rapporteer
Financieel jaarrapport 2013 Stichting Toon Hermans Huis Amersfoort
rapporteer INHOUDSOPGAVE 1. 1.1
Jaarverslag Jaarverslag bestuur
2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5
Jaarrekening Balans per 31 december 2013 Winst- en verliesrekening over 2013 Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de winst- en verliesrekening
Pagina
6
9 11 12 14 16
rapporteer
1. Accountantsrapport
groet Aan het bestuur van Stichting Toon Hermans Huis Amersfoort F.J.M. Heitkamp
Amersfoort, 3 juni 2014
Geachte heer Heitkamp,
Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2013 van Stichting Toon Hermans Huis Amersfoort te Amersfoort bestaande uit de balans per 31 december 2013 en de winst- en verliesrekening over 2013 met de toelichting samengesteld.
Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de Stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de Stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellings-opdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de vennootschap verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW).
Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid.
Met vriendelijke groet enik bv
was getekend E.J.C. Boersen partner
Digitally signed by Edwinus Johannes Cornelis Boersen enik bv Arnhemseweg 10 3817 CH Amersfoort
033 737 01 93 www.enik.com
[email protected]
kvk 52 57 20 05 aangesloten bij: Extendum
Pagina 4
rapporteer
1. JAARVERSLAG
rapporteer 1.1 Jaarverslag bestuur Het bestuur kijkt, samen met de directie, terug op een jaar vol actie en aandacht voor mensen met kanker. Het beleidsplan 2013-2016 is vastgesteld. De inhoud van dit beleidsplan is in nauwe samenspraak met de medewerkers en met de leden van het Comité van Aanbeveling tot stand gekomen. De kern van het nieuwe beleidsplan laat zich snel samenvatten: het Toon Hermans Huis Amersfoort is open over kanker. 1 op de 3 mensen krijgt in zijn of haar leven te maken met kanker. Werd het woord vroeger omringd met geheimzinnigheid en later alleen met de letter K, nu is kanker een ziekte waarover men spreekt. Een ziekte met een eigen maand, met eigen pr en communicatie, een ziekte die vaak dichterbij is dan je wilt. Maar ook een ziekte waarover je in alle vrijheid kan en mag spreken. We zijn in de samenleving meer open geworden over deze ziekte. Dit open karakter willen wij als Toon Hermans Huis Amersfoort ook uitstralen. In beleving en bejegening, in woord en geschrift. We zijn open over kanker en dit is het gehele jaar de basis geweest voor onze missie, visie en beleid en al onze activiteiten. Een nieuwe huisstijl, een nieuwe website, gerichte aandacht voor jongeren die met kanker te maken hebben dragen bij aan het vertalen van de boodschap open over kanker. Daarnaast zijn we volop te vinden op social media en benutten we de meeste communicatiekanalen. Onze GGZ-psychologe Bettina Sari heeft om persoonlijke redenen afscheid genomen als directeur. Zij blijft wel verbonden aan het Toon Hermans Huis Amersfoort als professional. In november 2013 is Liesbeth Groot als coördinator gestart in het THHA. Naast Karen Rutgers, die de zorginhoudelijke taken voor haar rekening neemt, richt Liesbeth zich meer op de operationele aansturing van de vrijwilligers in het huis en de interne gang van zaken. We werken aan meer langdurige relaties met organisaties die ons meerjarig willen steunen. Dit beleid heeft in 2013 al tot mooie resultaten geleid. Het maakt ons zeer dankbaar voor alle betrokkenheid bij ons werk. Na de fusie met stichting Amarant begin 2013 is het THHA verder gegaan met de vormgeving van de professionele eerstelijns zorg in het huis. Een belangrijk onderdeel van het eerstelijns aanbod zijn de gespreksgroepen. De gespreksgroepen hebben verschillende thema's en bieden ondersteuning bij het ziekteproces. Kwaliteitsbewaking is een belangrijke doelstelling van het THHA. Daarom nemen we bewust deel aan het in 2013 door IPSO geïnitieerde “Kwaliteitsproject Inloophuizen”, financieel mogelijk gemaakt door het KWF. Door deelname aan het project wordt de kwaliteit continue bewaakt. Alle activiteiten van het THHA worden mede mogelijk gemaakt door de inzet en bijdragen van sponsoren en donateurs. Zonder deze sponsoren kan het THHA haar werk niet doen. Het THHA is ook in 2013 projectmatig en thematisch In 2013 mochten we meer dan 4,000 gasten ontvangen die op één of andere wijze te maken hebben met kanker. Categorieën bezoekers Individuele gasten Creatief: open atelier & workshops Meditatie, ontspanning & massage Groepen intern & extern Totaal bezoeken Professionele Psycho Sociale Zorg: Declarabele consulten Totaal generaal bezoeken
2010 215 678 807 2649 4349
2011 221 489 735 2731 4176
2012 194 507 592 2984 4277
2013 231 515 477 2673 3896
223
89
136
226
4572
4265
4413
4122
Pagina 6
rapporteer 1.1 Jaarverslag bestuur Ook in 2013 waren er veel mensen en organisaties die ons werk op diverse manieren ondersteunen. Zonder alle betrokken medewerkers en bestuursleden, en bedrijven, fondsen en particulieren die middelen ter beschikking stellen, kan het Toon Hermans Huis Amersfoort niet realiseren wat we zo graag doen: een open huis bieden voor al degenen die met de ziekte kanker en de gevolgen daarvan te maken hebben.
Het bestuur van de stichting is iedereen zeer dankbaar voor hun inzet en hun bijdrage. Amersfoort, 18 juni 2014 Het bestuur
Pagina 7
rapporteer
2. Jaarrekening
rapporteer 2.1 Balans per 31 december 2013 (Na resultaatbestemming) 31 december 2013 € €
ACTIVA
31 december 2012 € €
Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen
-
499 -
499
Vlottende activa Voorraden Grond- en hulpstoffen
223
2.038 223
Vorderingen Overige vorderingen
16.315
2.038
-175 16.315
-175
Liquide middelen
24.948
44.286
Totaal activazijde
41.486
46.648
Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 3 juni 2014
Amersfoort, 18 juni 2014 Stichting Toon Hermans Huis Amersfoort
Pagina 9
rapporteer 2.1 Balans per 31 december 2013 (Na resultaatbestemming) 31 december 2013 € €
PASSIVA Eigen vermogen Overige reserves Resultaat boekjaar
36.423 -9.737
31 december 2012 € €
62.131 -25.708 26.686
Kortlopende schulden Overige schulden
14.800
Totaal passivazijde
36.423
10.225 14.800
10.225
41.486
46.648
Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 3 juni 2014
Amersfoort, 18 juni 2014 Stichting Toon Hermans Huis Amersfoort
Pagina 10
rapporteer 2.2 Winst- en verliesrekening over 2013
€ Opbrengsten Totaal baten
2013 €
€
185.527 185.527
Personeelskosten Kosten vrijwilligers Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten Kosten activiteiten Kantoorkosten Algemene kosten Som der bedrijfskosten
82.212 4.186 499 64.138 2.916 5.829 35.312
Bedrijfsresultaat Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten
167.797 167.797 75.688 6.473 680 60.598 3.243 9.239 37.415
195.092
193.336
-9.565
-25.539
-172
Exploitatiesaldo
2012 €
-169 -172
-169
-9.737
-25.708
Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 3 juni 2014
Amersfoort, 18 juni 2014 Stichting Toon Hermans Huis Amersfoort
Pagina 11
rapporteer 2.3 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor de kleine rechtspersoon. GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.
Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Afschrijvingspercentages: Inventaris Computers
20 % 30 %
Voorraden Grond- en hulpstoffen Voorraden grond- en hulpstoffen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. De voorraden zijn gewaardeerd tegen de getaxeerde waarde opgegeven door de directie. Er heeft geen inventarisatie plaatsgevonden.
Vorderingen De kortlopende vorderingen betreffen de vorderingen met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan één jaar. Deze worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk is aan de nominale waarde. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.
Pagina 12
rapporteer 2.3 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Baten Baten worden verantwoord in het jaar waarin de activiteiten zijn verricht c.q. de prestaties zijn geleverd. Lasten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschafwaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van de vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Boekwinsten echter alleen voor zover deze niet in mindering zijn gebracht op investeringen. Financiële baten en lasten De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden.
Pagina 13
rapporteer 2.4 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Inventaris € Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari
6.137 -5.638 499
Afschrijvingen Mutaties 2013
-499 -499
Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december
6.137 -6.137 -
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden
Grond- en hulpstoffen Voorraad parfumflesjes
31-12-2013 €
31-12-2012 €
223
2.038
14.204 2.111 16.315
2.344 -1.019 -1.500 -175
24.886 62 24.948
44.063 223 44.286
Vorderingen Overige vorderingen Rekening courant Stichting Vrienden Toon Hermans Huis Amersfoort Overige vorderingen Nog te facturen parfum flesjes Voorziening oninbare vorderingen
Liquide middelen ABN AMRO Bank N.V. (rekening courant) Kas
Pagina 14
rapporteer 2.4 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN Overige reserves Stand per 1 januari Resultaat vorige periode Stand per 31 december
62.131 -25.708 36.423
68.657 -6.526 62.131
31-12-2013 €
31-12-2012 €
10.345 1.500 2.955 14.800
8.692 1.500 33 10.225
KORTLOPENDE SCHULDEN
Overige schulden Nog te betalen personeelskosten Nog te betalen accountantskosten Nog te betalen bankkosten Overige nog te betalen kosten
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Voorwaardelijke verplichtingen en belangrijke financiële verplichtingen Huurverplichtingen De Stichting heeft per 1 februari 2012 een huurcontract afgesloten met Stichting Vrienden Toon Hermans Huis Amersfoort voor de huur van het pand op de locatie Regentesselaan te Amersfoort. De huurverplichting bedraagt € 45.000 per jaar. De huurverplichting loopt tot en met 31 januari 2022 en wordt aansluitend voortgezet voor perioden van telkens 5 jaar behoudens opzegging tegen het einde van de huurperiode met inachtneming van een termijn van tenminste 1 jaar. De huur wordt jaarlijks per 1 december geindexeerd.
Pagina 15
rapporteer 2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening
Opbrengsten Donaties en giften Overige activiteiten Opbrengst consulten
2013 €
2012 €
170.584 10.173 4.770 185.527
153.760 10.997 3.040 167.797
Onder de donaties en giften is mede begrepen een bijdrage van € 90.000 van Stichting Vrienden Toon Hermans Huis Amersfoort (2012: € 136.250). Tevens is hieronder begrepen de opbrengst van collectes voor € 10.195. Huisvestingskosten Huur gebouw Regentesselaan Onderhoud gebouw Gas, water en elektra Beveiligingskosten Verzekeringen Kleine inventaris, gereedschappen Overige huisvestingskosten
45.000 987 9.293 840 2.166 5.852 64.138
45.000 2.334 5.939 609 75 746 5.895 60.598
3.341 -425 2.916
3.779 160 -696 3.243
1.755 1.179 2.895 5.829
6.545 1.089 1.605 9.239
De energiekosten zijn gestegen door een afrekening NUON over 2012 en 2013. Kosten activiteiten Kosten Kidsclub Kosten Thema bijeenkomsten Materialen Creatieve workshops
Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Telefoon Kosten automatisering
Pagina 16
rapporteer 2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening
Algemene kosten Advieskosten Abonnementen, contributies, media Huishoudelijke artikelen, levensmiddelen Bestuurskosten Portikosten Kosten promotie Overige algemene kosten
2013 €
2012 €
16.988 200 1.836 429 1.682 9.661 4.516 35.312
22.076 250 2.176 537 1.846 10.357 173 37.415
De Stichting heeft een donatie gehad voor promotionele activiteiten. Onder de kosten promotie zijn kosten begrepen inzake de ontwikkeling van de website en corporate video. De overige algemene kosten bevatten mede de notariskosten inzake de voorbereiding van een juridische fusie. Amersfoort, 18 juni 2014 Stichting Toon Hermans Huis Amersfoort
Pagina 17
