TOELICHTING OP DE JAARREKENING 2005 EN BEGROTING 2006 Algemeen Na het vertrek van Frans Reijerse als de penningmeester wordt dit waargenomen door Koos van Rijn, die daarvoor penningmeester was. Hetzelfde boekhoudprogramma is gebruikt, zij het met een wat ander gebruik van de grootboekrekeningen. De gebruikte weergave voor de balans en resultaatrekening bestaat uit de grootboekrekeningen met hun verdichting . Jaarrekening 2005 (volledig bijgevoegd) nr. Verdichting 5 51 52 53 54 55 56 5
Lasten Kosten admiraliteit Kosten MBL+CWO Uitgaven Zewaka Kosten Trainingen Kosten stichting Kosten Roeiwedstrijden Lasten totaal
6 61 62 63 64 65 66 6
Baten Inkomsten admiraliteit Omzet MBL+CWO Inkomsten Zewaka Inkomsten Trainingen Inkomsten stichting Inkomsten Roeiwedstrijden Baten totaal Winst/Verlies Totaal
Debet € Credit € rekening 2004 595,14 556,98 5.663,10 0,00 35,76 552,20 7.403,18
Debet € Credit € begroting 2005 640 620 4.800 0 50 750 6.860
546,96 599,65 5.663,10 0,00 12,53 584,83 7.407,07 3,89 7.407,07 7.407,07
954,59 622,97 4.680,09 28,68 48,36 750,92 7.085,61
500 675 4.800 45 90 750 6.860
6.860
Debet € Credit € rekening 2005
Debet € Credit € begroting 2006 860 620 4.800 225 50 780 7.335
983,27 656,00 4.680,09 0,00 10,64 750,92 7.080,92
0 4,69 6.860 7.085,61 7.085,61
1.060 640 4.800 45 10 780 7.335
7.335
51 Kosten admiraliteit Contributie Scouting Nederland voor leden van het bestuur en de NTC die niet aan een groep of regio zijn verbonden, representatie: overlijdensadvertentie, porti bestuur, reiskosten vanwege deelname Kleine Vlootraad (160,20), bijeenkomst en reiskosten NTC, kosten examens en kosten admiraliteitsraad. 52 Kosten MBL+CWO De kosten voor het aanschaffen en de aankoopkosten van de uitgegeven MBL-insignes en CWO-diploma’s. 53 Uitgaven Zewaka De uitgaven in de afrekening van het Zewaka. 54 Kosten NT-trainingen Alleen de uitgaven voor de NT-avond. 55 Kosten stichting Kosten inschrijving stichtingsregister Kamer van Koophandel. 56 Kosten Roeiwedstrijden De uitgaven in de afrekening van de roeiwedstrijden. blad 1 van 6
0 7.335
61 Inkomsten admiraliteit De bijdrage van de regio voor de diverse organisatiekosten (bestuur, NTC) en de activiteiten (Zewaka, roeiwedstrijden). 62 Omzet MBL en CWO De uitgegeven 82 MBL-insignes en 82 CWO diploma´s. 63 Inkomsten Zewaka De inkomsten in de afrekening van het Zewaka en de bijdrage van de regio (€ 81,18) waarmee het tekort werd gedekt, zodat de reservering niet hoefde te worden aangesproken. 64 Inkomsten Trainingen Geen 65 Inkomsten stichting Rente spaarrekening. 66 Inkomsten Roeiwedstrijden De inkomsten in de afrekening van de roeiwedstrijden en de bijdrage van de regio (€ 114,92) waarmee het tekort werd gedekt. In de deelnemersbijdrage (€ 9,-) zat € 2,50 voor het riemenfonds, wat apart is aangegeven). Saldo De jaarrekening sluit met een nadelig saldo van € 4,69. De organisatie, het Zewaka en de roeiwedstrijden waren alle kostenneutraal; de MBL-insignes en CWO-diploma’s leverden een batig saldo van € 33,03; de stichting kostte netto € 37,72. Begroting 2006 De meeste posten zijn gebaseerd zijn op de huidige situatie, waarin weinig verandering wordt verwacht. De prijs voor een MBL-insigne blijft € 2,30, en voor een CWO-diploma € 5,70 (het laatste onder voorbehoud dat het KNWV de prijs niet sterk verhoogt).
blad 2 van 6
Balans 2005 Nr. Verdichting 1 Vaste Activa 11 Inventaris 1 Vaste Activa totaal 2 21 22 23 2
Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen Vlottende activa totaal
Debet € Credit € Debet € Credit € 01-01-2005 01-01-2005 31-12-2005 31-12-2005 1,90 1,90
1,90 1,90
1,90 1,90
772,16 696,69 2.090,22 3.559,07
738,96 0,00 2.872,52 3.611,48
738,96 0,00 2.872,52 3.611,48
3 Eigen vermogen 31 Reserves 3 Eigen vermogen totaal Verlies/Winst Totaal
Debet € 01-01-2006
3.560,97 3.560,97
3.560,97
3.560,97
Credit € 01-01-2006
3.618,07 3.618,07 4,69 3.618,07
3.618,07
3.613,38 3.613,38
3.613,38
3.613,38
11 Inventaris De container en het materiaal voor het Zewaka. De laptop is onherstelbaar defect, de boekwaarde (€ 1) hiervan is overgenomen door de laserprinter die voor het Zewaka is aangeschaft. 21 Voorraad De voorraden MBL-insignes, CWO-diploma´s en zilveren speldjes, alles gewaardeerd op huidige c.q. toenmalige (speldjes) inkoopprijs. Bij de insignes en CWO-diploma’s is een correctieboeking gemaakt om het bedrag weer kloppend te krijgen met de werkelijke voorraad. 22 Vorderingen Alle te ontvangen bedragen zijn op tijd ontvangen. 23 Liquide middelen De saldi van de kas, girorekening en plusrekening. 31 Reserves De reserves bestaan uit het vermogen van de admiraliteit, het Zewaka-fonds (ongewijzigd) het Travo-fonds ongewijzigd), en het Riemenfonds. Dit laatste is begonnen met het batig saldo van 2004 (overgeboekt uit het vermogen) en is toegenomen met de bijdrage in het deelnemersgeld. Het nadelig saldo wordt ten laste van het vermogen gebracht.
blad 3 van 6
Resultaatrekening 2005 Stichting Regionale Admiraliteit Zeeuwse Stromen nr.
Verdichting/Grootboekrekening
5 51 4010 4030 4110 4115 4210 4215 4220 4310 51
Lasten Kosten admiraliteit Contributie SN representatie Kosten bestuur Reiskosten bestuur Kosten NTC Reiskosten NTC Examens Kosten admiraliteitsraad Kosten admiraliteit totaal
225,14 0,00 53,45 160,20 0,00 0,00 88,25 68,10 595,14
200 0 55 160 30 25 100 70 640
264,54 146,61 1,17 81,00 40,13 142,80 221,43 56,91 954,59
280 0 20 160 40 100 200 60 860
52 4600 4610 4620 52
Kosten MBL+CWO Kosten in-/verkoop CWO/MBL Kosten MBL insignes Kosten CWO-diploma's Kosten MBL+CWO totaal
0,00 142,80 414,18 556,98
20 150 450 620
35,03 168,10 419,84 622,97
36 164 420 620
53 4710 4715 4730 4735 4740 4750 4790 4800 4810 53
Uitgaven Zewaka Overnachtingen HV-huis etc. Materiaal Tribune / tent Drukwerk Programma Voeding Uitgaven Toko Diverse uitgaven ZWK Uitgaven Zewaka totaal
5.663,10 5.663,10
2.020 210 100 415 100 820 450 600 85 4.800
1.986,42 204,98 184,00 412,50 26,75 698,98 473,51 692,95 0,00 4.680,09
4.800 4.800
54 4230 4900 54
Kosten Trainingen Kosten NT-avonden Kosten NT-training Kosten Trainingen totaal
0,00 0,00 0,00
0 0 0
28,68 0,00 28,68
0 225 225
35,76 35,76
50 50
48,36 48,36
50 50
552,20
40 100 35 50 20 240 100 15 150 750
1,56 86,50 28,60 67,47 14,97 240,00 159,32 0,00 152,50 750,92
5 100 35 70 20 240 145 15 150 780
7.403,18
6.860
7.085,61
7.335
55 Kosten stichting 4501 Stichtingskosten 55 Kosten stichting totaal 56 5010 5020 5030 5040 5050 5060 5070 5080 5090 56
Kosten Roeiwedstrijden drukwerk/port RW prijzen RW materiaal RW brandstof RW vergunning RW vletvergoeding RW tokokosten RW diverse kosten RW Bijdrage riemenfonds Kosten Roeiwedstrijden totaal
5 Lasten totaal
Debet € Credit € Debet € Credit € rekening 2004 begroting 2005
552,20
blad 4 van 6
Debet € Credit € Debet € Credit € rekening 2005 begroting 2006
nr.
Verdichting/Grootboekrekening
Debet € Credit € rekening 2004
Debet € Credit € begroting 2005
6 61 8000 61
Baten Inkomsten admiraliteit Bijdrage Regio Inkomsten admiraliteit totaal
546,96 546,96
500 500
983,27 983,27
1.060 1.060
62 8605 8615 62
Omzet MBL+CWO Verkoop MBL insignes Verkoop CWO-diploma's Omzet MBL+CWO totaal
179,30 420,35 599,65
215 460 675
188,60 467,40 656,00
184 456 640
63 8710 8725 8730 8740 63
Inkomsten Zewaka Deelnemersbijdrage Staf&Service Opbrengst Toko Diverse inkomsten Zewaka Inkomsten Zewaka totaal
5.663,10 5.663,10
2.840 540 1.100 320 4.800
2.932,50 470,00 1.131,41 146,18 4.680,09
4.800 4.800
0,00 0,00
45 45
0,00 0,00
45 45
12,53 12,53
90 90
10,64 10,64
10 10
390 60 150 150
396,50 87,00 114,92 152,50
390 90 150 150
584,83
750
750,92
780
7.407,07
6.860
7.080,92
7.335
64 Inkomsten Trainingen Deelnemersbijdrage NT8100 training 64 Inkomsten Trainingen totaal 65 Inkomsten stichting 8500 Rente inkomsten 65 Inkomsten stichting totaal 66 8810 8830 8840 8850
Inkomsten Roeiwedstrijden Deelnemersgeld RW Toko-omzet RW Overige inkomsten RW Storting riemenfonds Inkomsten Roeiwedstrijden 66 totaal
584,83
6 Baten totaal Winst/Verlies Totaal
3,89 7.407,07
7.407,07
6.860
blad 5 van 6
Debet € Credit € Debet € Credit € rekening 2005 begroting 2006
0 4,69 6.860 7.085,61 7.085,61
7.335
0 7.335
Balans 2005 Stichting Regionale Admiraliteit Zeeuwse Stromen Nr.
Verdichting/Grootboekrekening
1 11 100 110 120 11
Vaste Activa Inventaris Container Materiaal Zewaka Laptop Inventaris totaal
1 Vaste Activa totaal 2 21 3010 3020 3030 21
Vlottende activa Voorraden Voorraad MBL insignes Voorraad CWO diploma´s Voorraad zilveren speldjes Voorraden totaal
22 Vorderingen 1300 Debiteuren 22 Vorderingen totaal 23 1000 1010 1020 23
Liquide middelen Kas Girorekening Spaarrekening Liquide middelen totaal
2 Vlottende activa totaal 3 31 600 610 620 640 31
Eigen vermogen Reserves Vermogen RA Zewaka fonds Travo fonds Riemenfonds Reserves totaal
3 Eigen vermogen totaal Verlies/Winst Totaal
Debet € Credit € Debet € Credit € 1-1-2005 1-1-2005 31-12-2005 31-12-2005
Debet € 1-1-2006
0,45 0,45 1,00 1,90
0,45 1,45 0,00 1,90
0,45 1,45 0,00 1,90
1,90
1,90
1,90
158,50 395,84 217,82 772,16
147,60 373,54 217,82 738,96
147,60 373,54 217,82 738,96
696,69 696,69
0,00 0,00
0,00 0,00
655,76 1.042,84 391,62 2.090,22
0,00 70,26 2.802,26 2.872,52
0,00 70,26 2.802,26 2.872,52
3.559,07
3.611,48
3.611,48
Credit € 1-1-2006
1.747,16 1.298,04 515,77 0,00 3.560,97
1.619,13 1.298,04 515,77 185,13 3.618,07
1.614,44 1.298,04 515,77 185,13 3.613,38
3.560,97
3.618,07
3.613,38
3.560,97 3.560,97
blad 6 van 6
4,69 3.618,07
3.618,07
3.613,38
3.613,38
