 € 97.200
In totaal is er, op basis van de gegevens van de afgelopen 3 jaren een bedrag van € 192.590 per saldo minder uitgegeven dan nu in onze meerjarenbegroting is geraamd. Van dit bedrag is het voorstel van de budgethouders om € 97.200 voor diverse doeleinden te bestemmen. Na aftrek van dit bedrag, resteert een vrije budgetruimte van € 95.390. Voor een bedrag van € 65.000 is deze vrije budgetruimte reeds opgenomen in de concept kadernota 2013-2016. Het betreft de volgende onderdelen: + € 120.000 extra OZB opbrengsten - € 30.000 aan lagere dividenduitkering BNG - € 25.000 aan tekorten dorpshuizen Het totale effect (inclusief voorstel tot bestemming) bedraagt derhalve € 30.390.
Saldo overschot - voorstel bestemming - reeds opgenomen in kadernota Totale effect
€ 192.590 € 97.200 € 65.000 € 30.390
Financiën Budgetgesprek Woensdag 4 april 2012 Aanwezig: Afdelingshoofd: Consulent: Kostenplaats
Richard Wiskerke Jerina Boer Kostensoort
Begroting 2012
Opmerking
8023100 (Begroting)
4343000 €11.673 Veel hoger dan Overige goederen voorgaande jaren. Voorstel + €10.000 en diensten Wiskerke: Niet alle geraamde kosten voor 2012 zijn nodig. Een apart risicomanagement programma wordt sinds 1 jaar niet meer gebruikt. In plaats daarvan worden risico’s in excel bijgehouden. Akkoord met voorstel. 8023100 (Begroting)
4343010 Werk door derden
€11.165
Structureel minder gebruik. Voorstel + €6.000 Wiskerke: Akkoord met voorstel. In verband met een bedongen korting op het onderhoudscontract van het begrotingspakket zijn niet alle geraamde kosten meer nodig.. 8910000 5210060 €76.700 (Financiering en Dividend belegging) Wiskerke: De BNG vermindert vanaf 2012 de dividenduitkering met 50% i.v.m. bankentax en nieuwe strengere EU regels over vermogenspositie van banken. Hierdoor ontstaat vanaf 2012 een structureel dekkingsprobleem van € 32.000. 8900500 (Periodieke taxatie wet WOZ)
4343080 Adviezen externe deskundigen
€6.395
Er is één abonnement afgesloten voor 2.500. Voorstel + €2.500 Wiskerke: De geraamde kosten voor 2012 zijn te hoog. Akkoord met voorstel. 8906500 (Hondenbelasting)
5402205 Hondenbelasting
€ 119.699
Structureel + € 3.000 meer ontvangsten op deze post. Wiskerke: Er wordt inderdaad ieder jaar € 3.000,- meer ontvangen aan hondenbelasting dan geraamd. Akkoord met voorstel.
4
8900200 (OZB belasting NietWoningen)
5401122 Gebruikersbelasting
€ 3.870.000
Structureel + €120.000 meer ontvangsten op deze post. Wiskerke: Door de extra bouwactiviteiten in het Sloegebied in 2010 (zie ook effect bouwleges 2010) zit er een structureel effect van € 120.000,- op de OZB belastingen (eigenaar en gebruiker) van de niet woningen. Afhankelijk van EPZ bezwaar kan dit effect nog verder oplopen tot € 250.000. Akkoord met voorstel voor € 120.000. Dit bedrag is ook in de concept kadernota reeds verwerkt. Conclusie: Hogere ramingen 2012 dan werkelijke cijfers 2009-2011 Lagere raming 2012 dan werkelijke cijfers Saldo structureel tekort / overschot Voorstel budgethouder bestemming Netto beschikbare ruimte
€ € € € €
141.500 0 141.500 30.000 111.500
De budgetten van de afdeling Financiën zijn in 2012 structureel € 141.500 hoger geraamd dan de gemiddelde cijfers over de jaren 2009 tot en met 2011. De budgethouder wenst hiervan een bedrag van € 30.000 te bestemmen in verband met lagere structurele dividenduitkering bij de Bank Nederlandse Gemeenten vanaf 2012. Zowel de lagere dividenduitkering BNG als ook de hogere OZB opbrengst zijn in de concept kadernota opgenomen.
5
Bestuursondersteuning Budgetgesprek Donderdag 15 maart 2012 Aanwezig: Afdelingshoofd: Consulent: Stagiair:
Kostenplaats
Philip de Vree Jerina Boer Thijs van den Dries
Kostensoort
Begroting 2012
Opmerking
8120000 4425000 €2.270 Nooit eerder (Gemeentelijk Subsidie gebruikt, voorstel +€ 2.000 rampenplan) De Vree: Of de structurele ruimte op de kostenplaats Gemeentelijk Rampenplan wordt gebruikt is afhankelijk van mogelijke calamiteiten. Niet verhaalbare kosten bij calamiteiten (groot of klein) zullen toch uiteindelijk betaald moeten worden. Ter illustratie; niet verhaalbare kosten van het opruimen van een oliespoor worden uit deze post betaald. 8033000 Dorpsraden
€19.680
Nooit eerder gebruikt, voorstel +€ 3.000 De Vree: Periodiek moeten dorpsraden naar de notaris om hun stichtingsakte aan te passen dan wel een acte van oprichting te laten passeren. Momenteel is de dorpsraad Nieuwdorp bezig om zich te transformeren naar een stichting. Mocht dit tot resultaat komen, dan zal de hiermee gepaard gaande kosten ten laste komen van het budget dorpsraden. Ook andere niet reguliere kosten tbv de dorpsraden drukken hierop. Het is daarom niet mogelijk deze post af te ramen om dat noch in 2012 noch in de jaren daarna is aan te geven waarvoor de dorpsraden een beroep doen op de gemeente. De ervaring leert dat dit een grillig beeld vertoond. Conclusie: Hogere ramingen 2012 dan werkelijke cijfers 2009-2011 Lagere raming 2012 dan werkelijke cijfers Saldo structureel overschot Voorstel budgethouder bestemming Netto beschikbare ruimte
€ € € € €
5.000 0 5.000 5.000 0
De budgetten van de afdeling Bestuursondersteuning zijn in 2012 structureel € 5.000 hoger geraamd dan de gemiddelde kosten over de jaren 2009 tot en met 2011. De budgethouder wenst hiervan het € 2.000 te bestemmen voor dekking van de mogelijke lasten ten gevolge van calamiteiten. En € 3.000 ter dekking van mogelijke kosten van de transformatie van een dorpsraad naar een stichting. Op basis van de nota Evenwichtig besturen hebben de dorpsraden recht op deze tegemoetkoming.
6
Interne Zaken Budgetgesprek Donderdag 15 maart 2012 Aanwezig: Afdelingshoofd: Consulent: Kostenplaats
Chris Maas Jerina Boer Kostensoort
Begroting 2012
8960000 Gemeentehuis
Opmerking
4343200 € 20.909 Normaal onderhoud Maas: de laatste jaren stijgt het onderhoud aan het gebouw.
Structureel tekort -€ 4.000
8961200 Receptie / telefonie
Stijgende telefoonlasten -€ 3.000
4343130 Telefoon
€ 49.093
8961300 (Foto en video)
4343000 €3.877 Structureel minder Overige goederen gebruik, voorstel +€ 1.400 en diensten Maas: De fototoestellen worden in 2012 vervangen en het budget is daarvoor benodigd. 8961700 (Repro)
4343470 Druk- en bindwerk
€38.022
Structurele daling, voorstel +€ 5.000 Prijsstijging 2012 -€ 5.000 Maas: Dit jaar stijgt de prijs van papier met 7%, naar verwachting richting einde van het jaar zal de prijs nogmaals stijgen met 6%. Het volledige budget wordt ingezet voor het aanvullen van de voorraden. 8961000 (Kantoormiddelen)
4343210 Groot onderhoud
€6.293
8961000 (Kantoormiddelen)
Structureel minder gebruik, voorstel +€ 5.000 Voorstel +€ 5.000
4343435 €4.192 Onderhoud inventaris Maas: Een deel ruimte binnen kantoormiddelen wordt gebruikt voor de dekking van de lasten voor het “nieuwe werken”. Het aantal telefoon abonnementen is gestegen waarvoor geen dekking is. Hiervoor wordt €3.000 aangetrokken. De schoonmaakkosten zijn gestegen waarvoor € 3.000 wordt aangetrokken. € 4.000 wordt ingezet ter dekking van de gestegen onderhoudskosten van het gemeentehuis. 8962900 4343010 € 5.054 Stijgend lasten -€ 3.000 (schoonmaakdienst) Werk door derden Maas: de lasten binnen de schoonmaakdienst zijn de laatste jaren gestegen.
7
8070000 (Oud archief)
4343210 Groot onderhoud
€12.891
Structureel te hoge begroting+€ 5.000 Inspectie -€ 5.000 Maas: In 2012 dient het archief geïnspecteerd te worden. Voorheen werd dit uitgevoerd door de Provincie. Echter de Provincie voert dit niet meer uit waardoor een gespecialiseerd bedrijf wordt ingehuurd voor de inspectie. De kosten hiervan zijn nog niet duidelijk, maar zullen beduidend hoger zijn dan de kosten van de inhuur van de Provincie. Het geraamde budget zal benodigd zijn. Conclusie: Hogere ramingen 2012 dan werkelijke lasten 2009-2011 Lagere raming 2012 dan werkelijke lasten Saldo structureel overschot Voorstel budgethouder bestemming Netto beschikbare ruimte
€ € € € €
21.400 21.400 0 0 0
De budgetten van de afdeling Interne zaken zijn in 2012 gelijk aan de gemiddelde kosten over de jaren 2009 tot en met 2011. Wel moet tussen verschillende posten budgetaanpassingen plaatsvinden.
8
Personeel en Organisatie Budgetgesprek Woensdag 28 maart 2012 Aanwezig: Afdelingshoofd: Consulent: Stagiair:
Lana Ohlenroth Jerina Boer Thijs van den Dries
Kostenplaats 8963000 (Salaris administratie)
Kostensoort 4120320 Pensioen / FPU
Begroting 2012 €169.778 (2013)
Opmerking Structureel minder gebruik, vanaf 2013 nog € 28.000 als bezuiniging openstaan. Voorstel, structureel + € 5.000,+ € 2.000
8963000 4343050 € 9.447 (Salaris administratie) Verzekeringen Ohlenroth: Op het gebied van salarisadministratie is al een bezuiniging van in totaal € 40.000 voorzien. De overige middelen zijn in de komende jaren hard nodig om de benodigde ontwikkelingen aan het systeem en de regionale samenwerking het hoofd te kunnen bieden. + €10.000 8963200 4110110 € 46.850 (Arbeidsvoorwaarden) salaris Fietsenregeling 8963200 4110590 €11.920 Structurele daling, voorstel + €6.000 (Arbeidsvoorwaarden) Bedrijfssport Ohlenroth: Op het gebied van cafetariaregelingen zoals bedrijfssport, de fietsenregeling en uitruil kan zeker niet bezuinigd worden. In 2014 worden wij geacht de werkkostenregeling te hebben ingevoerd. Indien de personeelsverstrekkingen boven de 1,4% van de loonsom uitkomen, zullen door de eindheffing de budgetten m.b.t. het cafetariamodel extra worden belast. 8963600 4343010 (Arbeidsomstandigheden) Werk door derden
Structureel minder gebruik, voorstel + €8.000 8963600 4343050 €24.309 Structureel minder (Arbeidsomstandigheden) Verzekeringen gebruik, voorstel + €6.000 Ohlenroth: Voor de uitvoering van de RI&E (risico inventarisatie en evaluatie) verwachten wij extra uitgaven dus hier is een eventuele bezuiniging niet van toepassing. 8963700 Organisatie en ontwikkeling
€39.270
Structureel meer besteed, - € 27.000
9
Conclusie: Hogere ramingen 2012 dan werkelijke cijfers 2009-2011 Lagere raming 2012 dan werkelijke cijfers Saldo structureel tekort / overschot Voorstel budgethouder bestemming Netto beschikbare ruimte
€ € € € -€
37.000 27.000 10.000 30.000 20.000
De budgetten van de afdeling Personeel en organisatie zijn in 2012 structureel € 10.000 hoger geraamd dan de gemiddelde kosten over de jaren 2009 tot en met 2011.
10
Informatiebeheer & Automatisering Budgetgesprek Maart 2012 Aanwezig: Afdelingshoofd: Consulent: Kostenplaats
Leo Schoor Jerina Boer Kostensoort
Begroting 2012
Opmerking
8965000 4333000 €70.593 Structurele daling, voorstel +€ 10.000 (Systeembeheer) Duurzame goederen Schoor: de lasten binnen de budgetten van I&A zijn meer structureel dan incidenteel. Er is dus minder ruimte voor incidentele uitgaven. Dit jaar dient de glasvezelverbinding naar Ovezande gerealiseerd te worden ten laste van de budgetten van I&A. Hiervoor is € 10.000 voor benodigd. 8965000 4343020 €25.375 Structurele daling, voorstel +€ 5.000 (Systeembeheer) Aankoop materialen Schoor: € 5.000 wordt gebruikt ter dekking van de tekorten op andere budgetten binnen I&A. O.a. voor de digitalisering van de bedrijfsvoering en dienstverlening van de gemeente. 8965500 (ICT projecten)
4343000 Overige g &d.
Structureel -€ 15.000
€0
Conclusie: Hogere ramingen 2012 dan werkelijke lasten 2009-2011 Lagere raming 2012 dan werkelijke lasten Saldo structureel overschot Voorstel budgethouder bestemming Netto beschikbare ruimte
€ € € € €
15.000 15.000 0 0 0
De budgetten van de afdeling Informatie en Automatisering zijn in 2012 structureel € 15.000 hoger geraamd op de posten Systeembeheer dan de gemiddelde kosten over de jaren 2009 tot en met 2011. De ruimte wordt gebruikt ter dekking van de uitgaven met betrekking tot ICT projecten waarvoor structureel geen budget is geraamd.
11
Grond en Economie Budgetgesprek Woensdag 11 april 2012 Afdelingshoofd: Bas van den Dries Aanwezig: Consulent: Stagiair: Kostenplaats 8080000 Gronden en landerijen
Achiel Verschoore Adrie van der Does Thijs van den Dries Kostensoort 4341035 Betaalde belastingen
Begroting 2012 € 12.292
Opmerking Structureel minder gebruik, voorstel +€ 2.000
GenE: Stemt in met de bovengenoemde constatering. 8181000 (Vitaal platteland)
4343000 €1.230 Nog nooit een Overige goederen uitgave gedaan, voorstel -€ 1.230 en diensten GenE: stemt in met de bovengenoemde constatering. Het volledige bedrag van € 1.230 kan worden afgeraamd. Eventuele uitgaven gaan t.l.v. het Nationaal Landschap (zolang dat nog niet afgehandeld is!) 8984000 (Geografische infodiensten) 8984000 (Kadastrale zaken)
4343000 € 5.288 Structureel minder Overige goederen gebruik, voorstel +€ 1.000 en diensten 4343000 €20.017 Structureel minder Overige goederen gebruik, voorstel +€ 4.000 en diensten GenE: In het kader van de ontwikkelingen op automatiseringsgebied (BAG, en niet geraamde BAG-audit) is deze budgettaire ruimte nodig. Conclusie: Hogere ramingen 2012 dan werkelijke lasten 2009-2011 Lagere raming 2012 dan werkelijke lasten Saldo structureel overschot Voorstel budgethouder bestemming Netto beschikbare ruimte
€ € € € €
8.230 0 8.230 5.000 3.230
De werkelijke lasten zijn structureel € 8.230 hoger dan de raming voor het jaar 2012. De afdeling Grond en Economie geeft aan dat er voor € 3.230 aan ruimte is binnen de bestaande budgetten. Het restant wil de budgethouder aanwenden voor ontwikkelingen op automatiseringsgebied (BAG).
12
Ruimtelijke ordening en Milieu Budgetgesprek Dinsdag 20 maart 2012 Aanwezig: Afdelingshoofd: Consulent: Stagiair:
Kostenplaats
Jack Jansen Adrie van der Does Thijs van den Dries
Kostensoort
Begroting 2012
Opmerking
8764000 (Wet geluidshinder)
4343000 €14.332 Structureel minder Overige goederen gebruik, voorstel + € 8.000 en diensten Jansen: Dit budget moet volledig blijven staan. Dit in verband met het uitvoeren van het geluidsbeleid 2011, zoals door de gemeenteraad vastgesteld. In voorgaande jaren is budget gebruikt om de lasten van het milieubeleid te dekken. Conclusie: Hogere ramingen 2012 dan werkelijke lasten 2009-2011 Lagere raming 2012 dan werkelijke lasten Saldo structureel overschot Voorstel budgethouder bestemming Netto beschikbare ruimte
€ € € € €
8.000 0.000 8.000 8.000 0
De budgetten van de afdeling Ruimtelijke ordening en milieu bieden in 2012 een structurele ruimte van € 8.000. Het afdelingshoofd heeft hiervan € 8.000 nodig zoals is toegelicht.
13
Bouwen en wonen Budgetgesprek Maart 2012 Aanwezig: Afdelingshoofd: Consulent: Stagiair:
Joost Boerma Adrie van der Does Thijs van den Dries
Kostenplaats
Kostensoort
Begroting 2012
Opmerking
8860100 Leges bouwvergunningen
5340035 Bouwleges
€ 886.000
Opbrengst bouwleges fluctueert sterk In 2011 werkelijk € 906.000 dus € 20.000 boven raming
Conclusie: Hogere ramingen 2012 dan werkelijke cijfers 2009-2011 Lagere raming 2012 dan werkelijke cijfers Saldo structureel overschot Voorstel budgethouder bestemming Netto beschikbare ruimte
€ € € € €
0 0 0 0 0
In de lasten van de begroting 2012 zit geen budgettaire ruimte. De baten overtreffen in de jaren 2009-2011 gemiddeld weliswaar het geraamde bedrag. Echter gelet op de huidige economische omstandigheden is het niet verstandig om de raming van de bouwleges structureel te verhogen. De hogere bouwleges zijn in het verleden veelal aangewend om de lasten incidenteel te dekken.
14
Welzijn Budgetgesprek Donderdag 29 maart 2012 Aanwezig: Afdelingshoofd: Consulent: Stagiair:
Yvonne Otte André Zandee Thijs van den Dries
Kostenplaats
8242000 (Onderwijs achterstand beleid)
Kostensoort
4424000 Subsidie (lagere) overheden
Begroting 2012
€2.260
Opmerking
Nog nooit uitgaven op geboekt, voorstel +€ 2.260
Otte: Dit kan worden afgeboekt. 8391000 (Culturele zaken)
4424120 €25.750 Structureel minder Gemeentelijke uitgaven, voorstel +€ 1.000 regeling overig Otte: betreft oude raming. Het bedrag dient te worden aangepast aan de daadwerkelijke begroting van het SWVO 2012. Het bedrag van € 1.000,-- kan worden afgeraamd. 8461000 (Kermiszaken)
4310100 Energie
€2.578
Nog nooit uigaven op geboekt, voorstel +€ 400 Otte: Iedere 4 jaar wordt het contract verlengd met de kermisexploitanten. Het huidige contract loopt van 2011-2014. Overeengekomen is dat er ieder jaar € 4.386,- wordt betaald. De baten dienen verlaagd te worden met € 1.600 met als dekking verlaging van de lasten met € 1.600. Per saldo een voordeel op deze post van € 400 Dit bedrag is opgebouwd uit: 1. Afvoeren afval 2. Watergebruik 3. Stroomgebruik 4. Huren rijplaten 5. Staangeld De jaarlijkse begroting is derhalve onjuist begroot. De begroting moet identiek zijn aan de te ontvangen gelden.
15
8574000 (Vrijwilligerswerk)
4300100 €2.121 Extern personeel 4310100 €5.258 Energie 4343210 €1.076 Groot onderhoud 4343220 €2.680 Normaal bouwkundig onderhoud 4343280 €6.364 Bijeenkomsten Otte: De daadwerkelijk kosten worden jaarlijks verrekend aan het eind van het jaar. Bijeenkomsten is in 2011 onder druk van de bezuinigingen betaald door sprokkelen van andere posten. Is een ongewenste situatie. Budget is nodig. Betreft budget voor jaarlijks terugkerende kosten t.b.v. 200 vrijwilligers die werkzaam zijn voor de gemeente. Kijkend naar het totaal aan kosten per jaar. Is er in 2012 een forse sprong omhoog gemaakt in de raming zonder dat daar een goede reden voor is: een ruimte van + € 10.000 2009 65.855
8575000 (Seniorenraad)
2010 61.913
2011 62.838
4343565 Presentiegelden
2012 78.446
€2.436
+€ 1.000
Otte: uitbetaald wordt wat gedeclareerd wordt. Als er tijdelijk een vacature is wordt er minder uitbetaald. Het budget is gebaseerd op de voltallige bezetting. Op de post ‘overige goederen en diensten’ is een ruimte van €1.000,- gevonden. Het gaat om een raming van €10.500,- maar er wordt maar €9.000,- op uitgegeven. +€ 5.000 zie 4343586 €44.965 Inspecties toelichting kinderopvang Otte: In totaal verwachten we in 2012 ruim € 40.000 te besteden aan inspecties voor de kinderopvang. In 2012 moeten namelijk alle locaties geïnspecteerd worden. Daarbij zullen er kosten gemaakt worden voor herinspecties en voorinspecties (nieuwe aanvragen). Ook worden er nog enkele nota’s n.a.v. 2011 verwacht. Zie de bijlage voor een specificatie. 8610000 (Kinderopvang)
Financiën: Op basis van historische uitgaven en de planning van 2012 is er een budgetruimte van €5.000. 8630000 €0 Tekort, voorstel -€ 48.000 (Dorpshuizen in beheer) In de concept-kadernota is een bedrag van € 25.000 opgenomen als dekking voor de tekorten voor de dorpshuizen. Het college heeft bij de kadernota besloten dat het tekort taakstellend maximaal € 25.000 mag zijn. Dit betekent dat een bedrag van € 23.000 niet als overschrijding wordt gehonoreerd.
16
8978000 (De Stenge)
4343050 Verzekeringen
€7.450
Structureel minder kosten, voorstel +€ 2.500
Otte: De Stenge: zijn vastgelegde subsidie uitgaven. Conclusie: Hogere ramingen 2012 dan werkelijke lasten 2009-2011 Lagere raming 2012 dan werkelijke lasten Besluit B&W tekort dorpshuizen taakstellend Saldo structureel tekort Voorstel afdelingshoofd bestemming Netto beschikbare ruimte
€ € € -€ € -€
22.160 48.000 23.000 2.840 0 2.840
De budgetten van de afdeling Welzijn zijn in 2012 structureel € 22.160 hoger geraamd dan de gemiddelde kosten over de jaren 2009 tot en met 2011. De budgethouder wenst dit bedrag in te zetten voor de dorpshuizen. In de concept kadernota is een bedrag van € 25.000 opgenomen ter dekking van het tekort op de dorpshuizen. Het college heeft bij de kadernota besloten dat het tekort taakstellend maximaal € 25.000 mag zijn.
17
Burgerzaken Budgetgesprek Dinsdag 20 maart 2012 Aanwezig: Afdelingshoofd: Consulent:
Albert Janse André Zandee
Kostenplaats
Kostensoort
Begroting 2012
Opmerking
8052100 (Opbrengst rijbewijzen) 8052100 (Opbrengst rijbewijzen) Janse: -
4411000 Overdrachten rijk
€30.570
5340036 Rijksleges
€26.146
Tussen deze posten zit een structureel verschil van +€ 4.000
8053100 (Opbrengst reisdocumenten) 8053100 (Opbrengst reisdocumenten)
4411000 Overdrachten rijk
€64.963
5340036 Rijksleges
€76.125
Conclusie: Hogere ramingen 2012 dan werkelijke lasten 2009-2011 Lagere raming 2012 dan werkelijke lasten Structureel overschot Voorstel afdelingshoofd bestemming Netto beschikbare ruimte
Tussen deze posten zit een structureel verschil van +€ 10.000
€ € € € €
14.000 0 14.000 1.000 13.000
De budgetten van de afdeling Burgerzaken zijn 2012 structureel € 14.000 hoger geraamd dan de gemiddelde kosten over de jaren 2009 tot en met 2011. De budgethouder wenst € 1.000 in te zetten voor transactiekosten afdracht kasgelden.
18
Woonomgeving Budgetgesprek Woensdag 7 maart 2012 Aanwezig: Afdelingshoofd: Consulent: Stagiair:
Martijn Priem Adrie van der Does Thijs van den Dries
Kostenplaats
Kostensoort
Begroting 2012
8056000 (Straatnaamborden)
4343020 Aankoop materialen
€4.496
Opmerking
Structureel minder gebruik, voorstel + € 2.000 Priem: Facturen worden niet op deze, maar op een andere rekening geboekt. Hierdoor zal op de andere rekening het budget eerder op zijn, en daardoor zal de afdeling woonomgeving andere uitgaven voor zich houden, hierdoor kan het budget niet gekort worden. 8152000 4343010 € 14.257 Structureel meer besteed - € 20.000 (Herstraten Werk door derden nutsbedrijven) Priem: Door ziekte van een stratenmaker bij de Buitendienst moet meer extern worden ingehuurd. Dit bedraagt gemiddeld ongeveer € 20.000. 5155000 4343200 €100.099 Structureel minder (Openbare Normaal onderhoud gebruik, voorstel + € 10.000 verlichting) Priem: Door het zetten van nieuwe palen, zal het onderhoud in de komende jaren alleen maar toenemen. Hierdoor zullen de kosten automatisch stijgen. 4343000 €5.116 Structureel minder 8160000 (Wegen- en Overige goederen gebruik, voorstel + € 2.000 verkeersbeschikking) en diensten Priem: Budget samengevoegd met andere budgetten. De totale begroting ten opzichte van de werkelijke uitgaven is gelijk. 8243000 4343010 €13.581 Structureel minder (Tuinonderhoud Werk door derden gebruik, voorstel + € 1.000 BBS) Priem: Voor de uitgaven in verband met tuinonderhoud BBS worden de rijksmiddelen gebruikt. Voorstel, + € 2.000 8435000 4343010 €6.009 (Lewe- en Werk door derden Nijensteinbos) Priem: Budget is samengevoegd met ‘Plantsoenen’. Door opgelopen achterstand in 2011 (weersomstandigheden) is voor 2012 een ruimere begroting nodig.
19
Voorstel, + € 4.000 8470000 4343010 €36.337 (Onderhoud Werk door derden speeltuinen) Voorstel, + € 4.000 8470000 4343020 €7.816 (Onderhoud Aankoop materialen speeltuinen) Priem: Budgetten zijn verhoogt in verband met het in pensioen treden van Piet van Loenhoud. 8487000 4343010 (Bungalowterrein Werk door derden Scheldeoord) Priem: Ingestemd met voorstel.
Voorstel, + € 1.700
€1.726
Voorstel, + € 2.000 8780000 4343020 €6.709 (Begraven) Aankoop materialen Priem: Bezig met grote inhaalslag in verband met de begraafplaatsen. Hierdoor zal in de komende jaren de kostenpost onderhoud hoger worden. Er is erkend dat er in 2011 te weinig is uitgegeven. Met het voorstel van de verlaging van het budget met € 2.000 wordt ingestemd. Conclusie: Hogere ramingen 2012 dan werkelijke lasten 2009-2011 Lagere raming 2012 dan werkelijke lasten Saldo structureel overschot Voorstel budgethouder bestemming Netto beschikbare ruimte
€ € € € -€
28.700 20.000 8.700 18.200 9.500
De budgetten van de afdeling Woonomgeving zijn in 2012 per saldo structureel € 8.700 hoger geraamd dan de gemiddelde kosten over de jaren 2009 tot en met 2011. De budgethouder wenst dit bedrag van € 8.700 te bestemmen voor het onderhoud van de wegen. Daarnaast wenst de budgethouder een bedrag van € 9.500 structureel toe te voegen aan de onderhoudsvoorziening voor het onderhoud van het strandje Baarland. Met Scheldeoord is in 2006 een overeenkomst over het beheer van het strand afgesloten. Hierin is o.a. afgesproken dat beide partijen de kosten van het om de vijf jaar opspuiten van zand delen. Na 2012 zijn in onze begroting hiervoor echter geen middelen begroot.
20
Buitendienst Budgetgesprek April 2012 Aanwezig: Afdelingshoofd: Consulent: Stagiair: Afvalverwerking Kostenplaats
Ab van Overbeeke Adrie van der Does Thijs van den Dries
Kostensoort
Begroting 2012
Opmerking
€ 4.771
8720000 Inzameling huisvuil 8157000 (Straatreiniging)
4343020 Aankoop materialen 43433770 Verwerkingskosten 4343752 Verbranden grijs afval 4343754 Stortkosten GFT 4310100 Energie
Diverse posten Brandstof
4310100 Energie
€ 13.000
Structureel minder gebruik, +€ 1.000 Structureel minder gebruik, +€ 1.000 Structurele daling van +€ 5.000 naar GFT raming Raming -/- € 10.500 te laag. Structureel minder gebruik, voorstel +€ 10.000 Effect stijging brandstofprijs -/- € 13.000
8722000 Inzameling KCA 8722000 Inzameling KCA 8725000 Inzameling grof vuil
€ 2.538 € 20.168
€ 294.604 €14.941
Conclusie: De bovenstaande voorstellen, allen onderdeel van categorie ‘afval’, zullen nodig zijn om de tekorten bij de stort- en energiekosten binnen product afvalverwerking af te dekken . Hogere ramingen 2012 dan ramingen 2009-2011 € 17.000 Lagere raming 2012 dan daadwerkelijke lasten € 23.500
21
Gebouwen: Kostenplaats 8976100 Gymzaal SHK 8976200 Gymzaal OVZ 8976300 Ver. Gebouw ELL 8976400 Ver. Gebouw KWA 8976600 Ver. Gebouw Oud
8976700 Ver. Gebouw BAA 8976500 Verenigingsgebouw Lewedorp
Kostensoort
Begroting 2012
Opmerking
4333450 Aanschaf inventaris 4343010 Werk door derden 4333450 Aanschaf inventaris 4333450 Aanschaf inventaris 4343220 Normaal bouwkundig onderhoud 4333450 Aanschaf inventaris 4343010 Werk door derden
€ 3.725
Structureel minder gebruik, +€ 2.000 Nog nooit op geboekt, +€ 7.000 Nog nooit op geboekt, +€ 1.000 Structureel minder gebruik, +€ 2.500 Structureel minder gebruik, +€ 2.000
€ 7.765 € 1.309 € 2.690 € 4.872
€ 2.355
Structureel minder gebruik, +€ 2.000 Structureel meer besteed, -€ 10.000 Inhuur personeel
€0
Conclusie: In de bovenstaande categorie ‘gebouwen’ zijn de budgetten 2012 structureel hoger geraamd dan de gemiddelde kosten over de jaren 2009 tot en met 2011. Hogere ramingen 2012 dan ramingen 2009-2011 € 16.500 Lagere raming 2012 dan daadwerkelijke lasten € 10.000
Conclusie: Hogere ramingen 2012 dan ramingen 2009-2011 Lagere raming 2012 dan daadwerkelijke lasten Saldo structureel overschot Voorstel budgethouder bestemming Netto beschikbare ruimte
€ € € € €
33.500 33.500 0 0 0
De budgetten van de afdeling Buitendienst zijn in 2012 gelijk aan de gemiddelde kosten over de jaren 2009 tot en met 2011. Wel moet tussen verschillende posten budgetaanpassingen plaatsvinden.
22
