rapporteer Financieel jaarrapport 2012 Stichting Toon Hermans Huis Amersfoort
rapporteer INHOUDSOPGAVE
Pagina
1. 1.1
Jaarverslag Jaarverslag bestuur
2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5
Jaarrekening Balans per 31 december 2012 Winst- en verliesrekening over 2012 Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en verliesrekening
8 10 11 13 15
3. 3.1
Overige gegevens Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2012
18
6
rapporteer
1. Accountantsrapport
groet Aan het bestuur van Stichting Toon Hermans Huis Amersfoort F.J.M. Heitkamp
Amersfoort, 6 december 2013
Geachte heer Heitkamp,
Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van Stichting Toon Hermans Huis Amersfoort te Amersfoort bestaande uit de balans per 31 december 2012 en de winst- en verliesrekening over 2012 met de toelichting samengesteld.
Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de Stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de Stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellings-opdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de vennootschap verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.
Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid.
Met vriendelijke groet enik bv
E.J.C. Boersen partner Digitally signed by Edwinus Johannes Cornelis Boersen
enik bv Arnhemseweg 10 3817 CH Amersfoort
033 737 01 93 www.enik.com
[email protected]
kvk 52 57 20 05 aangesloten bij: Extendum
Pagina 4
rapporteer
1. JAARVERSLAG
rapporteer 1.1 Jaarverslag bestuur 2012 was een bijzonder jaar voor het Toon Hermans Huis Amersfoort. Aan het begin van het jaar werd het huis waarin we al onze activiteiten aanbieden, eigendom van de Stichting Vrienden van THHA. Dit hebben we te danken aan gulle anonieme gevers, die zeer betrokken zijn bij ons werk. Helaas was er ook verdriet. Op 5 december 2012 overleed volslagen onverwachts ons bestuurslid mevrouw I. de Jongh-Kilian. Zij had haar plek in ons bestuur echt gevonden, en zat vol ideeën voor de komende jaren. We zullen haar inbreng zeer missen. Ook in 2013 willen we open zijn over kanker en blijven we ons inzetten voor iedereen die met kanker te maken heeft. Wij kunnen ons werk blijven doen dankzij giften van sponsoren en donateurs.
Ook in 2012 mochten we veel gasten ontvangen die op één of andere wijze te maken hebben met kanker. Categorieën bezoekers Individuele gasten Creatief: open atelier & workshops Meditatie, ontspanning & massage Groepen intern & extern Totaal bezoeken Professionele Psycho Sociale Zorg: Declarabele consulten Totaal generaal bezoeken
2009 267 534 700 3249 4750
2010 215 678 807 2649 4349
2011 221 489 735 2709 4154
2012 489 507 592 2984 4277
201
223
89
136
4951
4572
4243
4413
Ook in 2012 waren er veel mensen en organisaties die ons werk op diverse manieren ondersteunen. Zonder alle betrokken medewerkers en bestuursleden, en bedrijven, fondsen en particulieren die middelen ter beschikking stellen, kan het Toon Hermans Huis Amersfoort niet realiseren wat we zo graag doen: een open huis bieden voor al degenen die met de ziekte kanker en de gevolgen daarvan te maken hebben.
Het bestuur van de stichting is iedereen zeer dankbaar voor hun inzet en hun bijdrage. Amersfoort, 6 december 2013 Het bestuur
Pagina 6
rapporteer
2. Jaarrekening
rapporteer 2.1 Balans per 31 december 2012 (Voor resultaatbestemming) 31 december 2012 € €
ACTIVA
€
31 december 2011 €
Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris
499
1.179 499
1.179
Vlottende activa Voorraden Grond- en hulpstoffen
1.019
1.388 1.019
Vorderingen Overige vorderingen
844
1.388
1.442 844
1.442
Liquide middelen
44.286
74.352
Totaal activazijde
46.648
78.361
Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 6 december 2013
Pagina 8
rapporteer 2.1 Balans per 31 december 2012 (Voor resultaatbestemming) 31 december 2012 € €
PASSIVA Eigen vermogen Overige reserves Resultaat boekjaar
62.131 -25.708
€
68.657 -6.526 36.423
Kortlopende schulden Overige schulden
10.225
Totaal passivazijde
31 december 2011 €
62.131
16.230 10.225
16.230
46.648
78.361
Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 6 december 2013
Pagina 9
rapporteer 2.2 Winst- en verliesrekening over 2012
€ Opbrengsten Totaal baten
2012 €
€
167.797 167.797
Personeelskosten Kosten vrijwilligers Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten Kosten activiteiten Kantoorkosten Algemene kosten Totaal lasten
75.688 6.473 680 60.598 3.243 9.239 37.415
Subtotaal Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten
180.257 180.257 61.275 4.566 2.252 79.091 4.646 7.574 27.208
193.336
186.612
-25.539
-6.355
-169
Exploitatiesaldo
2011 €
-171 -169
-171
-25.708
-6.526
Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 6 december 2013
Pagina 10
rapporteer 2.3 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiele verslaggeving. De stichting is ingeschreven in het Stichtingenregister van de Kamer van Koophandel onder nummer 32096946. GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.
Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Afschrijvingspercentages: Inventaris Computers
20 % 30 %
Voorraden Grond- en hulpstoffen Voorraden grond- en hulpstoffen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. De voorraden zijn gewaardeerd tegen de getaxeerde waarde opgegeven door de directie. Er heeft geen inventarisatie plaatsgevonden.
Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd van korter dan één jaar. Deze worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.
Pagina 11
rapporteer 2.3 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Baten Baten worden verantwoord in het jaar waarin de activiteiten zijn verricht c.q. de prestaties zijn geleverd. Lasten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschafwaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van de vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Boekwinsten echter alleen voor zover deze niet in mindering zijn gebracht op investeringen. Financiële baten en lasten De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden.
Pagina 12
rapporteer 2.4 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Inventaris € Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari
6.137 -4.958 1.179
Afschrijvingen Mutaties 2012
-680 -680
Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december
6.137 -5.638 499
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden
Grond- en hulpstoffen Voorraad parfumflesjes
31-12-2012 €
31-12-2011 €
1.019
1.388
2.344 -1.500 844
1.442 1.442
44.063 223 44.286
74.166 186 74.352
Vorderingen Overige vorderingen Overige vorderingen Voorziening oninbare vorderingen
Liquide middelen ABN AMRO Bank N.V. (rekening courant) Kas
Pagina 13
rapporteer 2.4 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN 2012 €
2011 €
68.657 -6.526 62.131
59.735 8.922 68.657
31-12-2012 €
31-12-2011 €
8.692 1.500 33 10.225
7.213 1.500 33 5.000 2.484 16.230
Overige reserve Stand per 1 januari Resultaat vorige periode Stand per 31 december
KORTLOPENDE SCHULDEN
Overige schulden Nog te betalen personeelskosten Nog te betalen accountantskosten Nog te betalen bankkosten Nog te betalen advieskosten Overige nog te betalen kosten
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Voorwaardelijke verplichtingen en belangrijke financiële verplichtingen Huurverplichtingen De Stichting heeft per 1 februari 2012 een huurcontract afgesloten met Stichting Vrienden Toon Hermans Huis Amersfoort voor de huur van het pand op de locatie Regentesselaan te Amersfoort. De huurverplichting bedraagt € 45.000 per jaar. De huurverplichting loopt tot en met 31 januari 2022 en wordt aansluitend voortgezet voor perioden van telkens 5 jaar behoudens opzegging tegen het einde van de huurperiode met inachtneming van een termijn van tenminste 1 jaar. De huur wordt jaarlijks per 1 december geindexeerd.
Pagina 14
rapporteer 2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening
Opbrengsten Donaties en giften Overige activiteiten Opbrengst consulten
2012 €
2011 €
153.760 10.997 3.040 167.797
154.380 18.235 7.642 180.257
De opbrengst consulten is afgenomen omdat sinds 2012 een aantal consulten vanwege regelgeving rechtstreeks door de therapeuten bij het ISIS in rekening worden gebracht. Huisvestingskosten Huur gebouw Regentesselaan Onderhoud gebouw Gas, water en elektra Beveiligingskosten Verzekeringen Kleine inventaris, gereedschappen Overige huisvestingskosten
45.000 2.334 5.939 609 75 746 5.895 60.598
45.000 22.785 3.585 891 290 141 6.399 79.091
In voorgaand boekjaar zijn onder onderhoud gebouw mede begrepen kosten terzake van een traplift, stoffering en inventaris. Kosten activiteiten Kosten Kidsclub Kosten Thema bijeenkomsten Materialen Creatieve workshops
Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Telefoon Kosten automatisering
3.779 160 -696 3.243
4.215 512 -81 4.646
6.545 1.089 1.605 9.239
6.462 1.112 7.574
Pagina 15
rapporteer 2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening
Algemene kosten Advieskosten Abonnementen, contributies, media Huishoudelijke artikelen, levensmiddelen Bestuurskosten Portikosten Kosten promotie Overige algemene kosten
2012 €
2011 €
22.076 250 2.176 537 1.846 10.357 173 37.415
17.256 3.734 2.840 1.807 1.311 260 27.208
Onder de kosten promotie zijn kosten begrepen inzake de ontwikkeling van de website en corporate video. Amersfoort, 6 december 2013 Stichting Toon Hermans Huis Amersfoort
Het bestuur
Pagina 16
rapporteer
3. Overige gegevens
rapporteer 3. Overige gegevens 3.1 Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2012 Het bestuur stelt voor het resultaat over het boekjaar 2012, de volgende resultaatbestemming voor: € Resultaat Onttrekking aan de overige reserves
-25.708 -25.708
Dit voorstel is nog niet in de jaarrekening verwerkt.
Pagina 18
