Stichting Toon Hermans Huis Drenthe Hoofdstraat 1 7902 EA Hoogeveen
Hoogeveen, april 2015
Geacht bestuur,
Ingevolge uw opdracht doe ik u hierbij de jaarcijfers toekomen over het jaar 2014 van uw Stichting Toon Hermans Huis Drenthe. Controle verslag De gegevens voor deze jaarrekening heb ik ontleend aan de gevoerde administratie. Deze bestond uit een kasadministratie en een rekening-courant bij de Rabobank. Resultaat Onderstaand treft u een vergelijkend overzicht aan over het jaar 2013 en 2014. 2014
2013
Baten
€
43.639
€
44.639
Kosten
"
52.831
"
63.213
Nettoresultaat
€
-9.192
€
-18.574
Met vriendelijke groet, Edwin Oldewening (administrateur)
ALGEMEEN Oprichting Blijkens de akte d.d. 3 december 2008 werd de stichting Toon Hermans Huis Drenhte per genoemde datum opgericht. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Noord Nederland onder nummer: 01140625. Algemene doelstelling De doelstelling van de stichting is het ontplooien van activiteiten ten behoeven van diegenen die met kanker te maken hebben of krijgen. Het verrichten van alle verdere handelingen, die met voorenstaan, in de ruimste zijn verband houden of daartoe bevordelijk kunnen zijn. Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI) Stichting Toon Hermans Huis Drenthe is een Algemeen Nut Beogende Instelling. Een dergelijke instelling kan alleen een ANBI zin, als deze zich voor minstens 90% inzet voor het algemeen nut en voldoet aan de eisen die de Belastingdienst hierbij stelt. Per 1 januari 2010 heeft de Belastingdienst ons aangemerkt als Algemeen Nut Beogende Instelling. De stichting is geregistreerd onder RSIN-nummer: 8201 58 008 Bestuur Het bestuur wordt gevormd door: Voorzitter Secrearis Penningmeester Bestuurslid
Ruud Slot Bart Blanken Koos van Logchem Jacolien Zwiep
Vrijwilligers Alle medewerkers van het Toon Hermans Huis Drenthe, inclusief bestuursleden, de coördinator en de administratieve krachten, zijn vrijwilligers; zij ontvangen geen enkele financiële vergoeding voor hun werkzaamheden. In het jaar 2014 waren er ongeveer 25 vrijwilligers actief voor het Toon Hermans Huis Drenthe.
INHOUDSOPGAVE
Jaarrekening Pagina 1. Begrotingsoverzicht
4
2. Balans per 31 december 2013 en 2014
5/6
3. Staat van baten en lasten over 2014
7
4. Toelichting op de balans per 31 december 2013 en 2014 5. Toelichting op de staat van baten en lasten 2014
-3-
9 / 12 13 / 15
Begrotingsoverzicht Ter analyse van het resultaat van de stichting verstrekken wij u onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de staat van baten en lasten. Begroting 2014
2014 Baten Bruto resultaat
€ €
43.639 43.639
€ €
34.500 34.500
Kosten activiteiten Afschrijvingen Huisvestingskosten Onderhoud Kantoorkosten PR Algemene kosten
€ € € € € € €
733 10.928 35.536 1.274 1.155 884 2.321
€ € € € € € €
500 10.000 39.700 800 1.000 1.500 2.000
Kosten
€
52.831
€
55.500
Resultaat
€
-9.192
€
-21.000
Het verschil in de baten ontstaat doordat deze begroot worden op basis van bijdragen waarvan de ontvangst vooraf niet vooraf met redelijke zekerheid vast staat. De lagere huisvestingskosten zijn het gevolg van lagere energiekosten, onder meer vanwege restitutie energiebelasting.
BALANS PER 31 DECEMBER 2013 en 2014
ACTIVA
31-12-2014
31-12-2013
Materiële vaste activa Vaste activa Invalidentoilet
€
2.863
€
6.680
Inventarissen
"
93
"
7.054
€
2.956
€
13.734
€
3.687
Vorderingen en overlopende activa Overige vorderingen en overlopende activa
€
2.734
€ €
3.687
2.734
Liquide middelen Kassen
€
945
€
297
Rabobank "651"
"
27.740
"
35.530
Totaal activa
€
28.685
€
35.917
€
34.375
€
53.338
-5-
BALANS PER 31 DECEMBER 2013 en 2014
PASSIVA
31-12-2014
31-12-2013
Eigen vermogen Eigen kapitaal
€
31.862
€ €
41.054
31.862
€
41.054
€
11.476
Egalisatierekening investeringen Egalisatierekening investeringen
€
1.591
€ €
11.476
1.591
Kortlopende schulden Crediteuren
€
773
€
69
Overige schulden
"
149
"
739
Totaal passiva
€
922
€
808
€
34.375
€
53.338
-6-
Staat van baten en lasten over 2014
31-12-2014
Baten
31-12-2013
€
43.639
€
44.639
Kosten activiteiten
€
733
€
1.076
Kosten vrijwilligers
"
620
"
371
Afschrijvingen
"
10.928
"
10.649
Huisvestingskosten
"
36.810
"
38.888
Kantoorkosten
"
1.155
"
937
Algemene kosten
"
2.585
"
11.292
Som der kosten
€
52.831
€
63.213
Resultaat over financiele baten en lasten
€
-9.192
€
-18.574
Kosten
-7-
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen geschiedt eventueel onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Egalisatierekening De ontvangen subsidies m.b.t. investeringen in materiële vaste activa worden opgenomen in de egalisatierekening, waardoor de subsidie gelijkmatig verdeeld wordt over de jaren waarin de betreffende activa wordt afgeschreven. De jaarlijkse vrijval van de egalisatierekening wordt in de staat van baten en lasten als bate verantwoord. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.
TOELICHTING BALANS PER 31 DECEMBER
Activa
2014
2013
Vaste activa Materiele vaste activa Inventarisssen Boekwaarde per 1 januari
€
7.054
€
13.085
Aanschaffingen
"
150
"
800
€
7.204
€
13.885
Afschrijvingen
"
7.111
"
6.831
Boekwaarde per 31 december
€
93
€
7.054
Boekwaarde per 1 januari
€
6.680
€
10.498
Aanschaffingen
"
0
"
0
€
6.680
€
10.498
Afschrijvingen
"
3.817
"
3.818
Boekwaarde per 31 december
€
2.863
€
6.680
Afschrijvingspercentage
33,3%
Invalidentoilet
Afschrijvingspercentage
33,3%
-9-
2014
2013
Vlottende activa Overige vorderingen Vooruitbetaalde huur
€
2.677
€
2.633
Snelstart, vooruitbetaalde abonnement
"
22
"
69
Deelnemende kroegen, collecte
"
35
"
985
€
2.734
€
3.687
Kluis
€
841
€
90
Kassen
"
104
"
297
Rabobank 1100.10.248
"
27.740
"
35.530
€
28.685
€
35.917
Liquide middelen
- 10 -
PASSIVA
2014
2013
Eigen vermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het vermogen weergegeven.
Stand per 1 januari
€
41.054
€
59.628
Resultaat boekjaar
"
-9.192
"
-18.574
€
31.862
€
41.054
Stand per 1 januari
€
11.476
€
21.363
Vrijval i.v.m. afschrijving op deze investeringen
"
-9.885
"
-9.887
Stand per 31 december
€
1.591
€
11.476
Egalisatierekening investeringen
De ontvangen subsidies m.b.t. investeringen in materiele vaste activa worden opgenomen in de egalisatierekening, waardoor de subsidie gelijkmatig verdeeld wordt over de jaren waarin de betreffende activa wordt afgeschreven. De jaarlijkse vrijval van de egalisatierekening wordt in de staat van baten en lasten als bate verantwoord.
- 11 -
2014
2013
Kortlopende schulden Crediteuren Crediteuren
€
773
€
69
Accountantskosten
€
0
€
600
Rabobank, kosten 4e kwartaal 2013
"
45
"
36
Area, lediging container 4e kwartaal 2013
"
104
"
103
€
149
€
739
Overige schulden
- 12 -
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
BATEN
2014
2013
Baten Ambassadeurs PGGM
€
1.500
€
1.500
Zorgzaak
"
1.500
"
1.500
Huidtherapie Hoogeveen
"
1.000
"
0
St. Andes / B. Blanken
"
6.000
"
0
Lions Club
"
1.250
"
0
€
11.250
€
3.000
€
6.558
€
17.548 12.000
Overige giften Kerkeraad Hervormde Wijkgemeente
€
250
SKG Diakonie Protestantse gem. Hoogeveen
"
1.000
Kerkeraden Hervormde wijkgemeente
"
475
IPSO
"
1.500
Carbagerun
"
1.114
TVM verzekeringen
"
500
Uiterwijk Winkel Verzekeringen
"
284
J. Oelen
"
452
E.G. de Boer
"
250
J. van 't Hooge
"
545
Wooncenter Hoogeveen
"
120
Overige bijdragen
"
68
A.K. de Boer
€
12.000
€
Toonbankjes
"
739
"
0
Vrienden en club van 100
"
165
"
505
12.904
€
12.505
30.712
€
33.053 210
Totaal giften Verkoop boek Stormkracht
€
505
€
Verhuur ruimtes
"
1.035
"
200
Bijdragen activiteiten
"
1.502
"
1.289
Vrijval egalisatierekening
"
9.885
"
9.887
Totaal baten
- 13 -
€
12.927
€
11.586
€
43.639
€
44.639
Kosten
2014
2013
Kosten Activiteiten Activiteiten
€
733
€
1.076
€
620
€
371
€
10.928
€
10.649
Invalidentoilet
€
3.817
€
3.818
Inventarissen
"
7.111
"
6.831
€
10.928
€
10.649
Kosten vrijwilligers Scholing en kantinekosten
Afschrijvingen Afschrijvingen materiele vaste activa
Afschrijvingen materiele vaste activa
- 14 -
2014
2013
Huisvestingskosten Betaalde huur
€
31.995
€
Onderhoud gebouwen (schilderwerk en reparaties) Schoonmaakkosten
30.999
"
136
"
213
"
1.138
"
1.030
Gas, water en elektra
"
2.823
"
4.541
Belastingen en verzekeringen
"
214
"
1.408
Decoratie inloophuis
"
91
"
144
AREA-diensten
"
413
"
553
€
36.810
€
38.888
Kantoorbenodigdheden
€
387
€
177
Kosten boekhoudpakket
"
516
"
181
Portokosten
"
133
"
139
Telefoon- en faxkosten
"
83
"
147
Internetkosten
"
36
"
99
Kleine aanschaffingen
"
0
"
194
€
1.155
€
937
Accountantskosten
"
699
€
918
Verzekeringen
"
284
"
284
Reis- en verblijfkosten
"
24
"
49
Overige algemene kosten
"
-19
"
298
Contributies en abonnementen
"
200
"
200
Kosten activiteiten en kantinekosten
"
325
"
867
Drukwerk
"
675
"
2.100
Reclame- en advertentiekosten
"
209
"
6.391
Rente- en bankkosten Rabobank 1100.10.248
"
188
"
185
€
2.585
€
11.292
Kantoorkosten
Algemene kosten
- 15 -
