Stichting Weet Wat Je Besteedt Toelichting op jaarrekening 2012 en begroting 2013

Stichting Weet Wat Je Besteedt

Toelichting op jaarrekening 2012 en begroting 2013

Pagina 1 Maliebaan 12, 3581 CN Utrecht | Postbus 14031, 3508 SB Utrecht | www.wwjb.org | [email protected]

Begroting 2012 Voor 2012 was een begroting gemaakt op basis van reeds gecontracteerde of reeds aangevraagde bijdragen van partners. Daarnaast was een deel van de reserve vrijgemaakt. Op basis van deze toezegging en aanvragen en de vrijgemaakte reserves was naar verwachting een totaal van € 1.127.309 beschikbaar voor de organisatie, het personeel en het programma van Stichting Weet Wat Je Besteedt. BASIS SCENARIO - Gecontracteerde inkomsten

2012

SNS Bank

€

500.000

SNS REAAL Fonds

€

300.000

PGGM

€

72.500

KPMG

€

50.000

Bestemmingsreserve

€

74.809

Uit algemene reserve

€

130.000

Totaal beschikbaar budget

€ 1.127.309

BEGROTING KOSTEN 2012

Totale kosten 2011

ORGANISATIE

€

64.448

€

80.000

Operationele kosten

€

21.844

€

20.000

Locatiekosten

€

30.000

€

30.000

ICT kosten

€

9.097

€

15.000

Overige personeelskosten

€

12.487

€

15.000

PERSONEEL

€

240.783

€

278.000

Communicatie

€

60.819

€

105.000

Inzicht & evaluatie

€

37.625

€

100.000

Dialoog & interactie

€

509.403

€

297.000

Co-creatie & tools

€

171.471

€

260.000

Subtotaal

€ 1.084.549

Onvoorzien (delta inkomsten-begroot) TOTAAL

Jaarbudget 2012

€ 1.110.000 €

€ 1.084.549

17.309

€ 1.127.309


Inkomsten 2012 In 2012 had Stichting Weet Wat Je Besteedt inkomsten vanuit de vaste partners SNS Bank, PGGM en KPMG en een bijdrage vanuit het SNS REAAL Fonds. Daarnaast waren er extra inkomsten vanuit een donatie van het Ministerie van Onderwijs / Dienst Uitvoering Onderwijs ten behoeve van het Financieel Studieplan en vanuit de verkoop van boekjes 146 boekjes MoneyMindsets, 12 spellen MoneyRace en 4 spellen Bright About Money.

Inkomsten 2012

Begroot

SNS Bank

€

500.000 €

500.000

SNS REAAL Fonds

€

300.000 €

300.000

PGGM KPMG

€ €


€

Subtotaal

72.500 50.000

Ontvangen

€ €

72.500 50.000

204.809 €

204.809

€ 1.127.309 €

1.127.309

€ €

50.000 1.150

€

51.150

€

1.178.460

Aanvullende inkomsten: Ministerie OCW / DUO Verkoop boekjes en spellen

ten behoeve van financieel studieplan

Totaal aanvullende inkomsten Totale inkomsten

€ 1.127.309


Uitgaven 2012 In onderstaand overzicht zijn de gebudgetteerde kosten naast de daadwerkelijk gerealiseerde kosten gezet, met daarnaast het verschil tussen deze twee posten.

KOSTEN 2012 BEGROTING VERSUS REALISATIE

Jaarbudget 2012

Realisatie 2012

Delta begrootrealisatie

ORGANISATIE

€

80.000

€

98.914

€

-18.914

Operationele kosten

€

20.000

€

33.983

€

-13.983

1

Locatiekosten

€

30.000

€

23.048

€

6.952

2

ICT kosten

€

15.000

€

12.923

€

2.077


€

15.000

€

28.960

€

-13.960

3

PERSONEEL

€

293.000

€

219.619

€

73.381

4

PROGRAMMA

€

737.000

€

715.486

€

21.514

Communicatie

€

105.000

€

114.701

€

-9.701

Inzicht & evaluatie

€

100.000

€

99.097

€

903

Externe expertise (Nibud)

€

20.000

€

13.440

€

6.560

6

Competentietest

€

10.000

€

10.000

7

Verdiepend onderzoek

€

70.000

€

85.657

€

-15.657

8

€

297.000

€

271.842

€

25.158

Externe expertise (online)

€

10.000

€

19.444

€

-9.444

9

Platform Edgie

€

70.000

€

21.299

€

48.701

10

Projecten scholen

€

37.000

€

39.404

€

-2.404

11

Marketingkosten

€

180.000

€

191.694

€

-11.694

12

€

235.000

€

229.846

€

5.154

Co-creatie sessies

€

45.000

€

31.224

€

13.776

13

Toolontwikkeling

€

180.000

€

198.622

€

-18.622

14

Tv / festival

€

10.000

€

-

€

10.000

15


Co-creatie & tools

Subtotaal

€ 1.110.000

€ 1.034.019

€

75.981

Onvoorzien (delta inkomstenbegroot)

€

€

€

17.309

TOTAAL

€ 1.127.309

€

93.290

17.309

-

€ 1.034.019

Toelichting

5


In 2012 werden minder kosten gemaakt dan oorspronkelijk gebudgetteerd, hetgeen resulteerde in een overschot van € 93.290. De grootste verschillen tussen begrootte en gerealiseerde kosten worden hieronder nader toegelicht. Delta begroot realisatie

Toelichting

1

€

-13.983

2

€

6.952

3

€

-13.960

Wervingskosten voor projectmanager en vervanging projectassistent

€

73.381

Werving later gestart; deels opgelost met parttime ondersteuning en externen

5

€

-9.701

Extra ondersteuning met externen

6

€

6.560

Scholierenonderzoek in 2013

7

€

10.000

Compentietest vervangen door impactmeting in 2013

8

€

-15.657

BTW kosten voor sponsoring promotie-onderzoek Tilburg

9

€

-9.444

Extra ondersteuning door externen

10

€

48.701

Aanpassingen op platform uitgesteld

11

€

-2.404

Vanwege schaalvoordeel veel spellen besteld

12

€

-11.694

Extra bannering voor financieel studieplan

13

€

13.776

Bespaard op kosten cocreaties, ondermeer locatie

14

€

-18.622

Extra kosten financieel studieplan

15

€

10.000

Geen project op tv uitgevoerd

4

Inhuur juridisch advies Verhuizing in 2013


Begroting 2013 Door het overschot in 2012 komt de algemene reserve eind 2012 op € 137.848. Daarom is het voorstel om € 90.000 uit de algemene reserves te onttrekken ten behoeve van het budget voor 2013. De resterende algemene reserve komt dan neer op € 47.848. BASIS SCENARIO - Gecontracteerde inkomsten

2012

SNS Bank

€

500.000

SNS REAAL Fonds

€

300.000

PGGM

€

72.500

KPMG

€

50.000


€

90.000

Totaal beschikbaar budget

€ 1.012.500

De kostenbegroting voor 2013 is gebaseerd op dit beschikbare budget. Voor de duidelijkheid is hieronder samengevat wat de realisatie in 2012 was, met daarnaast de begroting voor 2013. Belangrijke wijzigingen ten opzichte van 2012:  Organisatie: o De stichting zal verhuizen naar een andere locatie ten behoeve van uitbreiding van aantal m2. In 2013 zijn er kosten voor verbouwing van de nieuwe locatie. Daarna zullen de kosten voor huur min of meer gelijk zijn aan eerdere jaren.  Personeel: projectmanager in dienst van de stichting.  Inzicht en Evaluatie: o Extra kosten voor Nibud in verband met het scholierenonderzoek. o Lagere kosten voor verdiepend onderzoek omdat er in 2013 geen kosten zijn voor het promotie-onderzoek aan de Universiteit van Tilburg.  Dialoog & interactie: o platformkosten zullen hoger zijn omdat in 2013 een grote aanpassing op het Edgie platform is gepland, om dit geschikt te maken voor diverse informatiedragers (pc, tablet, mobiel) en voor optimalisatie voor bijvoorbeeld zoekmachines. o Mediakosten zullen lager zijn door slimme samenwerkingsverbanden om bereik te vergroten, bijvoorbeeld via websites van partners en door zoekmachine-optimalisatie.  Cocreatie en tools: de kosten voor toolontwikkeling zijn lager begroot, omdat bijvoorbeeld een financieel studieplan voor het MBO gebaseerd kan worden op de huidige tool voor HBO/WO.


BASIS SCENARIO 2013 BEGROTING KOSTEN

Jaarbudget 2013

ORGANISATIE

€

86.000

Operationele kosten, incl ICT

€

40.000

Locatiekosten

€

40.000


€

Toelichting

Realisatie 2012 €

98.914

Incl extra extern advies (jur. e.d.)

€

46.906

incl verbouwing

€

23.048

6.000

€

28.960

€

274.000

€

219.619

Directeur

€

140.000

€

-

Webredacteur/projectassistent

€

40.000

€

-

Projectmanager

€

84.000

€

-

Stagiares

€

10.000

€

-

Communicatie

€

100.000

Inzicht & evaluatie

€

80.000

Externe expertise (Nibud)

€

45.000

Evaluatie onderzoek

€

Verdiepend onderzoek

PERSONEEL

PROGRAMMA €

114.701

€

99.097

Inclusief scholierenonderzoek

€

13.440

15.000

Door HU

€

€

20.000

Aanvullend onderzoek onder jongeren

€

85.657

€

255.000

€

271.842

Externe expertise (online)

€

10.000

Diverse advies

€

19.444

Platform Edgie (incl. concept, redactie, e.d.)

€

70.000

Responsive design en updates

€

21.299

Projecten scholen

€

25.000

€

39.404

Marketingkosten

€

150.000

€

191.694

€

198.000

€

229.846

Co-creatie sessies

€

20.000

€

31.224

Toolontwikkeling

€

160.000

Studieplan, nieuwe tools en pilots

€

198.662

Tv / radio / festival

€

18.000

Incl PIRA uitreiking

€

-

Subtotaal

€

993.000

€

1.034.019

Onvoorzien (delta inkomsten-begroot)

€

19.500

TOTAAL

€

1.012.500

€

1.034.019


Co-creatie & tools

Inclusief event

Mediacampagne en banners


-

De gepresenteerde begroting voor 2013 gaat uit van gegarandeerde inkomsten. Wens is om in 2013 de inkomsten te verhogen en meer partners aan te trekken om het draagvlak en de financiële ondersteuning te verbreden. Er lopen diverse gesprekken om meer inkomsten te genereren: • Aantrekken nieuwe partners op bestuursniveau: minimale bijdrage t.w.v. € 80.000, met minimaal € 50.000 cash plus bijdrage in projectteam; • Aantrekken partners op projectniveau: naast vrijwilligersuren algemene bijdrage aan stichting van minimaal € 10.000; • Aanvragen voor financiële ondersteuning bij aantal fondsen. Extra inkomsten zullen worden ingezet voor: • Verdere uitbreiding platform, om meer maatwerk advies te kunnen bieden; • Ontwikkeling van meer online en mobiele tools om jongeren te ondersteunen met hun geldzaken; • Meer mediabudget om het bereik te vergroten. In geval van substantiële extra inkomsten zal aan het bestuur een nieuwe begroting ter goedkeuring gepresenteerd worden.


Toekomst In 2013 zal aandacht gegeven worden aan de continuïteit van Stichting Weet Wat Je Besteedt. De contracten voor ondersteuning vanuit KPMG, PGGM en SNS REAAL Fonds lopen eind 2013 af; het contract met SNS Bank eind 2014. We hopen dat deze contracten gecontinueerd zullen worden omdat de betreffende partners het belang van de activiteiten van de stichting (h)erkennen. Maar, ten behoeve van de continuïteit, zal ook gezocht moeten worden naar andere partners en andere financieringsvormen. Voor de lange termijn zal in de komende maanden het strategisch plan voor de komende jaren ingevuld worden. In dat plan zal ook gekeken worden naar alternatieve mogelijkheden voor financiering, om de afhankelijkheid van één partner te verminderen. Deze alternatieven zijn op dit moment nog niet uitgewerkt.

SNS REAAL Gezien alle berichtgeving rondom SNS REAAL in de afgelopen dagen enige speciale aandacht hiervoor. Ten eerste het SNS REAAL Fonds. Dit betreft een onafhankelijke stichting met voldoende vermogen. Daarom is de toegezegde schenking vanuit SNS REAAL Fonds voor het jaar 2013 niet in gevaar. Nu SNS REAAL genationaliseerd is, is de toekomst van SNS Bank niet in het geding. Omdat het contract over ondersteuning door SNS Bank doorloopt tot en met 2014 voorzien we voor de korte termijn geen directe risico’s. Ook vanuit de bestuursleden vanuit SNS REAAL en SNS Bank zijn geen signalen gekomen dat de continuïteit van de participatie in gevaar is. Financieel gezien zijn eventueel toch op te treden risico’s voor Stichting Weet Wat Je Besteedt te overzien. Langlopende verplichtingen zijn:  Arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd voor mij als directeur;  Arbeidsovereenkomst voor projectmanager voor 1 jaar, van 1 november 2012 tot 1 november 2013;  Arbeidsovereenkomst voor projectmedewerker voor 1 jaar, van 1 januari 2013 tot 1 januari 2014;  Huurcontract voor kantoorruimte, jaarcontract van 1 februari 2013 tot 1 februari 2014;  Contracten voor mobiele en vaste telefonie, variërend voor 1 of 2 jaar. Daarnaast zijn er verplichtingen uit kortlopende overeenkomsten.


Stichting Weet Wat Je Besteedt Toelichting op jaarrekening 2012 en begroting 2013

Recommend Documents