Stichting Stedelijk Voortgezet Onderwijs Zoetermeer te Zoetermeer (Stichting SVOZ) Jaarstukken 2014

Stichting Stedelijk Voortgezet Onderwijs Zoetermeer te Zoetermeer (Stichting SVOZ)

Jaarstukken 2014

Jaarstukken 2014

1/113


Deel A Bestuursverslag 2014

41512 Dorpsstraat 10 2712 AK Zoetermeer Tel. 079-3467711

Versie Datum Auteur(s)

: Definitieve versie : 20 mei 2015 : Mw. J. Poppelaars, dhr. E. van Leeuwen

Jaarstukken 2014

2/113

Inhoud 1

SAMENVATTING .................................................................................................................................. 6

2

VERSLAG RAAD VAN TOEZICHT ................................................................................................... 7 2.1 INLEIDING ......................................................................................................................................... 7 2.2 PERSOONLIJKE GEGEVENS BESTUURDER(S) EN TOEZICHTHOUDERS................................................... 7 2.2.1 Bestuurder(s) ................................................................................................................................ 7 2.2.2 Toezichthouders ........................................................................................................................... 8 2.3 WERKZAAMHEDEN RAAD VAN TOEZICHT ......................................................................................... 9 2.4 VERGADERINGEN IN 2014 EN DE BELANGRIJKSTE BESLUITEN ......................................................... 10 2.5 HET TOEPASSEN VAN EDUCATIONAL GOVERNANCE ........................................................................ 10 2.6 AFSTEMMING MET STAKEHOLDERS ................................................................................................. 10 2.7 DE RAAD VAN TOEZICHT ALS WERKGEVER ..................................................................................... 11 2.8 HONORERING .................................................................................................................................. 11 2.8.1 Honorering Bestuurder(s) .......................................................................................................... 11 2.8.2 Honorering Raad van Toezicht .................................................................................................. 11

3

ALGEMENE INFORMATIE .............................................................................................................. 13 3.1 3.2 3.3 3.4

4

KERNGEGEVENS .............................................................................................................................. 13 ALGEMENE KERNACTIVITEITEN....................................................................................................... 14 JURIDISCHE STRUCTUUR .................................................................................................................. 17 ORGANISATIESTRUCTUUR VAN DE SCHOOL ..................................................................................... 18

ONTWIKKELINGEN VERSLAGJAAR 2014 .................................................................................. 20 4.1 ALGEMENE ONTWIKKELINGEN STICHTING SVOZ ........................................................................... 20 4.1.1 Algemene ontwikkelingen SCZ ................................................................................................... 20 4.1.2 Algemene ontwikkelingen Het Atrium ........................................................................................ 20 4.2 ONDERWIJS ..................................................................................................................................... 21 4.3 LEERLINGEN .................................................................................................................................... 26 4.4 KWALITEITSBELEID EN KLACHTENAFHANDELING ........................................................................... 28 4.5 SAMENWERKING EN VERBONDEN PARTIJEN..................................................................................... 28 4.6 PASSEND ONDERWIJS....................................................................................................................... 29 4.7 GOVERNANCE ................................................................................................................................. 30 4.7.1 Horizontale verantwoording ...................................................................................................... 31 4.8 PERSONEEL ..................................................................................................................................... 32 4.8.1 Mobiliteit .................................................................................................................................... 32 4.8.2 Ontwikkeling personeelsbestand ................................................................................................ 33 4.8.3 Formatie ..................................................................................................................................... 34 4.8.4 Verzuim ...................................................................................................................................... 34 4.8.5 Training en begeleiding ............................................................................................................. 35 4.8.6 Taakbeleid .................................................................................................................................. 36 4.8.7 Functiemix .................................................................................................................................. 36 4.9 HUISVESTING EN INVENTARIS ......................................................................................................... 36 4.10 FINANCIËN ...................................................................................................................................... 37 4.10.1 Samenvatting exploitatie jaarrekening 2014 ......................................................................... 37 4.10.2 Toelichting exploitatie ........................................................................................................... 37 4.10.3 Samenvatting balans per 31 december 2014 ......................................................................... 38 4.10.4 Toelichting op de balans ........................................................................................................ 38 4.10.5 Kasstroomoverzicht ............................................................................................................... 39 4.10.6 Kengetallen ............................................................................................................................ 40 4.10.7 Besteding van het vrije vermogen .......................................................................................... 42

5

CONTINUÏTEITSPARAGRAAF........................................................................................................ 43 5.1

LEERLINGEN .................................................................................................................................... 43

Jaarstukken 2014

3/113

5.2 ONDERWIJS ..................................................................................................................................... 44 5.3 PERSONEEL ..................................................................................................................................... 44 5.4 HUISVESTING .................................................................................................................................. 45 5.5 FINANCIËN ...................................................................................................................................... 46 5.5.1 Administratieve organisatie en planning & control ................................................................... 46 5.5.2 Samenvatting balans 2015 – 2019.............................................................................................. 46 5.5.3 Samenvatting exploitatiebegroting 2015 – 2019 ........................................................................ 47 5.5.4 Aanwezigheid en werking interne risicobeheersings- en controlesysteem ................................. 48 6

TREASURY VERSLAG ....................................................................................................................... 49

7

RISICOPARAGRAAF ......................................................................................................................... 50 7.1 7.2

1

RISICO’S .......................................................................................................................................... 50 RISICOBEHEER................................................................................................................................. 53

GRONDSLAGEN VOOR DE JAARREKENING ............................................................................. 56 1.1 ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING ..................................... 56 1.1.1 Algemeen .................................................................................................................................... 56 1.1.2 Vergelijking met voorgaand jaar ............................................................................................... 58 1.2 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA ........................................................ 58 1.2.1 Materiële vaste activa ................................................................................................................ 58 1.2.2 Vorderingen................................................................................................................................ 59 1.2.3 Liquide middelen ........................................................................................................................ 59 1.2.4 Eigen vermogen .......................................................................................................................... 59 1.2.5 Voorzieningen ............................................................................................................................ 60 1.2.6 Langlopende schulden ................................................................................................................ 61 1.2.7 Kortlopende schulden ................................................................................................................. 61 1.2.8 Overlopende passiva .................................................................................................................. 61 1.3 GRONDSLAGEN VOOR BEPALING VAN HET RESULTAAT ................................................................... 61 1.3.1 Algemeen .................................................................................................................................... 61 1.3.2 Overige bedrijfsopbrengsten ...................................................................................................... 62 1.3.3 Rijksbijdragen en overige overheidssubsidies ............................................................................ 62 1.3.4 Afschrijvingen op materiële vaste activa .................................................................................... 62 1.3.5 Personeelsbeloningen................................................................................................................. 62 1.3.6 Pensioenen ................................................................................................................................. 62 1.3.7 Financiële baten en lasten .......................................................................................................... 63 1.4 GRONDSLAGEN KASSTROOMOVERZICHT ......................................................................................... 63

2

BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (NA RESULTAATVERDELING) ....................................... 64

3

STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 ........................................................................................... 65

4

KASSTROOMOVERZICHT OVER 2014 ......................................................................................... 67

5

FINANCIËLE KENGETALLEN ........................................................................................................ 68

6

TOELICHTING OP DE TE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS........................... 71 6.1 6.2 6.3 6.4

7

MATERIËLE VASTE ACTIVA ............................................................................................................. 71 VLOTTENDE ACTIVA ........................................................................................................................ 73 EIGEN VERMOGEN, VOORZIENINGEN, LANGLOPENDE SCHULDEN, KORTLOPENDE SCHULDEN .......... 76 MODEL G ........................................................................................................................................ 82

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN .......................................................... 83

8 TOELICHTING OP DE TE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN.......................................................................................................................................................... 87 8.1 8.2 8.3

BATEN ............................................................................................................................................. 87 LASTEN ........................................................................................................................................... 92 FINANCIËLE BATEN EN LASTEN ..................................................................................................... 102

Jaarstukken 2014

4/113

9

OVERIGE GEGEVENS ..................................................................................................................... 104 9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6

10

WET NORMERING TOPINKOMENS (WNT) ..................................................................................... 104 OPGAVE VERBONDEN PARTIJEN ..................................................................................................... 105 VOORSTEL BESTEMMING SALDO STAAT VAN BATEN EN LASTEN.................................................... 106 GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM ........................................................................................... 107 ACCOUNTANTSVERKLARING ......................................................................................................... 108 VASTSTELLINGSBESLUIT ............................................................................................................... 111

BIJLAGE(N) ........................................................................................................................................ 113 10.1

GEGEVENS OVER DE RECHTSPERSOON ........................................................................................... 113

Jaarstukken 2014

5/113

1 Samenvatting Het boekjaar 2014 sluit af met een positief exploitatieresultaat. Dit ondanks het feit dat de rijksbijdragen en overige baten en daarmee de totale baten lager zijn uitgevallen dan begroot. Het positieve resultaat is toe te schrijven aan lagere personele lasten, lagere afschrijvingslasten en lagere huisvestingslasten. Voor de komende jaren wordt ingezet op een evenwichtige verhouding tussen de baten en lasten. Alle financiële kengetallen verbeteren in 2014 ten opzichte van het voorgaande boekjaar. Dit wordt veroorzaakt doordat de liquide middelen toenemen, het eigen vermogen toeneemt en de kortlopende schulden afnemen. Het leerlingaantal is de afgelopen jaren weer toegenomen, na een forse daling in de periode daarvoor. Voor de komende jaren wordt voor de vestigingen Stedelijk College en Het Atrium een beperkte afname van het aantal leerlingen verwacht. Voor het Picasso Lyceum wordt ingezet op een stabilisatie van het aantal leerlingen. Op de korte termijn is het totaal aantal leerlingen in de gemeente Zoetermeer naar verwachting stabiel. Dit betekent dat vooral het belangstellingspercentage van belang zal zijn bij de werving van nieuwe leerlingen. Alle vestigingen hebben een basisarrangement toegekend gekregen van de Onderwijsinspectie Het Stedelijk College heeft ingezet en zal de komende jaren inzetten op de drie onderwijskundige pijlers TalentenMAVO, Vakcolleges en intersectorale programma’s. Voor het Picasso Lyceum is onderwijs op maat de centrale pijler. Dit concept zal in de komende jaren nader worden uitgewerkt. Het Atrium zet in op de verdere uitwerking van het opbrengsten handelingsgericht werken. Op het vlak van personeelsbeleid wordt ingezet op drie speerpunten: vergroten van de mobiliteit, verbeteren van de kwaliteit en bevorderen van vitaliteit. Op basis van de verwachte daling in het leerlingaantal zal de formatie in de komende jaren in beperkte mate afnemen. Op het vlak van het personeel vormen onder andere het verzuim en de werkdruk en werkbeleving belangrijke aandachtspunten. In overleg met de gemeente, instellingen voor voortgezet onderwijs en middelbaar beroepsonderwijs, wordt gewerkt aan de herijking van het beroepsonderwijs in Zoetermeer. Uitgangspunt daarbij is dat de opleidingen van de leerlingen zich vertalen in werk. Dit plan, onder de titel Zoetermeer maakt ’t, wordt de komende periode nader uitgewerkt. De belangrijkste risico’s zijn middels een risico-inventarisatie in 2014 in beeld gebracht. Op basis van deze risico-inventarisatie is de benodigde omvang van het weerstandsvermogen bepaald. De komende jaren wordt ingezet op het beheersen van de gesignaleerde risico’s. Een aantal belangrijke risico’s is de ontwikkeling van het aantal leerlingen, ontwikkelingen ten aanzien van de bekostiging, personele ontwikkelingen, ontwikkelingen huisvesting en de betrouwbaarheid en continuïteit van de ICT-infrastructuur.

Jaarstukken 2014

6/113

2 Verslag Raad van Toezicht 2.1 Inleiding De Stichting SVOZ kent sinds 2011 een College van Bestuur en een Raad van Toezicht. Het raad van toezichtmodel is ook in 2014 volledig operationeel. Middels dit model is de scheiding tussen bestuur en intern toezicht bewerkstelligd. Hiermee is voldaan aan de eisen die in de wet “goed onderwijs, goed bestuur” worden gesteld. Op grond van de statuten van de Stichting Stedelijk Voortgezet Onderwijs Zoetermeer wordt het intern toezicht ingevuld door de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht is het orgaan binnen de stichting, dat onafhankelijk toezicht houdt op het beleid van het College van Bestuur en de algemene gang van zaken binnen de organisatie en dat – in de werkgeversrol – toezicht houdt op het functioneren van het College van Bestuur. Concrete bevoegdheden bestaan uit het goedkeuren (dan wel instemmen) met het reglement College van Bestuur, de begroting, de jaarrekening en het jaarverslag en het benoemen en ontslaan van de voorzitter van het College van Bestuur. De kerntaak van de Raad van Toezicht is het toetsen of (de voorzitter van) het College van Bestuur de doelstellingen van de stichting, zoals verwoord in de missie en het strategisch beleidsplan, realiseert.

2.2 Persoonlijke gegevens bestuurder(s) en toezichthouders 2.2.1 Bestuurder(s) In het verslagjaar heeft zich geen statutaire wijziging voorgedaan. Met ingang van 1 augustus 2011 is een nieuw bestuurlijke model van kracht. Het bevoegd gezag wordt gevormd door een eenhoofdig College van Bestuur in de persoon van de heer drs. P.T.E. Reenalda. Het strategisch beleidsplan vormt de basis voor het besturen van de organisatie. Het strategisch beleidsplan wordt vervolgens vertaald naar concrete doelstellingen die tot uiting komen in het formatieplan en de begroting. De rol van het College van Bestuur is de strategie van de organisatie te bepalen en hiervoor draagvlak en middelen te verwerven, de kaders voor de vestigingsdirecteuren te bepalen, de samenhang binnen en de resultaten van de organisatie te bewaken en de bestuurlijke processen te regisseren. Voorletters en achternaam Geboortedatum Functie

Nevenfuncties

Datum benoeming Datum aanvang functie Werkzaam bij organisatie sinds Datum eind dienstverband

Jaarstukken 2014

De heer drs. P.T.E. Reenalda 12 mei 1962 Voorzitter College van Bestuur  Penningmeester van Stichting Regionaal Samenwerkingsverband Passend Voortgezet Onderwijs Zoetermeer 28-07  Bestuurslid van de Onderwijs Bestuurders Vereniging  Penningmeester van Coöperatief Eigenwijzer  Penningmeester van Stichting Vrienden van Coöperatief Eigenwijzer 1 januari 2010 1 januari 2010 1 januari 2010 Onbepaalde tijd

7/113

2.2.2 Toezichthouders Volgens de statuten van de Stichting SVOZ bestaat de Raad van Toezicht uit 5 tot 7 personen. In het verslagjaar heeft zich een wijziging voorgedaan in de samenstelling van de Raad van Toezicht. De eerste zittingstermijn van mevrouw mr. W.J.C. van Rooyen is geëindigd op 1 augustus 2014. Mevrouw Van Rooijen heeft aangegeven niet beschikbaar te zijn voor herbenoeming. Zij is per 1 augustus 2014 opgevolgd door de heer mr. J. de Haan. De heer De Haan neemt in het rooster van aftreden de plaats in van mevrouw Van Rooijen. Ook de eerste zittingstermijn van mevrouw dr. J. van der Hoeven en de heer J.L.M. Donders is geëindigd op 1 augustus 2014. Beiden hebben aangegeven beschikbaar te zijn voor herbenoeming. De gemeenteraad is in november 2014 akkoord gegaan met de (her)benoemingen van de leden van de Raad van Toezicht van de Stichting SVOZ. De functie van vicevoorzitter is vacant. De Raad van Toezicht beraadt zich nog over het vervullen van deze functie. Voorletters en achternaam Geboortedatum Functie in Raad van Toezicht Nevenfuncties Datum benoeming Datum herbenoeming Zitting in 1e of 2e termijn Datum definitief aftreden

De heer I.A.P.M. Wajon 31 juli 1950 Voorzitter Voorzitter bestuur Stichting Jong Perspectief Zoetermeer e.o. 1 augustus 2011 1 augustus 2015 1e termijn 1 augustus 2019

Voorletters en achternaam Geboortedatum Functie in Raad van Toezicht Nevenfuncties Datum benoeming Datum herbenoeming Zitting in 1e of 2e termijn Datum definitief aftreden

De heer drs. P.J.J. Steeghs 1 maart 1951 Lid (portefeuille financiën) Lid Raad van Toezicht ASW Amsterdam 1 augustus 2011 1 augustus 2015 1e termijn 1 augustus 2019


De heer drs. P.H.A.M. Huijts 25 mei 1962 Lid (portefeuille organisatie) Voorzitter bestuur Stadstheater Zoetermeer 1 augustus 2011 1 augustus 2015 1e termijn 1 augustus 2019

Voorletters en achternaam Geboortedatum Functie in Raad van Toezicht Nevenfuncties

De heer J. Mahboeb 24 oktober 1965 Lid (portefeuille personeel & organisatie) Bestuurslid van businessclub Toofan Voorzitter Stichting Onderwijs en Bedrijven Rijswijk Rotarian Rijswijk-Ypenburg, lid avenue Internationale commissie Project EUTONOS: Kandidaat voor bestuursfunctie in het onderwijs Interland commissie Suriname-Nederland ( Rotary) Project Getalenteerd ( rolmodel voor VMBO scholieren) Technische commissie veteranenvoetbalvereniging Himmat

Jaarstukken 2014

8/113

Datum benoeming Datum herbenoeming Zitting in 1e of 2e termijn Datum definitief aftreden

Projectverantwoordelijke voor jaarlijkse verscheping van 40 ft container met hulpgoederen naar Suriname Initiator en organisator carrièrebeurs Kansrijk in het WFCC te Den Haag Bestuurslid St. de Mussen Bestuurslid COS Haaglanden Bestuurslid Gered Gereedschap Fondsenwerving voor diverse projecten en organisaties 1 februari 2012 1 augustus 2013 2e termijn 1 augustus 2017


Mevrouw dr. J. van der Hoeven 2 november 1965 Lid (portefeuille onderwijs) 1 februari 2012 1 augustus 2014 2e termijn 1 augustus 2018


De heer J.L.M. Donders 15 oktober 1965 Lid 1 januari 2013 1 augustus 2014 2e termijn 1 augustus 2018


De heer mr. J. de Haan 3 februari 1950 Lid (portefeuille juridische zaken) 1 augustus 2014 1 augustus 2018 1e termijn 1 augustus 2022

2.3 Werkzaamheden Raad van Toezicht De Raad van Toezicht houdt integraal en onafhankelijk toezicht op het functioneren van de organisatie en het College van Bestuur. De raad houdt niet alleen toezicht op de feitelijke gang van zaken, zoals die zich heeft voorgedaan, maar ook op de strategie en het beleid voor de toekomst. De Raad van Toezicht heeft hiervoor een aantal goedkeurende bevoegdheden. De raad heeft in dit verband ook een klankbordfunctie. De Raad van Toezicht reflecteert op de keuzevraagstukken waarmee het College van Bestuur wordt geconfronteerd en geeft daarover advies. Bij het houden van onafhankelijk toezicht op het beleid van het College van Bestuur hanteert de Raad van Toezicht een toezichtkader. De werkwijze van de Raad van Toezicht is erop gericht het College van Bestuur te bevragen of het voorgestelde beleid past binnen de vastgestelde strategie, of

Jaarstukken 2014

9/113

alle relevante aspecten en ontwikkelingen zijn meegenomen, of er draagvlak voor is binnen de organisatie en bij de belanghebbenden en of het beleid betaalbaar en uitvoerbaar is. De Raad van Toezicht heeft geen aanleiding dan wel noodzaak gezien het College van Bestuur te vragen het beleid te heroverwegen en/of te herzien. De Raad van Toezicht functioneert als een geheel en heeft in het verslagjaar geen commissies ingesteld. In het bestuursreglement heeft de raad wel nadere regels vastgesteld voor de instelling, werkwijze en samenstelling van de commissies. De (her)benoeming van de voorzitter en de leden van de Raad van Toezicht en het rooster van aftreden maakt onderdeel uit van het Handboek Governance van de stichting.

2.4 Vergaderingen in 2014 en de belangrijkste besluiten De Raad van Toezicht komt tenminste vijf keer per jaar bij elkaar. De vergaderingen worden bijgewoond door de voorzitter van het College van Bestuur. Onderwerpen die de Raad van Toezicht heeft besproken zijn: bestuurlijke samenwerking, jaarrekening en begroting, procuratieregeling, onderwijs en kwaliteit, wervingsactiviteiten, examenresultaten en huisvesting. Gedurende het verslagjaar vormden de financiële tekorten, waarmee de organisatie te maken heeft en gevolgen hiervan voor onder andere het personeelsbestand en de kwaliteit van het onderwijs de voornaamste aandachtpunten. De belangrijkste risico’s en beheersingsmaatregelen worden elders in de jaarrekening vermeld. Tijdens één van de vergaderingen heeft de externe accountant de jaarrekening besproken en verslag gedaan van de bevindingen van de accountantscontrole. De Raad van Toezicht heeft in het verslagjaar het functioneren van de voorzitter van het College van Bestuur geëvalueerd en met hem besproken.

2.5 Het toepassen van educational governance De Raad van Toezicht volgt de Code ‘Goed onderwijsbestuur’ in het voortgezet onderwijs (26 mei 2011) van de VO- raad. Deze herziene code is per 1 augustus 2011 in werking getreden. Binnen de Stichting SVOZ zijn de verantwoordelijkheden door de invoering van een College van Bestuur en een Raad van Toezicht op zorgvuldige wijze verdeeld. De wijze waarop deze functies onderscheiden en gescheiden worden, is vastgelegd in de statuten en de diverse reglementen. Hierin staat beschreven welke organen welke taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden hebben ten aanzien van het besturen, toezicht houden en het afleggen van verantwoording, hoe deze organen worden samengesteld en welke werkwijze deze hanteren. De statuten van de Stichting SVOZ en de reglementen voor het College van Bestuur en de Raad van Toezicht inclusief de volgens de Code ‘Goed onderwijsbestuur’ in het voortgezet onderwijs vereiste klokkenluidersregeling en interne bezwarenprocedure zijn opgenomen in het Handboek Governance van de Stichting SVOZ. Het handboek is op 16 maart 2011 goedgekeurd door de Raad van Toerzicht. Een afschrift van het handboek is verkrijgbaar bij het Bestuursbureau van de Stichting SVOZ.

2.6 Afstemming met stakeholders Eenmaal per jaar woont (een deel van) de Raad van Toezicht (een deel van) een gezamenlijke vergadering van de (G)MR bij voor een bespreking over de algemene gang van zaken binnen de Stichting SVOZ. De bespreking met de (G)MR heeft een informatief karakter. Tevens wordt er eenmaal per jaar overleg gevoerd met de wethouder Onderwijs van Zoetermeer inzake het gevoerde beleid en te voeren beleid van de Stichting SVOZ.

Jaarstukken 2014

10/113

2.7 De Raad van Toezicht als werkgever De Raad van Toezicht heeft de werkgeversrol met betrekking tot de voorzitter van het College van Bestuur. De Raad van Toezicht maakt periodiek met het College van Bestuur resultaatafspraken over beleidsdoelstellingen en aandachtspunten voor de komende periode. Bij de jaarlijkse beoordeling van de leden van het College van Bestuur wordt de realisatie van de jaarafspraken geëvalueerd. De leden van de Raad van Toezicht hebben een zodanige mix aan ervaring, kennis en deskundigheid, dat de Raad van Toezicht ook op onderdelen het beleid van het College van Bestuur kan beoordelen en het College van Bestuur kan adviseren bij onderwijskundige, personele, financiële, bestuurlijke, maatschappelijke en juridische vraagstukken.

2.8 Honorering 2.8.1 Honorering Bestuurder(s) De Raad van Toezicht is belast met het vaststellen van de arbeidsvoorwaarden, bezoldiging en onkostenvergoedingen van het College van Bestuur. De Stichting SVOZ volgt als lid van de VTOI de CAO voor bestuurders in het onderwijs. Bezoldiging vindt plaats conform de ‘Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector’ (WNT) en het door het ministerie van OCW vastgestelde sectorale bezoldigingsmaximum voor het voortgezet onderwijs. De VTOI en Onderwijsbestuurdersvereniging (OBV) zijn op 3 december 2013 een nieuwe CAO voor bestuurders in het VO overeengekomen. De CAO treedt in werking op 1 januari 2014 en loopt tot 1 januari 2015. De heer drs. P.T.E. Reenalda is als voorzitter van het College van Bestuur voor onbepaalde tijd aangesteld. De bezoldiging vindt plaats volgens de CAO bestuurders VO. De heer Reenalda heeft de Raad van Toezicht uitdrukkelijk verzocht deze CAO op hem van toepassing te verklaren. De Raad van Toezicht heeft zich hiermee akkoord verklaard. Er is geen sprake van een variabele beloningscomponent (bonus). Op de pensioenvoorziening van de voorzitter van het College van Bestuur is het pensioenreglement van de Stichting Pensioenfonds ABP van toepassing.

2.8.2 Honorering Raad van Toezicht Conform de “Vergoedingsregeling Raad van Toezicht” hebben de voorzitter en de leden van de Raad van Toezicht individueel recht op een vergoeding voor geïnvesteerde tijd en gemaakte onkosten. De in de onderhavige vergoedingsregeling opgenomen bedragen komen overeen met wat in de sector voortgezet onderwijs in het openbaar onderwijs gebruikelijk is. De vergoeding is een all-in bedrag, waarin ook alle normale onkosten voor het lidmaatschap van de Raad van Toezicht zijn opgenomen (reis en verblijfkosten, kosten telefoon, kleine kantoorkosten, literatuur, e.d.). Het vergoedingsbedrag voor de leden van de Raad van Toezicht bedraagt maximaal netto € 1.500 per jaar. Voor de voorzitter van de Raad van Toezicht is vanwege de aanmerkelijk hogere tijdsinvestering een hoger bedrag vastgesteld dan dat van de leden, namelijk maximaal netto € 3.000 per jaar. In verband met de weten regelgeving ten aanzien van de BTW-plicht van Raad van Toezichtsleden, de afdracht van de premie ZW en loonbelasting over de vergoeding, berekent de Stichting SVOZ per 1 januari 2013 een brutobedrag voor de vergoeding. Bij aantreden of aftreden in de loop van een kalenderjaar wordt de vergoeding naar rato berekend. De voorzitter van de Raad van Toezicht heeft te kennen gegeven af te zien van het recht op een hoger vergoedingsbedrag en een gelijkwaardige vergoeding te willen aanvaarden als de leden van de Raad van Toezicht.

Jaarstukken 2014

11/113

De kosten die de Raad van Toezicht maakt om als collectief te kunnen functioneren maken geen onderdeel uit van de persoonlijke vergoeding van de leden van de Raad van Toezicht. Daarbij gaat het om de kosten van een collectieve aansprakelijkheidsverzekering, vergaderingen (vergaderruimte, secretariaat, e.d.), eventueel extern advies of juridische ondersteuning, gezamenlijke studiereis of bezoek van een congres voor leden van raden van toezicht in het onderwijs en andere bijzondere kosten die de Raad van Toezicht maakt om op een kwalitatief goede wijze de toezichthoudende taak te kunnen vervullen. Kosten collectief handelen Raad van Toezicht Premie collectieve aansprakelijkheidsverzekering Vergaderingen, w.o. vergaderruimte en werving nieuw lid RvT Contributie VTOI Representatiekosten Verzekering rechtsbijstand Verblijfkosten Totaal

Jaarstukken 2014

Bedrag in € 1.144,38 657,83 1.250,00 718,43 124,90 67,50 3.963,04

12/113

3 Algemene informatie 3.1 Kerngegevens De Stichting Stedelijk Voortgezet Onderwijs Zoetermeer (Stichting SVOZ) is opgericht op 1 januari 2005 en is gevestigd in Zoetermeer. Kerngegevens Naam organisatie: Bestuursnummer: Adres: Telefoon: Contactpersoon: E-mail: Website: Nummer KvK: RSIN: Scholen:

Stichting Stedelijk Voortgezet Onderwijs Zoetermeer (Stichting SVOZ) 41512 Dorpsstraat 10, 2712 AK Zoetermeer 079-3477711 Dhr. drs. P.T.E. Reenalda – Voorzitter College van Bestuur [email protected] http://www.scz.nl 27272712 814050037  Scholen Combinatie Zoetermeer (25GA) o Picasso Lyceum o Stedelijk College  Het Atrium (21KM)

Naam organisatie: BRIN: Adres: Telefoon: Contactpersoon: E-mail: Website: Onderwijs:

Stedelijk College 25GA-01 Van Doornenplantsoen 1, 2722 ZA Zoetermeer 079-3310300 Mw. drs. J.M. Klunder - vestigingsdirecteur [email protected] http://www.stedelijk-college.nl VMBO alle leerwegen, tevens LWOO, Leerwerktraject en Vakcollege


Picasso Lyceum 25GA-00 Paletsingel 38c, 2718 NT Zoetermeer 079-3471700 Dhr. drs. J.A.L. van Grunsven - rector [email protected] http://www.picasso-lyceum.nl Gymnasium, Atheneum, HAVO en VMBO-t


Het Atrium 21KM Dr. J.W. Paltelaan 1, 2712 RN Zoetermeer 079-3512512 Dhr. drs. C.W. Witteman - vestigingsdirecteur [email protected] http://www.hetatrium-pro.nl Praktijkonderwijs

Jaarstukken 2014

13/113

3.2 Algemene kernactiviteiten Kernactiviteit De Stichting SVOZ is een instelling voor openbaar voortgezet onderwijs. Het openbaar onderwijs is een publieke voorziening die voor iedereen openstaat. De algemene toegankelijkheid is wettelijk gegarandeerd. Tevens bepaalt de wet dat het openbaar onderwijs geen specifieke levensbeschouwing propageert, maar aandacht besteedt aan de pluriformiteit van godsdienstige, levensbeschouwelijke en maatschappelijke waarden en het onderkennen van de betekenis van deze pluriformiteit. De Stichting SVOZ ontleent haar inspiratie aan de culturele, levensbeschouwelijke en maatschappelijke tradities van Europa. ANBI De Stichting SVOZ is in september 2013 met terugwerkende kracht m.i.v. 1 januari 2013 door de Belastingdienst aangemerkt als een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI). Met het verkrijgen van deze status verplicht de stichting zich tot het publiceren van bepaalde informatie. De door de Belastingdienst voorgeschreven onderwerpen zijn te vinden via het tabblad ANBI op de website van de Stichting SVOZ. Geografisch gebied Het werkgebied is Zoetermeer en de directe omgeving. De Stichting SVOZ betrekt haar leerlingen voornamelijk uit de gemeente Zoetermeer. De onderstaande plattegronden tonen aan uit welke postcodegebieden binnen Zoetermeer de leerlingen van de Stichting SVOZ afkomstig zijn. Er is gekozen voor een weergave per vestiging. Daarnaast werft de stichting ook leerlingen uit omringende gemeenten, zoals Lansingerland, Leidschendam-Voorburg en Pijnacker-Nootdorp. De laatste jaren is een groei zichtbaar van instroom van leerlingen vanuit Lansingerland en PijnackerNootdorp voor wat betreft de vestiging Picasso Lyceum.

Figuur 1: Picasso Lyceum

Jaarstukken 2014

14/113

Figuur 2: Stedelijk College

Figuur 3: Het Atrium

Op basis van de teldatum van 1 oktober 2014 kan het voedingsgebied als volgt worden omschreven. Plaats Zoetermeer Lansingerland Leidschendam-Voorburg Pijnacker-Nootdorp Den Haag Overige plaatsen

Picasso Lyceum 70% 9% 7% 1% 13%

Stedelijk College 89% 1% 1% 2% 5% 2%

Het Atrium 72% 14% 3% 2% 5% 4%

Afnemers De VMBO leerlingen van het Picasso Lyceum en Stedelijk College stromen voornamelijk door naar het ROC ID College, De Mondriaan Onderwijsgroep en ROC Leiden. Leerlingen met een diploma VMBO- t (MAVO) kunnen – onder bepaalde voorwaarden – doorstromen naar HAVO. Een beperkt aantal leerlingen maakt hiervan gebruik. De HAVO leerlingen van het Picasso Lyceum stromen voornamelijk door naar de Hogescholen in Den Haag, Leiden en Rotterdam. De VWO leerlingen stromen voornamelijk door naar de Universiteiten van Leiden, Rotterdam en Utrecht.

Jaarstukken 2014

15/113

Figuur 4: uitstroom Picasso Lyceum en Stedelijk College

Leerlingen die voldoen aan de toelatingscriteria voor het praktijkonderwijs, zijn meestal niet in staat een erkend diploma te halen. Het Atrium ziet het als haar opdracht de leerlingen tijdens hun schoolloopbaan optimaal te begeleiden op het gebied van wonen, werken, vrijetijd en burgerschap. Het onderwijs op Het Atrium leidt toe naar een plaats op de (regionale) arbeidsmarkt. Praktijkonderwijs is per definitie eindonderwijs. Door het realiseren van samenwerkingsvormen met het VMBO, MBO en de brancheorganisaties worden de leerlingen voorbereid op een baan dan wel - waar mogelijk - op een vervolgopleiding. De economische situatie heeft tot gevolg gehad dat er in toenemende mate kortdurende contracten van maximaal een half jaar worden aangeboden aan leerlingen die uitstromen. In het verleden waren dit over het algemeen ten minste jaarcontracten.

Uitstroom Het Atrium 2013-2014 35% 30%

29%

27%

27%

25% 20% 13%

15%

10% 3%

5% 0% MBO

Werken

Traject naar werken

Dagbesteding

Ander onderwijs

Figuur 5: Uitstroom Het Atrium – dit betreft alle schoolverlaters inclusief tussentijdse uitstroom

Belangrijkste producten of diensten De belangrijkste dienst van de Stichting SVOZ bestaat uit het bieden van voortgezet onderwijs aan de doelgroep.

Jaarstukken 2014

16/113

Doelstelling van de Scholen Combinatie Zoetermeer De organisatie biedt een volledig en samenhangend geheel van opleidingen voor voortgezet onderwijs en streeft naar maximale ontwikkelingsmogelijkheden voor leerlingen. Daarbij staat het ontwikkelen van de talenten van leerlingen, individueel of groepsgewijs, centraal. De school ontleent haar inspiratie aan de culturele, levensbeschouwelijke en maatschappelijke tradities van Europa. Doelstelling van Het Atrium Het Atrium is een school voor praktijkonderwijs. Binnen het praktijkonderwijs worden leerlingen voorbereid op een zo zelfstandig mogelijk functioneren in de samenleving. Het schoolprogramma richt zich daarom op werken, wonen (inclusief goed burgerschap) en recreëren. Er wordt gewerkt vanuit het 3Z principe: werken aan een reëel Zelfbeeld, het vergroten van het Zelfvertrouwen in de eigen mogelijkheden en het realiseren van Zelfsturing (zelfredzaamheid). Missie Onze missie is het garanderen van het karakter en de inrichting van het openbaar voortgezet onderwijs. Onze kernbegrippen zijn brede toegankelijkheid, maatschappelijke voorbereiding, actieve pluriformiteit en actieve participatie. De stichting zorgt voor een voldoende, breed, gevarieerd, kwalitatief hoogstaand en innovatief onderwijsaanbod van openbaar voortgezet onderwijs in Zoetermeer. Visie De missie wordt vertaald in een motto voor het Stedelijk College, gericht op de meer praktisch ingestelde leerling: 'Samen werken aan jouw talenten' en in een motto voor het Picasso Lyceum, gericht op de meer theoretische leerling: 'Talenten ontwikkelen tot prestaties'. Daarnaast hanteert het Picasso Lyceum het motto ‘Onderwijs op maat voor jou!’. Het motto van Het Atrium is: ‘Samen jouw talenten ontwikkelen’.

3.3 Juridische structuur Het bevoegd gezag wordt gevormd door een eenhoofdig College van Bestuur in de persoon van dhr. drs. P.T.E. Reenalda. De rol van het College van Bestuur is om de strategie van de organisatie te bepalen en hiervoor draagvlak en middelen te verwerven, de kaders voor de vestigingsdirecteuren te bepalen, de samenhang binnen en de resultaten van de organisatie te bewaken en de bestuurlijke processen te regisseren. Raad van Toezicht Het interne toezicht wordt ingevuld door de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht is het orgaan binnen de stichting dat onafhankelijk toezicht houdt op het beleid van het College van Bestuur en de algemene gang van zaken binnen de organisatie en dat - in de werkgeversrol toezicht houdt op het functioneren van het College van Bestuur. De leden van de Raad van Toezicht zijn:  de heer I.A.P.M. Wajon, voorzitter  mevrouw mr. W.J.C. van Rooijen, lid (portefeuille juridische zaken) t/m 1 augustus 2014  de heer drs. P.J.J. Steeghs, lid (portefeuille financiën)  de heer drs. P.H.A.M. Huijts, lid (portefeuille organisatie)  de heer J. Mahboeb, lid (portefeuille personeel & organisatie)  mevrouw dr. J. van der Hoeven, lid (portefeuille onderwijs)  de heer J.L.M. Donders, lid  de heer mr. J. de Haan (portefeuille juridische zaken), lid met ingang van 1 augustus 2014.

Jaarstukken 2014

17/113

3.4 Organisatiestructuur van de school Onder de stichting vallen twee zelfstandige onderwijsinstellingen Voortgezet Onderwijs met elk een eigen brin-nummer, namelijk: 



De Scholen Combinatie Zoetermeer: brin-nummer 25GA: o Vestiging Picasso Lyceum: onderwijstypen MAVO, HAVO, VWO (Atheneum en Gymnasium) en gevestigd aan de Paletsingel 38c te Zoetermeer o Vestiging Stedelijk College: onderwijstypen VMBO basis- en kaderopleidingen, MAVO en Leerwegondersteunend onderwijs (Lwoo), leerwerktraject en gevestigd aan het Van Doornenplantsoen 1 te Zoetermeer. De volgende richtingen zijn mogelijk voor het VMBO:  TechnoMavo  TalentenMavo  Vakcollege Techniek  Vakcollege Mens en Dienstverlenen  Brede opleidingen:  Technologie & Commercie  Dienstverlening & Commercie  Dienstverlening & Commercie (DC Sport)  Landbouw breed Het Atrium: brin-nummer 21KM, onderwijstype praktijkonderwijs en gevestigd aan de Dr. J.W. Paltelaan 1 te Zoetermeer.

De onderwijsinstellingen worden ondersteund door een bestuursbureau dat gevestigd is aan de Dorpsstraat 10 te Zoetermeer. Organogram Raad van Toezicht

College van Bestuur

Bestuursbureau

Scholen Combinatie Zoetermeer

Het Atrium

Picasso Lyceum

Stedelijk College

Met ingang van 1 augustus 2011 ligt de dagelijkse leiding bij de voorzitter van het College van Bestuur. De heer Reenalda is als voormalig voorzitter van de centrale directie met ingang van 1 augustus 2011 benoemd als voorzitter van het College van Bestuur. De vestigingsdirecteuren van de vestigingen Picasso Lyceum, Stedelijk College en Het Atrium vormen de dagelijkse leiding van de vestigingen. De vestigingsdirecteuren vormen samen met het College van Bestuur de directievergadering (DV). De centrale besluitvorming vindt plaats in de directievergadering. Aan Jaarstukken 2014

18/113

de directievergadering nemen het hoofd Personeel & Organisatie en het hoofd Bedrijfsvoering deel als adviseur. In de DV neemt de voorzitter College van Bestuur als bevoegd gezag de besluiten die voor verdere goedkeuring (Raad van Toezicht) en/of gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR) in aanmerking komen. De voorzitter College van Bestuur leidt de Stichting Stedelijk Voortgezet Onderwijs Zoetermeer. De vestigingen worden aangestuurd door een vestigingsdirecteur. Het Picasso Lyceum en Het Atrium kennen een enkelvoudige vestigingsdirectie, welke wordt ondersteund door afdelingsleiders. Het Stedelijk College wordt aangestuurd door een vestigingsdirecteur, ondersteund door een adjunct- vestigingsdirecteur en afdelingsleiders. De vestigingsdirecteur van het Stedelijk College, de heer M.P.W. Bal, is op 31 juli 2014 met pensioen gegaan. Hij is per 1 augustus 2014 opgevolgd door mevrouw drs. J.M. Klunder. In 2014 bestond de dagelijkse leiding uit de volgende personen:  Stichting SVOZ: voorzitter College van Bestuur de heer drs. P.T.E. Reenalda o Vestiging Picasso Lyceum: rector de heer drs. J.A.L. van Grunsven o Vestiging Stedelijk College:  Vestigingsdirecteur: de heer M.P.W. Bal tot 31 juli 2014) en mevrouw drs. J.M. Klunder (vanaf 1 augustus 2014)  Adjunct-vestigingsdirecteur de heer A. de Bruijn o Vestiging Het Atrium: vestigingsdirecteur de heer drs. C.W. Witteman o Bestuursbureau  Hoofd Personeel & Organisatie mevrouw M. Mooten  Hoofd Bedrijfsvoering de heer E. van Leeuwen

Jaarstukken 2014

19/113

4 Ontwikkelingen verslagjaar 2014 4.1 Algemene ontwikkelingen Stichting SVOZ 4.1.1 Algemene ontwikkelingen SCZ Picasso Lyceum Het Picasso Lyceum heeft de afgelopen jaren een verregaande ontwikkeling doorgemaakt op onderwijskundig gebied. Talentontwikkeling, onderwijs op maat, flexibilisering, digitalisering, doorlopende leerlijnen, coaching van leerlingen en goede resultaten zijn slechts trefwoorden waar een wereld van innovatie achter schuil gaat. Het verslagjaar heeft in het teken gestaan van verdere kwaliteitsontwikkeling. De onderwijsinspectie heeft in september het vierjaarlijks kwaliteitsonderzoek op de school uitgevoerd. Zij heeft alle drie de afdelingen met een voldoende beoordeeld en handhaaft het basisarrangement. Ook op de opbrengstenkaart 2015 staan drie voldoendes. Wel voldeden de cijfers op het centraal examen, vooral op het havo, niet geheel aan onze eigen verwachtingen. Opbrengstgericht werken krijgt steeds meer aandacht en het Picasso Lyceum is beter in de markt gezet met de slogan ‘’Onderwijs op maat voor jou!“ Dit is terug te zien in een succesvolle werving. Maatwerk is dé manier om het doel “Talenten Ontwikkelen tot Prestaties” te bereiken. Leerlingen kunnen effectiever en efficiënter hun eigen leerroute vinden. Hierbij is ICT een belangrijk hulpmiddel. In deze ontwikkelingen loopt het Picasso Lyceum voorop en krijgt hierdoor veel landelijke aandacht, zowel van het werkveld als van het Ministerie van OCW. Stedelijk College De vernieuwingen, die de laatste jaren zijn ingevoerd, zijn nog volop in (door)ontwikkeling. De verbeterplannen op het gebied van kwaliteit en onderwijs worden geborgd en de POP-cyclussen en kwaliteitsgesprekken worden geïntensiveerd. Het onderwijs wordt op het Stedelijk College aangeboden in drie pijlers: Talentenmavo (Ik wil het weten), Vakcolleges (Ik wil het kunnen) en brede (intersectorale) programma’s (Ik wil weten wat ik kan). De invoering van dit 7e profiel van het VMBO zal vanaf 2014/2015 alle intrasectorale programma’s vervangen. Alleen het programma Landbouw breed (Groen) zal voorlopig als losse keuze aangeboden blijven. Op deze manier kan de school onderwijs bieden aan de leerling, die theoretisch is ingesteld, aan de vroeg-kiezers en aan de leerling, die nog niet weet wat hij wil. De verdere stappen naar een volledig intersectoraal programma in de bovenbouw zijn gezet. In het schooljaar 2013/2014 is gestart met het programma Intersectoraal Technologie & Commercie. Dit programma heeft nu een bredere invulling en is niet meer specifiek gericht op Theater & Evenementenorganisatie. Met ingang van het schooljaar 2013/2014 is het Stedelijk College gestopt met het aanbieden van de programma’s Techniek breed en Voertuigentechniek. Het afdelingsprogramma Uiterlijke Verzorging is geïntegreerd in het intrasectorale programma Zorg & Welzijn. In het verslagjaar werken leerlingen in de eerste drie leerjaren met een iPad. De digitalisering van de lessen voor alle vakken is in volle gang. De ruimere mogelijkheden, die de iPad biedt voor het onderwijs, worden in steeds grotere mate ontdekt en ontwikkeld. Ook is er intensief contact met de aanbieders van lesmaterialen, om deze af te stemmen op de behoefte van het onderwijs.

4.1.2 Algemene ontwikkelingen Het Atrium Naast de reguliere stage bezoeken, wordt er ook meer aandacht besteed aan de bijbehorende arbeidsoriëntatie in de les. Middels het BPV boek kan de ontwikkeling van arbeidscompetenties voor de leerlingen beter inzichtelijk worden gemaakt. De leerlingen krijgen steeds meer mogelijkheden om branchegerichte certificaten te behalen. In het verslagjaar hebben 24 leerlingen branchecertificaten behaald. Ook zijn in het verslagjaar met veel succes weer twee examenmomenten voor de IVIO examens Nederlands, Engels en

Jaarstukken 2014

20/113

Wiskunde/rekenen georganiseerd. In de onderbouw is arbeidstraining (AT) in het rooster opgenomen. Bij AT oefenen de leerlingen arbeidscompetenties als voorbereiding op de stage. De stage heeft in de bovenbouw een belangrijke plaats in het lesprogramma. Het personeel is wederom geschoold door Edux en heeft licentie B gekregen van het Kanjerinstituut. Dit betekent dat het gehele team de pedagogische benadering van de leerlingen baseert op de kanjer-regels.

4.2 Onderwijs In het verslagjaar zijn de volgende onderwijskundige vernieuwingen ingevoerd en uitgewerkt die we hier kort noemen: 











  



“Onderwijs op maat!”: het Picasso Lyceum zet in op onderwijs op maat. Eigen keuzes in vakken, opdrachten en werkvormen zullen steeds meer bepalend zijn voor de dagelijkse gang van zaken op school. Eigen leerroutes bepalen, versnellen bij vakken/domeinen, het eerder of op een hoger niveau afleggen van toetsen of zelfs examens behoren tot de mogelijkheden. Tevens zet de school in op het faciliteren van topsporters bij het volgen van hun opleiding in combinatie met de sportprestaties die ze leveren. Uitdaging van (hoog)begaafde leerlingen: het Picasso Lyceum is in 2012 toegelaten tot de Vereniging van Begaafdheidsprofielscholen en is daarmee nu aspirant-lid. Voor deze leerlingen is er het Gymnasium+-programma ontwikkeld. Een aparte lessentabel in de onderbouw en een speciale didactische aanpak zorgt er voor dat (hoog)begaafde leerlingen blijvend uitgedaagd worden om hun talenten nog te ontwikkelen. In de bovenbouw zijn Pre-university, LAPP-Top en deelname aan Model United Nations voorbeelden van programma’s voor VWO-leerlingen met talent. Sinds 2013 is de rector lid van de Raad van Advies van het Pre-University programma van de Universiteit Leiden Innovatie Impuls Onderwijs: als onderdeel om het dreigende lerarentekort tegen te gaan. Het Picasso Lyceum heeft een concept ontwikkeld om bij het werken in een domeinstructuur onderwijsondersteuners structureel in te zetten. Bij de afsluiting van dit traject in november 2014 heeft de school de tweede prijs gewonnen bij de Innovatie Awards. ICT: Digidac, Kennisnet en VO-content: het Picasso Lyceum werkt nauw samen met Kennisnet om de inzet van ICT in het onderwijs te stimuleren. Binnen het Digidac-verband wordt gekeken naar de mogelijkheden om te komen tot digitalisering van het lesmateriaal. De rector van het Picasso Lyceum is toegetreden tot de Raad van Advies van VO-content. Het Picasso Lyceum is één van de scholen die onder de naam Zo.Leer.Ik! de mogelijkheden onderzoekt om te komen tot een onderwijsconcept met veel meer personaliseren van onderwijs en maatwerk. Dit initiatief is ook vertegenwoordigd in het project Leerling 2020 (door Schoolinfo in opdracht van de VO-raad). Burgerschapsvorming en maatschappelijke stage: de uren voor maatschappelijke stage zijn in de lessentabel opgenomen. De leerlingen verantwoorden deze uren op individuele basis bij de afdelingsleider. Burgerschapsvorming komt op diverse momenten en bij diverse vakken terug. Dit is in 2014 geborgd door middel van een activiteitenplan. Op het Stedelijk College worden iPads gebruikt bij alle lessen in de eerste drie leerjaren. De doelen m.b.t. de ontwikkelingen binnen de Vakcolleges zijn gerealiseerd. Op het Stedelijk College is sprake van een doorontwikkeling Talenten-MAVO en een toenemende professionalisering in de theoretische leerweg. De eindexamenresultaten in 2013/2014 laten bij vmbo-b en vmbo-k helaas een dalende lijn zien. Bij een aantal vakken is er een teruggang te constateren. In 2014 heeft het laatste cohort TL leerlingen, dat deze leerweg niet vanaf het 1e leerjaar heeft gevolgd, examen gedaan. Deze leerlingen zijn met extra begeleiding, zowel intern als extern, voorbereid op het examen, hetgeen heeft geleid tot een slaagpercentage van 100%. Op Het Atrium krijgt betekenisvol onderwijs vorm door het groenteam van de sectie Plant & Dier, het project Monteverdi en de Pro-lwoo schakelgroep. Het groenteam (een groep 3e jaars leerlingen met belangstelling voor werken in het groen) houdt de tuinen bij van het

Jaarstukken 2014

21/113



verzorgingshuis ’t Seghe Waert en werkt in het Balijbos op de kinderboerderij. Beide activiteiten kunnen met een branchecertificaat worden afgerond. Monteverdi is een verzorgingshuis voor gehandicapte ouderen. Hier wordt één keer per week door de leerlingen een maaltijd bereid voor en geserveerd aan de bewoners. Ook deze activiteiten zijn onderdeel van de voorbereiding op het examen horecamedewerker. In de Pro-lwoo schakelgroep worden die leerlingen geplaatst die eventueel de mogelijkheid hebben hun leerachterstanden dermate in te lopen dat zij, na het eerste jaar, de overstap kunnen maken naar het VMBO-LWOO. Na het afleggen van de Toets Competentie Schaal Praktijkonderwijs wordt de ontwikkeling grafisch weergegeven voor de leerling. Gedurende het verslagjaar zijn de hierin beschreven vaardigheden gedeeltelijk vervangen door te behalen competenties; een combinatie van vaardigheden, kennis en attitude.

Kwaliteitsagenda Voortgezet Onderwijs De Stichting SVOZ neemt deel aan School aan Zet. Dit programma, dat in de periode 2012-2015 wordt uitgevoerd in opdracht van het ministerie van OC&W, sluit aan bij het Bestuursakkoord VO tussen de VO-raad en het ministerie, en de actieplannen ‘Beter presteren’ en ‘Leraar 2020- een krachtig beroep. School aan Zet activeert scholen en helpt mee om de kwaliteit van het Nederlandse onderwijs (nog verder) te verbeteren. Het programma is gebaseerd op de landelijke beleidsdoelen van het ministerie van OC&W. De startsituatie wordt gevormd door een zogeheten `nulmeting` per vestiging, gebaseerd op twee basisthema’s (Opbrengstgericht werken” en HRM/Lerende organisatie”) en op vier verdiepende thema’s, te weten Basisvaardigheden (Nederlands, Wiskunde en Engels), Omgaan met verschillen, Excellentie & Hoogbegaafdheid, en Bèta, Wetenschap & Techniek. Vervolgens wordt samen met de experts van School aan Zet en andere scholen toegewerkt naar een concrete(re) plan van aanpak m.b.t. de thema´s en de bijbehorende maatregelen. Gedurende drie jaar hebben de vestigingsdirecties vier gesprekken met de experts van School aan Zet. Deze gesprekken sluiten aan bij de trajecten waar de Stichting SVOZ al mee bezig is. Aan het einde van het traject volgt een evaluatie van de resultaten en krijgen de vestigingsdirecties en het College van Bestuur advies van de experts voor de borging van en het vervolg op de maatregelen. Voor het realiseren van de doelen worden – naast eigen middelen – de middelen van de Prestatiebox ingezet. Het Picasso Lyceum heeft in het kader van de kwaliteitsagenda aan de volgende onderwerpen aandacht besteed. Vanwege de innovaties en het opgezette kwaliteitsbeleid heeft de organisatie van School Aan Zet de school in oktober 2014 uitgeroepen als een van de 20 referentiescholen (http://www.schoolaanzet.nl/voortgezet-onderwijs/leren-van-andere-scholen/referentiescholen/). De gelden van de Prestatiebox zijn conform missie/visie van de vestiging ingezet op: 

Opbrengstgericht werken o Het kwaliteitsbeleid van de school kent naast interne rapportages ook een externe verantwoording. Op Scholen op de Kaart kunnen ouders/verzorgers en leerlingen resultaten bekijken, beleidsdocumenten inzien en de stand van zaken met betrekking tot financiën en personeelsopbouw volgen. o De ingezette kwaliteitsimpuls op het HAVO heeft de afgelopen jaren vruchten afgeworpen; het slaagpercentage is in het verslagjaar echter teruggevallen naar 86% ( = onder het landelijke gemiddelde). Ook op de TOPmavo en het VWO is sprake van een activiteitenplan om structureel op of boven het landelijk gemiddelde te scoren. Dit doel is alleen bij het VWO gerealiseerd. Om tot een stijging van het slaagpercentage te komen, wordt de kwaliteitsimpuls geïntensiveerd. De genoemde kwaliteitsimpuls bestaat o.a. uit gesprekkencycli met secties en afdelingsleiders over examenresultaten en doorlopende leerlijnen. De afdelingsleiders worden hierin ondersteund door de kwaliteitsmedewerker.

Jaarstukken 2014

22/113

o



In de personeelscyclus is er ook continu aandacht voor reflectie op de resultaten van de docenten: hoe monitort de medewerker de kwaliteit van het eigen werk, waar zitten de sterke punten en waar de verbeterpunten?

Bevorderen van excellentie en Omgaan met verschillen o Deze beide prestatiegebieden vallen voor het Picasso Lyceum onder de noemer Onderwijs op maat voor jou!. Uitblinken op alle niveaus en passende kwalificatie van leerlingen: de school biedt ‘onderwijs op maat!’, dé manier om talenten van leerlingen maximaal tot hun recht te laten komen. Een leerling kan bijvoorbeeld tijdens de geschiedenisles aan zijn wiskunde werken als het werk voor geschiedenis af is. Het is zelfs mogelijk dat de leerling op zo’n moment naar de wiskundedocent gaat voor ondersteuning. o Voor (hoog)begaafde leerlingen is er het gymnasium+ - programma. Excellente leerlingen kunnen via een strenge voorselectie deelnemen aan het project Preuniversity, waarin zij colleges volgen en onderzoek doen op de Universiteit van Leiden. o Ook in het personeelsbeleid gaat het Picasso Lyceum om met verschillen. Er is ruimte voor de inbreng van de medewerkers. In de gesprekken van de personeelscyclus kunnen medewerkers hun scholingswens aangeven en op welke wijze men zich verder wenst te ontwikkelen.

Het Stedelijk College heeft in het kader van de kwaliteitsagenda aan de volgende onderwerpen aandacht besteed. De gelden van de Prestatiebox zijn conform missie/visie van de vestiging ingezet op: o

Opbrengstgericht werken o Het gemiddelde cijfer voor het centraal examen bij de kernvakken Nederlands, Engels en Wiskunde kent bij alle leerwegen – gezien over meerdere jaren - een grillig karakter. De ambitie voor de komende jaren is te werken naar examenresultaten, die structureel op of boven het landelijk gemiddelde liggen. Een scala aan verbetermaatregelen, die alle gerangschikt kunnen worden onder de noemer van opbrengstgericht werken, hebben een plaats gekregen in het onderwijs op het Stedelijk College. Voorbeelden hiervan zijn het formuleren van nieuwe overgangsnormen, herformuleren van programma’s van toetsing en afsluiting, datafeedback en het professionaliseren van medewerkers. o CITO toets systeem. De leerlingen worden vanaf het 1e tot het 4e leerjaar getoetst op kennis, vaardigheden en vorderingen. In het 1e leerjaar in september wordt een nulmeting gedaan. Aan het eind van het 1e leerjaar toets 1. Voor de determinatie in het 2e leerjaar toets 2 en aan het eind van het 3e leerjaar toets 3. Op deze wijze volgen wij de prestaties op het gebied van taal, rekenen en Engels. Dit mede om toe te werken naar de benodigde eindresultaten op 2F en A2 niveau.

o

Omgaan met verschillen en maatwerk o Om beter te kunnen aansluiten op de behoefte van de individuele leerling wordt in het kader van ‘onderwijs op maat!’ het werken via iPads, waarmee digitaal leermateriaal kan worden aangereikt, verder uitgerold.

Daarnaast heeft het Stedelijk College in 2014 de volgende onderwerpen op de kwaliteitsagenda: o Maatschappelijke stage wordt actief aangeboden en verzorgd in het 2e leerjaar. Leerlingen zijn aan het begin van het schooljaar 2013/2014 gestart met een week vol workshops, genoemd “Globaland”. Dit is de aftrap van de MAS op het Stedelijk College. Drie docenten zijn verantwoordelijk voor de werving en organisatie van de stages. Met deze activiteiten zijn wij het afgelopen jaar meerdere malen genoemd in de lokale media. Jaarstukken 2014

23/113

o

o

In het kader van de Pedagogische Driehoek is in september een start gemaakt met masterclasses voor onderwijzend- en onderwijsondersteunend personeel. Thema van deze masterclasses is “Hoe de straat de school binnendringt”. Onderwerpen die aan bod komen zijn de straat-, thuis en schoolcultuur van de leerlingen en de spanningsvelden daartussen. Aan medewerkers worden hierover inzichten gegeven en handvatten geboden hier mee om te gaan. Iedere medewerker bezoekt 4 masterclasses per jaar. De cyclus zal ook in de komende jaren voortgezet worden. Internal Branding Met internal branding wil het Stedelijk College de externe profilering van de organisatie verbinden met het gedrag van medewerkers. Het merk ‘’Stedelijk College’’ wordt naar buiten toe versterkt, doordat het intern wordt gedragen en geleefd door medewerkers. Ook levert internal branding een bijdrage aan medewerkersbetrokkenheid. Medewerkers voelen zich meer gebonden en geboeid door de organisatie en het merk.

Het Atrium besteedt in het kader van de Kwaliteitsagenda VO aandacht aan de volgende onderwerpen: o Taal- en rekenprestaties: o Er worden IVIO examens op deze gebieden gehouden. Ook het taalbeleid staat hoog in het vaandel, zowel op schoolniveau als Zoetermeer breed i.s.m. het Regionaal Samenwerkingsverband. Een medewerker is gefaciliteerd voor het realiseren van het taalbeleid. o Een passende kwalificatie van leerlingen: o Voor elke leerling is er een IOP (individueel ontwikkelingsplan), waarin het perspectief van de leerling is beschreven ná het praktijkonderwijs, te weten uitstromen naar regulier werk, doorstuderen op het MBO (veelal niveau 1, entree-opleidingen) of dagbesteding/ beschermd werken (meestal onder begeleiding van een jobcoach). o Burgerschapsvorming en maatschappelijke stage: o Burgerschapsvorming is één van de pijlers van het praktijkonderwijs. Het Atrium bereidt voor op wonen, werken en recreëren. Dit gebeurt op een adaptieve en betekenisvolle wijze binnen het onderwijs en wel volgens het al eerder genoemde 3Z principe. Leerlingen gaan ook naar de rechtbank en de Tweede Kamer in het kader van burgerschap. Voor de leerlingen zijn deze bezoeken tevens een oefening in zelfstandig reizen. o De maatschappelijke stage wordt in klassenverband uitgevoerd in de onderbouw. Het afgelopen jaar hebben de volgende activiteiten plaatsgevonden: zomerfeest organiseren op een basisschool, paaslunch maken, begeleiding op sportdag voor praktijkscholen, het oppimpen van een sportkantine. In het kader van de Prestatiebox besteedt Het Atrium aandacht aan de volgende ambities: o

o

o

Opbrengstgericht werken o Hoewel de school voor praktijkonderwijs al systematisch werkt aan het maximaliseren van prestaties van leerlingen, gaat Het Atrium nog intensiever inzetten op resultaatgericht werken. Het gaat daarbij om o.a. het systematisch volgen van vorderingen van leerlingen, evalueren van opbrengsten en het resultaatgericht werken aan de verbetering van de opbrengsten. Omgaan met verschillen o Het omgaan met verschillen zal op hetzelfde kwalitatieve niveau worden voortgezet. In het kader van talentontwikkeling krijgen leerlingen nadrukkelijker de mogelijkheid deel te nemen aan het traject voor het diploma Praktijkonderwijs en het IVIO examen voor Nederlands, Engels en wiskunde/rekenen. Maatwerk

Jaarstukken 2014

24/113

o

o

Maatwerk kan worden geleverd door het opstellen van een individueel ontwikkelingsplan (IOP) of een handelingsplan voor leerlingen, die extra ondersteuning nodig hebben. Leerlingen die na hun schoolloopbaan op Het Atrium de overstap kunnen en willen maken naar het MBO voor een BBL of BOL opleiding krijgen een warme overdracht waarbij het MBO alleen leerlingen aanneemt die door Het Atrium aanbevolen worden. Een convenant tussen het MBO en het VO ligt hieraan ten grondslag.

HRM o Implementatie van het bekwaamheidsdossier, uitvoeren van de P&O cyclus volgens planning en het stimuleren van docenten zich te registeren in het Lerarenregister. De tevredenheid over de begeleiding bij startende docenten is een specifiek prestatiedoel van Het Atrium.

Praktijkleren groen onderwijs Het Stedelijk College heeft in 2014 een geoormerkte subsidie mogen ontvangen in het kader van het praktijkleren groen onderwijs. Op basis van deze subsidie is de school in staat om extra activiteiten te ontplooien om de leerlingen zo veel mogelijk te laten ontwikkelen middels een praktijkgerichte leeromgeving gericht op groen onderwijs. De school houdt daartoe onder andere een kas in stand en er zijn dieren in het kader van de opleiding dierenverzorging. De extra kosten die dit met zich meebrengt worden gedeeltelijk gedekt uit de subsidie praktijkleren groen onderwijs. Daarnaast worden uit de subsidie excursies en praktijkcursussen bekostigd, zoals schapen en koeien scheren en een bezoek aan een veiling. Zoetermeer maakt ‘t Binnen de gemeente Zoetermeer staan het bedrijfsleven, het onderwijs en de gemeente de komende jaren voor nieuwe uitdagingen op het gebied van onder andere economie, onderwijs en zorg. Daarmee is de noodzaak ontstaan om het (beroeps)onderwijsconcept te herijken en om de rol die scholen, bedrijven en lokale overheden in dit nieuwe toekomstperspectief voor Zoetermeer te schetsen, waarin deze partijen nauw samenwerken bij het verwezenlijken van doelen. Om een eerste antwoord te kunnen geven op deze opgave is in september 2013 onder begeleiding van ARCADIS een interactief proces gestart met vertegenwoordigers van het onderwijs, het bedrijfsleven en de gemeente. Dit heeft geleid tot consensus over de noodzaak van een heroriëntatie op de economische signatuur van de gemeente en op het (V)MBO. Het eindresultaat van de inzet van de verschillende partijen is een gezamenlijk gedragen visie op de transitie van Zoetermeer in de vorm van een rapport. Dit rapport markeert het gezamenlijk startpunt voor de daadwerkelijke implementatie van de transitie van Zoetermeer. De kern van de transitieopgave is het opleiden van jongeren voor werk waar ook daadwerkelijk vraag naar is, of op korte termijn vraag naar komt in de snel veranderende economie. Zodat een diploma ook zonder meer leidt tot werk. De basis hiervan ligt in het samenbrengen van de belangen en doelen van het beroepsonderwijs, het bedrijfsleven en de gemeente in een samenwerkend verband. Hieruit volgt het hoofddoel voor de transitie: diploma = (nieuw) werk. In Campus Zoetermeer wordt de transitie vormgegeven door de formule van uitwisseling tussen praktijk, onderzoek, onderwijs en beleid. Een campus als netwerk van fysieke plekken (school, open innovatiecentra, specifieke omgevingen binnen het bedrijfsleven zoals bijvoorbeeld laboratoria) en een ‘virtueel’ netwerk van innovatie op het gebied van onderwijs en innovatie (kennisdelen is innoveren). Stichting SVOZ heeft hierin een voortrekkersrol. Behalve het eerder genoemde hoofddoel beoogt de Stichting SVOZ ook te komen tot kwaliteitsverbetering van het onderwijs en een aanzienlijke Jaarstukken 2014

25/113

versnelling in de realisatie van een nieuw gebouw voor het Stedelijk College. De kwaliteitsverbetering wordt gerealiseerd langs de lijn van betere aansluiting met het vervolgonderwijs en een betekenisvollere context waarin het leren van onze leerlingen plaatsvindt.

4.3 Leerlingen De ontwikkelingen van het leerlingenaantal verschilt per vestiging. Het Atrium heeft een periode met een toenemend aantal leerlingen achter de rug. Van 238 leerlingen in 2011/2012 naar 291 leerlingen in het schooljaar 2014/2015. De verwachting voor komend schooljaar is stabilisering van het aantal leerlingen. Het Stedelijk College heeft in de jaren 2011/2012 en 2012/2013 te maken met een aanzienlijke daling in het aantal leerlingen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de relatief grote examenklassen ten opzichte van de nieuwe inschrijvingen. Vanaf het schooljaar 2013/2014 nemen de leerlingaantallen weer toe. De school kent in het verslagjaar 1.053 leerlingen (exclusief 1 VAVO leerling). Het Picasso Lyceum heeft in de jaren 2011/2012 en 2012/2013 te maken met een forse daling in het aantal leerlingen. Dit is veroorzaakt door een forse afname in het aantal nieuwe inschrijvingen ten opzichte van een behoorlijke uitstroom uit de examenklassen. Vanaf het schooljaar 2013/2014 is weer sprake van een beperkte toename van het aantal leerlingen. In het schooljaar 2014/2015 heeft het Picasso Lyceum 1.021 leerlingen (exclusief 2 VAVO leerlingen). De instroom in 2014 was zelfs zodanig groot (257 leerlingen in klas 1), dat er is besloten om voor het schooljaar 2015/2016 te loten op TOPmavo. De werving heeft de afgelopen jaren een duidelijker focus gekregen door de slogan ‘’Onderwijs op maat voor jou!’’. Deze slogan is het unique selling point van het Picasso Lyceum. De hoeveelheid maatwerk en de hoge mate van flexibiliteit zijn uniek in de wijde omgeving en in heel Nederland. Het doel is om structureel een groter marktaandeel eersteklassers te krijgen. Schooljaar

Het Atrium

Stedelijk Picasso Lyceum College 2009/2010 263 1.184 1.177 2010/2011 239 1.149 1.200 2011/2012 238 1.028 1.081 2012/2013 282 1.003 989 2013/2014 295 1.030 1.001 2014/2015 291 1.053 1.021 *De cijfers van het Stedelijk College en het Picasso Lyceum zijn exclusief uitbesteed aan het VaVo-onderwijs

Totaal 2.624 2.588 2.347 2.274 2.326 2.365 leerlingen die zijn

De eindexamenresultaten in het verslagjaar laten het volgende beeld zien ten opzichte van voorgaande jaren:

Schooljaar 2009/2010 2010/2011 2011/2012 2012/2013 2013/2014 Gemiddelde resultaat

VMBO bl 95% 92% 98% 95% 90% 94%

Jaarstukken 2014

Stedelijk College VMBO kl MAVO 83% 75% 95% 96% 96% 88% 94% 73% 85% 100% 91% 86%

MAVO 88% 86% 87% 90% 91% 88%

Picasso Lyceum HAVO VWO 72% 96% 84% 85% 91% 82% 89% 96% 86% 92% 84% 90%

26/113

* Het percentage geslaagde leerlingen is dat deel van het aantal leerlingen dat, toegelaten tot het examenjaar, een diploma heeft behaald. Het gemiddelde resultaat betreft het rekenkundig gemiddelde berekend over de afgelopen vijf schooljaren. Met 86% ligt het HAVO onder het landelijke gemiddelde (88%). Het Picasso Lyceum scoort bij het VWO met een slaagpercentage van 92% echter wel boven het landelijk gemiddelde (90%). Hoewel het slaagpercentage MAVO in 2013/2014 is ten opzicht van 2012/2013 licht is gestegen, ligt het met een percentage van 91% onder het landelijke gemiddelde (93%). Het examenresultaat van het Stedelijk College ligt in 2013/2014 voor VMBO-b (90%) en VMBO-k (85%) ruim onder het landelijk gemiddelde van respectievelijk 97% en 95%. Het slaagpercentage vormt daarmee een trendbreuk in vergelijking met voorgaande jaren. Het examenresultaat bij MAVO ligt met 100% ruim boven het landelijk gemiddelde (93%). De Onderwijsinspectie beoordeelt de doorstroom in de onderbouw en bovenbouw van het Picasso Lyceum als voldoende. Er is relatief weinig sprake van vertraging tijdens de studieloopbaan of afstroom naar een lager schoolniveau. De doorstroom in de onderbouw en bovenbouw van het Stedelijk College wordt door de Onderwijsinspectie beoordeeld als voldoende. Er is dus weinig sprake van vertraging tijdens de studieloopbaan of afstroom naar een lager schoolniveau. Eindresultaten Het Atrium De tabel eindresultaten Het Atrium laat zien waar de leerlingen na het verlaten van Het Atrium naar toe gaan. De meeste leerlingen stromen uit naar het vervolgonderwijs of een reguliere baan. De toename van de uitstroom naar het MBO (BOL i.p.v. BBL) kan worden verklaard door de slechtere mogelijkheden op de arbeidsmarkt als gevolg van de economische crisis. Voor een BBL opleiding is namelijk ook een leerwerkbedrijf een vereiste. Werkgevers nemen als gevolg van de crisis ook minder snel medewerkers aan. Vandaar de daling bij uitstroom naar regulier werk. Binnen de Stichting SVOZ is in het verslagjaar geen sprake geweest van voortijdig schoolverlaters. Schooljaar Uitstroom

Regulier werk

MBO BOL

MBO DSW Traject DagBBL naar besteding werken* 5 6 1 9 3 15 2 9 5 1 2 8 2 jaar zonder een baan de school verlaten of

VMBO Ander PrO

2009/2010 47 2010/2011 61 2011/2012 41 2012/2013 54 2013/2014 62 * Dit zijn leerlingen, verder gaan leren.

16 32 17 11 17 die op hun

18 16 7 22 16 18e

1 1 4 2 6 11 op een internaat

In 2013/2014 zijn de samenwerkingsmogelijkheden tussen de Stichting SVOZ en het VAVO benut voor 10 leerlingen. Het aantal leerlingen, dat in het verslagjaar gebruik maakt van VAVO is aanzienlijk lager ten opzichte van vorig jaar. In het examenjaar 2013 hebben meer leerlingen via het reguliere traject een diploma behaald. De deelname aan VAVO was als volgt verdeeld:

Jaarstukken 2014

27/113

Onderwijs 2-jarig vwotraject 2-jarig havotraject 2-jarig mavotraject 1-jarig mavotraject 1-jarig havotraject 1-jarig vwotraject Totaal

ROC ID College 5 leerlingen 2 leerlingen 1 leerling 8 leerlingen

ROC Rijnmond 1 leerling 1 leerling

ROC Mondriaan 1 leerling 1 leerling

In 2014/2015 zijn de samenwerkingsmogelijkheden tussen de Stichting SVOZ en het VAVO benut voor 3 leerlingen. Dit was als volgt verdeeld: Onderwijs 2-jarig vwotraject 2-jarig havotraject 2-jarig mavotraject 1-jarig mavotraject 1-jarig havotraject 1-jarig vwotraject Totaal

ROC ID College 1 leerling 1 leerling 2 leerlingen

ROC Leiden 1 leerling 1 leerling

4.4 Kwaliteitsbeleid en klachtenafhandeling De vestigingen leggen ieder kwartaal verantwoording af over het gevoerde kwaliteitsbeleid. Tevens neemt de Stichting SVOZ deel aan Scholen op de Kaart (voorheen Vensters voor Verantwoording). Dit wordt als middel voor horizontale verantwoording gebruikt om aan belanghebbenden te verantwoorden hoe de organisatie functioneert en welke opbrengsten gerealiseerd worden. Scholen op de Kaart biedt belanghebbenden ook de mogelijkheid VO scholen op een eenvoudige wijze met elkaar te vergelijken. Er kan daarbij uit verschillende indicatoren gekozen worden. De Inspectie voor het Onderwijs heeft op 25 september 2014 een zogenoemd vierjaarlijks kwaliteitsonderzoek uitgevoerd op de afdelingen MAVO, HAVO en VWO van het Picasso Lyceum. Omdat de opbrengsten en de kwaliteit van het onderwijsproces van voldoende niveau zijn, heeft de Inspectie voor het Onderwijs het basisarrangement toegekend. De Inspectie voor het Onderwijs heeft op 1 oktober 2014 een kwaliteitsonderzoek uitgevoerd op Het Atrium in het kader van een tweejaarlijks bezoekcyclus voor het praktijkonderwijs. Op basis van het onderzoek kent de Inspectie voor het Onderwijs het basisarrangement toe, omdat zowel de opbrengsten alsook de kwaliteit van het onderwijsproces van voldoende niveau zijn. Voor het Stedelijk College hanteert de Inspectie voor het Onderwijs voor alle leerwegen een basisarrangement voor het toezicht. In het verslagjaar zijn er geen klachten ingediend.

4.5 Samenwerking en verbonden partijen De Stichting SVOZ werkt met diverse externe partijen samen. Dit betreft onder andere: o

Regionaal Plan Onderwijsvoorzieningen: Binnen het RPO Zoetermeer-Lansingerland is het onderwijsaanbod van de diverse deelnemende scholen geregeld. De realisatie van dit regionaal arrangement is vooral een belangrijke stap naar adequaat, aantrekkelijk en op de toekomst gericht VMBO in de regio.

Jaarstukken 2014

28/113

o

o o

o o o o o o o o o o o o o o o o

De samenwerking met besturen van een aantal scholen rondom Het Groene Hart (Delft, Gouda, Capelle, Krimpen, Vlaardingen, Waddinxveen, Zoetermeer). Onderlinge kennis wordt uitgewisseld door middel van 'good practices' en studiedagen, op P&O-gebied wordt samengewerkt en er is gezamenlijk een convenant afgesloten met de Hogeschool Rotterdam. De samenwerking met de andere VO-scholen in Zoetermeer (directeuren- en besturenoverleg). In verband met de arbeidsmarktproblematiek (lerarentekort) is er door DUO beleid (inclusief middelen) mogelijk gemaakt in de zgn. knelpuntregio's. De Stichting SVOZ heeft geparticipeerd in het startoverleg in de regio's Rijnmond (namens OHGH) en Haaglanden (namens OHGH en Scholen Combinatie Zoetermeer en Het Atrium). De samenwerking binnen het Regsam/Icoz. De samenwerking met overige Digidac-scholen. Het convenant met Kennisnet in het kader van goed buurmanschap. Koninklijke Kentalis: biedt als onderdeel van Passend Onderwijs aan bepaalde leerlingen onderwijsondersteuning. Convenanten met een aantal Regionale Opleidingscentra (ROC Leiden, ROC Mondriaan Onderwijsgroep, Wellant College, ID College Zoetermeer). Specifiek convenant voor Het Atrium met betrekking tot warme overdracht van leerlingen. Raad Voor Ondernemend Zoetermeer. Samenwerkingsverband Onderwijs Bedrijfsleven (SOB Zoetermeer). SOB is per 1 januari 2015 opgenomen in het Sociaal Economisch Programma van de gemeente Zoetermeer. Het Centrum voor Jeugd & Gezin (CJG). Stichting Platform VMBO (SPV): samenwerking en actieve deelneming aan verschillende platformbijeenkomsten voor docenten en/of management. Meerpunt Zoetermeer: samenwerking in het kader van opvoedings- en ontwikkelingsvraagstukken ten behoeven van de inwoners van Zoetermeer Vakcollege Groep: samenwerking in het kader van het borgen van een kwaliteitsstandaard en uniforme werkwijze ten aanzien van het Vakcollege. VO content: de rector van het Picasso Lyceum is lid van de Raad van Advies van VO content (ontwikkelen en beschikbaar maken van digitaal materiaal). BPS: het Picasso Lyceum is aangesloten bij de Vereniging voor Begaafdheidsprofielscholen (aspirant-lid). Universiteit Leiden: de rector van het Picasso Lyceum is lid van de Pre-University adviesraad van de Universiteit Leiden. Zo.Leer.Ik!: het Picasso Lyceum is één van de scholen in dit platform om personalisatie in het onderwijs door te ontwikkelen. Het platform werkt nauw samen met Kennisnet en is aangesloten bij Leerling 2020 (VO-raad). Alle scholen van de Stichting zijn aangesloten bij School aan Zet. Het Picasso Lyceum is referentieschool.

En aanvullend voor Het Atrium: o Landelijk participatie in diverse relevante overlegsituaties; waaronder het Landelijk Werkverband Praktijkonderwijs o Op regionaal niveau in een actief netwerk met 17 collega-scholen in de regio o De projectgroep Leren in Zoetermeer (samenwerking zorginstellingen). o Samenwerking met UWV en Baanbreker (jobcoach instelling) Daarnaast zijn er met diverse hulpverlenende instanties intensieve contacten of is er sprake van nauwe samenwerking b.v.: leerplicht, bureau jeugdzorg, gemeente Zoetermeer, centrum voor autisme.

4.6 Passend onderwijs Op 1 augustus 2014 is de Wet Passend Onderwijs in werking getreden. Het doel van Passend Onderwijs is, dat alle leerlingen die onderwijsondersteuning krijgen, die zij op grond van hun Jaarstukken 2014

29/113

ontwikkeling nodig hebben. Gestreefd wordt naar adaptief onderwijs in de reguliere les, waarbij gerefereerd wordt aan (het versterken van) de competentie van de docent en niet aan (het creëren van) voorzieningen als remedial teaching buiten de klas of aan het verwijzen naar experts binnen de school. De Stichting SVOZ maakt deel uit van de Stichting Regionaal Samenwerkingsverband Passend Voortgezet Onderwijs Zoetermeer 28-07 (Regsam). De scholen binnen het samenwerkingsverband hebben gezamenlijk afspraken gemaakt over het onderwijsondersteuningsaanbod van de scholen. Deze afspraken moeten ertoe leiden, dat er voor elke leerling een passende school is, die de noodzakelijke onderwijsondersteuning kan bieden indien dat nodig is. Zowel het Picasso Lyceum, Stedelijk College als Het Atrium hebben beschreven hoe zij de onderwijsondersteuning voor haar leerlingen organiseren. Deze schoolondersteuningsprofielen zijn gepubliceerd op de websites van de vestigingen. De inrichting van de onderwijsondersteuning heeft een directe relatie met de activiteiten, zoals deze zijn beschreven in het ondersteuningsplan van het Regsam. Bij ouders/verzorgers en docenten zijn nog veel onduidelijkheden m.b.t. Passend Onderwijs. De vestigingen zijn door ouders/verzorgers nauwelijks benaderd voor onderwijsondersteuning. Zorgcoördinatoren en zorgadvies-teams hebben meer ambities dan (financiële) mogelijkheden. De Stichting SVOZ heeft n.a.v. de invoering Passend Onderwijs geen bezuinigen doorgevoerd. Docenten ervaren vanaf 1 augustus 2014 een hogere werkdruk, omdat zij meer ‘’zorgkinderen’’ in de klas hebben. Er wordt meer beroep gedaan op de pedagogisch-didactische kwaliteiten van docenten. Van mentoren wordt verwacht, dat zij vaardig zijn in het vroegtijdig signaleren en bespreekbaar maken bij leerlingen en ouders/verzorgers van ondersteuningsvragen. Bestuurders, samenwerkingsverband en zorgcoördinatoren zijn inhoudelijk goed op te hoogte van de weten regelgeving Passend Onderwijs. In de praktijk blijkt het aansturen van het proces tot problemen te leiden als gevolg van onduidelijkheden m.b.t. de taken en verantwoordelijkheden van bestuurders en het samenwerkingsverband. De gemeente Zoetermeer heeft een regierol m.b.t. de afstemming met het samenwerkingsverband. Daarnaast zijn er nog onduidelijkheden m.b.t. de toelatingscriteria voor LWOO en PrO. De subsidiestromen van OC&W lopen door de invoering van Passend Onderwijs via het samenwerkingsverband. Mogelijk leidt e.e.a. voor de Stichting SVOZ tot minder financiering voor LWOO en PrO. Het samenwerkingsverband neemt maatregelen t.b.v. de verevening van middelen. Tot 2021 zal sprake zijn van een verschil. Het samenwerkingsverband en de gemeente Zoetermeer moeten naar elkaar toegroeien voor wat betreft de wijze van toewijzen van middelen. Zoetermeer ontvangt momenteel minder middelen. Bij een niet sluitende begroting van het samenwerkingsverband worden besturen geacht het tekort aan te vullen.

4.7 Governance In 2011 is als onderdeel van de nieuwe bestuurlijke structuur een handboek Governance vastgesteld. Aan de hand van dit handboek en de ‘Code Goed Onderwijsbestuur in het voortgezet onderwijs’ geeft de organisatie mede vorm aan het begrip Governance. Als onderdeel van de horizontale verantwoording participeert de school in het project Scholen op de Kaart (voorheen Venster voor Verantwoording). Betrokkenen kunnen aan de hand van dit instrument inzicht verkrijgen in de doelstellingen en prestaties van de school en deze resultaten vergelijken met andere instellingen. Daarnaast vormen de overleggen met gesprekspartners binnen en buiten de school onderdeel van de horizontale verantwoording. Dit komt onder andere tot uiting in het overleg dat gevoerd wordt met de medezeggenschapsorganen. In het verslagjaar werken het Picasso Lyceum en Stedelijk College met deelraden per vestiging. De vestigingsdirecteuren voeren hierbij overleg met de leden van de deelraad van de betreffende vestiging. Het Atrium kent een eigen medezeggenschapsraad. Het overkoepelend beleid wordt afgestemd bij de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR). Jaarstukken 2014

30/113

De instelling handelt in lijn met de ‘Code Goed Onderwijsbestuur in het voortgezet onderwijs’, zoals in werking getreden op 1 augustus 2008 en bijgesteld in 2011. Met ingang van augustus 2011 is er sprake van een formele scheiding tussen bestuur en intern toezicht. De stichting voldoet dus ook op dit vlak aan de Code Goed Bestuur. In het vastgestelde handboek Governance is de klokkenluidersregeling opgenomen. Hiermee voldoet de stichting ook op dit vlak aan de Code.

4.7.1 Horizontale verantwoording De horizontale verantwoording, het afleggen van verantwoording aan de belanghebbenden van de organisatie, zoals leerlingen, ouders/verzorgers, medewerkers en overige belanghebbenden, is op meerdere vlakken tot uitvoering gebracht in het verslagjaar. De instelling participeert in Scholen op de Kaart (voorheen Vensters voor Verantwoording). Middels dit instrument wil de organisatie informatie en inzicht verschaffen aan de direct belanghebbenden over de prestaties en ontwikkelingen. Scholen op de Kaart biedt daarbij de mogelijkheid om de gegevens te vergelijken met andere onderwijsinstellingen in Zoetermeer en daarbuiten. Naast Scholen op de Kaart kent de Stichting SVOZ nog andere middelen voor de communicatie met de belanghebbenden. Het jaarverslag is één van die middelen om het beleid, de activiteiten en de resultaten van het afgelopen jaar te verantwoorden. Stichting SVOZ Overleg met diverse belanghebbenden wordt op regelmatige basis gevoerd. Dit betreft onder andere de volgende partijen: o

o o o

Gemeenschappelijke medezeggenschapsraad: De GMR bestaat uit vertegenwoordigers van de leerling-, ouderen personeelsgeleding van de deelraden van het Picasso Lyceum en Stedelijk College en van de MR van Het Atrium en komt ongeveer 3 keer per jaar bijeen of zoveel meer als noodzakelijk wordt geacht. In deze vergaderingen worden zaken besproken die de Stichting SVOZ betreffen. Gedurende het verslagjaar zijn onder andere de begroting, jaarrekening, formatieplan, vakantieregeling, kwaliteitskaart, directie-jaarverslag, examenreglement en professionele afstand en betrokkenheid besproken. De voornaamste aandachtspunten in 2014 waren de financiën en de gevolgen hiervan voor onder andere het personeelsbestand en de kwaliteit van het onderwijs. Gemeente Zoetermeer: overleg met diverse actoren over onderwerpen zoals leerplicht, onderwijs-huisvesting, leerling-ontwikkelingen, zorgonderwijs, gymnastiekaccommodatie. Voortgezet Onderwijs Zoetermeer: overleg over onderwijsaanbod, zorgonderwijs, leerlingontwikkelingen. Primair onderwijs: afstemming van leerlijnen, informatie over schoolkeuze.

Scholencombinatie Zoetermeer (Picasso Lyceum en het Stedelijk College) o 6 keer per jaar wordt formeel overleg gevoerd tussen de vestigingsdirectie en de deelraad van de vestiging. De deelraad bestaat uit vertegenwoordigers van de leerling-, ouderen personeelsgeleding van de vestiging. Daarnaast voeren de vestigingsdirecties regelmatig overleg met de vertegenwoordiging van de personeelsgeleding van de betreffende vestiging. Onderwerpen die besproken zijn in het afgelopen verslagjaar zijn de formatie, begroting, jaarrekening, veiligheid, huisvesting, P&O beleid, ouderbijdrage. o Jaarlijks worden er circa 200 nieuwsberichten geplaatst op de website.

Jaarstukken 2014

31/113

o o o

o o o

Het Stedelijk College en het Picasso Lyceum houden ouders/verzorgers op de hoogte van nieuwe ontwikkelingen middels digitale nieuwsbrieven, die 1 keer per maand verschijnen en per e-mail worden verzonden. Ook de algemene correspondentie met ouders/verzorgers verloopt zoveel mogelijk via mailcontact. Individuele brieven worden per post verzonden. De medewerkers van het Stedelijk College en het Picasso Lyceum worden op de hoogte gehouden van alle relevante ontwikkelingen op de vestigingen middels een wekelijkse digitale nieuwsbrief. Nieuws dat de vestigingen overstijgt wordt in de nieuwsbrieven van alle vestigingen opgenomen. Met alle docenten worden kwaliteits- en ontwikkelgesprekken gevoerd met als centrale vraag op welke wijze zij ondersteund kunnen worden om de kwaliteit van het onderwijs te verhogen. Ouders/verzorgers hebben in het verslagjaar de mogelijkheid gekregen om online de cijfers en absentenregistratie in te zien via het schooladministratiesysteem. Beide vestigingen nemen deel aan Scholen op de Kaart en School aan Zet.

Het Atrium o De medezeggenschapsraad van Het Atrium, met daarin vertegenwoordigers van ouders/verzorgers en personeel, vergadert zes keer per jaar met de directie van de vestiging. Onderwerpen die besproken zijn in het afgelopen verslagjaar zijn de formatie, begroting, jaarrekening, veiligheid, huisvesting, P&O beleid, ouderbijdrage. o De website www.hetatrium-pro.nl bevat relevante informatie over het functioneren van de organisatie. o Het Atrium neemt deel aan Scholen op de Kaart en School aan Zet.

4.8 Personeel In de afgelopen jaren is de werkgelegenheid binnen de Stichting SVOZ afgenomen onder invloed van terugloop van het aantal leerlingen, bezuinigingen vanuit het ministerie van OC&W en toename van kosten. Door tijdig en effectief in te grijpen hebben we gedwongen ontslagen kunnen voorkomen. Voor het personeelsbeleid in de periode 2013-2017 zijn drie pijlers vastgesteld; mobiliteit, kwaliteit en vitaliteit. 1. Vergroten van de mobiliteit: medewerkers zijn breed inzetbaar binnen de Stichting SVOZ, zijn duurzaam inzetbaar ook buiten de Stichting en er is sprake van uitwisseling en samenwerking tussen de vestigingen, binnen het samenwerkingsverband, tussen vakcollega’s van andere scholen en met het bedrijfsleven. Het onderwerp mobiliteit is een dominant onderdeel van de P&O gesprekkencyclus en scholing is gericht op brede inzetbaarheid en vergroting van de marktwaarde van medewerkers. 2. Stimuleren en ontwikkelen kwaliteit van personeel in relatie tot de onderwijskundige concepten van de scholen door scholingsplannen beter af te stemmen op de aanwezige talenten en competenties van medewerkers en lacunes daarin. Docenten worden gestimuleerd om hun bekwaamheden systematisch te onderhouden en te registreren. Dit kan onder andere via het lerarenregister. Naast de formele erkende nascholingen en toetsing vanuit het lerarenregister wordt ook gebruik gemaakt van andere vormen van ontwikkeling, zoals stages, detacheringen en professionele leergemeenschappen. Daarnaast wordt intensief en systematisch gewerkt aan ontwikkeling van managementkwaliteiten. 3. Vitaliteit: vitale medewerkers hebben een gezonde leefstijl, zijn energiek, hebben doorzettingsvermogen, zijn veerkrachtig en veranderingsbereid. Het beleid is gericht op verhoging van de vitaliteit van de medewerkers en daarmee verlaging van het ziekteverzuim.

4.8.1 Mobiliteit Met een aantal medewerkers is in het verslagjaar een mobiliteitsregeling overeengekomen. Het betreft in totaal een bedrag van afgerond € 64.000 aan mobiliteitsregelingen in 2014.

Jaarstukken 2014

32/113

4.8.2 Ontwikkeling personeelsbestand De Stichting SVOZ heeft te maken met een vergrijzing van het personeelsbestand. Dit geldt met name voor het Stedelijk College en het Picasso Lyceum. In de afgelopen twee jaar is dit proces versneld doordat van veel relatief jonge medewerkers afscheid is genomen in het kader van mobiliteit. Voor met name de zogenaamde tekortvakken (moderne vreemde talen) bij het Stedelijk College is een hoge uitstroom van docenten te verwachten in verband met pensionering. Daarop is geanticipeerd door tijdig een jonge docent toe te voegen aan het team, zodat kennisoverdracht kan plaatsvinden. Het is van belang om te blijven streven naar een gezonde leeftijdsopbouw binnen de vestigingen. Kengetallen personeel Stichting SVOZ Aantal medewerkers in dienst Aantal medewerkers in dienst Aantal fte’s

Jaarstukken 2014

256 (peildatum 01/08/2013) 246 (peildatum 31/07/2014) 208 (peildatum 01/08/2013) Exclusief tijdelijke uitbreidingen

33/113

4.8.3 Formatie De omvang van de formatie was voor 2013 gemiddeld 212 fte. Dit is een daling ten opzichte van 2012 van 12%. (gemiddeld 242 fte). De omvang van de formatie in voltijd fte is voor 2014 gemiddeld 207 fte. Dit is een daling van 9,7% ten opzichte van het gemiddelde van 2013. Als gevolg van het ouder worden van het personeelsbestand (meer ervaringsjaren) en de CAO VO nemen de kosten voor het personeel echter toe. Onderdeel van het kostenverhogende effect van de CAO VO vormen de functiemix en het inkorten van de carrièrelijnen. FTE Scholen Combinatie Zoetermeer Het Atrium Totaal

Gemiddeld 2011 227 40 267

Gemiddeld 2012 204 38 242

Gemiddeld 2013 174 39 212

Gemiddeld 2014 169 38 207

4.8.4 Verzuim Ook in het schooljaar 2013-2014 zagen wij een toename van het ziekteverzuim. De ontwikkeling van het ziekteverzuim laat een tegengestelde ontwikkeling zien ten opzichte van de ontwikkeling van het ziekteverzuim in de branche. De toename van het ziekteverzuim is op alle vestigingen te zien. Een groot deel van dit ziekteverzuim betreft zogenaamd wit verzuim. Dit zijn medewerkers die vanwege vastgestelde ziekte en/of gebrek (gedeeltelijk) arbeidsongeschikt zijn. De grote meerderheid van deze arbeidsongeschikte medewerkers is ouder dan 50 jaar. Aan het eind van het schooljaar is een deel van het langdurig verzuim opgelost door o.a. maatwerkafspraken te maken met de betreffende medewerkers, uitstroom naar de WIA of re-integratie intern dan wel extern. De meldingsfrequentie, dat wil zeggen het aantal keren dat een medewerker zich in een bepaalde periode ziek meldt, is lager dan het branchecijfer. Een relatief lage meldingsfrequentie is een indicator van betrokkenheid en loyaliteit van medewerkers. Daarnaast is deze lagere meldingsfrequentie het resultaat van beleid, dat is gericht op het verhogen van de verzuimdrempel. Onderstaande grafieken tonen de ontwikkeling van het ziekteverzuim op peildatum 01/08/2014. Langdurig zieken > 1 jaar en zwangeren zijn buiten beschouwing gelaten.

Jaarstukken 2014

34/113

4.8.5 Training en begeleiding In het kader van de pijlers personeelsbeleid heeft in schooljaar 2013-2014 een aantal activiteiten plaatsgevonden. Een belangrijk initiatief in het kader van vitaliteit is de training Halverwege. Hieraan heeft in het schooljaar 2013-2014 een groep van 12 docenten deelgenomen. Zij vallen in de leeftijdscategorie 40-55 jaar en staan halverwege hun loopbaan. De inhoud van de training is in samenwerking met docenten uit de doelgroep ontwikkeld en sluit aan bij de thema’s, die docenten in deze fase van hun carrière en leven tegenkomen. Zoals motivatie en inspiratie, omgaan met verandering en weerstanden, het managen van de eigen energiebalans, communicatieve vaardigheden en persoonlijk management. Op basis van de evaluatie van deze training door de deelnemers, leidinggevenden en de trainer is besloten deze training in schooljaar 2014-2015 opnieuw aan te bieden. Deelnemers hebben in de evaluatie hierover positief geadviseerd en gaven aan, dat het een bijdrage heeft geleverd aan hun eigen vitaliteit en duurzame inzetbaarheid. Het ziekteverzuim zagen wij in het schooljaar 2013-2014 wederom stijgen. Reden te meer om te investeren in activiteiten, die medewerkers versterken en daarmee uitval van personeel te voorkomen. Per vestiging wordt gewerkt aan een plan van aanpak om het ziekteverzuim terug te dringen. Daarvoor wordt gebruik gemaakt van de uitkomsten van het onderzoek ‘Werken aan werkvermogen’, dat in schooljaar 2014-2015 wordt uitgevoerd door VOION.

Jaarstukken 2014

35/113

Daarnaast zijn er gesprekken gevoerd en verbeterafspraken gemaakt met de ARBO dienst over de kwaliteit van de verzuimbegeleiding. Tenslotte is een verzuimreductietraining voor alle leidinggevenden voorbereid en deze wordt in schooljaar 2014-2015 uitgevoerd.

4.8.6 Taakbeleid Met ingang van het schooljaar 2013-2014 is het taakbeleid op het Stedelijk College en het Picasso Lyceum gewijzigd. De maximale lessentaak is tijdelijk verhoogd en dit betekent dat docenten meer lessen geven binnen hun werktijdfactor. De verhoging van de maximale lestaak is met toestemming van 2/3 van de betrokken docenten gerealiseerd door middel van een stemming. Volgens afspraak zal in 2015 het taakbeleid worden geëvalueerd met de (G)MR.

4.8.7 Functiemix De Stichting SVOZ heeft de streefcijfers, zoals bepaald in de CAO VO, vertaald naar jaarlijks te behalen doelen. Deze doelen zijn tot 1 augustus 2012 daadwerkelijk gerealiseerd. In augustus 2014 heeft de laatste promotieronde plaatsgevonden. Op dit moment is iets meer dan 90% van de doelstelling gerealiseerd. Reden voor de vertraging in het realiseren van de doelstelling is de onduidelijkheid over de financiële dekking van de uitvoering van de functiemix. In overleg met de (G)MR staan College van Bestuur en vestigingsdirecties op het standpunt, dat de functiemix wordt uitgevoerd mits er volledige bekostiging tegenover staat. Het Ministerie van OC&W geeft aan, dat er op macroniveau dekking is voor deze maatregel, maar op schoolniveau blijkt dit niet het geval te zijn. Dit geldt voor veel scholen en daarom heeft het ministerie besloten, dat er maatwerkafspraken gemaakt kunnen worden op schoolniveau over de (mate van) realisatie van de doelstellingen. Op dit moment worden de maatwerkafspraken besproken met de (G)MR. De Scholen Combinatie Zoetermeer heeft ruim 90% van de doelstelling functiemix gerealiseerd. In verband met ontoereikende bekostiging heeft de (G)MR op 9 december 2014 instemming verleend aan het bevriezen van de functiemix op dit niveau. Aan het eind van het verslagjaar heeft Het Atrium 2,9 fte te weinig LC functies uitgegeven om aan realisatie van 100% van de doelstelling te voldoen. Het College van Bestuur, de vestigingsdirecteur en de (G)MR treden in het eerste kwartaal van 2015 in nader overleg om tot realisatie van 100% te komen.

4.9 Huisvesting en inventaris Stedelijk College Het gebouw van het Stedelijk College aan het Van Doornenplantsoen 1 dateert uit de jaren zeventig. In overleg met de gemeente, het ID College en andere partijen wordt onderzocht hoe de toekomstige huisvestingssituatie van de vestiging ingevuld zou moeten worden. Daarbij staat eigentijds onderwijs centraal. Inmiddels werken 3 leerjaren met de iPads. Dit betekent dat met ingang van het schooljaar 20152016 alle leerjaren met dit device werken. Picasso Lyceum Het gebouw aan de Paletsingel 38c is in 2009 in gebruik genomen. In het boekjaar is onderzoek gedaan naar de klimaatinstallaties. Eind 2014 is een traject gestart waarbij wordt gewerkt aan het optimaliseren van het binnenklimaat. De verwachting is dat dit traject in 2015 wordt afgerond. De leerlingen van de brugklassen zijn gestart met het werken met een eigen device. De doelstelling is dat uiteindelijk alle leerlingen beschikken over zo’n device als onderdeel van het onderwijs op maat.

Jaarstukken 2014

36/113

Het Atrium Het gebouw aan de Dr. J.W. Paltelaan 1 dateert uit de jaren zeventig. Een aantal jaren geleden is er grootschalig onderhoud uitgevoerd aan de buitenzijde van het gebouw. Momenteel voldoet het gebouw aan de huisvestingsbehoefte van Het Atrium. Bestuursbureau Het bestuursbureau huurt een pand aan de Dorpsstraat 10. Het huurcontract is herzien. Dit betekent dat het huurcontract in het vervolg, met inachtneming van een jaar opzegtermijn, jaarlijks opzegbaar is.

4.10 Financiën 4.10.1 Samenvatting exploitatie jaarrekening 2014 Het verloop van de baten en lasten in het verslagjaar 2014 is in onderstaande tabel weergegeven. Staat van baten en lasten 3. Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 Overige baten Totaal baten 4. Lasten 4.1 Personeelslasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten 5. Financiële baten en lasten Resultaat

Begr. 2015 EUR € 19.917.716 € 147.927 € 456.785 € 20.522.428

2014 EUR € 19.821.848 € 183.761 € 572.044 € 20.577.653

Begr. 2014 EUR € 19.842.580 € 183.927 € 583.734 € 20.610.241

2013 EUR € 20.382.392 € 183.513 € 768.506 € 21.334.410

€ 16.352.469 € 966.599 € 1.380.757 € 1.946.081 € 20.645.906

€ 15.502.659 € 940.621 € 1.337.734 € 2.432.582 € 20.213.595

€ 15.727.972 € 1.024.197 € 1.503.691 € 2.317.462 € 20.573.322

€ 15.794.605 € 1.041.365 € 1.568.179 € 2.700.748 € 21.104.897

-€ 123.479

€ 364.058

€ 36.918

€ 229.513

€ 33.479

€ 29.104

€ 27.100

€ 26.477

-€ 90.000

€ 393.162

€ 64.018

€ 255.990

4.10.2 Toelichting exploitatie Het resultaat over 2014 valt positiever uit dan begroot en is tevens positiever dan het resultaat over het boekjaar 2013. De totale baten zijn wat lager dan begroot. De lasten vallen lager uit dan begroot. De rijksbijdragen vallen lager uit dan begroot. Dit wordt verklaard doordat in de begroting een fout zat waarbij de uitkeringskosten die in mindering worden gebracht op de bekostiging, niet in mindering waren gebracht. Dit zorgt voor een verschil van circa € 212.000. Daarnaast vallen de daadwerkelijk in rekening gebrachte uitkeringskosten uiteindelijk hoger uit dan begroot. Dit is een verschil van circa € 22.000. Het verschil wordt gedeeltelijk gecompenseerd doordat de geoormerkte subsidies circa € 56.000 hoger uitvallen dan begroot. Voornamelijk omdat de geoormerkte subsidie voor de lerarenbeurs niet was begroot. Bij de niet geoormerkte subsidies was rekening gehouden met een hoger bedrag in het kader van de Prestatiebox VO. Dit bedrag blijft uiteindelijk circa € 187.000 achter op de begroting. Onder andere de subsidies voor leerlinggebonden financiering en het Prestatieconvenant VsV zorgen voor een beperkte compensatie van € 69.000. De rijksbijdragen komen uiteindelijk in beperkte mate lager uit als gevolg van de kassiersfunctie voor het samenwerkingsverband. Dit betreft in totaal een bedrag van € 298.000 aan extra baten. Deze baten worden echter buiten de begroting en baten van de Stichting SVOZ gehouden, omdat

Jaarstukken 2014

37/113

de middelen integraal worden doorgezet naar het samenwerkingsverband. Onder de overige lasten is dan ook eenzelfde bedrag verantwoord. Wordt er dus gecorrigeerd voor deze baten en lasten, dan vallen de rijksbijdragen uiteindelijk € 319.000 lager uit dan begroot en de overige lasten € 183.000 lager dan begroot. De overige overheidsbijdragen zijn in totaal min of meer conform begroting. De overige baten vallen circa € 12.000 lager uit dan begroot. De baten voor verhuur en de overige baten vallen hoger uit dan begroot, terwijl de diverse personeelsopbrengsten en de ouderbijdragen achterblijven op de begroting. De personele lasten vallen lager uit dan begroot. De loonkosten vallen in totaal circa € 50.000 lager uit dan begroot. De overige personele lasten vallen circa € 96.000 lager uit dan begroot. De ontvangen uitkeringen in het kader van zwangerschapsverlof komen circa € 80.000 boven begroting uit. De afschrijvingslasten blijven achter op de begroting. Er is uiteindelijk minder geïnvesteerd dan begroot. De huisvestingslasten blijven achter op de begroting. Met uitzondering van de publiekrechtelijke heffingen betreft dit in principe alle onderdelen van de huisvestingslasten. De overige lasten vallen hoger uit dan begroot, maar als zoals eerder aangegeven wordt gecompenseerd voor de overheveling van middelen naar het samenwerkingsverband, vallen de overige lasten juist lager uit dan begroot. De lagere overige lasten zijn voornamelijk terug te voeren op de leermiddelen, klein inventaris, schoolactiviteiten, kosten samenwerkingsverband en ICT.

4.10.3 Samenvatting balans per 31 december 2014 De balans per 31 december 2014 is in onderstaande tabel weergegeven. Balans 1. Activa Vaste Activa 1.2 Materiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa 1.5 Vorderingen 1.7 Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa 2. Passiva 2.1 Eigen vermogen 2.2 Voorzieningen 2.3 Langlopende schulden 2.4 Kortlopende schulden Totaal passiva

31-12-2014 EUR

%

31-12-2013 EUR

%

€ 4.552.111 € 4.552.111

51%

€ 4.978.711 € 4.978.711

58%

€ 381.737 € 3.971.771 € 4.353.507 € 8.905.618

4% 45%

5% 37%

100%

€ 440.414 € 3.155.454 € 3.595.869 € 8.574.580

100%

€ 3.765.121 € 2.702.156 € 14.708 € 2.423.634 € 8.905.618

42% 30% 0% 27% 100%

€ 3.371.959 € 2.575.815 € 14.640 € 2.612.165 € 8.574.579

39% 30% 0% 30% 100%

4.10.4 Toelichting op de balans De totale balanswaarde is toegenomen ten opzichte van 2013. De materiële vaste activa nemen in waarde af. De afschrijvingen zijn hoger dan de investeringen. Dit is gedeeltelijk conform Jaarstukken 2014

38/113

verwachting. In het verleden is een aantal investeringen gerealiseerd op basis van investeringssubsidies. Deze investeringen zullen voor wat betreft aanpassingen in de gebouwen niet herinvesteerd worden. Voor een deel zijn de investeringen in 2014 lager uitgevallen dan gepland. De verwachting is dat deze investeringen in 2015 gerealiseerd zullen worden. De vorderingen nemen af ten opzichte van 2013. De afname van de vorderingen is terug te voeren op de ontvangst van een aantal openstaande vorderingen in het boekjaar 2014, waaronder vorderingen op de belastingdienst en Kentalis. Hiertegenover staat een beperktere omvang van nieuwe vorderingen. De liquide middelen nemen toe ten opzichte van 2013. De stijging is terug te voeren op de volgende punten: de afschrijvingen zijn hoger dan de nieuwe investeringen, de vorderingen nemen af, het positieve exploitatieresultaat en de toename van de voorzieningen. Het eigen vermogen neemt toe ten opzichte van 2013 als gevolg van het positieve exploitatieresultaat. De voorzieningen nemen toe ten opzichte van 2013. Dit betreft de voorzieningen groot onderhoud, in beperkte mate de voorziening jubileumgratificaties en de nieuw gevormde voorziening levensfasebewust personeelsbeleid ter dekking van de gespaarde verlofuren van medewerkers. In het verslagjaar neemt de voorziening spaarverlof in omvang af. Voornamelijk als gevolg van opname van gespaarde uren door medewerkers. De kortlopende schulden nemen af ten opzichte van 2013. Deze afname heeft betrekking op: afname van de crediteurenstand per 31 december ( het moment van betalen verschilt per jaar), afname nog af te dragen pensioenpremie en sociale lasten (de premiedruk ten opzichte van het voorgaande jaar is iets lager) en de afname van investeringssubsidies in verband met vrijval.

4.10.5 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht over het boekjaar 2014 is hieronder weergegeven. Kasstroomoverzicht Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassing voor afschrijvingen Aanpassing voor voorzieningen Verandering in vlottende middelen: vorderingen schulden Totaal kasstroom uit bedrijfoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie liquide middelen Verloop liquide middelen Stand per 1 januari Mutatie boekjaar Stand per 31 31 december

Jaarstukken 2014

31-12-2014 EUR € 364.058 € 940.621 € 126.341

31-12-2013 EUR € 229.513 € 1.041.365 € 256.322

€ 58.678 -€ 188.531 € 1.301.167 € 33.691 -€ 4.587 € 1.330.270

-€ 151.900 -€ 102.496 € 1.272.803 € 30.747 -€ 4.270 € 1.299.280

-€ 514.021 €0 -€ 514.021

-€ 540.690 € 1.788 -€ 538.902

€ 68 € 68 € 816.317

€ 1.165 € 1.165 € 761.543

2014 € 3.155.454 € 816.317 € 3.971.771

2013 € 2.393.911 € 761.543 € 3.155.454

39/113

De liquide middelen nemen toe ten opzichte van 2013. De stijging is terug te voeren op de volgende punten: de afschrijvingen zijn hoger dan de nieuwe investeringen, de vorderingen nemen af, het positieve exploitatieresultaat en de toename van de voorzieningen.

4.10.6 Kengetallen In de onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de kengetallen. Financiële kengetallen Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2 Liquiditeit (current ratio) 1 Liquiditeit (current ratio) 2 Weerstandsvermogen 1 Weerstandsvermogen 2 Kapitalisatiefactor Rentabiliteit (%) Personele lasten / totale lasten Materiële lasten / totale lasten

2014 0,42 0,73 1,80 2,08 18,3% 7,2% 43,2% 1,9% 76,7% 23,3%

2013 0,39 0,69 1,38 1,66 15,8% 5,0% 40,1% 1,2% 74,8% 25,2%

Verschil 0,03 0,03 0,42 0,42 2,5% 2,2% 3,1% 0,7% 1,9% -1,9%

Toelichting op de kengetallen: Als gevolg van het positieve exploitatieresultaat, de toename van de liquide middelen en de afname van de kortlopende schulden verbeteren de diverse kengetallen. Solvabiliteit De solvabiliteit geeft de verhouding weer tussen enerzijds het eigen vermogen en anderzijds het totaal vermogen. Het is een maatstaf voor de mate waarin de organisatie in staat is aan de betalingsverplichtingen op de lange termijn te voldoen. Het solvabiliteitskengetal 1 is gedefinieerd als (eigen vermogen / totaal vermogen). Het solvabiliteitskengetal 2 is gedefinieerd als (eigen vermogen + voorzieningen) / totaal vermogen. Het eigen vermogen neemt toe als gevolg van het positieve exploitatieresultaat. De kortlopende schulden nemen af. Als gevolg van de toename van de voorzieningen wordt de daling van de kortlopende schulden weer deels teniet gedaan. Voornamelijk de stijging van het eigen vermogen verklaart dus de verbetering van het solvabiliteitskengetal. De signaleringsgrens van de Onderwijsinspectie is voor het solvabiliteitskengetal 2 lager of gelijk aan 0,30. De Stichting SVOZ zit met 0,73 ruim boven die signaleringsgrens. Liquiditeit De liquiditeit geeft de verhouding weer tussen enerzijds de liquide middelen en de kortlopende vorderingen en anderzijds de kortlopende verplichtingen. Het is een maatstaf in hoeverre de organisatie in staat is aan haar betalingsverplichtingen op de korte termijn te voldoen. Het eerste kengetal neemt de investeringssubsidies zoals opgenomen onder de kortlopende schulden mee in de vergelijking. Omdat deze investeringssubsidies niet meer leiden tot een uitstroom van liquide middelen, zijn deze in het tweede kengetal uit de vergelijking gehaald. Om die manier ontstaat een beter inzicht in de daadwerkelijke liquiditeitspositie van de Stichting. De vlottende activa nemen toe als gevolg van de toename in liquide middelen. De kortlopende schulden nemen juist af. Dit betekent een verbetering van het kengetal.

Jaarstukken 2014

40/113

De signaleringsgrens van de Onderwijsinspectie is kleiner of gelijk aan 0,75. De Stichting SVOZ zit met 1,80 ruim boven deze signaleringsgrens. Rentabiliteit Dit kengetal geeft weer in hoeverre de organisatie in het boekjaar met een sluitende exploitatie heeft gewerkt (mate van ‘winstgevendheid’). Het geeft de verhouding weer tussen enerzijds het exploitatieresultaat en anderzijds de totale baten van dat jaar. Het boekjaar 2014 wordt afgesloten met een positief resultaat en dus een positieve rentabiliteit. De Onderwijsinspectie komt in beweging indien de rentabiliteit drie jaar achtereen negatief is. Het jaar 2010 kende een positieve rentabiliteit. De jaren 2011 en 2012 kende een negatieve rentabiliteit en de jaren 2013 en 2014 kennen juist weer een positieve rentabiliteit. Dit betekent dat de Stichting SVOZ aan de positieve kant zit ten aanzien van de signaleringswaarde. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft weer in hoeverre de organisatie in staat is op basis van eigen middelen financiële tegenvallers op te vangen. Het geeft de verhouding weer tussen enerzijds het eigen vermogen en anderzijds de totale baten van dat jaar. Het eerste kengetal gaat uit van het totale eigen vermogen. Het tweede kengetal gaat enkel uit van de algemene reserves. Het positieve resultaat zorgt voor een toename van het eigen vermogen. De totale baten vallen ten opzichte van 2013 juist lager uit. Beide effecten zorgen voor een verbetering van het weerstandsvermogen. De signaleringsgrenzen voor het weerstandsvermogen zijn lager of gelijk aan 10% of hoger of gelijk aan 40%. De Stichting SVOZ zit met afgerond 18% binnen deze signaleringsgrenzen. Kapitalisatiefactor De kapitalisatiefactor geeft de verhouding weer tussen het totaal kapitaal van de organisatie enerzijds en de totale baten (inclusief de financiële baten) anderzijds. Doel van dit kengetal is het inzichtelijk maken in hoeverre instellingen het beschikbare kapitaal efficiënt benutten. De Onderwijsinspectie hanteert voor de financiële buffer een signaleringswaarde van kleiner of gelijk aan 0. De totale balanswaarde op 31-12-2014 is € 8.906.000. De boekwaarde van de gebouwen en terreinen dient hiervan af getrokken te worden. Deze bedraagt per 31-12-2014 € 2.355.000. Er resteert dan nog een kapitaal van € 6.551.000. De kortlopende schulden bedragen per balansdatum € 2.424.000. In het kader van de transactiefunctie zijn deze middelen dus nodig ter dekking van de kortlopende schulden. Er resteert dan nog aan kapitaal € 4.127.000. De aanschafwaarde van de overige inventaris bedraagt per balansdatum 31-12-2014 € 7.107.000. Uitgaande van 50% van dit bedrag is er voor de financieringsfunctie een bedrag nodig van € 3.554.000. Voor de financiële buffer resteert er dan nog een bedrag van € 573.000. Indien dit bedrag gedeeld wordt door de totale baten is er een factor van 0,03. Indien deze waarde onder de nul komt en boven de 0,1 dan zou er sprake zijn van inefficiënt benutten van rijksmiddelen. Ofwel een situatie waarbij de financiële continuïteit in het geding zou kunnen zijn. De Stichting SVOZ zit met de waarde van 0,03 dus aan de goede kant van de streep. Personele & materiële lasten Zowel de verhoudingskengetallen personele lasten ten opzichte van de totale lasten als de materiële lasten ten opzichte van de totale lasten geven inzicht in het aandeel dat respectievelijk aan personeel en materieel wordt besteed.

Jaarstukken 2014

41/113

De kengetallen personele en materiële lasten worden vertekend door de overdracht van middelen aan het samenwerkingsverband. Als hiervoor wordt gecorrigeerd bedraagt de verhouding personeel materieel voor 2014: 77,8% / 22,2% en voor 2013: 77,0% / 23,0%. Dit betekent dat in het boekjaar 2014 de gewenste verhouding van 80% / 20% dichter is genaderd. De Onderwijsinspectie hanteert als signaleringsgrenzen een verhouding van personele lasten / rijksbijdrage die groter dan of gelijk is aan 0,95. In 2014 is deze verhouding voor de Stichting SVOZ 0,78 en voor 2013 0,77. Dit betekent dat de Stichting SVOZ op dit punt aan de goede kant van de streep staat. De Onderwijsinspectie hanteert tevens als signaleringsgrens de verhouding personele lasten / totale baten die groter dan of gelijk is aan 0,90. In 2014 is deze verhouding voor de Stichting SVOZ 0,75 en voor 2013 0,74. Ook op dit punt zit de Stichting SVOZ dus aan de goede kant van de streep.

4.10.7 Besteding van het vrije vermogen Het geheel van financiële, materiële en organisatorische middelen zet de organisatie in ter uitvoering van de doelstellingen van de organisatie. Ter afdekking van de risico’s die de organisatie loopt en het financieren van toekomstige investeringen uit eigen middelen staan de algemene reserves ter beschikking.

Jaarstukken 2014

42/113

5 Continuïteitsparagraaf 5.1 Leerlingen Uitgaande van de prognose van de gemeente Zoetermeer, Prognose voortgezet onderwijs Zoetermeer 2014-2034 d.d. 5 januari 2015 is het aantal leerlingen voortgezet onderwijs de komende jaren redelijk stabiel. Pas op de langere termijn wordt er een daling in het aantal leerlingen verwacht.

Aantal ll. VO

2014 7.909

2019 7.941

2024 8.028

2029 7.694

2034 7.391

In de periode van 2014 t/m 2034 wordt er een daling van 6,5% verwacht van het totaal aantal leerlingen in het voortgezet onderwijs. Voor de korte termijn is naar verwachting voornamelijk de belangstelling van leerlingen/ ouders van belang bij de ontwikkeling van het aantal leerlingen op het niveau van de individuele scholen in Zoetermeer. Voor het Picasso Lyceum wordt de komende jaren ingezet op een stabilisatie van het leerlingaantal. Daarbij wordt tevens naar een evenwichtige verhouding tussen de mavo-afdeling enerzijds en de havo/vwo-afdeling anderzijds gestreefd. Het instrument loting voor de mavo-afdeling wordt ingezet om het beoogde resultaat te behalen. De capaciteit van het gebouw van het Picasso Lyceum is ongeveer 1.050 leerlingen. Het Atrium heeft de afgelopen jaren te maken gehad met een forse instroom. De verwachting is dat de komende jaren een veel beperktere instroom laten zien. Als gevolg daarvan zal het aantal leerlingen weer afnemen. Het Stedelijk College zal naar verwachting in leerlingaantal afnemen. In het verleden is sprake geweest van een relatief forse instroom. Voor de komende jaren wordt een lagere instroom verwacht en als gevolg daarvan neemt het aantal leerlingen af. Op het niveau van de Stichting SVOZ neemt het totaal aantal leerlingen op termijn naar verwachting in beperkte mate af. Leerlingprognose Stedelijk College - totaal Stedelijk College - instroom

2014-2015 1.054

2015-2016 1.067

2016-2017 1.040

2017-2018 1.000

2018-2019 980

2019-2020 980

2020-2021 980

265

246

246

246

246

246

246

1.025

1.035

1.061

1.085

1.060

1.054

1.048

Picasso Lyceum - instroom

258

220

220

220

220

220

220

Het Atrium - totaal

290

290

283

266

254

256

256

53

57

57

57

57

57

57

Picasso Lyceum - totaal

Het Atrium - instroom Totaal aantal LWOO/PRO leerlingen Stichting SVOZ - totaal Stichting SVOZ - instroom

Jaarstukken 2014

635

660

675

660

630

632

632

2.369

2.392

2.384

2.351

2.294

2.290

2.284

576

523

523

523

523

523

523

43/113

5.2 Onderwijs De onderwijskundige visie van het Stedelijk College, gebaseerd op de drie pijlers, wordt de komende jaren uitgewerkt en nog sterker vorm gegeven. Hiermee onderscheidt het onderwijsaanbod van het Stedelijk College zich van de collega-scholen in Zoetermeer. De MAVO wordt uitgebreid met een TechnoMAVO, voor TL-leerlingen met interesse voor de technische richting. Hiermee speelt het Stedelijk College in op het dreigende tekort aan technisch personeel op middelbaar niveau. Ook de Vakcolleges worden verder ontwikkeld, nu het eerste cohort deelneemt aan het praktijkexamen 2014. De intersectorale programma's worden, in aansluiting op de invoering van het 7e profiel binnen het VMBO aanbod, ontwikkeld in een breed aanbod. Oriëntatie op beroepen, algemene vaardigheden en aansluiting op de arbeidsmarkt zullen centraal staan bij deze ontwikkelingen. Naast de voortdurende aandacht die het Picasso Lyceum heeft voor de doorontwikkeling van onderwijs op maat en de kwaliteit van de diverse onderwijssoorten, noemen we een aantal belangrijke ontwikkelingen:  uitwerking van het concept Zo leer ik;  verdere uitbreiding van het gebruik van devices door leerlingen;  invoering van een leerportal waarin content en LVS zijn geïntegreerd. Het Atrium zet de komende jaren in op het verder ontwikkelen van opbrengsten handelingsgericht werken. Voor leerlingen betekent dit dat het ontwikkelingsperspectiefplan (OPP), dat elk jaar in samenspraak met leerlingen en ouders/verzorgers wordt vastgesteld, de basis is voor onderwijs dat de betreffende in dat jaar gaat volgen.

5.3 Personeel Voor de komende jaren staat de Stichting SVOZ voor een aantal uitdagingen op het gebied van werkgeverschap en personeelsbeleid. Deze zijn samen te vatten onder drie pijlers: Vergroten van de mobiliteit: medewerkers zijn breed inzetbaar binnen de stichting, zijn duurzaam inzetbaar ook buiten de stichting en er is sprake van uitwisseling en samenwerking tussen de scholen, binnen het samenwerkingsverband, tussen vakcollega’s van andere scholen en met het bedrijfsleven. Het onderwerp mobiliteit wordt een dominant onderdeel van de P&O gesprekkencyclus en scholing is gericht op brede inzetbaarheid en vergroting van de marktwaarde van medewerkers. Kwaliteit: stimuleren en ontwikkelen kwaliteit van medewerkers in relatie tot de onderwijskundige concepten van de scholen door scholingsplannen beter af te stemmen op de aanwezige talenten en competenties van medewerkers en lacunes daarin. Docenten worden gestimuleerd om hun bekwaamheden systematisch te onderhouden en te registreren. Dit kan onder andere via het lerarenregister. Naast de formele erkende nascholingen en toetsing vanuit het lerarenregister wordt ook gebruik gemaakt van andere vormen van ontwikkeling, zoals stages, detacheringen en professionele leergemeenschappen. Daarnaast wordt intensief en systematisch gewerkt aan de ontwikkeling van managementkwaliteiten. Vitaliteit: vitale medewerkers hebben een gezonde leefstijl, zijn energiek, hebben doorzettingsvermogen, zijn veerkrachtig en veranderingsbereid. Het beleid is gericht op verhoging van de vitaliteit van de medewerkers en daarmee verlaging van het ziekteverzuim. Een belangrijk initiatief in het kader van vitaliteit is de training Halverwege. Deze training wordt wederom in schooljaar 2014/2015 aangeboden aan medewerkers in de leeftijdscategorie 40-55 jaar. Dit betreft medewerkers die halverwege hun loopbaan staan. De inhoud van de training is in samenwerking met medewerkers uit de doelgroep ontwikkeld en sluit aan bij de thema’s die medewerkers in deze Jaarstukken 2014

44/113

fase van hun carrière en leven tegenkomen, zoals motivatie en inspiratie, omgaan met verandering en weerstanden, het managen van de eigen energiebalans, communicatieve vaardigheden en persoonlijk management. De omvang van de formatie zoals opgenomen in de meerjaren begroting zal naar verwachting in beperkte mate afnemen. Dit is in lijn met de verwachte beperkte daling in het aantal leerlingen. Op het niveau van de vestigingen kan er sprake zijn van verschillen. Dit zal in eerste instantie middels interne mobiliteit getracht te worden opgelost. Formatie in fte's

2014-2015

2015-2016

2016-2017

2017-2018

2018-2019

2019-2020

2020-2021

Stedelijk College Directie

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2,0

Onderwijzend Personeel

71,8

71,6

69,2

65,7

63,9

63,9

63,9

Onderwijs Ondersteunend Personeel

21,7

20,7

20,7

20,7

20,7

20,7

20,7

Totaal formatie Stedelijk College

95,5

94,4

92,0

88,4

86,7

86,7

86,7

1,0

1,0

1,0

1,0

1,0

1,0

1,0


49,3

49,3

51,1

52,8

51,0

50,6

50,2


21,6

21,2

21,2

21,2

21,2

21,2

21,2

Totaal formatie Picasso Lyceum

72,0

71,5

73,3

75,0

73,3

72,8

72,4

Picasso Lyceum Directie

Het Atrium Directie

1,0

1,0

1,0

1,0

1,0

1,0

1,0


25,2

25,2

24,3

22,0

20,4

20,6

20,6


13,0

12,9

12,9

12,9

12,9

12,9

12,9

Totaal formatie Het Atrium

39,2

39,1

38,2

35,9

34,2

34,5

34,5

Directie

1,0

1,0

1,0

1,0

1,0

1,0

1,0


0,6

0,7

0,7

0,5

0,3

0,3

0,3


7,2

7,0

7,0

7,0

7,0

7,0

7,0

Totaal formatie Bestuursbureau

8,8

8,7

8,7

8,5

8,3

8,3

8,3

Bestuursbureau

Stichting SVOZ Directie Onderwijzend Personeel Onderwijs Ondersteunend Personeel Totaal formatie Stichting SVOZ

5,0

5,0

5,0

5,0

5,0

5,0

5,0

146,9

146,8

145,2

141,0

135,6

135,5

135,0

63,6

61,9

61,9

61,9

61,9

61,9

61,9

215,5

213,7

212,1

207,8

202,5

202,3

201,9

5.4 Huisvesting De meerjaren onderhoudsplannen van de vestigingen van de Stichting SVOZ worden in 2015 geactualiseerd. Dit wordt gedaan aan de hand van een conditiemeting van de gebouwen. Aan de hand van de bijgestelde plannen zal worden vastgesteld wat de actuele onderhoudsbehoefte ten aanzien van de drie vestigingen is. De onderhoudsvoorziening wordt op basis van de conditiemeting vervolgens in lijn gebracht met de benodigde bedragen. Het gebouw van Het Atrium wordt geschikt geacht voor het type onderwijs en de overeenkomende eisen. Een aandachtspunt vormt de bezetting van het gebouw. Het aantal leerlingen neemt naar verwachting in de komende jaren af. Als gevolg van deze afname dreigt het gevaar van genormeerde leegstand.

Jaarstukken 2014

45/113

Op het Picasso Lyceum loopt een traject voor het verbeteren van het binnenklimaat door aanpassingen aan de aanwezige klimaatinstallaties. De planning is dat dit traject in 2015 wordt afgerond. Voor het Stedelijk College is een visie ontwikkeld op de onderwijshuisvesting en de rol van het huidige gebouw daarin. Deze visieontwikkeling vormt de basis voor het overleg met diverse betrokken partijen, waaronder de gemeente Zoetermeer, opleidingspartners en het lokale bedrijfsleven om te komen tot nieuwe huisvesting voor het Stedelijk College. Doelstelling is om te komen tot een leefbaar, veilig en aantrekkelijk schoolgebouw dat past bij het onderwijs van nu en de toekomst. De school zal deze visie gezamenlijk met belanghebbende ontwikkelen. Voor de korte termijn wordt geïnventariseerd hoe het huidige gebouw in de huisvestingsbehoefte voor de komende jaren kan voorzien. Het bestuursbureau is gehuisvest op de Dorpsstraat 10 te Zoetermeer. Mogelijk dat op termijn in relatie tot het huisvestingstraject van het Stedelijk College andere mogelijkheden ontstaan voor de huisvesting van het bestuursbureau.

5.5 Financiën 5.5.1 Administratieve organisatie en planning & control In 2014 is onderzoek gedaan naar het opzetten van een integrale managementrapportage. Dit onderzoek heeft aanknopingspunten geboden voor het uitwerken van deze integrale rapportage. Voor 2015 staat de uitwerking gepland. Veel aandacht is in 2014 uitgegaan naar de onderwerpen privacy en de beveiliging en continuïteit van de IT-dienstverlening. Dit heeft geleid tot een aantal aanpassingen in het bestaande IT-beleid. In 2015 zullen deze onderwerpen verder verkend en uitgewerkt worden. Daarbij hoopt de Stichting SVOZ te kunnen aansluiten bij ontwikkelingen die in andere sectoren, waaronder de MBO-sector, gaande zijn.

5.5.2 Samenvatting balans 2015 – 2019 De cijfers van de balans zijn overgenomen uit de begroting 2015. Dit betekent dat de gepresenteerde cijfers van de jaarrekening 2014 niet gecorrigeerd zijn in dit overzicht. De komende jaren wordt gestreefd naar het werken met evenwichtige exploitatiebegrotingen. Dit betekent dat de baten en lasten met elkaar in evenwicht zijn. Als gevolg daarvan blijft het eigen vermogen naar verwachting de komende jaren stabiel. Het eigen vermogen is van voldoende omvang ten behoeve van de diverse functies, waaronder financiering en risicoafdekking. De omvang van de liquide middelen is de komende jaren naar verwachting ruimschoots voldoende ter dekking van de verplichtingen op de korte termijn. De Stichting zet daarbij in op een minimale omvang van de liquide middelen van circa € 2.000.000. Zodat altijd aan de betalingsverplichtingen kan worden voldaan.

Jaarstukken 2014

46/113

Balans

31-12-2013

31-12-2014

Activa

werkelijk

prognose

31-12-2015 begroot

31-12-2016

31-12-2017

begroot

begroot

31-12-2018

31-12-2019

begroot

begroot

31-12-2020 begroot

Vaste activa € 4.978.711 € 4.427.275 € 4.920.875 € 6.091.469 € 5.434.467 € 4.739.405 € 4.430.088 € 4.786.471

Materiële vaste activa Vlottende activa Debiteuren Overige vorderingen Overlopende activa

€ 30.830

€ 30.830

€ 30.830

€ 30.830

€ 30.830

€ 30.830

€ 30.830

€ 30.830

€ 162.710

€ 162.710

€ 162.710

€ 162.710

€ 162.710

€ 162.710

€ 162.710

€ 162.710

€ 246.875

€ 246.875

€ 246.875

€ 246.875

€ 246.875

€ 246.875

€ 246.875

€ 246.875

Liquide middelen

€ 3.155.454 € 4.201.961 € 3.273.465 € 1.999.840 € 2.890.469 € 3.607.259 € 4.205.215 € 3.511.064

Totaal vlottende activa

€ 3.595.869 € 4.642.376 € 3.713.880 € 2.440.255 € 3.330.884 € 4.047.674 € 4.645.630 € 3.951.479

Totaal activa

€ 8.574.580 € 9.069.651 € 8.634.756 € 8.531.724 € 8.765.351 € 8.787.079 € 9.075.718 € 8.737.950

Passiva Eigen vermogen € 1.062.738 € 1.398.945 € 1.308.945 € 1.308.945 € 1.308.945 € 1.308.945 € 1.308.945 € 1.308.945

Algemene reserve

€ 399.775

Bestemmingsreserve onderhoud gebouwen

€ 399.775

€ 399.775

€ 399.775

€ 399.775

€ 399.775

€ 399.775

€ 399.775

Bestemmingsreserve personeel

€ 1.909.446 € 1.909.446 € 1.909.446 € 1.909.446 € 1.909.446 € 1.909.446 € 1.909.446 € 1.909.446

Totaal eigen vermogen

€ 3.371.959 € 3.708.166 € 3.618.166 € 3.618.166 € 3.618.166 € 3.618.166 € 3.618.166 € 3.618.166

Voorzieningen Voorziening jubileumgratificaties

€ 164.049

€ 178.049

€ 193.049

€ 208.049

€ 222.632

€ 236.632

€ 250.632

€ 264.632

Voorziening spaarverlof

€ 504.959

€ 568.542

€ 599.602

€ 659.185

€ 717.352

€ 773.935

€ 829.935

€ 885.935

€0

€0

€ 110.754

€ 231.254

€ 351.754

€ 472.254

€ 592.754

€ 713.254

Voorziening onderhoud gebouwen

€ 1.906.807 € 2.099.307 € 1.647.376 € 1.395.041 € 1.473.289 € 1.334.213 € 1.460.859

€ 959.789

Totaal voorzieningen

€ 2.575.815 € 2.845.898 € 2.550.780 € 2.493.529 € 2.765.027 € 2.817.034 € 3.134.180 € 2.823.610

Voorziening levensfase bewust personeelsbeleid

Langlopende schulden € 14.640

€ 14.640

€ 14.640

€ 14.640

€ 14.640

€ 14.640

€ 14.640

€ 14.640

€ 267.491

€ 267.491

€ 267.491

€ 267.491

€ 267.491

€ 267.491

€ 267.491

€ 267.491

€ 12.857

€ 12.857

€ 12.857

€ 12.857

€ 12.857

€ 12.857

€ 12.857

€ 12.857

€ 856.393

€ 856.393

€ 856.393

€ 856.393

€ 856.393

€ 856.393

€ 856.393

€ 856.393

Overige kortlopende schulden

€ 3.350

€ 3.350

€ 3.350

€ 3.350

€ 3.350

€ 3.350

€ 3.350

€ 3.350

Overlopende passiva: nog te besteden overige subsidies

€ 4.183

€ 4.183

€ 4.183

€ 4.183

€ 4.183

€ 4.183

€ 4.183

€ 4.183

Overlopende passiva: nog te besteden geoormerkte subsidies OC&W

€ 46.000

€ 46.000

€ 46.000

€ 46.000

€ 46.000

€ 46.000

€ 46.000

€ 46.000

Overlopende passiva: vooruitontvangen investeringssubsidie Effatha

€ 61.129

€0

€0

€0

€0

€0

€0

€0

Overlopende passiva: vooruitontvangen investeringssubsidie gem. Zoetermeer

€ 41.807

€ 35.880

€ 29.953

€ 24.026

€ 18.655

€ 15.025

€ 13.167

€ 12.618

Overlopende passiva: vooruitontvangen investeringssubsidies OCW

€ 338.985

€ 294.822

€ 250.971

€ 211.118

€ 178.618

€ 151.969

€ 125.320

€ 98.671

Overlopende passiva: overig

€ 979.971

€ 979.971

€ 979.971

€ 979.971

€ 979.971

€ 979.971

€ 979.971

€ 979.971

Overige langlopende schulden Kortlopende schulden Crediteuren Kortlopende schulden OC&W Belastingen en premies sociale verzekeringen

Totaal kortlopende schulden

€ 2.612.166 € 2.500.947 € 2.451.169 € 2.405.389 € 2.367.518 € 2.337.239 € 2.308.732 € 2.281.534

Totaal passiva

€ 8.574.580 € 9.069.651 € 8.634.756 € 8.531.724 € 8.765.351 € 8.787.079 € 9.075.718 € 8.737.950

5.5.3 Samenvatting exploitatiebegroting 2015 – 2019 Exploitatie

Begr. 2015

Begr. 2016

Begr. 2017

Begr. 2018

Begr. 2019

Begr. 2020

Rijksbijdragen

€ 19.917.716

€ 20.217.511

€ 20.423.041

€ 20.210.491

€ 19.677.996

€ 19.701.991

Overige overheidsbijdragen

€ 147.927

€ 147.927

€ 27.371

€ 25.630

€ 23.858

€ 22.549

Overige baten

€ 456.785

€ 456.785

€ 456.365

€ 455.779

€ 455.776

€ 455.773

Totaal baten

€ 20.522.428

€ 20.822.223

€ 20.906.777

€ 20.691.900

€ 20.157.630

€ 20.180.313

Personeelslasten

€ 16.352.469

€ 16.624.254

€ 16.562.746

€ 16.304.745

€ 16.127.206

€ 16.146.530

€ 966.599

€ 1.316.387

€ 1.296.995

€ 1.281.027

€ 1.275.292

€ 1.268.321

Huisvestingslasten

€ 1.380.757

€ 1.372.757

€ 1.372.757

€ 1.372.757

€ 1.372.757

€ 1.372.757

Overige lasten

€ 1.949.981

€ 1.535.208

€ 1.698.771

€ 1.765.941

€ 1.421.574

€ 1.431.500

€ 20.649.806

€ 20.848.605

€ 20.931.269

€ 20.724.469

€ 20.196.829

€ 20.219.108

-€ 127.379

-€ 26.382

-€ 24.492

-€ 32.569

-€ 39.199

-€ 38.795

€ 37.379

€ 26.382

€ 24.492

€ 32.569

€ 39.199

€ 38.795

-€ 90.000

€0

€0

€0

€0

€0

Afschrijvingen

Totaal lasten

Saldo baten en lasten

Financiële baten en lasten

Resultaat

Met uitzondering van het begrotingsjaar 2015 wordt voor de komende jaren naar verwachting met een sluitende begroting gewerkt. Om dit te bewerkstelligen zal er ten aanzien van de overige lasten Jaarstukken 2014

47/113

een reductie dienen plaats te vinden. Deze reductie kan in principe ook worden gerealiseerd op de andere kostencomponenten c.q. door het verhogen van de baten. Per vestiging zullen hier keuzes in gemaakt worden op basis van de wensen en doelstellingen van de betreffende vestiging. Als gevolg van de beperkte afname van het totaal aantal leerlingen is de verwachting dat de baten de komende jaren zullen dalen. Dit zal dan ook tot uiting moeten komen in een evenredige reductie in de kosten. De overige overheidsbijdragen nemen naar verwachting af als gevolg van het aflopen van de ESF-subsidie voor Het Atrium. Dit is gebaseerd op de toekenning van de ESF-subsidie voor de periode van twee jaar. De overige baten laten een stabiel beeld zien voor de komende jaren. De personele lasten nemen aanvankelijk toe. Dit als gevolg van het ouder worden van het personeel en de maatregelen vanuit het Actieplan Leerkracht, waaronder het inkorten van de carrièrelijnen. De afschrijvingslasten nemen toe, als gevolg van de verwachte vervangingsinvesteringen in de komende jaren. De huisvestingslasten worden in principe min of meer constant verondersteld.

5.5.4 Aanwezigheid en werking interne risicobeheersings- en controlesysteem Het interne risicobeheersings- en controlesysteem moet de realisatie van doelstellingen bewaken, de financiële verslaggeving betrouwbaar doen zijn en weten regelgeving doen naleven. Het interne risicobeheersings- en controlesysteem van de Stichting SVOZ bestaat uit:  De planning- en controlecyclus: ten minste één maal in de vier jaar wordt het schoolplan opgesteld en afgestemd met belanghebbenden. Op basis van het schoolplan en relevante financiële ontwikkelingen wordt jaarlijks een begroting opgesteld. De realisatie van de financiële en personele doelstellingen wordt gemonitord middels maandelijkse rapportages op voornoemde vlakken. De rapportages worden gebruikt om indien nodig bij te sturen gedurende het jaar. Jaarlijks wordt voor 1 juli verslag gedaan van de activiteiten in het voorgaande jaar middels het jaarverslag.  Periodieke risicoanalyses: de organisatie heeft in 2014 de risicoanalyse geactualiseerd op basis van het nieuwe schoolplan. Deze zal vervolgens als onderdeel van de beheersingscyclus jaarlijks geactualiseerd worden. Eenmaal per vier jaar zal een integrale herziening van de risicoanalyse worden uitgevoerd.

Jaarstukken 2014

48/113

6 Treasury verslag Op basis van de in 2010 aangepaste regeling Beleggen en Belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek en het door het bestuur vastgestelde treasurystatuut is uitvoering gegeven aan het treasurybeleid. In het treasurystatuut is bepaald binnen welke kaders instellingen voor onderwijs hun financierings- en beleggingsbeleid dienen in te richten. Het uitgangspunt is dat de toegekende publieke middelen overeenkomstig hun bestemming worden besteed. De stichting heeft een zeer terughoudend financieel beleid gevoerd. Er is gebruik gemaakt van een spaarrekening. Het tegoed op deze rekening is direct opeisbaar. Rekeningen-courant rekeningen zijn ondergebracht bij de ING en de Rabobank. De Stichting SVOZ leeft de Regeling Beleggen en Belenen na en heeft geen bijzondere financiële producten in haar bezit anders dan reguliere spaar- en betaalrekeningen. Uitgangspunt van de regeling Beleggen en Belenen is dat de rijksmiddelen niet risicodragend mogen worden uitgezet. Er dient een garantie te zijn op de hoofdsom en de middelen dienen onder behoud van de hoofdsom op korte termijn opeisbaar te zijn. Conform hetgeen vermeld is in de managementletter is het treasurystatuut in het boekjaar 2014 aangepast aan de nieuwe organisatiestructuur en is deze op onderdelen aangescherpt. De organisatie heeft de liquide middelen uitstaan op banken spaarrekeningen bij de ING en de Rabobank. Deze instellingen voldoen gedurende het verslagjaar aan de gestelde ratingseisen. In het verslagjaar heeft de organisatie geen beleggingen gedaan of andere risicovolle financiële producten in portefeuille gehad. Credit ratings Standard & Poor’s Moody’s Fitch

ING A (16 december 2014) A2 (24 maart 2015) A+ (29 oktober 2014)

Rabobank A+ Aa2 AA-

De liquide middelen zijn in het verslagjaar toegenomen. De stijging is terug te voeren op de volgende punten: de afschrijvingen zijn hoger dan de nieuwe investeringen, de vorderingen nemen af, het positieve exploitatieresultaat en de toename van de voorzieningen. Vanwege de lage rentestand is het rendement op de uitstaande middelen beperkt. Voor het verslagjaar 2015 is de verwachting dat het rendement min of meer constant zal blijven.

Jaarstukken 2014

49/113

7 Risicoparagraaf 7.1 Risico’s In deze risicoparagraaf wordt ingegaan op de belangrijkste risico’s van de organisatie. De paragraaf is gebaseerd op de risicoprofielen die in 2014 door de afzonderlijke vestigingen zijn opgesteld en besproken zijn in de commissie bedrijfsvoering. Tabel 1: overzicht belangrijkste risico's Stichting SVOZ

Overzicht belangrijkste risico's SSVOZ omschrijving Leerlingen

Personeel

Gebouw

Onderwijs ICT Overheid

details instroom van leerlingen verdeling leerlingen zorgvraag veranderende leerling/ passend onderwijs pesten / invloed sociale media voldoende gekwalificeerd personeel / professioneel handelen / P&O cyclus kwantiteit personeel / ziekteverzuim taakbelasting (school)leiding/ directie/RvB communicatie staat van onderhoud, binnenklimaat, aansluiten bij onderwijskundig concept doelmatigheid/ benutten aantal m2 veiligheid/toegankelijkheid uitstraling/comfortabel/pr waarde innovatie veiligheid continuïteit betrouwbaarheid wijzigingen weten regelgeving (toename werkgeverslasten)

Freq. 50% 50% 50% 50% 30% 30% 50% 50% 50% 70% 50% 10% 10% 30% 30% 10% 50% 50% 50% 70% 50%

Fin. € 1.000.000 € 1.125.000 € 390.000 € 550.000 € 750.000 € 750.000 € 787.500 € 630.000 € 300.000 € 200.000 € 500.000 € 4.000.000 € 4.000.000 € 150.000 € 1.000.000 € 500.000 € 500.000 € 200.000 € 90.000 € 1.000.000 € 320.000

kans dat bovenstaande risico's gelijktijdig optreden benodigd weerstandsvermogen na correctie kans gelijktijdig optreden risico's

WV 1 € 500.000 € 562.500 € 195.000 € 275.000 € 225.000 € 225.000 € 393.750 € 315.000 € 150.000 € 140.000 € 250.000 € 400.000 € 400.000 € 45.000 € 300.000 € 50.000 € 250.000 € 100.000 € 45.000 € 700.000 € 160.000 € 5.681.250 20% € 1.136.250

De risico-inventarisatie is in 2014 uitgevoerd op basis van de handreikingen die de VO-raad op dit vlak ter beschikking heeft gesteld. Er is gestart met een sessie waarbij de belangrijkste begrippen en uitgangspunten ten aanzien van risicomanagement zijn gedeeld. Hier waren vertegenwoordigers vanuit de vestigingen bij aanwezig. Vervolgens is per vestiging een risicoanalyse uitgevoerd. Hiertoe zijn per vestiging werkgroepen ingericht vanuit verschillende geledingen van de organisatie. De resultaten van de vestigingen zijn vervolgens weer centraal besproken. Uit de resultaten van de vestigingen zijn de belangrijkste risico’s voor de stichting afgeleid. Deze risico’s zijn in tabel 1 weergegeven. De genoemde risico’s zijn vervolgens voorzien van de kans dat het risico zich zal voordoen (de kolom frequentie). In onderstaand overzicht is weergegeven wat de referentiewaardes zijn van de diverse percentages. Percentage 10% 30% 50% 70% 90%

Referentiebeeld < of 1x per 10 jaar 1x per 5-10 jaar 1x 2-5- jaar 1x per 1-2 jaar 1x per jaar of >

In de volgende kolom is aangegeven wat de schadelast zou zijn, indien het risico zich zou voordoen.

Jaarstukken 2014

50/113

WV 2 € 100.000 € 112.500 € 39.000 € 55.000 € 45.000 € 45.000 € 78.750 € 63.000 € 30.000 € 28.000 € 50.000 € 80.000 € 80.000 € 9.000 € 60.000 € 10.000 € 50.000 € 20.000 € 9.000 € 140.000 € 32.000 € 1.136.250

De frequentie maal de schadelast levert dan vervolgens de waarde voor het weerstandsvermogen op. Omdat risico’s zich normaal gesproken nooit allemaal gelijktijdig voordoen, is vervolgens hiervoor gecorrigeerd. Er is daarbij uitgegaan van een kans van 20% dat alle risico’s gelijktijdig zullen optreden. Dit levert dan uiteindelijk de benodigde omvang van het weerstandsvermogen op. Uiteindelijk is het van belang dat de diverse risico’s worden voorzien van beheersingsmaatregelen. Daarbij dient een afweging te worden gemaakt tussen de kosten van de beheersingsmaatregelen en de eventuele risicoreductie die dit oplevert. Kwaliteit van het onderwijs In algemene zin wordt de kwaliteit van het onderwijs van voldoende niveau beschouwd. Wel zijn er op onderdelen aandachtspunten. Het Stedelijk College heeft de afgelopen jaren ingezet op een verbeterplan. De Onderwijsinspectie is tevreden over de voortgang van het project. Voor de toekomst is het van belang om de resultaten van het project te borgen. Ten aanzien van de vmbo leerwegen basis- en kaderberoepsgericht kan worden opgemerkt dat de vestiging bezig is een toekomstvisie uit te werken waarbij enerzijds wordt ingezet op leerlingen die gericht zijn op de praktische aspecten van de opleiding. Hiervoor worden de vakcolleges de basisrichting. De leerlingen die de keuze willen uitstellen zullen bediend worden middels de intersectorale programma’s. De theoretische georiënteerde leerling wordt bediend middels de mavo-richting. De risico’s die samenhangen met de kwaliteit van onderwijs worden voor de vestiging Stedelijk College op basis van het voorstaande ingeschat als gemiddeld. De examenresultaten op het Picasso Lyceum zijn in de basis op orde. Wel zijn er enkele zorgpunten. Om die reden is en wordt een aantal verbeterplannen doorgevoerd. De vestiging valt nu onder het reguliere Inspectietoezicht. De vestiging zet in op maatwerk voor leerlingen. Dit maatwerk kan op diverse manieren tot uiting komen. Het totale risico met betrekking tot de kwaliteit van onderwijs wordt voor deze vestiging als gemiddeld beoordeeld. Het Atrium valt onder het reguliere Inspectietoezicht. Op basis van de huidige resultaten is de inschatting dat dit reguliere toezicht voortgezet zal worden. De onderwijskundige lijn is duidelijk uitgezet op basis van het 3Z-principe. De inschatting is dat het risicoprofiel ten aanzien van kwaliteit van onderwijs voor deze vestiging gemiddeld is. Leerlingen Landelijk wordt een terugloop van het aantal leerlingen verwacht. Op het niveau van de gemeente Zoetermeer en omstreken is de verwachting dat de komende jaren een min of meer stabiel leerlingaantal is te verwachten. De demografische factor weegt dus niet het zwaarst bij de verwachte leerlingontwikkeling. De nadruk zal waarschijnlijk op het belangstellingspercentage en daarmee samenhangend de concurrentie met de omliggende scholen liggen. Daarbij speelt niet alleen de concurrentie vanuit de scholen in Zoetermeer een rol, maar ook de concurrentie vanuit de randgemeenten. De landelijke budgettering van de LWOO en PRO leerlingen heeft in het kalenderjaar 2014 tot minder bekostiging geleid. Ditzelfde kan zich in de komende jaren voordoen. Zodra LWOO en PRO bij Passend Onderwijs worden ondergebracht, ontstaat er een indirect risico als gevolg van de (financiële) verbondenheid van de Stichting SVOZ met het samenwerkingsverband Passend Onderwijs. Een uitputting van het ondersteuningsbudget LWOO en PRO kan dan mogelijk consequenties hebben voor de lumpsum van de aangesloten scholen. Voor Het Atrium wordt op termijn een daling van het aantal leerlingen verwacht. Indien deze daling inderdaad gerealiseerd gaat worden, moet de organisatie rekening houden met het in lijn brengen van de personele en materiële kosten met de bekostiging. Voor het Picasso Lyceum wordt ingezet op een evenwichtige verhouding tussen de afdelingen mavo, havo en vwo. Voor het schooljaar 2015-2016 wordt daarbij gebruik gemaakt van loting voor Jaarstukken 2014

51/113

de mavo afdeling. Op die wijze wil de vestiging voorkomen dat de mavo-afdeling een te groot aandeel van het totaal aantal leerlingen gaat uitmaken. Het Stedelijk College krijgt mogelijk te maken met een daling van het totaal aantal leerlingen. Ook hier zal het afstemmen van de lasten op de baten een rol gaan spelen. Een breed onderwijsaanbod is alleen te bekostigen wanneer er voldoende leerlingen zijn. Vooral in de bovenbouw bestaat het risico dat kleinere opleidingsrichtingen c.q. vakken niet meer rendabel zijn aan te bieden. Op basis van het voorstaande wordt het risico wat betreft de factor leerlingen voor het Picasso Lyceum, Stedelijk College en Het Atrium als hoog beschouwd. Personeel In algemene zin wordt de kwaliteit van het personeel als voldoende beschouwd. Er zijn op onderdelen aandachtspunten. De gemiddelde leeftijd van het personeel vormt de komende jaren nog een aandachtspunt. Er dient aandacht te blijven voor een evenwichtige leeftijdsopbouw van het personeelsbestand. Daarnaast bestaat een relatief groot deel van het personeelsbestand uit medewerkers in de BAPO-gerechtigde leeftijd. De kosten van deze regeling drukken zwaar op de financiële middelen van de Stichting. Vanwege de overgangsregeling als onderdeel van het levensfase bewust personeelsbeleid in de caoVO blijft dit vraagstuk ten minste de komende vijf jaar actueel. Het ziekteverzuim vormt eveneens een aandachtspunt. Dit ligt boven het landelijke niveau. Als gevolg hiervan is sprake van continuïteitsrisico’s voor wat betreft het onderwijsproces en de relatief omvangrijk vervangingskosten. Een actueel onderwerp vormt de professionele afstand. Op dit vlak hebben zich de afgelopen periode risico’s gemanifesteerd. Werkdruk en werkbelasting vormen eveneens een belangrijk aandachtspunt. In dit kader kan het werkbelastingsonderzoek uitgevoerd door VOION worden genoemd. Op basis van het voorstaande wordt het risico samenhangend met de factor personeel voor de 3 vestigingen (en het bestuursbureau) als gemiddeld tot hoog beschouwd. Huisvesting De risico’s die spelen voor de huisvesting verschillen voor de afzonderlijke vestigingen. Het Picasso Lyceum heeft te maken met de nasleep van het faillissement tijdens de bouw van het nieuwe pand. De verwachting is dat dit aanvullende investeringen zal vergen om de kwaliteit en bruikbaarheid van het gebouw op orde te krijgen. Daarnaast vormen de exploitatiekosten van het gebouw een aandachtspunt. Deze zijn op basis van de bekostiging voor het type leerling dat gehuisvest is op de vestiging hoog. De huisvesting van het Stedelijk College is aan grootschalige renovatie toe. De meerjaren onderhoudsplanning laat voor de komende twintig jaar een fors bedrag aan investeringen zien. Het gemeentelijk beleid ten aanzien van de onderwijshuisvesting staat onder druk. Dit heeft mogelijk consequenties voor de investeringsmomenten en daarmee de onderhoudskosten die voor rekening kunnen komen van het schoolbestuur. De terugloop van het aantal leerlingen zet de materiële exploitatie meer onder druk. Minder leerlingen betekent minder inkomsten, terwijl de kosten die samenhangen met de huisvesting min of meer constant blijven. Een specifiek risico wordt gevormd door de aanwezigheid van asbest. In 2012 is dat gedeelte van Jaarstukken 2014

52/113

de asbest gesaneerd dat mogelijk een gevaar kon vormen voor aanwezigen. Uit lucht- en kleefmonsters is gebleken dat er geen sprake was van besmetting van ruimtes. Daarnaast is nog asbest aanwezig op plekken die voor de aanwezigen geen direct gevaar vormt. Deze asbest dient gesaneerd te worden zodra de risico-inschatting verandert ofwel als er sprake is van renovatie/ verbouwingen van ruimtes waar de asbest aanwezig is. De saneringskosten zijn hoog en vormen een risico. Het gebouw van Het Atrium is in de loop van het kalenderjaar 2011 aan de buitenzijde opgeknapt. In 2013 is het dak gerenoveerd. Door de toename van het aantal leerlingen is sprake van een meer evenwichtige situatie wat betreft benutting van het ruimteoppervlak. Op termijn vormt normatieve leegstand als gevolg van de verwachte daling een risico. Het risicoprofiel ten aanzien van de huisvesting van Het Atrium wordt op basis van het voorstaande als gemiddeld ingeschat. Wat betreft het Picasso Lyceum en het Stedelijk College is sprake van een hoog risicoprofiel. Inventaris De leeftijd van de inventaris vormt niet direct een risico. Wel de omvangrijke verwachte investeringen en overeenkomstige afschrijvingslasten. Op basis van het verwachte aantal leerlingen en overeenkomstige rijksbijdragen vormen de afschrijvingslasten een omvangrijke component van de totale lasten. Daarbij wordt specifiek gewezen op de relatief hoge investeringskosten en afschrijvingslasten voor ICT. Ten aanzien van ICT wordt tevens gewezen op continuïteitsrisico’s en risico’s ten aanzien van de beveiliging van de ICT voorzieningen. Financieringsstromen Een deel van de financieringsstromen van de schoolorganisatie wordt als onzeker bestempeld. Voorbeelden zijn de relatie tussen toekomstige cao-afspraken en de overeenkomstige personele lumpsum. De onzekerheid over de middelen die beschikbaar blijven voor de zorgstructuur vormen een ander punt. In algemene zin wordt opgemerkt dat de financieringsstromen weliswaar een stabiele ontwikkeling vertonen, maar dat dit deels afhankelijk is van de politieke besluiten op dit vlak. Het risico van de financieringsstromen wordt voor de 3 vestigingen als hoog beschouwd. Samenvatting van de risico’s Het totaal aan risico’s van de schoolorganisatie wordt als hoog bestempeld. Dit als gevolg van de verwachte financiële situatie en de risico’s die daarmee samenhangen. Het berekende bedrag aan weerstandsvermogen van circa € 1,2 miljoen wordt momenteel ruimschoots afgedekt door het aanwezige eigen vermogen.

7.2 Risicobeheer Het risicobeheer omvat activiteiten ter voorkoming van specifieke risico’s. Hierbij kan gedacht worden aan activiteiten op het vlak van het onderwijsaanbod, waarmee getracht wordt leerlingfluctuaties en daarmee mutaties in de bekostiging te ondervangen. Met betrekking tot de genoemde risico’s kunnen de volgende activiteiten worden onderscheiden: 

Leerling-fluctuaties: uitwerken van een aantrekkelijk onderwijsaanbod dat aansluit bij de lokale onderwijsvraag om zo de invloed van leerling-fluctuaties en dan met name daling van het aantal leerlingen tegen te gaan. Er wordt ingezet op een stabilisatie van het aantal

Jaarstukken 2014

53/113



 

leerlingen. De baten en lasten zullen op elkaar worden afgestemd om binnen de financiële kaders goed onderwijs te kunnen blijven bieden. Leeftijd personeelsbestand: in het aannamebeleid wordt aandacht besteed aan een evenwichtige opbouw van het personeelsbestand. Tevens zal in het personeelsbeleid aandacht worden besteed aan leeftijdsbewust personeelsbeleid. Daarnaast wordt ingezet op de drie pijlers mobiliteit, vitaliteit en kwaliteit van medewerkers. Huisvestingssituatie: in overleg met de gemeente wordt gewerkt aan een situatie waarbij er een adequaat huisvestingsbestand wordt gerealiseerd, dat is toegesneden op het onderwijs van deze tijd. Kwaliteit onderwijs: voor het behoud van de onderwijskwaliteit zijn plannen van aanpak opgesteld door de vestigingen. Aan de hand van de uitwerking daarvan wordt geborgd dat de kwaliteit op peil blijft en waar nodig wordt verbeterd.

Naast het beperken van de risico’s is er een andere vorm van risicobeheer: het afkopen of spreiden van de risico’s. Dit kan enerzijds op basis van het eigen vermogen of anderzijds op basis van het afsluiten van vormen van verzekeringen. Gelet op de omvang van het eigen vermogen is het afdekken van de ingeschatte risico’s op basis van eigen middelen momenteel adequaat geregeld. Het verzekeren van bepaalde risico’s behoort ook tot de mogelijkheden. Hierbij kan gedacht worden aan het verzekeren van de kosten van ziekteverzuim. De organisatie is momenteel eigen risicodrager. In de begroting 2015 is uitgegaan van de veronderstelling dat deze situatie vooralsnog wordt gehandhaafd.

Jaarstukken 2014

54/113


Deel B Jaarrekening 2014



: Definitieve versie : 20 mei 2015 : dhr. E. van Leeuwen

Jaarstukken 2014

55/113

1 Grondslagen voor de jaarrekening 1.1 Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening 1.1.1 Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Richtlijn 660, die is uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. Uitgangspunten waarop de jaarrekening is gebaseerd:  De jaarrekening is opgesteld op basis van de veronderstelling van continuïteit van de organisatie. Dit betekent dat waardering en grondslagen zijn gebaseerd op basis van voornoemde veronderstelling.  Activa en passiva worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs.  De jaarrekening is opgesteld in euro’s (rapporteringsvaluta). De bedragen in de tabellen worden gepresenteerd in hele euro’s.  Het verslagjaar is gelijk aan het kalenderjaar.  De jaarrekening wordt opgesteld in de Nederlandse taal.  Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.  Het jaarverslag wordt op het niveau van het bevoegd gezag opgesteld.  Consolidatie is gegeven de opbouw van de organisatie en de activiteiten niet van toepassing.  Segmentatie is gegeven de opbouw van de organisatie en de activiteiten niet van toepassing. Activiteiten| De Stichting Stedelijk Voortgezet Onderwijs Zoetermeer (Stichting SVOZ) biedt voortgezet onderwijs aan ten behoeve van jongeren in de leeftijd van 12 tot 18 jaar uit de gemeente Zoetermeer en de omliggende gemeenten. De Stichting SVOZ is statutair gevestigd in Zoetermeer. De Stichting SVOZ kent geen winstoogmerk. Verbonden partijen De Stichting SVOZ kent twee verbonden partijen, namelijk:  Stichting Regionaal Samenwerkingsverband Passend Voortgezet Onderwijs Zoetermeer 28-07  Stichting Exploitatie Sport en Culturele Voorzieningen Picasso De Stichting Regionaal Samenwerkingsverband Passend Voortgezet Onderwijs Zoetermeer 28-07 is het regionaal samenwerkingsverband van de regio Zoetermeer en omstreken. Met ingang van januari 2013 zijn de activiteiten van het samenwerkingsverband uitgebreid in het kader van de wet Passend Onderwijs. De diverse instellingen voor voortgezet (speciaal) onderwijs in de gemeente Zoetermeer participeren in dit samenwerkingsverband. Elk BRIN-nummer wijst een bestuurslid aan. De Stichting SVOZ heeft één bestuurslid namens het BRIN-nummer 25GA aangewezen en één bestuurslid namens het BRIN-nummer 21KM. In totaal zijn twee van de acht bestuursleden van Jaarstukken 2014

56/113

de Stichting Regionaal Samenwerkingsverband Passend Voortgezet Onderwijs Zoetermeer 28-07 afgevaardigd door de Stichting SVOZ. Het samenwerkingsverband vormt sinds 2010 een zelfstandige rechtspersoon met eigen personeel. Het BRIN-nummer 25GA was t/m augustus van het boekjaar 2014 de kassierschool voor de subsidies van het samenwerkingsverband. De betreffende subsidies worden integraal doorgezet naar het samenwerkingsverband. Met de invoering van de Wet Passend Onderwijs ontvangt het samenwerkingsverband in het vervolg rechtstreeks de bekostiging. Daarnaast verzorgt de Stichting SVOZ de personele administratie en een deel van de financiële administratie voor het samenwerkingsverband. Het samenwerkingsverband vergoedt de betreffende kosten aan de Stichting SVOZ op basis van kosten voor gemene rekening. De Stichting SVOZ neemt deel aan diverse activiteiten en projecten van het samenwerkingsverband. De Stichting Exploitatie Sport en Culturele Voorzieningen Picasso vormt een slapende stichting. De Stichting SVOZ heeft de betreffende stichting in het verleden opgericht voornamelijk om verhuuractiviteiten ten aanzien van het gebouw aan de Paletsingel 38c in onder te brengen vanwege een vermeend belastingvoordeel. Toen bleek dat dit belastingvoordeel niet behaald zou worden, is besloten om de stichting slapend te laten voortbestaan, omdat mogelijk in de toekomst een andere invulling aan de stichting zou kunnen worden gegeven. De stichting ontplooit momenteel dan ook geen activiteiten en heeft geen bezittingen, schulden of omzet. Financiële instrumenten De stichting heeft geen financiële instrumenten behoudens primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. De Stichting SVOZ maakt bij de uitvoering van haar activiteiten gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de Stichting SVOZ blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s. Dit betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen zoals debiteuren, overige vorderingen, vooruitbetaalde kosten, liquide middelen, crediteuren en overige schulden. De Stichting SVOZ heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico te beperken. De Stichting SVOZ handelt niet in aandelen, obligaties en derivaten. Kredietrisico De vorderingen uit hoofde van debiteuren zijn verspreid zonder dat daarbij sprake is van concentratie bij enkele grote debiteuren. Het kredietrisico is daarmee beperkt. Renterisico De Stichting SVOZ heeft geen leningen uitgegeven dan wel uitstaan en loopt op dat onderdeel geen risico. Marktwaarde De marktwaarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de marktwaarde ervan. De financiële instrumenten (zowel financieel actief als financieel passief) worden gewaardeerd volgens de historische kostprijs. Kasstroom- en liquiditeitsrisico Kasstroomrisico is het risico dat toekomstige kasstromen verbonden aan een monetair financieel instrument in omvang zullen fluctueren. De Stichting SVOZ wordt periodiek bevoorschot door het

Jaarstukken 2014

57/113

Ministerie van OC&W. Het kasstroom- en liquiditeitsrisico worden beperkt door de spreiding van de betalingen in relatie tot de inkomsten. Overigens zijn de banktegoeden direct opeisbaar.

1.1.2 Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn gelijk aan het voorgaande jaar. Ten opzichte van het voorgaande jaar is een nieuwe voorziening voor levensfasebewust personeelsbeleid gevormd.

1.2 Grondslagen voor waardering van activa en passiva 1.2.1 Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname. De grondslagen voor de materiële vaste activa zijn: 1. Gebouwen en terreinen a. Bedrijfsgebouwen en -terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs plus bijkomende kosten. Op terreinen wordt niet afgeschreven. b. De geactiveerde bedragen betreffen verbouwingen van gebouwen die voor eigen rekening zijn uitgevoerd. Deze verbouwingen worden lineair afgeschreven over een periode van 20 jaar. De zogenaamde Effatha verbouwing bij het Stedelijk College vormt hierop een uitzondering, hiervoor geldt een afschrijvingstermijn van 10 jaar. Dit naar aanleiding van afspraken met de gemeente Zoetermeer. Het boekjaar 2014 vormt het laatste jaar van afschrijving voor deze investering. Daarnaast wordt er een afschrijvingstermijn van 5 jaar gehanteerd voor aanpassingen van de Dorpsstraat. De vijf jaar is destijds gekozen, omdat dit de verwachte periode van gebruik van het pand is. Tevens wordt de 5 jaar afschrijvingstermijn gehanteerd voor aanpassingen bij de scholen die samenhangen met elektronische apparatuur, te weten de handdrogers en het automatische toegangssysteem. c. De school is geen economisch eigenaar van de terreinen en gebouwen. Om die reden wordt de waarde daarvan niet in de balans opgenomen. 2. Inventaris en apparatuur a. De geactiveerde bedragen betreffen de aangeschafte inventaris en apparatuur tegen de verkrijgingsprijs. b. Met betrekking tot de afschrijvingssystematiek worden binnen de inventaris en apparatuur verschillende groepen onderscheiden, te weten: i. Stoffering, met een afschrijvingstermijn van 10 of 20 jaar ii. Computerapparatuur, met een afschrijvingstermijn van 4 jaar iii. Overige ICT, met een afschrijvingstermijn van 5 jaar iv. Schoolboeken, met een afschrijvingstermijn van 3 jaar v. Audiovisuele apparatuur, met een afschrijvingstermijn van 5, 10 of 15 jaar vi. Machines/ apparatuur met een afschrijvingstermijn van 5 of 10 jaar vii. Schoolmeubilair met een afschrijvingstermijn van 10 of 15 jaar viii. Kantoormeubilair met een afschrijvingstermijn van 10 of 20 jaar ix. Installaties met een afschrijvingstermijn van 10 of 15 jaar x. Inrichting sporthal met een afschrijvingstermijn van 3, 10 of 20 jaar xi. Aula/ theater met een afschrijvingstermijn van 5 of 10 jaar. xii. Overige inventaris met een afschrijvingstermijn van 5, 10 of 15 jaar Jaarstukken 2014

58/113

xiii. Binnen de inventaris en apparatuur wordt als activeringsgrens aangehouden een bedrag van € 1.000,00 per eenheid. xiv. De inventaris en apparatuur worden lineair afgeschreven gedurende de ingeschatte levensduur. In het jaar van investeren wordt naar tijdsgelang afgeschreven. 3. De vooruit ontvangen investeringssubsidies die samenhangen met de daarbij horende geactiveerde investeringen vallen jaarlijks vrij ten gunste van de staat van baten en lasten in gelijke delen naar rato van de economische levensduur van de bijbehorende geactiveerde investering. De vooruit ontvangen investeringssubsidies worden in eerste instantie opgenomen onder de overlopende passiva. 4. Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de gebouwen is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. De toevoeging aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden van groot onderhoud verloopt. Daarbij wordt steeds een tienjarig perspectief gehanteerd.

1.2.2 Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

1.2.3 Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van het bestuur en dienen ter dekking van de algemene reserve, de overige reserves en de voorzieningen. De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

1.2.4 Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit algemene reserves en bestemmingsreserves en/of -fondsen. Hierin is tevens een segmentatie opgenomen naar publieke en private middelen. Er zijn een tweetal bestemmingsreserves, namelijk een bestemmingsreserve personeel en een bestemmingsreserve onderhoud gebouwen. Het doel waarvoor de bestemmingsreserves worden aangehouden wordt hieronder toegelicht:  De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperktere bestedingsmogelijkheid, welke door het bestuur is aangebracht en door de Raad van Toezicht is bekrachtigd. o Bestemmingsreserve personeel: het doel van dit bestemmingsreserve is om fluctuaties in het personeelsbestand, die bijvoorbeeld worden veroorzaakt door stijging of daling van het leerlingaantal, te kunnen opvangen. Het dient tevens om grote onverwachte uitgaven op het vlak van personeel op te vangen. o Bestemminsgreserve onderhoud gebouwen: dit bestemmingsreserve is bedoeld voor investeringen in het gebouw van Het Atrium.  De bestemmingsfondsen zijn reserves met een beperktere bestedingsmogelijkheid, welke door derden zijn aangebracht.

Jaarstukken 2014

59/113

1.2.5 Voorzieningen Pensioenen De stichting heeft één pensioenregeling. Dit betreft een Nederlandse regeling en wordt gefinancierd door afdrachten aan pensioenuitvoerder, te weten het bedrijfstakpensioenfonds ABP. De pensioenverplichting wordt gewaardeerd volgens de “verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering”. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord. De stichting heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het ABP, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De stichting heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een “verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering” en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Overige voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. 

Waardering van de voorzieningen De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen.



Voorziening groot onderhoud Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. De stand van de voorziening is afgestemd op het onderhoud in de komende tien jaren. De gevormde onderhoudsvoorziening heeft als doelstelling alle gebouwen te voorzien van kwalitatief onderhoud om deze gebouwen op langere termijn in stand te houden.



Voorziening jubilea De voorziening jubilea wordt opgenomen voor verwachte lasten gedurende het dienstverband van de werknemers. De voorziening wordt gewaardeerd op contante waarde, gebaseerd op een marktrente van 2,5%. De voorziening is berekend op basis van het personeelsbestand d.d. 31-12-2014 en de ingeschatte blijfkans van de medewerkers die het betreft. Hierbij is de blijfkans hoger naarmate de werknemers ouder zijn en langer in dienst zijn van de Stichting SVOZ en loopt op van 10 – 15 % voor medewerkers met een kortere diensttijd dan 5 jaar tot 90% met een diensttijd van 35 – 40 jaar.



Voorziening spaarverlof Onder de voorziening spaarverlof zijn de gespaarde uren spaarverlof opgenomen. Het betreft medewerkers die deelnemen aan deze regeling. De waarde van de spaarsaldi wordt berekend op basis van een vast tarief per uur per functieschaal.



Voorziening levensfasebewust personeelsbeleid De cao-VO 2014-2015 biedt iedere medewerker de mogelijkheid om jaarlijks 50 klokuur te sparen. De 50 klokuur is naar rato van de aanstellingsomvang. Het spaarsaldo dient

Jaarstukken 2014

60/113

uiterlijk na vier jaar te worden opgenomen. Voor medewerkers die hebben aangegeven te willen sparen, of medewerkers die geen keuze hebben gemaakt, is met ingang van 31 december 2014 een voorziening getroffen voor 5/12 deel van de 50 klokuur (de maanden augustus t/m december 2014). Er is uitgegaan van een opnamekans van 100%. Er zijn namelijk geen kosten aan verbonden voor de medewerker. Er is tevens gekozen voor 100% van de marktwaarde van de uren. De waarde van de uren is berekend op basis van de huidige loonschaal en trede van de medewerker. 

Overige voorzieningen De overige voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde.

1.2.6 Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste waardering gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt samen met de verschuldigde rentevergoeding zodanig bepaald dat de effectieve rente gedurende de looptijd van de schulden in de staat van baten en lasten wordt verwerkt. De resterende looptijd bedraagt meer dan een jaar. De op korte termijn (binnen één jaar) verschuldigde aflossingen worden opgenomen onder de kortlopende schulden.

1.2.7 Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De vooruit ontvangen investeringssubsidies die samenhangen met de daarbij horende geactiveerde investeringen vallen jaarlijks vrij ten gunste van de staat van baten en lasten in gelijke delen naar rato van de economische levensduur van de bijbehorende geactiveerde investering. De kortlopende schulden worden opgenomen tegen reële waarde.

1.2.8 Overlopende passiva De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen. De bestede subsidies in verband met de aanschaf van (materiële) vaste activa worden gepassiveerd onder de overlopende passiva. Deze subsidies worden tijdsevenredig over de geschatte economische levensduur van deze activa ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht.

1.3 Grondslagen voor bepaling van het resultaat 1.3.1 Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten (subsidies en overige baten) en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn verwezenlijkt. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het vaststellen van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Jaarstukken 2014

61/113

1.3.2 Overige bedrijfsopbrengsten Overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit baten uit verhuur, diverse personeelsopbrengsten, ouderbijdragen en overige baten.

1.3.3 Rijksbijdragen en overige overheidssubsidies Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen en de instelling de condities voor ontvangst kan aantonen. De vooruit ontvangen investeringssubsidies die samenhangen met de daarbij horende geactiveerde investeringen vallen jaarlijks vrij ten gunste van de staat van baten en lasten in gelijke delen naar rato van de economische levensduur van de bijbehorende geactiveerde investering. Rijksbijdragen De ontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet-geoormerkte OCW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum.

1.3.4 Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen.

1.3.5 Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers.

1.3.6 Pensioenen De pensioenen van de werknemers zijn ondergebracht bij het ABP (bedrijfstakpensioenfonds). De pensioenverplichtingen worden gewaardeerd volgens de “verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering”. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord.

Jaarstukken 2014

62/113

1.3.7 Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.

1.4 Grondslagen kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Hierbij wordt het exploitatieresultaat als uitgangspunt genomen, waarop vervolgens correcties worden aangebracht voor verschillen tussen opbrengsten en ontvangsten en kosten en uitgaven. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Kasstromen uit vreemde valuta komen niet voor. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de operationele activiteiten. Transacties waarbij geen uitstroom of instroom van kasmiddelen plaatsvindt zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.

Jaarstukken 2014

63/113

2 Balans per 31 december 2014 (na resultaatverdeling) Balans 1. Activa Vaste Activa 1.2 Materiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa 1.5 Vorderingen 1.7 Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa 2. Passiva 2.1 Eigen vermogen 2.2 Voorzieningen 2.3 Langlopende schulden 2.4 Kortlopende schulden Totaal passiva

31-12-2014 EUR

%

31-12-2013 EUR

%

€ 4.552.111 € 4.552.111

51%

€ 4.978.711 € 4.978.711

58%

€ 381.737 € 3.971.771 € 4.353.507 € 8.905.618

4% 45%

5% 37%

100%

€ 440.414 € 3.155.454 € 3.595.869 € 8.574.580

100%

€ 3.765.121 € 2.702.156 € 14.708 € 2.423.634 € 8.905.618

42% 30% 0% 27% 100%

€ 3.371.959 € 2.575.815 € 14.640 € 2.612.165 € 8.574.579

39% 30% 0% 30% 100%

Analyse De totale balanswaarde is toegenomen ten opzichte van 2013. De materiële vaste activa nemen in waarde af. De afschrijvingen zijn hoger dan de investeringen. Dit is gedeeltelijk conform verwachting. In het verleden zijn een aantal investeringen gerealiseerd op basis van investeringssubsidies. Deze investeringen zullen voor wat betreft aanpassingen in de gebouwen niet herinvesteerd worden. Voor een deel zijn de investeringen in 2014 lager uitgevallen dan gepland. De verwachting is dat deze investeringen in 2015 gerealiseerd zullen worden. De vorderingen nemen af ten opzichte van 2013. De afname van de vorderingen is terug te voeren op de ontvangst van een aantal openstaande vorderingen in het boekjaar 2014, waaronder vorderingen op de belastingdienst en Kentalis. Hiertegenover staat een beperktere omvang van nieuwe vorderingen. De liquide middelen nemen toe ten opzichte van 2013. De stijging is terug te voeren op de volgende punten: de afschrijvingen zijn hoger dan de nieuwe investeringen, de vorderingen nemen af, het positieve exploitatieresultaat en de toename van de voorzieningen. Het eigen vermogen neemt toe ten opzichte van 2013 als gevolg van het positieve exploitatieresultaat. De voorzieningen nemen toe ten opzichte van 2013. Dit betreft de voorzieningen groot onderhoud, in beperkte mate de voorziening jubileumgratificaties en de nieuw gevormde voorziening levensfasebewust personeelsbeleid ter dekking van de gespaarde uren van medewerkers. In het verslagjaar neemt de voorziening spaarverlof in omvang af voornamelijk als gevolg van opname van gespaarde uren door medewerkers. De kortlopende schulden nemen af ten opzichte van 2013. Deze afname heeft betrekking op: afname van de crediteurenstand per 31 december ( het moment van betalen verschilt per jaar), afname nog af te dragen pensioenpremie en sociale lasten (de premiedruk ten opzichte van het voorgaande jaar is wat lager) en de afname van investeringssubsidies in verband met vrijval.

Jaarstukken 2014

64/113

3 Staat van baten en lasten 2014 Staat van baten en lasten 3. Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 Overige baten Totaal baten 4. Lasten 4.1 Personeelslasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten 5. Financiële baten en lasten Resultaat

Begr. 2015 EUR € 19.917.716 € 147.927 € 456.785 € 20.522.428

2014 EUR € 19.821.848 € 183.761 € 572.044 € 20.577.653

Begr. 2014 EUR € 19.842.580 € 183.927 € 583.734 € 20.610.241

2013 EUR € 20.382.392 € 183.513 € 768.506 € 21.334.410

€ 16.352.469 € 966.599 € 1.380.757 € 1.946.081 € 20.645.906

€ 15.502.659 € 940.621 € 1.337.734 € 2.432.582 € 20.213.595

€ 15.727.972 € 1.024.197 € 1.503.691 € 2.317.462 € 20.573.322

€ 15.794.605 € 1.041.365 € 1.568.179 € 2.700.748 € 21.104.897

-€ 123.479

€ 364.058

€ 36.918

€ 229.513

€ 33.479

€ 29.104

€ 27.100

€ 26.477

-€ 90.000

€ 393.162

€ 64.018

€ 255.990

Analyse Het resultaat over 2014 valt positiever uit dan begroot en is tevens positiever dan het resultaat over het boekjaar 2013. De totale baten zijn wat lager dan begroot. De lasten vallen lager uit dan begroot. De rijksbijdragen vallen lager uit dan begroot. Dit wordt verklaard doordat in de begroting een fout zat waarbij de uitkeringskosten die mindering worden gebracht op de bekostiging, niet mindering waren gebracht. Dit zorgt voor een verschil van circa € 212.000. Daarnaast vallen de daadwerkelijk in rekening gebrachte uitkeringskosten uiteindelijk hoger uit dan begroot. Dit is een verschil van circa € 22.000. Het verschil wordt gedeeltelijk gecompenseerd doordat de geoormerkte subsidies circa € 56.000 hoger uitvallen dan begroot. Voornamelijk omdat de geoormerkte subsidie voor de lerarenbeurs niet was begroot. Bij de niet geoormerkte subsidies was rekening gehouden met een hoger bedrag in het kader van de Prestatiebox VO. Dit bedrag blijft uiteindelijk circa € 187.000 achter op de begroting. Onder andere de subsidies voor leerlinggebonden financiering en het Prestatieconvenant VsV zorgen voor een beperkte compensatie van € 69.000. De rijksbijdragen komen uiteindelijk in beperkte mate lager uit als gevolg van de kassiersfunctie voor het samenwerkingsverband. Dit betreft in totaal een bedrag van € 298.000 aan extra baten. Deze baten worden echter buiten de begroting en baten van de Stichting SVOZ gehouden, omdat de middelen integraal worden doorgezet naar het samenwerkingsverband. Onder de overige lasten is dan ook eenzelfde bedrag verantwoord. Wordt er dus gecorrigeerd voor deze baten en lasten, dan vallen de rijksbijdragen uiteindelijk € 319.000 lager uit dan begroot en de overige lasten € 183.000 lager dan begroot. De overige overheidsbijdragen zijn in totaal min of meer conform begroting. De overige baten vallen circa € 12.000 lager uit dan begroot. De baten voor verhuur en de overige baten vallen hoger uit dan begroot, terwijl de diverse personeelsopbrengsten en de ouderbijdragen achterblijven op de begroting. De personele lasten vallen lager uit dan begroot. De loonkosten vallen in totaal circa € 50.000 lager uit dan begroot. De overige personele lasten vallen circa € 96.000 lager uit dan begroot. De

Jaarstukken 2014

65/113

ontvangen uitkeringen in het kader van zwangerschapsverlof vallen circa € 80.000 boven begroting uit. De afschrijvingslasten blijven achter op de begroting. Er is uiteindelijk minder geïnvesteerd dan begroot. De huisvestingslasten blijven achter op de begroting. Met uitzondering van de publiekrechtelijke heffingen betreft dit in principe alle onderdelen van de huisvestingslasten. De overige lasten vallen hoger uit dan begroot, maar als zoals eerder aangegeven wordt gecompenseerd voor de overheveling van middelen naar het samenwerkingsverband, vallen de overige lasten juist lager uit dan begroot. De lagere overige lasten zijn voornamelijk terug te voeren op de leermiddelen, klein inventaris, schoolactiviteiten, kosten samenwerkingsverband en ICT.

Jaarstukken 2014

66/113

4 Kasstroomoverzicht over 2014 Kasstroomoverzicht Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassing voor afschrijvingen Aanpassing voor voorzieningen Verandering in vlottende middelen: vorderingen schulden Totaal kasstroom uit bedrijfoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie liquide middelen Verloop liquide middelen Stand per 1 januari Mutatie boekjaar Stand per 31 31 december

31-12-2014 EUR € 364.058 € 940.621 € 126.341

31-12-2013 EUR € 229.513 € 1.041.365 € 256.322

€ 58.678 -€ 188.531 € 1.301.167 € 33.691 -€ 4.587 € 1.330.270

-€ 151.900 -€ 102.496 € 1.272.803 € 30.747 -€ 4.270 € 1.299.280

-€ 514.021 €0 -€ 514.021

-€ 540.690 € 1.788 -€ 538.902

€ 68 € 68 € 816.317

€ 1.165 € 1.165 € 761.543

2014 € 3.155.454 € 816.317 € 3.971.771

2013 € 2.393.911 € 761.543 € 3.155.454

Analyse De liquide middelen nemen toe ten opzichte van 2013. De stijging is terug te voeren op de volgende punten: de afschrijvingen zijn hoger dan de nieuwe investeringen, de vorderingen nemen af, het positieve exploitatieresultaat en de toename van de voorzieningen.

Jaarstukken 2014

67/113

5 Financiële kengetallen Financiële kengetallen Solvabiliteit 1 Solvabiliteit 2 Liquiditeit (current ratio) 1 Liquiditeit (current ratio) 2 Weerstandsvermogen 1 Weerstandsvermogen 2 Kapitalisatiefactor Rentabiliteit (%) Personele lasten / totale lasten Materiële lasten / totale lasten

2014 0,42 0,73 1,80 2,08 18,3% 7,2% 43,2% 1,9% 76,7% 23,3%

2013 0,39 0,69 1,38 1,66 15,8% 5,0% 40,1% 1,2% 74,8% 25,2%

Verschil 0,03 0,03 0,42 0,42 2,5% 2,2% 3,1% 0,7% 1,9% -1,9%

Analyse Als gevolg van het positieve exploitatieresultaat, de toename van de liquide middelen en de afname van de kortlopende schulden verbeteren de diverse kengetallen. Solvabiliteit De solvabiliteit geeft de verhouding weer tussen enerzijds het eigen vermogen en anderzijds het totaal vermogen. Het is een maatstaf voor de mate waarin de organisatie in staat is aan de betalingsverplichtingen op de lange termijn te voldoen. Het solvabiliteitskengetal 1 is gedefinieerd als (eigen vermogen / totaal vermogen). Het solvabiliteitskengetal 2 is gedefinieerd als (eigen vermogen + voorzieningen) / totaal vermogen. Het eigen vermogen neemt toe als gevolg van het positieve exploitatieresultaat. De kortlopende schulden nemen af. Als gevolg van de toename van de voorzieningen wordt de daling van de kortlopende schulden weer deels teniet gedaan. Voornamelijk de stijging van het eigen vermogen verklaart dus de verbetering van het solvabiliteitskengetal. De signaleringsgrens van de Onderwijsinspectie is voor het solvabiliteitskengetal 2 lager of gelijk aan 0,30. De Stichting SVOZ zit met 0,73 ruim boven die signaleringsgrens. Liquiditeit De liquiditeit geeft de verhouding weer tussen enerzijds de liquide middelen en de kortlopende vorderingen en anderzijds de kortlopende verplichtingen. Het is een maatstaf in hoeverre de organisatie in staat is aan haar betalingsverplichtingen op de korte termijn te voldoen. Het eerste kengetal neemt de investeringssubsidies zoals opgenomen onder de kortlopende schulden mee in de vergelijking. Omdat deze investeringssubsidies niet meer leiden tot een uitstroom van liquide middelen, zijn deze in het tweede kengetal uit de vergelijking gehaald. Om die manier ontstaat een beter inzicht in de daadwerkelijke liquiditeitspositie van de Stichting. De vlottende activa nemen toe als gevolg van de toename in liquide middelen. De kortlopende schulden nemen juist af. Dit betekent een verbetering van het kengetal. De signaleringsgrens van de Onderwijsinspectie is kleiner of gelijk aan 0,75. De Stichting SVOZ zit met 1,80 ruim boven deze signaleringsgrens.

Jaarstukken 2014

68/113

Rentabiliteit Dit kengetal geeft weer in hoeverre de organisatie in het boekjaar met een sluitende exploitatie heeft gewerkt (mate van ‘winstgevendheid’). Het geeft de verhouding weer tussen enerzijds het exploitatieresultaat en anderzijds de totale baten van dat jaar. Het boekjaar 2014 wordt afgesloten met een positief resultaat en dus een positieve rentabiliteit. Voor de Onderwijsinspectie vormt drie jaar op rij een negatieve rentabiliteit een signaleringswaarde voor de rentabiliteit. Het jaar 2010 kende een positieve rentabiliteit. De jaren 2011 en 2012 kende een negatieve rentabiliteit en de jaren 2013 en 2014 kennen juist weer een positieve rentabiliteit. Dit betekent dat er ten aanzien van deze signaleringswaarde de Stichting SVOZ aan de positieve kant zit. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft weer in hoeverre de organisatie in staat is op basis van eigen middelen financiële tegenvallers op te vangen. Het geeft de verhouding weer tussen enerzijds het eigen vermogen en anderzijds de totale baten van dat jaar. Het eerste kengetal gaat uit van het totale eigen vermogen. Het tweede kengetal gaat enkel uit van de algemene reserves. Het positieve resultaat zorgt voor een toename van het eigen vermogen. De totale baten vallen ten opzichte van 2013 juist lager uit. Beide effecten zorgen voor een verbetering van het weerstandsvermogen. De signaleringsgrenzen voor het weerstandsvermogen zijn lager of gelijk aan 10% of hoger of gelijk aan 40%. De Stichting SVOZ zit met afgerond 18% binnen deze signaleringsgrenzen. Kapitalisatiefactor De kapitalisatiefactor geeft de verhouding weer tussen het totaal kapitaal van de organisatie enerzijds en de totale baten (inclusief de financiële baten) anderzijds. Doel van dit kengetal is het inzichtelijk maken in hoeverre instellingen het beschikbare kapitaal efficiënt benutten. De Onderwijsinspectie hanteert een signaleringswaarde voor de financiële buffer van kleiner of gelijk aan 0. De totale balanswaarde op 31-12-2014 is € 8.906.000. De boekwaarde van de gebouwen en terreinen dient hiervan afgetrokken te worden. Deze bedraagt per 31-12-2014 € 2.355.000. Er resteert dan nog een kapitaal van € 6.551.000. De kortlopende schulden bedragen per balansdatum € 2.424.000. In het kader van de transactiefunctie zijn deze middelen dus nodig ter dekking van de kortlopende schulden. Er resteert dan nog aan kapitaal € 4.127.000. De aanschafwaarde van de overige inventaris bedraagt per balansdatum 31-12-2014 € 7.107.000. Uitgaande van 50% van dit bedrag is er voor de financieringsfunctie een bedrag nodig van € 3.554.000. Voor de financiële buffer resteert er dan nog een bedrag van € 573.000. Indien dit bedrag gedeeld wordt door de totale baten is er een factor van 0,03. Indien deze waarde onder de nul komt en boven de 0,1 dan zou er sprake zijn van inefficiënt benutten van rijksmiddelen ofwel een situatie waarbij de financiële continuïteit in het geding zou kunnen zijn. De Stichting SVOZ zit met de waarde van 0,03 dus aan de goede kant van de streep. Personele & materiële lasten De verhoudingskengetallen personele lasten ten opzichte van de totale lasten en materiële lasten ten opzichte van de totale lasten geven inzicht in het aandeel dat respectievelijk aan personeel en materieel wordt besteed. De kengetallen personele en materiële lasten worden vertekend door de overdracht van middelen aan het samenwerkingsverband. Als hiervoor wordt gecorrigeerd bedraagt de verhouding personeel Jaarstukken 2014

69/113

materieel voor 2014: 77,8% / 22,2% en voor 2013: 77,0% / 23,0%. Dit betekent dat in het boekjaar 2014 de gewenste verhouding van 80% / 20% dichter is genaderd. De Onderwijsinspectie hanteert als signaleringsgrenzen een verhouding van personele lasten / rijksbijdrage die groter dan of gelijk is aan 0,95. In 2014 is deze verhouding voor de Stichting SVOZ 0,78 en voor 2013 0,77. Dit betekent dat de Stichting SVOZ op dit punt aan de goede kant van de streep staat. De Onderwijsinspectie hanteert tevens als signaleringsgrens de verhouding personele lasten / totale baten die groter dan of gelijk is aan 0,90. In 2014 is deze verhouding voor de Stichting SVOZ 0,75 en voor 2013 0,74. Ook op dit punt zit de Stichting SVOZ dus aan de goede kant van de streep.

Jaarstukken 2014

70/113

6 Toelichting op de te onderscheiden posten van de balans 6.1 Materiële vaste activa Vaste activa

1.2 Materiële vaste activa 1.2.1 gebouwen en terreinen 1.2.2 inventaris en apparatuur 1.2.3 andere vaste bedrijfsmiddelen 1.2.4 in uitvoering en vooruitbetalingen Totaal materiële vaste activa

Aanschafprijs 31-12-2013 EUR € 5.078.072 € 6.458.073 € 210.020 €0 € 11.746.164

Afschrijving cumulatief 31-12-2013 EUR € 2.524.147 € 4.114.226 € 129.080 €0 € 6.767.453

Boekwaarde 31-12-2013 EUR € 2.553.925 € 2.343.847 € 80.939 €0 € 4.978.711

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

EUR

EUR

EUR

€ 74.992 € 408.587 € 7.993 € 22.448 € 514.021

€0 €0 €0 €0 €0

€ 273.971 € 650.442 € 16.208 €0 € 940.621

Aanschafprijs 31-12-2014 EUR € 5.153.064 € 6.866.660 € 218.013 € 22.448 € 12.260.185

Afschrijving cumulatief 31-12-2014 EUR € 2.798.118 € 4.764.668 € 145.288 €0 € 7.708.074

Boekwaarde 31-12-2014 EUR € 2.354.947 € 2.101.992 € 72.724 € 22.448 € 4.552.111

1.2.1 Gebouwen en terreinen In het verslagjaar is de Stichting SVOZ juridisch eigenaar van 3 panden, namelijk:  Picasso Lyceum, het gebouw aan de Paletsingel 38c te Zoetermeer  Stedelijk College, het gebouw aan het Van Doornenplantsoen 1 te Zoetermeer  Het Atrium, het gebouw aan de Dr. J.W. Paltelaan 1 te Zoetermeer Het economisch eigendom van de gebouwen berust bij de gemeente Zoetermeer. Het pand van het bestuursbureau aan de Dorpsstraat 10 te Zoetermeer wordt gehuurd. De geactiveerde bedragen betreffen uitbreidingen van gebouwen en interne verbouwingen die voor eigen rekening zijn uitgevoerd. Deze uitbreidingen/ verbouwingen worden lineair afgeschreven over een periode van 20 jaar. De geactiveerde verbouwingen betreffen voor het Stedelijk College onder andere investeringen in het kader van de praktijkgerichte leeromgeving, verbouwing van het Zorg & Welzijn-plein en aanpassing van de leerling-ingang. Voor wat betreft de investeringen in het gebouw die in het kader van de inwoning van het Effatha instituut zijn gerealiseerd, is op basis van afspraken met de gemeente Zoetermeer sprake van een afwijkende afschrijvingstermijn van 10 jaar. Het boekjaar 2014 was het laatste jaar van afschrijving voor de zogenaamde Effetha-verbouwing bij het Stedelijk College. Voor Het Atrium betreffen de investeringen onder andere een verbouwing van de keuken die in 2011 is uitgevoerd en deels al in een eerder stadium en daarnaast de renovatie van het gebouw wat betreft het gedeelte van de kosten dat voor eigen rekening is gerealiseerd en dat niet ten laste van de

Jaarstukken 2014

71/113

onderhoudsvoorziening kon worden gebracht. Wat betreft het Picasso Lyceum betreffen de investeringen onder andere de verbouwing in 2010 van het bestuursdomein tot leslokalen, plaatsen van buitenzonwering en uitbreiding van de fietsenstalling, voor 2012 betrof het de verbouwing van het vmbo-taal domein tot lokalen en investeringen in het kader van de nasleep van de nieuwbouw. Het bestuursbureau is in 2010 verhuisd naar de vestiging Dorpsstraat 10 in verband met het gebrek aan ruimte voor de aanwezige leerlingen op de Paletsingel 38c. Om het pand geschikt te maken voor gebruik, is een verbouwing uitgevoerd. Deze verbouwing wordt gedurende de looptijd van het huurcontract, vijf jaar, afgeschreven. In het boekjaar 2013 zijn voor Het Atrium interne verbouwingen uitgevoerd om het aantal lokalen uit te breiden. Dit in verband met de toename van het aantal leerlingen. Tevens is bij Het Atrium geïnvesteerd in het hekwerk rond de school en de dakbedekking is op onderdelen vernieuwd. Ook is geïnvesteerd in zonwering. Voor het Picasso Lyceum bestonden de interne verbouwingen uit het verplaatsen van de receptie en het geschikt maken van een aantal ruimtes als werkkamer. In 2014 zijn voor het Stedelijk College de volgende aanpassingen verricht: het vervangen van het automatische toegangssysteem, het plaatsen van handdrogers in de toiletgroepen en het vervangen van een toiletgroep in de gymzalen, het opnieuw leggen van een tegelpad bij de ingang en vervanging van zonwering in lokalen. Voor het Picasso Lyceum bestonden de aanpassingen in het boekjaar 2014 uit het plaatsen van de handdrogers en het plaatsen van hekwerk naar aanleiding van het verwijderen van de noodgebouwen. Het Atrium heeft geïnvesteerd in zonwering in een lokaal in het boekjaar 2014. 1.2.2 Inventaris en apparatuur De geactiveerde bedragen betreffen de aangeschafte inventaris en apparatuur tegen de vervangingsprijs. Het Stedelijk College heeft in het boekjaar in de volgende onderdelen geïnvesteerd: vervanging van schoolmeubilair, waaronder leerlingsets, sportmaterialen voor de gymzalen, een brandkast, inrichting directiekamer, wateronthardingsinstallatie, een koelvriescombinatie, iPads + beschermhoezen, firewall, computersystemen, beamers + activeboard en boeken. Voor het Picasso Lyceum bestonden de investeringen in 2014 uit: vervanging van krukken, sportmaterialen voor de gymzalen, bureaustoelen, camerasysteem, microscopen, servers en een firewall. Voor Het Atrium bestonden de investeringen in het boekjaar uit de volgende onderdelen: vervanging van een aantal leerlingstoelen, vaatwasser, computersystemen en een activeboard. Het Bestuursbureau heeft in 2014 geïnvesteerd in: ergonomische bureaus en computersystemen. 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen Er is bij het Picasso Lyceum geïnvesteerd in lichtreclame aan de gevel. 1.2.4 In uitvoering en vooruitbetaling Er is bij het Picasso Lyceum geïnvesteerd in het verbeteren van de klimaatinstallaties. Dit proces is nog in uitvoering.

Jaarstukken 2014

72/113

6.2 Vlottende activa Voorraden en vorderingen 1.5 Vorderingen 1.5.1 Debiteuren 1.5.7 Overige vorderingen 1.5.8 Overlopende activa Totaal vorderingen Uitsplitsing 1.5.7.1 Personeel 1.5.7.2 Overige Totaal overige vorderingen 1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 1.5.8.3 Overige overlopende activa Totaal overlopende activa

31-12-2014 EUR

31-12-2013 EUR

€ 2.438 € 114.260 € 265.038 € 381.737

€ 30.830 € 162.710 € 246.875 € 440.414

€ 7.317 € 106.943 € 114.260 € 246.346 € 18.692 € 265.038

€0 € 162.710 € 162.710 € 228.183 € 18.692 € 246.875

De vorderingen hebben in principe een resterende looptijd korter dan een jaar. 1.5.1 Debiteuren De stand van de debiteuren daalt fors ten opzichte van 2013. De bedragen voor verhuur zijn ontvangen in 2014. De nog te ontvangen bedragen voor de ouderbijdrage nemen af. Hier staat de voorziening dubieuze debiteuren tegenover. Debiteuren Verhuur Kentalis (resp. afrekening '14 & 2e helft '13) ROC Mondriaan (bijdrage reiskosten) Ouderbijdrage (resp. '14-'15 & '13-'14) Voorz. dubieuze debiteuren (ouderbijdrage '13-'14) Totaal debiteuren

2014 € 907 € 1.532 € 4.185 -€ 4.185 € 2.438

2013 € 30.830 €0 € 12.474 -€ 12.474 € 30.830

1.5.7 Overige vorderingen De overige vorderingen bestaan uit een vordering op een medewerker in verband met een uitbetaald voorschot. De resterende vorderingen zijn gespecificeerd. De nog te ontvangen premies van de belastingdienst zijn ontvangen in 2014. De nog te ontvangen rente neemt toe ten opzichte van 2013. Dit hangt samen met een tussentijdse afrekening van de rente in 2013 als gevolg van het overboeken van middelen van de ene naar de andere spaarrekening. De rekening courant met het samenwerkingsverband neemt iets toe ten opzichte van 2013. Deze middelen zijn inmiddels ontvangen. Vanuit de Risicoregio Haaglanden staat een vordering open. Deze vordering neemt toe ten opzichte van 2013. Per saldo nemen de overige vorderingen af ten opzichte van 2013.

Jaarstukken 2014

73/113

Vorderingen NTO rente Rekening courant samenwerkingsverband NTO te veel betaalde kosten energie en water NTO Nog te ontvangen premies belastingdienst NTO subsidie Risicoregio NTO huurbijdragen NTO ICOZ NTO subsidie Fonds 1818 NTO diversen Totaal vorderingen

2014 € 32.917 € 13.949 € 5.238 €0 € 30.658 € 21.451 €0 €0 € 2.731 € 106.943

2013 € 9.679 € 5.532 € 4.947 € 92.280 € 12.975 € 28.177 € 3.732 € 2.760 € 2.628 € 162.710

1.5.8 Overlopende activa De overlopende activa bestaan uit vooruitbetaalde kosten en overige overlopende activa. 1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten Vooruitbetaalde kosten Beveiligingskosten Cursuskosten Huurkosten huisvesting Huurkosten kluisjes Abonnementen Bedrijfsgezondheidszorg Contributies en abonnementen Excursies ICT Inhuur extern personeel Onderhoud gebouw Reprografie VaVo Verzekeringen Overige huisvestingslasten Overige kosten Porto Telefonie Water Cultuureducatie Boeken Publiciteit en reclame gebruikersrechten Klein inventaris Totaal vooruitbetaalde kosten

2014 € 467 € 25.370 € 5.915 € 11.777 € 2.434 €0 € 24.338 € 10.728 € 109.185 €0 € 5.240 € 13.273 € 9.142 € 5.576 € 2.759 € 2.283 €0 € 4.451 € 831 € 5.956 € 2.254 € 1.147 € 1.821 € 1.398 € 246.346

2013 € 3.550 € 10.923 € 9.183 € 4.906 € 2.647 € 2.144 € 41.872 € 6.052 € 91.328 € 251 € 2.433 € 15.544 € 18.318 € 11.982 € 2.759 € 1.426 € 1.885 € 978 €0 €0 €0 €0 €0 €0 € 228.183

De vooruitbetaalde kosten nemen toe ten opzichte van 2013. Het gebruik van Proactive speelt daarbij mogelijk een rol. Deze factuurverwerkingssoftware maakt het mogelijk om facturen op eenvoudige wijze te verdelen over periodes. De belangrijkste verschuivingen ten opzichte van 2013 Jaarstukken 2014

74/113

zijn terug te vinden op het vlak van cursuskosten (onder andere vanwege het onderzoek door VOION naar werkbeleving), contributies (in het voorgaande jaar o.a. kosten voor de vakcolleges), ICT en VaVo (er worden minder leerlingen uitbesteed aan het volwassenenonderwijs). 1.5.8.2 Overige overlopende activa Overige overlopende activa Waarborgsom Eneco m.b.t. diverse meters Waarborgsom m.b.t. pand aan de Dorpstraat 10 Totaal overige overlopende activa

2014 € 2.442 € 16.250 € 18.692

2013 € 2.442 € 16.250 € 18.692

De overige overlopende activa bestaan uit een tweetal waarborgsommen die gestort zijn. Liquide middelen

1.7 Liquide middelen 1.7.1. kasmiddelen 1.7.2 Tegoeden op banken girorekeningen Totaal liquide middelen

31-12-2014 EUR € 8.844 € 3.962.927 € 3.971.771

31-12-2013 EUR € 8.023 € 3.147.431 € 3.155.454

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de instelling per 31 december 2014. 1.7.2 Tegoeden op banken girorekeningen De liquide middelen nemen toe ten opzichte van 2013. De stijging is terug te voeren op de volgende punten: de afschrijvingen zijn hoger dan de nieuwe investeringen, de vorderingen nemen af, het positieve exploitatieresultaat en de toename van de voorzieningen.

Jaarstukken 2014

75/113

6.3 Eigen vermogen, voorzieningen, langlopende schulden, kortlopende schulden Eigen vermogen 2.1 Eigen vermogen 2.1.1 Algemene reserve 2.1.2 bestemmingsreserve publiek Totaal eigen vermogen Uitsplitsing 2.1.2.1 bestemmingsreserve publiek - personeel 2.1.2.2 bestemmingsreserve publiek - onderhoud gebouwen Totaal bestemmingsreserve publiek

Stand per 31-12-2013 EUR € 1.062.738 € 2.309.221 € 3.371.959

Resultaat

Overige mutaties

EUR € 416.883 -€ 23.721 € 393.162

€ 1.909.446 € 399.775 € 2.309.221

€0 €0 €0

Stand per 31-12-2014 EUR € 1.479.621 € 2.285.500 € 3.765.121

€0 €0 €0

€ 1.909.446 € 376.054 € 2.285.500

EUR

€0 -€ 23.721 -€ 23.721

2.1.1 Algemene reserve De algemene reserve vormt het deel van het eigen vermogen voor de financiering van nieuwe activiteiten en de financiële afdekking van de risico’s die de organisatie loopt (weerstandsvermogen). Het positieve exploitatieresultaat van € 393.162 wordt toegevoegd aan de algemene reserves. Middels de resultaatbestemming worden de afschrijvingslasten van diverse investeringen in de huisvesting van Het Atrium van € 23.721 in mindering gebracht op het bestemmingsreserve onderhoud gebouwen en toegevoegd aan de algemene reserve. 2.1.2.1 Bestemmingsreserve personeel (publieke bestemmingsreserve) Het bestemmingsreserve personeel is aangebracht door de Raad van Toezicht. Dit betreft een bestemmingsreserve ter dekking van personele kosten die de reguliere exploitatie overschrijden. Hierdoor kunnen eenmalige uitschieters in de exploitatiesfeer worden afgevlakt. Hierbij kan gedacht worden aan sterke fluctuaties in het leerlingenaantal. De hoogte van de reserve is ultimo 2014 12,3% van de totale personele lasten op jaarbasis. 2.1.2.2 Bestemmingsreserve onderhoud gebouwen (publieke bestemmingsreserve) Het bestemmingsreserve onderhoud gebouwen is aangebracht door de Raad van Toezicht. Deze middelen zullen de komende jaren worden ingezet ter dekking van de extra afschrijvingslasten die zijn gerealiseerd voor de renovatie van Het Atrium. Het betreft in totaal een bedrag van € 418.000 dat in 20 jaar wordt afgeschreven. Hiermee is dit bestemmingsreserve inmiddels volledig bestemd. Het gedeelte aan afschrijvingslasten dat betrekking had op 2014 is in mindering gebracht op de bestemmingsreserve.

Voorzieningen en langlopende schulden 2.2 Voorzieningen 2.2.1 Personeelsvoorzieningen 2.2.3 Overige voorzieningen - groot onderhoud Totaal voorzieningen Uitsplitsing 2.2.1.1 Voorziening jubileumgratificaties 2.2.1.2 Voorziening spaarverlof 2.2.1.1 Voorziening levensfasebewust personeelsbeleid Totaal personeelsvoorzieningen

Stand per 31-12-2013 € 669.008 € 1.906.807 € 2.575.815 € 164.049 € 504.959 €0 € 669.008

Dotaties

Onttrekkingen

Vrijval

Rente mutatie (bij contante waarde)

€ 155.355 € 192.500 € 347.855

€ 155.068 €0 € 155.068

€ 66.446 €0 € 66.446

€0 €0 €0

€ 47.112 € 52.035 € 56.209 € 155.355

€ 23.238 € 131.831 €0 € 155.068

€ 19.401 € 47.045 €0 € 66.446

€0 €0 €0 €0

Kortlopend Langlopende Stand per deel < 1 jaar deel > 1 jaar 31-12-2014 € 602.849 € 137.865 € 464.984 € 2.099.307 € 644.431 € 1.454.876 € 2.702.156 € 782.296 € 1.919.860 € 168.522 € 378.118 € 56.209 € 602.849

€ 29.283 € 94.530 € 14.052 € 137.865

2.2.1 Personeelsvoorzieningen De personeelsvoorzieningen betreffen een voorziening voor de jubileumgratificaties, een voorziening spaarverlof en een voorziening levensfasebewust personeelsbeleid. 2.2.1.1 Voorziening jubileumgratificaties Dit betreft de voorziening voor verplichtingen ten aanzien van toekomstige 25- en 40-jarige jubilea voor de huidige medewerkers. De voorziening jubileumgratificaties is opnieuw berekend op basis

Jaarstukken 2014

76/113

€ 139.239 € 283.589 € 42.156 € 464.984

van het actuele personeelsbestand. 2.2.1.2 Voorziening spaarverlof De voorziening spaarverlof is gebaseerd op het totale actuele spaarsaldo van de betreffende medewerker verminderd met opgenomen verlof. Voor medewerkers die uit dienst zijn gegaan en geen recht meer hebben op het uitstaande verlof, is het openstaande saldo vrijgevallen. 2.2.1.3 Voorziening levensfasebewust personeelsbeleid In de cao-VO 2014-2015 heeft de medewerker met een voltijd dienstverband de mogelijkheid om een individueel keuzebudget van 50 klokuur op jaarbasis in te zetten als onderdeel van levensfasebewust personeelsbeleid. Medewerkers met een kleiner dienstverband ontvangen de 50 klokuur naar rato van de aanstellingsomvang. De medewerker heeft daarbij de keuze uit een aantal opties. Eén van de mogelijkheden is het sparen van de 50 klokuur. Met betrekking tot het vormen van deze voorziening in het boekjaar 2014 is uitgegaan van de groep medewerkers die heeft aangegeven te willen sparen c.q. de groep medewerkers die geen keuze heeft gemaakt. Ten aanzien van deze laatste groep wordt verondersteld dat zij kiezen voor het sparen van de verlofuren. De cao-VO is ingegaan per 1 augustus 2014. Dit betekent dat voor het bepalen van de voorziening is uitgegaan van de periode augustus t/m december 2014, oftewel 5/12 van 50 klokuur. Pensioenverplichtingen personeel De pensioenen van de werknemers zijn ondergebracht bij het ABP (bedrijfstakpensioenfonds). De pensioenverplichtingen worden gewaardeerd volgens de ‘verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering’. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord. 2.2.3 Overige voorzieningen Dit betreft de voorziening groot onderhoud. De voorziening is gebaseerd op de meerjaren onderhoudsplanning. Er zijn in het boekjaar geen kosten gerealiseerd die ten laste van de voorziening zijn gebracht. 2.3.5 Langlopende schulden

2.3 Langlopende schulden 2.3.5 Overige langlopende schulden - borg kluisjes Totaal langlopende schulden

Stand per 31-12-2013 € 14.640 € 14.640

Aangegane leningen € 68 € 68

Aflossingen 0 €0

Stand per 31-12-2014 € 14.708 € 14.708

Looptijd > 1 jaar € 14.708 € 14.708

Looptijd > 5 jaar

Rentevoet

€0 €0

Aflossingsverplichtingen binnen 12 maanden na afloop van het boekjaar zoals hierboven toegelicht zijn opgenomen onder de schulden op korte termijn. De looptijd bedraagt 1 - 5 jaar.

Jaarstukken 2014

77/113

Kortlopende schulden 2.4 Kortlopende schulden 2.4.3 Crediteuren 2.4.4 OCW/EZ 2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 2.4.8 Schulden ter zake van pensioenen 2.4.9 Overige kortlopende schulden 2.4.10 overlopende passiva Totaal kortlopende schulden Uitsplitsing 2.4.7.1 Loonheffing Totaal belastingen en premies sociale verzekeringen 2.4.9.2 Overige - beroepenmanifestatie Totaal overige kortlopende schulden 2.4.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW/EZ geoormerkt 2.4.10.3 Vooruitontvangen investeringssubsidies 2.4.10.4 vooruitontvangen termijnen 2.4.10.5 vakantiegeld en -dagen 2.4.10.8 Overige Totaal overlopende passiva Uitsplitsing 2.4.10.3.1 vooruitontvangen investeringssubsidie Effatha 2.4.10.3.2 vooruitontvangen investeringssubsidie gem. Zoetermeer 2.4.10.3.3 vooruitontvangen investeringssubsidie OC&W Totaal vooruitontvangen investeringssubsidies Uitsplitsing 2.4.10.8.1 overige overlopende passiva: netto loon 2.4.10.8.2 overige overlopende passiva: bindingstoelage 2.4.10.8.3 overige overlopende passiva: overige Totaal overige overlopende passiva

31-12-2014 EUR € 194.083 € 12.857 € 608.098 € 196.071 €0 € 1.412.526 € 2.423.634

31-12-2013 EUR € 267.491 € 12.857 € 630.991 € 225.402 € 3.350 € 1.472.073 € 2.612.165

€ 608.098 € 608.098 €0 €0 € 53.560 € 330.702 € 5.413 € 463.015 € 559.836 € 1.412.526

€ 630.991 € 630.991 € 3.350 € 3.350 € 46.000 € 441.921 € 4.183 € 465.452 € 514.517 € 1.472.073

€0 € 35.880 € 294.822 € 330.702

€ 61.129 € 41.807 € 338.985 € 441.921

€ 4.311 € 47.885 € 507.639 € 559.836

€ 3.742 € 44.085 € 466.690 € 514.517

De kortlopende schulden hebben allemaal een resterende looptijd van korter dan een jaar. 2.4.3 Crediteuren Het saldo crediteuren is afgenomen ten opzichte van 2013. Het moment van betalen verschilt per jaar. Als gevolg daarvan kan de crediteurenstand fluctueren. De verplichtingen aan de diverse crediteuren zijn in 2015 afgewikkeld middels betaling per bank. 2.4.4 OCW/EZ De kortlopende schulden aan het ministerie van OC&W bestaan ultimo 2014 uit de volgende posten: Kortlopende schulden OC&W Terug te betalen LGF: 25GA: 4-19-2007-1071 Terug te betalen LGF: 25GA: 4-19-2008-0470 Terug te betalen LGF: 25GA: 4-19-2009-0327 Terug te betalen LGF: 25GA: 4-19-2009-0452 Totaal kortlopende schulden OC&W

Jaarstukken 2014

2014 € 3.214 € 3.214 € 3.214 € 3.214 € 12.857

2013 € 3.214 € 3.214 € 3.214 € 3.214 € 12.857

78/113

Het betreft onterecht ontvangen LGF-subsidie voor leerlingen die niet meer ingeschreven stonden bij de betreffende instelling. In 2013 was er sprake van voornoemde kortlopende schuld aan het ministerie van OC&W. Deze schuld is in het boekjaar 2014 nog niet verrekend door het ministerie. 2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen De loonheffing betreft de maand december 2014 en is in januari 2015 afgewikkeld. Als gevolg van de afname van de premiepercentages nemen de sociale lasten af ten opzichte van het voorgaande boekjaar. 2.4.8 Schulden ter zake van pensioenen Dit bedrag betreft de nog af te dragen pensioenbedragen over de maand december 2014. Dit bedrag is in januari 2015 voldaan. De schuld neemt af ten opzichte van 2013, als gevolg van lagere premiepercentages. 2.4.10.2 Vooruit ontvangen subsidies OC&W Van het ministerie van OC&W zijn in het verleden diverse subsidies ontvangen. De geoormerkte doelsubsidies hadden betrekking op de volgende onderdelen: Vooruitontvangen subsidies OC&W geoormerkt Prestatiesubsidie VsV Subsidie praktijkleren groen onderwijs Totaal vooruitontv. Subsidies OC&W geoormerkt

2014 € 46.000 € 7.560 € 53.560

2013 € 46.000 €0 € 46.000

Er is nog niet voldaan aan de voorwaarden voor de Prestatiesubsidie VsV. Om die reden blijft dit bedrag open staan. Een deel van de subsidie praktijkleren groen onderwijs is in het boekjaar 2014 nog niet besteed. Dit bedrag wordt doorgeschoven naar 2015. 2.4.10.3 Vooruit ontvangen investeringssubsidies Overeenkomstig de afschrijvingslasten zijn de investeringssubsidies voor een gedeelte vrijgevallen. Deze vrijval is ter dekking van voornoemde afschrijvingslasten. Het betreft de volgende investeringssubsidies:  Effatha: dit betreft een bedrag ontvangen van de gemeente Zoetermeer als vergoeding voor de kosten van de verbouwing van het Stedelijk College ten behoeve van de inwoning van het doveninstituut Effatha. In 2014 is een bedrag van € 61.129 vrijgevallen. In 2014 is de investeringssubsidie volledig afgewikkeld.  Gemeente Zoetermeer: dit betreft de investeringssubsidie ter dekking van de kosten van de eerste inrichting van Het Atrium. De laatste termijn die vrijvalt staat gepland voor 2020.  OCW: dit betreft de middelen ontvangen van het ministerie van OC&W voor investeringen in de praktijkgerichte leeromgeving op het Stedelijk College en Het Atrium. De laatste termijn staat gepland voor 2025. 2.4.10.4 Vooruit ontvangen termijnen Dit betreft de vooruit ontvangen subsidies van overige partijen. De middelen die eind 2013 open stonden, zijn in 2014 ingezet. De opbouw is als volgt: Vooruitontvangen termijnen St. Platform Betatechniek Ambitie TL Europees platform BIOS/LLN Ver. Buitengewoon groen: MIP Totaal vooruitontvangen termijnen

Jaarstukken 2014

2014 € 413 €0 € 5.000 € 5.413

Ontvangen Terugbetaald 2014 Besteed 2014 2014 €0 € 1.270 €0 €0 € 2.500 €0 € 10.000 € 5.000 €0 € 10.000 € 8.770 €0

79/113

2013 € 1.683 € 2.500 €0 € 4.183

2.4.10.5 Vakantiegeld en –dagen Dit betreft de uitstaande verplichtingen ten aanzien van het vakantiegeld per 31 december 2014. Dit bedrag zal in mei 2015 worden voldaan. 2.4.10.8.2 Bindingstoelage Dit betreft de uitstaande verplichtingen ten aanzien van de bindingstoelage per 31 december 2014. Dit bedrag zal in augustus 2015 worden voldaan. Als gevolg van vergrijzing van het personeelsbestand en inkorten van carrièrelijnen komt een groter deel van de docenten in aanmerking voor de bindingstoelage. 2.4.10.8.3 Overige overlopende passiva De overlopende passiva bestaan uit diverse kosten die betrekking hebben op 2014, maar nog niet zijn voldaan en waarvan de factuur pas in 2015 is ontvangen/ ingeboekt. Een nadere uitsplitsing naar categorieën is als volgt: Overlopende passiva Nog te betalen abonnnementskosten Nog te betalen accountantskosten Nog te betalen beveiligingskosten Nog te betalen cursuskosten Nog te betalen kosten derden Nog te betalen energielasten Nog te betalen Gas vs Picasso Lyceum Nog te betalen Jinotega giften Nog te betalen administratiekantoor Nog te betalen OHGH Nog te betalen overige kosten Nog te betalen porto-kosten Nog te betalen reprografie Nog te betalen vergoeding leden RvT Nog te betalen telefoonkosten Nog te betalen Uitzendkrachten Nog te betalen VaVO Nog te betalen 25% eigen bijdrage B-WW Nog te betalen kosten water Nog te betalen personeelskantine Nog te betalen begeleiding leerlingen Nog te betalen huur strook grond Picasso Lyceum Nog te betalen uitkeringskosten Nog te betalen trekkerrijbewijs Nog te betalen publiekrechtelijke heffingen Nog te betalen kosten onderhoud gebouwen Nog te betalen leermiddelen Nog te betalen ICT Nog te betalen bedrijfsgezondheidszorg Nog te betalen aan Regsam iv.m. studiemiddag 2-10 Nog te betalen aan Regsam iv.m. plaatsing ODR Nog te betalen 50 klokuur levensfasebewustpers. Vooruitontvangen ouderbijdragen Totaal overlopende passiva

Jaarstukken 2014

2014 €6 € 21.068 € 308 € 29.110 € 147 € 29.386 € 270.000 € 2.879 € 2.239 € 750 € 3.356 € 219 € 21.830 €0 € 1.331 € 11.767 € 260 € 27.311 €0 €0 € 1.187 € 4.500 € 2.418 € 1.619 € 4.421 € 5.735 € 668 € 431 € 1.883 € 8.847 € 10.000 € 1.236 € 42.730 € 507.639

2013 € 795 € 23.005 € 1.017 € 4.649 € 2.424 € 30.512 € 225.000 € 8.093 € 5.338 € 7.650 € 3.799 € 385 € 15.811 € 1.500 € 30 € 8.253 € 1.255 € 63.929 € 4.683 € 229 € 1.444 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 € 56.889 € 466.690

80/113

De overlopende passiva vallen in totaal hoger uit dan in 2013. Dit voornamelijk vanwege de verdere toename van de verplichting in het kader van de gaslevering bij het Picasso Lyceum. Inmiddels wordt met ingang van januari 2015 betaald voor de levering en transport van het gas van het Picasso Lyceum. In overleg met de leverancier zal worden bekeken op welke manier afrekening van voorliggende termijnen zal plaatsvinden. Toelichting nog te betalen gaskosten Picasso Lyc. NTB gaskosten 2009 NTB gaskosten 2010 NTB gaskosten 2011 NTB gaskosten 2012 NTB gaskosten 2013 NTB gaskosten 2014 Totaal nog te betalen gaskosten Picasso Lyceum

2014 € 45.000 € 45.000 € 45.000 € 45.000 € 45.000 € 45.000 € 270.000

2013 Vervaldatum € 45.000 31-12-2014 € 45.000 31-12-2015 € 45.000 31-12-2016 € 45.000 31-12-2017 € 45.000 31-12-2018 €0 31-12-2019 € 225.000

Opvallende afwijkingen ten opzichte van 2013 zijn de toename in nog te betalen cursuskosten. Er is een aantal grotere trajecten op het vlak van scholing uitgezet, waarvan de nota nog voldaan moet worden. In het boekjaar 2014 is het gedeelte bovenwettelijke kosten WW voor de periode januari t/m juni al afgerekend. Als gevolg hiervan daalt dit bedrag ten opzichte van 2013. Tevens is het bedrag aan vooruit ontvangen ouderbijdragen afgenomen ten opzichte van 2013.

Jaarstukken 2014

81/113

6.4 Model G Model G verantwoording subsidies G1 Subsidies zonder verrekeningsclausule Omschrijving

Toewijzing kenmerk

Toewijzing datum

Toewijzing kenmerk

Toewijzing datum

Bedrag toewijzing EUR

Ontvangen t/m verslagjaar EUR

Prestatie afgerond Ja/Nee

Nieuwe post Totaal G2 Subsidies met verrekeningsclausule G2A Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving Subsidie uitvoering innovatie impuls Lerarenbeurs Lerarenbeurs Totaal

280228-1 646333-1 638736-1

G2B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Toewijzing Omschrijving kenmerk

Voortijdig schoolverlaten Praktijkleren groen onderwijs Totaal

12/64563 602160-1

Bedrag Ontvangen t/m toewijzing verslagjaar Totale kosten Te verrekenen EUR EUR EUR EUR 2014 € 10.000 € 10.000 € 10.000 €0 2014 € 12.634 € 12.634 € 12.634 €0 2014 € 41.621 € 41.621 € 41.621 €0 € 64.255 € 64.255 € 64.255 €0

Toewijzing datum

Bedrag toewijzing

2012 2014

Ontvangen in Lasten in Saldo nog te Saldo verslagjaar verslagjaar Totale kosten besteden 1-1-2014 31-12-2014 31-12-2014 EUR EUR EUR EUR EUR EUR € 46.000 € 46.000 €0 €0 €0 € 46.000 € 11.332 €0 € 11.332 € 3.772 € 3.772 € 7.560 € 57.332 € 46.000 € 11.332 € 3.772 € 3.772 € 53.560

Het grootste deel van de ontvangen geoormerkte subsidies is besteed in het boekjaar 2014. Uitzondering vormt de subsidie praktijkleren groen onderwijs, waarbij het resterende deel naar verwachting in 2015 besteed zal worden.

Jaarstukken 2014

82/113

7 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Langlopende verplichtingen De Stichting SVOZ heeft de volgende langlopende contracten afgesloten:  Kosten verzuimbegeleiding door Tredin. De looptijd is onbepaald. De contractwaarde bedraagt per jaar circa € 41.000.  Kosten kantinediensten door Van Leeuwen Catering. De looptijd van het contract is een jaar met stilzwijgende verlenging van steeds een jaar. De contractwaarde bedraagt per jaar circa € 101.000.  Huur van Dorpsstraat 10 voor een periode van 5 jaar. De contractwaarde is € 71.000 per jaar. Inmiddels is het contract bijgesteld en gaan de kosten per jaar omlaag naar € 65.000. Tevens is het contract jaarlijks opzegbaar, met een opzegtermijn van 1 jaar.  Huur grond van de gemeente Zoetermeer ten behoeve van het plaatsen van de fietsen bij het Picasso Lyceum. De contractwaarde is € 4.500 per jaar.  Huur gymaccommodatie: van de gemeente worden gymzalen en sportvelden gehuurd om daarmee een deel van de gymlessen te verzorgen. In 2014 bedroegen de kosten circa € 46.000.  Energiekosten i.v.m. energielevering door DVEP (elektriciteit) en Eneco (gas) en Stedin. Het betreft jaarcontracten. De contractwaarde bedraagt per jaar circa € 350.000 voor de levering en transport van gas en electra (uitgaande van 2014). Met ingang van januari 2012 heeft de Stichting SVOZ zich aangesloten bij het inkoopcollectief Energie voor Scholen. Voor de periode 2013 t/m 2014 is er door het inkoopcollectief een nieuwe Europese aanbesteding uitgevoerd. Hier loopt de Stichting SVOZ in mee. Vervolgens is er middels Europese aanbesteding door het inkoopcollectief voor de periode 2015-2019 wederom energie ingekocht. De Stichting is deelnemer in dit traject. Voor de jaren 2014 t/m 2019 zijn de energieleveranciers Eneco (gas) en DVEP (elektriciteit).  Met ingang van januari 2014 is er een schoonmaakcontract middels Europese aanbesteding afgesloten met VLS. De totale contractwaarde bedraagt circa € 312.000 per jaar. Het betreft een driejarig contract, eindigend op 31-12-2016. Het contract kan daarna maximaal 2 maal voor één jaar verlengd worden.  Een contract met Van Dijk Educatie voor de verzorging van een extern boekenfonds voor het Picasso Lyceum en een intern boekenfonds voor het Stedelijk College. De jaarlijkse kosten van het contract bedragen circa € 383.000. Door middel van een Europese aanbestedingsprocedure is in 2011 een contract afgesloten met de firma Van Dijk Educatie voor de levering van boeken voor zowel het interne als het externe boekenfonds. Het contract heeft een looptijd van vier jaar en eindigt per 1 augustus 2015. Inmiddels is een nieuwe overeenkomst middels Europese aanbesteding met Van Dijk Educatie overeengekomen. Voor het Picasso Lyceum betreft dit een contract voor onbepaalde tijd en voor het Stedelijk College een contract voor 2 jaar eindigend op 1 februari 2017. De overeenkomst kan vervolgens 1 maal met twee jaar verlengd worden en vervolgens jaarlijks verlengd met instemming van beide partijen.  Kosten vuilafvoer verzorgd door Van Vliet. Het betreft een jaarcontract. De contractwaarde bedraagt circa € 38.000 per jaar. Dit contract liep af per mei 2014. Vervolgens is middels een nationale aanbestedingsprocedure het contract opnieuw ingekocht. De firma Omega Containers is hierbij als contractpartij gekozen. De totale contractwaarde is circa € 12.000 per jaar. De looptijd van de overeenkomst is van 1 juni 2014 t/m 31 mei 2019.  Kosten salarisadministratie uitbesteed aan het administratiekantoor Merces. De contractwaarde is afhankelijk van de omvang van het personeelsbestand, maar gemiddeld € 60.000 per jaar. De looptijd van het contract is vijf jaar met stilzwijgende verlenging met vijf jaar. Het contract loopt af per 31-12-2016.

Jaarstukken 2014

83/113





  

Huur kopieerapparatuur van Oce/Canon. De totale contractwaarde is € 103.000 per jaar. De looptijd van het contract is drie jaar en loopt af in 2012. Het contract is middels Europese aanbesteding tot stand gekomen. De Stichting SVOZ heeft gekozen voor een verlengingsmogelijkheid van het contract met Oce tot en met 2014. Inhuur van personeel. Er is een overeenkomst met Randstad inzake de inlening van personeel. Randstad treedt daarbij op als werkgever voor de betreffende uitzendkrachten. De totale contractwaarde betrof in 2014 circa € 757.000. De dienstverleningsovereenkomst is afgesloten voor een tweejarige periode. Inhuur van personeel. Er is een overeenkomst met Biesieklette. Deze organisatie levert personeel t.b.v. de bewaking van de fietsenstallingen bij het Stedelijk College en het Picasso Lyceum. De contractwaarde is circa € 34.000 per jaar. Het betreft jaarcontracten. Verzekeringen: de Stichting SVOZ heeft in 2014 alle verzekeringen ondergebracht bij Meeus assurantiën. De totale contractwaarde op jaarbasis is circa € 12.000. Huur lockers Picasso Lyceum. De totale contractwaarde op jaarbasis is circa € 18.000.

Vordering op het ministerie van OCW De Stichting SVOZ heeft een voorwaardelijke vordering op het ministerie van OC&W van 7,5% van de personele lumpsum. De vordering is pas opeisbaar op het moment dat de continuïteit van de organisatie in het geding is. Aangezien er momenteel geen sprake is van discontinuïteit is de vordering niet in de balans opgenomen. Uitgaande van de personele lumpsum over het boekjaar 2014 zou de vordering als volgt zijn opgebouwd: Vordering op het ministerie van OC&W Scholencombinatie Zoetermeer (25GA) Het Atrium (21KM) Totaal

Percentage Pers. lumps. Vordering Vordering '13 7,5% € 12.576.848 € 943.264 € 928.240 7,5% € 2.861.271 € 214.595 € 207.400 7,5% € 15.438.118 € 1.157.859 € 1.135.640

Het ministerie heeft bepaald dat de vordering in enig jaar niet hoger kan zijn dan de vordering in het voorgaande jaar. Dit betekent dat de waarde van de vordering € 1.135.640 zou bedragen. Kasschuif ministerie van OC&W In 2013 heeft de Stichting SVOZ wederom een kasschuif ontvangen in het kader van het Nationaal Onderwijsakkoord. Het betreft de bijzondere bekostiging behoud jonge leerkrachten. Deze bekostiging wordt vervolgens in de boekjaren 2015 en 2016 weer ingehouden. Voor de Stichting SVOZ betreft het een bedrag van afgerond € 159.000. Op basis van dit bedrag zal de inhouding in 2015 circa € 86.000 bedragen en in 2016 een inhouding van circa € 73.000. In de meerjarenbegroting 2015 – 2019 is rekening gehouden met deze inhouding. De middelen maken in deze jaarrekening onderdeel uit van het eigen vermogen van de stichting. Seniorenverlof Conform de aanwijzing van het ministerie van OC&W zijn de kosten voor het seniorenverlof (bapo) als periodelast verwerkt in de jaarrekening. Tevens is middels een stelselwijziging in het boekjaar 2010 de voorziening die was gevormd voor de uitgestelde bapo in dat jaar vrijgevallen ten gunste van het eigen vermogen. Om inzicht te geven in de omvang en het effect van het seniorenverlof op het resultaat wordt hier een korte toelichting gegeven. Medewerkers van 52 jaar en ouder, die ten minste vijf aaneengesloten jaren voorafgaand aan de opname van verlof werkzaam zijn geweest in het onderwijs, hadden recht op seniorenverlof. De omvang van dit verlof was bij een voltijddienstverband 170 klokuren voor medewerkers in de leeftijd van 52 – 55 jaar en 340 klokuren voor medewerkers in de leeftijd van 56 jaar en ouder. De medewerker draagt bij in de kosten van het verlof. Conform de cao betalen medewerkers in de Jaarstukken 2014

84/113

schalen 1 – 8 in de leeftijd 52 - 60 jaar 25% van het bruto-maandsalaris. Dit percentage wordt verlaagd naar 10% vanaf de leeftijd van 61 jaar. Wat betreft de functieschalen 9 en hoger zijn de bijbehorende percentages respectievelijk 35% en 20%. De Stichting SVOZ stimuleerde ouderenparticipatie door bovenop genoemde percentages de bijdrage van de medewerkers te verlagen met 10% in de leeftijd van 52 – 60 jaar en de bijdrage met 5% te verlagen in de leeftijd van 61 jaar en ouder. Deze stimuleringsregeling is in verband met de financiële situatie van de Stichting SVOZ afgebouwd naar de regeling conform de cao. Met ingang van 1 augustus 2009 is het niet meer mogelijk het verlof te sparen. De opgebouwde rechten van voor die periode blijven echter bestaan. Ultimo 2014 zou de voorziening voor de uitgestelde bapo circa € 184.500 hebben bedragen. Deze voorziening is berekend door het aantal gespaarde uren te vermenigvuldigen met het uurtarief dat van toepassing is op de betreffende functionaris. Daarbij wordt ervan uitgegaan dat slechts 80% van de medewerkers het verlof daadwerkelijk opneemt. Het effect op het resultaat c.q. de vrijval van de voorziening uitgestelde bapo in de komende jaren wordt in de volgende tabel weergegeven.

1 2 3 4 5 6 7 8

Jaar opname 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Totaal

Voorziening € 28.501 € 30.978 € 42.559 € 47.780 € 12.203 € 15.019 € 7.449 €0 € 184.489

Deze kosten zullen in de komende jaren rechtstreeks vanuit de lopende exploitatie gedekt dienen te worden. Het voorstaande heeft alleen betrekking op de uitgestelde bapo. Daarnaast is sprake van de reguliere bapo, medewerkers die het verlof waar conform de cao recht op was rechtstreeks opnemen. Op basis van een contante waarde-berekening is gekeken wat de benodigde hoogte van de voorziening zou moeten zijn, uitgaande van de volgende veronderstellingen:      

Marktrente van 2,5% Personele lumpsum in 2014 van € 15.438.118 1,5% van de personele lumpsum bestemt voor uitgaven bapo Werkgeversaandeel in de kosten bapo van 75% (uitgaande van het toewerken naar een werkgeversbijdrage conform de cao) Kans op bapo gebruik van 60% Loonsommen: o directie € 92.752 o onderwijzend personeel € 71.711 o onderwijsondersteunend personeel € 53.723

De bapo-verplichtingen, baten voor de bapo en de omvang van de voorziening bapo worden op basis van voorstaande uitgangspunten als volgt berekend (de bedragen zijn afgerond):  Bapo verplichtingen € 4.289.745  Bapo baten € 3.406.421 Voorziening bapo € 883.324 Jaarstukken 2014

85/113

In verband met de nieuwe cao-VO 2014-2015 is er ten opzichte van het voorgaande iets veranderd. Iedere medewerker heeft in het kader van levensfasebewust personeelsbeleid de mogelijkheid om 50 klokuur in te zetten voor bepaalde verlofdoeleinden. Aanvullend hebben medewerkers van 57 jaar en ouder de mogelijkheid om 120 klokuur in te zetten tegen een eigen bijdrage. Eventueel kan de betreffende medewerker 170 klokuur aanvullend verlof opnemen. Hiervoor is de eigen bijdrage echter wel 100%, maar met behoud van pensioenopbouw over het genoten verlof. Medewerkers die per 31 juli 2014 52 jaar of ouder waren, kunnen nog gebruik maken van een overgangsregeling. Het voorstaande is van invloed op de weergegeven berekening. Passend onderwijs In het verleden ontving de Stichting SVOZ middelen in het kader van de leerlinggebonden financiering. Met ingang van 1 augustus 2014 worden deze middelen rechtstreeks aan het samenwerkingsverband Passend Onderwijs ter beschikking gesteld. Het samenwerkingsverband biedt de aangesloten scholen de mogelijkheid om breedteondersteuning aan te vragen. Dit betreft ondersteuning die verder gaat dan de basisondersteuning die de scholen vermeld hebben in het schoolondersteuningsplan. De Stichting SVOZ heeft een aantal breedteondersteuningsarrangementen aangevraagd en toegekend gekregen. De betreffende kosten worden eerst door de scholen voorgeschoten en achteraf, na indiening van de factuur van de gerealiseerde kosten en een verslag waaruit blijkt dat de ontwikkeldoelstelling behaald is, vergoed door het samenwerkingsverband. De bedragen van toekenning zijn als volgt, waarbij de bedragen voor Het Atrium geschat zijn in verband met het ontbreken van een bedrag op de aanvraag:    

Picasso Lyceum: Het Atrium: Stedelijk College: Totaal Stichting SVOZ:

€ 16.500 € 14.875 € 570+ € 31.945

Op moment van opstellen van deze jaarrekening was nog niet inzichtelijk welke bedragen uiteindelijk gedeclareerd gaan worden. Om die reden zijn de betreffende baten dan ook niet verantwoord in deze jaarrekening als nog te ontvangen bedragen.

Jaarstukken 2014

86/113

8 Toelichting op de te onderscheiden posten van de staat van baten en lasten 8.1 Baten Overheidsbijdragen 3.1 Rijksbijdragen 3.1.1 Rijksbijdragen OCW/EZ 3.1.2 Overige subsidies OCW/EZ 3.1.3 Af: inkomensoverdrachten 3.1.4 Ontvangen doorbetalingen rijksbijdrage SWV Totaal rijksbijdragen Uitsplitsing 3.1.1.1.1 Rijksbijdrage OCW: personele lumpsum 3.1.1.1.2 Rijksbijdrage OCW: materiële lumpsum Totaal rijksbijdragen OCW/EZ 3.1.2.1.1 Overige subsidies OCW: geoormerkte subsidies 3.1.2.1.2 Overige subsidies OCW: niet-geoormerkte subs. 3.1.2.1.3 Overige subsidies OCW: toerekening inv. subs. Totaal overige subsidies OCW/EZ 3.1.3.2 Doorbetalingen rijksbijdrage SWV Totaal inkomensoverdrachten 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2.1 Participatiebudget 3.2.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies Uitsplitsing 3.2.1.1.1 Bijdrage educatie: algemeen 3.2.1.1.1 Bijdrage educatie: vrijval investeringssub. gem. Zoetermeer Totaal participatiebudget

Begr. 2015 EUR € 18.296.284 € 1.621.431

2014 EUR € 17.626.761 € 2.195.086

Begr. 2014 EUR € 17.877.077 € 1.965.503

2013 EUR € 17.146.274 € 3.236.118

€ 19.917.716

€ 19.821.848

€ 19.842.580

€ 20.382.392

€ 15.765.029 € 2.531.255 € 18.296.284 €0 € 1.577.580 € 43.851 € 1.621.431

€ 15.203.752 € 2.423.009 € 17.626.761 € 68.027 € 2.082.896 € 44.163 € 2.195.086

€ 15.451.892 € 2.425.185 € 17.877.077 € 12.500 € 1.908.839 € 44.163 € 1.965.503

€ 14.858.998 € 2.287.276 € 17.146.274 € 61.986 € 3.129.629 € 44.504 € 3.236.118

€ 12.927 € 135.000 € 147.927

€ 13.958 € 169.803 € 183.761

€ 5.927 € 178.000 € 183.927

€ 14.773 € 168.740 € 183.513

€ 7.000 € 5.927 € 12.927

€ 8.032 € 5.927 € 13.958

€0 € 5.927 € 5.927

€ 8.846 € 5.927 € 14.773

3.1.1 Rijksbijdragen OC&W Personele lumpsum De personele lumpsum valt lager uit dan begroot. In de begroting zat een fout waarbij de uitkeringskosten niet in mindering waren gebracht op het subsidiebedrag. Wordt rekening gehouden met deze fout, dan valt de personele lumpsum iets lager uit dan begroot als gevolg van een aantal leerlingen dat uiteindelijk niet mag meetellen voor de bekostiging. Ten opzicht van 2013 is sprake van een stijging van de personele en materiële lumpsum. De toename wordt verklaard door een beperkte toename in het totaal aantal leerlingen en een toename in de bekostigingsparameters. Dit laatste onder andere vanwege een ophoging in het kader van het actieplan Leerkracht. De kosten voor de werkloosheidsuitkeringen vallen uiteindelijk hoger uit dan begroot, maar weer lager dan in 2013. Personele lumpsum Personele lumpsum Vermindering coll. uitkeringen Vermindering ind. uitkeringen Totaal personele lumpsum

Begr. 2015 € 15.978.852 -€ 161.822 -€ 52.000 € 15.765.029

2014 € 15.438.118 -€ 162.644 -€ 71.722 € 15.203.752

Begr. 2014 € 15.664.219 -€ 157.279 -€ 55.048 € 15.451.892

2013 € 15.141.869 -€ 218.942 -€ 63.929 € 14.858.998

Materiële lumpsum De materiële lumpsum is min of meer conform begroting. Deze valt hoger uit dan in 2013. Dit vanwege ophoging van de bekostigingsparameters en een beperkte toename van het aantal leerlingen. Materiële lumpsum Materiële lumpsum

Jaarstukken 2014

Begr. 2015 € 2.531.255

2014 € 2.423.009

Begr. 2014 € 2.425.185

2013 € 2.287.276

87/113

3.1.2 Overige subsidies OCW Geoormerkte subsidies OC&W De geoormerkte subsidies vallen hoger uit dan begroot en iets hoger ten opzichte van het boekjaar 2013. De afwijking ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk verklaard, doordat in de begroting geen rekening is gehouden met de subsidie in het kader van de lerarenbeurs (studieverlof). Geoormerkte subsidies OC&W Praktijkleren groen Innovatie-impuls Doorontwikkeling PRO Prestatieconvenant VsV Studieverlof Totaal geoormerkte subsidies OC&W

Begr. 2015 €0 €0 €0 €0 €0 €0

2014 € 3.772 € 10.000 €0 €0 € 54.255 € 68.027

Begr. 2014 €0 € 12.500 €0 €0 €0 € 12.500

2013 € 12.988 € 13.000 € 11.998 € 24.000 €0 € 61.986

Begr. 2015 € 728.588 € 423.916 € 425.076 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 € 1.577.580 € 1.577.580

2014 € 696.242 € 421.467 € 356.899 € 136.757 € 125.940 €0 € 2.500 € 35.000 € 10.000 €0 €0 € 298.092 € 2.082.896 € 1.784.805

Begr. 2014 € 696.839 € 428.965 € 543.745 € 113.320 € 125.970 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 € 1.908.839 € 1.908.839

2013 € 756.387 € 420.270 € 350.475 € 121.991 € 123.120 € 50.116 € 2.500 € 34.986 €0 € 511.330 € 158.569 € 599.886 € 3.129.629 € 2.529.743

€0 €0 €0

€ 211.071 € 87.021 € 298.092

€0 €0 €0

€ 424.764 € 175.122 € 599.886

Niet geoormerkte subsidies Niet geoormerkte subsidies OC&W Lesmateriaal Functiemix Randstadregio's Prestatiebox VO Leerlinggebonden financiering Maatschappelijke stage Studieverlof Effectmeting innovatieimpuls Prestatieconvenant VsV vast Prestatieconvenant VsV variabel Aanvullende bekostiging (Herfstakkoord) Bijzondere bekostiging jonge leerkrachten Subsidies regeling samenwerkingsverband Totaal niet geoormerkte subsidies OC&W Totaal niet geoormerkte subsidies OC&W excl. SW Uitsplitsing subsidies samenwerkingsverband Zorgbudget Rebound Totaal subsidies samenwerkingsverband

De niet geoormerkte subsidies vallen in totaal hoger uit dan begroot. Deze weergave geeft echter een vertekend beeld, omdat de baten die de Stichting SVOZ als kassierschool ontvangt voor het samenwerkingsverband integraal worden doorgezet naar het samenwerkingsverband. Aan de lastenkant is eenzelfde bedrag opgenomen onder de overige lasten. Wordt hiervoor gecorrigeerd dan vallen de niet geoormerkte subsidies lager uit dan begroot. Ook ten opzichte van 2013 is sprake van een afname van de niet geoormerkte subsidie. In 2013 zijn eenmalige subsidies ontvangen in het kader van jonge leerkrachten en het Herfstakkoord. In totaal een bedrag van afgerond € 670.000. Wordt hiervoor gecorrigeerd dan waren de reguliere subsidies voor 2013 in totaal circa € 1.860.000. Dit is nog steeds meer dan de baten in 2014. Het verschil van € 75.000 wordt voor circa € 50.000 verklaard door de subsidie studieverlof, die in 2013 nog een niet geoormerkte subsidie betrof. Door verandering van het controleprotocol dienen de betreffende middelen in 2014 echter verantwoord te worden onder geoormerkte subsidies. Er resteert dan nog een verschil van circa € 25.000. Dit verschil kan ruimschoots gevonden worden in de vermindering in de bekostiging voor de leermiddelen. Met ingang van 2014 is sprake van een reductie van 10% op het Jaarstukken 2014

88/113

budget leermiddelen dat de rijksoverheid ter beschikking stelt. Dit is een bezuinigingsmaatregel. Dit wordt deels gecompenseerd door wat hogere baten op het vlak van de leerlinggebonden financiering en de variabele prestatiesubsidie VsV. Ten opzichte van de begroting valt vooral de afwijking in de Prestatiebox middelen op. Er was gerekend op aanvullende middelen in het kader van het Nationaal Onderwijsakkoord. Deze zijn echter in het boekjaar 2014 nog niet ter beschikking gesteld. De middelen in het kader van het Prestatieconvenant VsV waren niet begroot, maar kunnen dit verschil niet meer compenseren. In het kader van de invoering van Passend Onderwijs heeft de Stichting SVOZ in 2014 voor het laatst leerlinggebonden financiering ontvangen. Deze middelen gaan in het vervolg naar het samenwerkingsverband toe. Op basis van aanvragen breedteondersteuning kan de school eventueel aanvullende middelen verkrijgen voor het bieden van aanvullende ondersteuning aan leerlingen die specifieke zorg nodig hebben. Vanwege de invoering van Passend Onderwijs ontvangt het samenwerkingsverband met ingang van 1 augustus 2014 rechtstreeks de financiering en is de Stichting SVOZ geen kassierschool meer voor het samenwerkingsverband. Toerekening investeringssubsidies De investeringssubsidies hebben betrekking op aanpassingen van de praktijkgerichte leeromgeving bij het Stedelijk College en Het Atrium. Deze middelen vallen vrij op basis van de overeenkomstige afschrijvingen gedurende de komende jaren. Deze baten zijn conform de begroting en in lijn met 2013. Toerekening investeringssubsidies OC&W Praktijkgerichte leeromgeving Atrium & Sted. Coll Totaal toerekening investeringssubsidies OC&W

Begr. 2015 € 43.851 € 43.851

2014 € 44.163 € 44.163

Begr. 2014 € 44.163 € 44.163

2013 € 44.504 € 44.504

3.2.1 Participatie budget Bijdrage educatie De Stichting SVOZ heeft subsidies vanuit de gemeente Zoetermeer ontvangen ten behoeve van sportoriëntatie en cultuureducatie. In de begroting waren deze middelen niet opgenomen. De baten liggen redelijk in lijn met 2013. Bijdrage educatie Sportoriëntatie Cultuureducatie Ooievaarspas Totaal bijdrage educatie

Begr. 2015 €0 € 7.000 €0 € 7.000

2014 € 1.942 € 6.090 €0 € 8.032

Begr. 2014 €0 €0 €0 €0

2013 € 1.923 € 6.048 € 875 € 8.846

Investeringssubsidie gemeente Zoetermeer De vrijval van de investeringssubsidie betreft de afschrijvingslasten van een deel van de inventaris van Het Atrium. De vrijval dekt de overeenkomstige afschrijvingslasten en is conform het boekjaar 2013 en conform begroting. Investeringssubsidie eerste inrichting Atrium Investeringssubsidie eerste inrichting Atrium

Begr. 2015 € 5.927

2014 € 5.927

Begr. 2014 € 5.927

3.2.2 Overige overheidsbijdragen en –subsidies De overige overheidsbijdragen vallen iets lager uit dan begroot. Dit is terug te voeren op lagere baten voor de ESF-subsidie. De baten voor de Risicoregio Haaglanden vallen juist hoger uit dan begroot, waardoor dit verschil deels wordt ingelopen. Daarnaast is een aantal subsidies ontvangen

Jaarstukken 2014

89/113

2013 € 5.927

die niet begroot waren. De baten liggen in lijn met 2013. Ook hier vormt het verschil tussen lagere ESF subsidies en hogere subsidies in het kader van de Risicoregio Haaglanden de belangrijkste verklaringen voor afwijkingen tussen de twee jaren. Overige overheidsbijdragen en -subsidies ESF-subsidie Risicoregio Haaglanden Europees platform Fonds 1818: restaurant Stedelijk College Stichting Platform Ambitie TL Meerjaren Investeringsplan Groen - VBG school Ondersteuningsbekostiging cluster 1 & 2: pass ond. Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies

Andere Baten 3.5 Overige baten 3.5.1 Verhuur 3.5.2 Diverse personeelsopbrengsten 3.5.5 Ouderbijdragen 3.5.6 Overige Totale overige baten

Begr. 2015 € 80.000 € 40.000

2014 € 101.726 € 58.461 € 2.500 € 3.865 € 1.270

Begr. 2014 € 138.000 € 40.000

2013 € 145.464 € 12.975 € 6.450 € 2.760 € 1.091

€ 178.000

€ 168.740

€ 15.000 € 135.000

Begr. 2015 EUR € 77.750 € 25.300 € 329.835 € 23.900 € 456.785

€ 1.981 € 169.803

2014 EUR € 134.321 € 42.142 € 302.178 € 93.403 € 572.044

Begr. 2014 EUR

2013 EUR

€ 126.750 € 61.095 € 329.260 € 66.629 € 583.734

€ 141.661 € 59.984 € 305.910 € 260.951 € 768.506

3.5.1 Verhuur De verhuuractiviteiten betreffen voornamelijk de verhuur van lockers, gymaccommodatie en de verhuur van ruimtes aan een aantal partijen zoals Kentalis, het ID College, de Volksuniversiteit, Alliance Francaise en Vrolijk. De baten voor verhuur vallen iets hoger uit dan begroot. Dit wordt voornamelijk verklaard doordat de baten verhuur aan het ID College hoger uitvallen dan begroot. Er was rekening gehouden dat deze verhuuractiviteiten zouden stoppen per 1 augustus 2014. De activiteiten zijn echter voortgezet in de periode augustus t/m december. De verhuur van de sportaccommodatie en de verhuur aan de Volksuniversiteit vallen eveneens wat hoger uit dan begroot. Daar staan lagere verhuurbaten van Kentalis tegenover. De verhuuractiviteiten voor deze huurder zijn gestaakt, in verband met de realisatie van eigen huisvesting voor Kentalis elders in Zoetermeer. Ten opzichte van 2013 vallen de verhuurbaten wat lager uit. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de afname van verhuurbaten bij Kentalis. Dit wordt deels gecompenseerd door hoger verhuurbaten bij het ID College. Baten verhuur Kluisjes Sportaccomodaties Kentalis ID-College VU Alliance Vrolijk Diversen Totaal baten verhuur

Begr. 2015 € 24.250 € 17.000 €0 € 19.000 € 7.000 € 5.000 €0 € 5.500 € 77.750

2014 € 28.737 € 17.385 € 27.250 € 38.363 € 8.228 € 5.564 € 3.050 € 5.744 € 134.321

Begr. 2014 € 28.250 € 10.000 € 45.000 € 30.000 € 4.000 € 5.000 € 2.000 € 2.500 € 126.750

2013 € 26.216 € 15.491 € 54.606 € 26.077 € 7.961 € 5.432 €0 € 5.879 € 141.661

3.5.2 Diverse personeelsopbrengsten De diverse personeelsopbrengsten vallen lager uit dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de opbrengsten in verband met Kentalis lager uitvallen. Zie hiervoor de verklaring bij de verhuur. Tevens vallen de kosten voor gemene rekening Regsam/ SSVOZ lager uit dan begroot. Er Jaarstukken 2014

90/113

is oorspronkelijk uitgegaan van een inzet van 1 dag per week aan ondersteuning op het vlak van de bedrijfsvoering. In de praktijk ligt deze ondersteuning op circa een halve dag voor het Regsam. Op basis hiervan zijn de kosten uiteindelijk doorberekend. De lagere baten in verband met Kentalis verklaren de lagere opbrengsten ten opzichte van 2013. Diverse personeelsopbrengsten Kosten voor gemene rekening Regsam/ SSVOZ Bijdrage Kentalis personele lasten Detachering medewerker aan CITO Totaal diverse personeelsopbrengsten

Begr. 2015 € 19.300 €0 € 6.000 € 25.300

2014 € 19.000 € 16.292 € 6.850 € 42.142

Begr. 2014 € 28.500 € 25.000 € 7.595 € 61.095

2013 € 17.000 € 40.214 € 2.770 € 59.984

3.5.5 Ouderbijdragen De ouderbijdragen vallen lager uit dan begroot en iets lager dan de realisatie over 2013. De bijdragen voor leermiddelen en schoolactiviteiten vallen hoger uit dan begroot. Hier staan lagere baten op het vlak van de excursies/ reizen tegenover. Ouderbijdragen Bijdragen leermiddelen en schoolactiviteiten Bijdragen excursies/ reizen Deelnemersbijdragen Totaal ouderbijdragen

Begr. 2015 € 91.850 € 224.735 € 13.250 € 329.835

2014 € 113.390 € 171.468 € 17.320 € 302.178

Begr. 2014 € 97.080 € 222.180 € 10.000 € 329.260

2013 € 96.902 € 190.191 € 18.817 € 305.910

3.5.6 Overige baten De overige baten vallen hoger uit dan begroot. De hogere baten zijn terug te voeren op meer baten op het vlak van de kantine, een niet begrote subsidie t.b.v. groenonderwijs en diverse baten die niet waren begroot. Ten opzichte van 2013 is sprake van een forse daling van de overige baten. Dit wordt verklaard doordat er in 2013 een grote vordering was op de belastingdienst. Daarnaast werd er een bedrag retour ontvangen in verband met te veel betaalde kosten aan het schoonmaakbedrijf en was er sprake van een volledig afschrijvingsjaar voor de Kentalis-verbouwing. In 2014 valt er slechts voor 7 maanden een bedrag vrij. Overige baten Vrijval investeringssubsidie Kentalis Kantine Retour loonheffing Retour CSU Bijdragen samenwerkingsverband Meerjaren Investeringsplan Groen - VBG school Diversen Totaal overige baten

Jaarstukken 2014

Begr. 2015 €0 € 6.000 €0 €0 € 17.000 € 900 € 23.900

2014 € 61.129 € 10.474

€ 5.000 € 16.801 € 93.403

Begr. 2014 € 61.129 € 5.500

€ 66.629

91/113

2013 € 100.000 € 5.577 € 118.199 € 28.413 € 3.732 € 5.031 € 260.951

8.2 Lasten Lasten 4.1 Personeelslasten 4.1.1 Lonen en salarissen 4.1.2 Overige personele lasten 4.1.3 Af: uitkeringen Totaal personeelslasten Uitsplitsing 4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 4.1.1.2 Sociale lasten 4.1.1.3 Pensioenpremies Totaal lonen en salarissen 4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen 4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 4.1.2.3 Overig Totaal overige personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.2.2 Materiële vaste activa Totaal afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huur 4.3.2 Verzekeringen 4.3.3 Onderhoud 4.3.4 Energie en water 4.3.5 Schoonmaakkosten 4.3.6 Heffingen 4.3.8 Overige Totaal huisvestingslasten 4.4 Overige lasten 4.4.1 Administratie en beheerslasten 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4.4.4 Overige Totaal overige lasten Uitsplitsing 4.4.1.1 Onderzoek jaarrekening 4.4.1.2 Andere controleopdrachten 4.4.1.3 Fiscale adviezen 4.4.1.4 Andere niet-controledienst Totaal accountantslasten

Begr. 2015 EUR € 14.762.439 € 1.626.030 -€ 36.000 € 16.352.469

2014 EUR € 14.037.899 € 1.588.186 -€ 123.427 € 15.502.659

Begr. 2014 EUR € 14.087.935 € 1.684.036 -€ 44.000 € 15.727.972

2013 EUR € 14.577.656 € 1.242.384 -€ 25.435 € 15.794.605

€ 11.528.891 € 1.453.614 € 1.779.935 € 14.762.439 € 156.813 € 1.014.250 € 454.967 € 1.626.030

€ 10.941.302 € 1.396.204 € 1.700.393 € 14.037.899 € 88.909 € 1.018.527 € 480.750 € 1.588.186

€ 11.233.857 € 1.265.355 € 1.588.724 € 14.087.935 € 77.583 € 1.042.494 € 563.959 € 1.684.036

€ 11.487.918 € 1.303.109 € 1.786.629 € 14.577.656 € 97.539 € 643.689 € 501.156 € 1.242.384

€ 966.599 € 966.599

€ 940.621 € 940.621

€ 1.024.197 € 1.024.197

€ 1.041.365 € 1.041.365

€ 117.231 €0 € 354.855 € 364.700 € 436.671 € 16.000 € 91.300 € 1.380.757

€ 121.107 €0 € 347.218 € 356.037 € 416.557 € 28.638 € 68.177 € 1.337.734

€ 132.496 € 1.200 € 370.000 € 393.399 € 448.846 € 16.000 € 141.750 € 1.503.691

€ 166.774 €0 € 373.747 € 391.876 € 468.636 € 15.616 € 151.529 € 1.568.179

€ 379.750 € 1.121.832 € 444.499 € 1.946.081

€ 409.096 € 1.086.758 € 936.729 € 2.432.582

€ 410.500 € 1.179.800 € 727.162 € 2.317.462

€ 382.996 € 1.063.410 € 1.254.342 € 2.700.748

€ 25.000 €0 €0 €0 € 25.000

€ 22.419 €0 €0 € 1.180 € 23.599

€ 25.000 €0 €0 €0 € 25.000

€ 22.558 €0 € 393 €0 € 22.951

4.1.1 Lonen en salarissen De lonen en salarissen vallen iets lager uit dan begroot. De overige personele lasten vallen eveneens lager uit dan begroot. De ontvangen uitkeringen zijn hoger dan begroot. De lagere loonkosten zijn terug te voeren op opname van spaarverlof door medewerkers. Deze kosten worden ten laste gebracht van de overeenkomstige voorziening. In de begroting is dit effect niet als zodanig verwerkt. De onttrekking aan de voorziening compenseert een stijging in de loonkosten als gevolg van enerzijds de uitbetaling van tijdelijke uitbreidingen, die in de begroting onder de kosten personeel niet in loondienst worden verantwoord in de vorm van een frictiebudget, en anderzijds door de 1,2% loonsverhoging die in de cao-VO 2014-2015 overeen is gekomen. Hiermee was in de begroting geen rekening gehouden.

Jaarstukken 2014

92/113

Ten opzichte van 2013 is sprake van een daling van de loonkosten van het onderwijzend personeel. De loonkosten voor de directie nemen toe als gevolg van de vervanging van de directeur van het Stedelijk College gedurende het boekjaar, terwijl de voormalig directeur nog op de loonlijst staat. Tevens is de rector van het Picasso Lyceum gedurende het boekjaar 2013 formeel benoemd. De afname van de loonkosten onderwijzend personeel hangt samen met een daling in de formatie van deze functiegroep. Een deel van deze formatie is via personeel niet in loondienst ingevuld. Lonen en salarissen Directie Onderwijzend personeel OOP (exclusief eigen schoonmaakpersoneel) Schoonmaakpersoneel in eigen dienst Totaal lonen en salarissen (incl. schoonmaak mdw.) Totaal lonen en salarissen (excl. schoonmaak mdw.)

2014 € 952.502 € 11.249.414 € 1.835.982 € 72.026 € 14.109.925 € 14.037.899

2013 € 816.515 € 11.918.826 € 1.842.315 € 82.077 € 14.659.733 € 14.577.656

De totale gemiddelde formatie is afgenomen ten opzichte van 2013. De toename in loonkosten per medewerker als gevolg van inkorten van carrièrelijnen, functiemix en de jaarlijkse periodieken, wordt te niet gedaan door de onttrekkingen aan de voorziening spaarverlof. De gemiddelde loonkosten per medewerker blijven als gevolg daarvan min of meer gelijk, namelijk gemiddeld € 68.606 per fte in 2013 en € 68.576 in 2014. Gemiddelde formatie 2014 & 2013 (inclusief tijdelijke uitbreidingen) Formatie in fte's Gem. 2014 Gem. 2013 Stedelijk College 89,2 91,6 Directie-Secretarieel 3,1 2,5 Onderwijs Ondersteunend Personeel (OOP) 13,3 13,9 Onderwijzend personeel (OP) 72,8 75,2 Picasso Lyceum 68,6 72,1 Directie-Secretarieel-K&O 3,5 2,9 Onderwijs Ondersteunend Personeel (OOP) 9,2 9,2 Onderwijzend personeel (OP) 56,0 60,1 Het Atrium 37,5 39,0 Directie (DIR) 1,0 1,0 Onderwijs Ondersteunend Personeel (OOP) 6,7 6,7 Onderwijzend personeel (OP) 29,8 31,3 Bestuursbureau 9,4 9,8 Directie-Secretarieel-K&O 2,7 2,9 Personeel en Organisatie 2,9 3,0 Bedrijfsvoering 3,8 4,0 Eindtotaal 204,7 212,5

De afname van de loonkosten ten opzichte van 2013 hangt ook samen met de uitbetaling van een deel van de mobiliteitsregelingen via het salaris. Dit betreft in 2013 een bedrag van € 239.000. In totaal is in 2013 voor een bedrag van afgerond € 317.000 aan mobiliteitsregelingen getroffen. In 2014 betreft dit een bedrag van afgerond € 64.000, waarvan € 54.000 via het loon is verrekend. Overige personele lasten Mobiliteitsregelingen

Jaarstukken 2014

Begr. 2015 €0

2014 € 64.120

Begr. 2014 €0

93/113

2013 € 317.269

4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen De mutatie in de personele voorzieningen is groter dan begroot en iets lager dan de realisatie over 2013. Dit verschil wordt voor een deel verklaard door de mutatie in de voorziening spaarverlof en gedeeltelijk door de vorming van de voorziening levensfasebewust personeelsbeleid. Deze voorziening is voortgekomen uit afspraken in de nieuwe cao-VO en was niet begroot. Iedere medewerker heeft op basis van de nieuwe cao recht op 50 klokuur verlof naar rato van het dienstverband. De medewerker kan ervoor kiezen om deze 50 klokuur te sparen. Voor de medewerkers die aangegeven hebben om te willen sparen en voor de medewerkers die geen keuze hebben gemaakt, is een voorziening getroffen voor 5/12 van deze 50 klokuur (de periode augustus t/m december 2014). Ook de mutatie in de voorziening jubileumgratificatie wijkt af van de begroting. Wordt echter de dotatie, vrijval en onttrekking meegenomen dan vallen de kosten voor deze voorziening juist lager uit dan begroot. De onttrekking is echter hier niet zichtbaar en is rechtstreeks met de loonkosten verrekend. In de begroting worden de 3 componenten echter onder deze post verantwoord. Mutaties personele voorzieningen Dotatie voorziening spaarverlof Vrijval voorziening spaarverlof Dotatie voorziening levensfasebewust personeelsb. Vrijval voorziening levensfasebewust personeelsb. Dotatie voorziening jubileumgratificaties Vrijval voorziening jubileumgratificaties Totaal mutaties personele voorzieningen

Begr. 2015 € 55.000 -€ 23.940 € 120.500 -€ 9.746 € 15.000 €0 € 156.813

2014 € 52.035 -€ 47.045 € 56.209 €0 € 47.112 -€ 19.401 € 88.909

Begr. 2014 € 63.583 €0 €0 €0 € 14.000 €0 € 77.583

2013 € 64.045 -€ 1.700 €0 €0 € 45.298 -€ 10.104 € 97.539

4.1.2.2 Personeel niet in loondienst De kosten personeel niet in loondienst vallen lager uit dan begroot. Ten opzichte van 2013 is sprake van een forse toename. Dit hangt onder ander samen met de relatief grote inzet van uitzendkrachten ten opzichte van het voorgaande boekjaar. In de begroting was uitgegaan van een nog hogere inzet van uitzendkrachten. Tevens vallen de kosten voor deskundigheidsadvies veel hoger uit ten opzichte van 2013 en ten opzichte van de begroting. Er zijn in 2014 een aantal trajecten geweest waarbij extern deskundigen zijn ingezet. Deze trajecten waren niet begroot. Lasten personeel niet in loondienst Uitzendkrachten Extern personeel Deskundigheidsadvies Externe begeleiding leerlingen Totaal lasten personeel niet in loondienst

Begr. 2015 € 850.084 € 68.583 € 43.583 € 52.000 € 1.014.250

2014 € 800.893 € 66.174 € 124.112 € 27.349 € 1.018.527

Begr. 2014 € 909.328 € 58.000 € 54.167 € 21.000 € 1.042.494

4.1.2.3 Overige personele lasten De overige personele lasten blijven achter op de begroting. Dit is vooral terug te voeren op de onderdelen scholing & ontwikkeling en de overige personele lasten. Ten opzichte van het boekjaar 2013 vallen de overige personele lasten iets lager uit. Ten opzichte van de begroting 2014 en het boekjaar 2013 zijn de kosten voor bedrijfsgezondheidszorg fors toegenomen. Dit hangt samen met het onderzoek van VOION naar het werkvermogen van de medewerkers. Dit was niet begroot. Ten opzichte van de begroting vallen de kosten voor werving hoger uit dan begroot. Deze kosten liggen wel redelijk in lijn met 2013. De werving van de directeur van het Stedelijk College en afdelingsleiders verklaart het verschil ten opzichte van de begroting. De overige personele lasten blijven achter op de begroting. In de begroting waren hiervoor kosten opgenomen die gerealiseerd zouden worden op basis van externe middelen in het kader van het Nationaal Onderwijsakkoord. Aangezien de extra middelen niet zijn ontvangen, zijn tevens de uitgaven niet gerealiseerd. De

Jaarstukken 2014

94/113

2013 € 520.243 € 62.105 € 38.099 € 23.241 € 643.689

overige personele lasten vallen lager uit ten opzichte van 2013 vanwege een lager bedrag voor mobiliteitsregelingen. Overige personele lasten Scholing & ontwikkeling Bedrijfsgezondheidszorg Werving personeel Activiteiten personeel Personeelskantine Verblijfkosten personeel Overige personele lasten Totaal overige personele lasten

Begr. 2015 € 240.583 € 72.583 € 13.000 € 37.800 € 70.000 € 16.500 € 4.500 € 454.967

2014 € 164.435 € 101.256 € 59.882 € 42.722 € 71.267 € 13.583 € 27.606 € 480.750

Begr. 2014 € 250.500 € 79.750 € 39.083 € 36.583 € 73.167 € 21.583 € 63.292 € 563.959

2013 € 168.119 € 70.290 € 54.608 € 33.921 € 68.842 € 21.284 € 84.093 € 501.156

4.1.3 Uitkeringen De uitkeringen vallen hoger uit dan begroot. Deze uitkeringen ontvangt de Stichting SVOZ in het kader van compensatie van kosten in het kader van zwangerschapsverlof. Deze uitkeringsbaten zijn eveneens veel hoger ten opzichte van de realisatie over 2013. 4.2.2 Afschrijvingen materiële vaste activa De afschrijvingslasten blijven achter op de begroting en zijn lager dan de realisatie over 2013. In de begroting was uitgegaan van een hoger bedrag aan investeringen. Deze zijn uiteindelijk niet in die omvang gerealiseerd. Dit zorgt voor lagere afschrijvingslasten. Afschrijvingen afschrijvingen gebouwen en terreinen afschrijvingen inventaris en apparatuur afschrijvingen andere vaste bedrijfsmiddelen Totaal afschrijvingen

Begr. 2015 € 226.194 € 726.348 € 14.058 € 966.599

2014 € 273.971 € 650.442 € 16.208 € 940.621

Begr. 2014 € 278.004 € 731.512 € 14.681 € 1.024.197

2013 € 310.501 € 715.471 € 15.393 € 1.041.365

Huisvestingslasten Huur gym-accommodatie Huur overig Verzekeringen Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Energielasten Water Schoonmaakkosten Publiekrechtelijke heffingen Vuilafvoer Beveiliging Overige huisvestingslasten Totaal huisvestingslasten

Begr. 2015 € 47.000 € 70.231 €0 € 192.500 € 162.355 € 353.000 € 11.700 € 436.671 € 16.000 € 13.400 € 28.550 € 49.350 € 1.380.757

2014 € 45.958 € 75.149 €0 € 192.500 € 154.718 € 349.617 € 6.420 € 416.557 € 28.638 € 26.702 € 30.977 € 10.498 € 1.337.734

Begr. 2014 € 52.000 € 80.496 € 1.200 € 192.500 € 177.500 € 382.199 € 11.200 € 448.846 € 16.000 € 42.900 € 38.000 € 60.850 € 1.503.691

2013 € 39.725 € 127.049 €0 € 192.500 € 181.247 € 379.156 € 12.720 € 468.636 € 15.616 € 40.912 € 42.957 € 67.660 € 1.568.179

4.3.1 Huur De huurkosten vallen lager uit dan begroot. Dit geldt zowel voor de huurkosten voor de gymaccommodatie als voor de overige huur. De overige huur valt lager uit in verband met een lager bedrag kosten huur strook grond bij het Picasso Lyceum. Ten opzichte van 2013 dalen de overige huurkosten en stijgen de huurkosten gymaccommodatie. De overige huurkosten dalen ten opzichte van 2013 in verband met het verwijderen van de portocabins bij het Picasso Lyceum.

Jaarstukken 2014

95/113

Huur overig Huur Dorpsstraat Huur portocabins Picasso Lyceum Huur grond Totaal huur overig

Begr. 2015 € 65.000 €0 € 5.231 € 70.231

2014 € 70.649 €0 € 4.500 € 75.149

Begr. 2014 € 71.396 €0 € 9.100 € 80.496

4.3.3 Onderhoud De kosten voor onderhoud blijven achter op de begroting en tevens achter op de realisatie over 2013. Deze daling wordt enerzijds verklaard door het aantal incidenten en anderzijds door nieuwe prijsafspraken over onderhoudscontracten. 4.3.4 Energie en water De kosten voor energie en water blijven achter op de begroting en op de realisatie over 2013. Voor wat betreft de energielasten heeft de zachte winter van 2014 hierop een positieve invloed gehad. Ten aanzien van water heeft het Stedelijk College een groot bedrag retour gehad. Het uiteindelijke verbruik lag lager dan begroot. Voor het Picasso Lyceum is in het verslagjaar wederom geen nota ontvangen voor de levering en transport van gas. Hiervoor is voor 2014 een bedrag van € 45.000 gereserveerd, in totaal nu dus een bedrag van € 270.000. De energiemaatschappij heeft tot vijf jaar na het moment van levering de tijd om de betreffende kosten in rekening te brengen. In verband hiermee wordt een voorziening getroffen om de factuur in geval van facturatie te kunnen voldoen. In totaal is hiervoor een bedrag van € 270.000 opgenomen, namelijk € 45.000 per jaar voor de jaren 2009, 2010, 2011, 2012, 2013 en 2014. Naar verwachting zal het energiebedrijf in het boekjaar 2015 de kosten voor de levering van gas voor het Picasso Lyceum in rekening gaan brengen. Voor de maand januari 2015 heeft het Picasso Lyceum voor het eerst een nota voor de levering en transport van gas mogen ontvangen. 4.3.5 Schoonmaakkosten De schoonmaakkosten vallen lager uit dan begroot en tevens lager dan de realisatie over 2013. In 2013 was nog sprake van een duurder contract met de voorgaande dienstverlener. Met ingang van 2014 is het contract met de nieuwe dienstverlener ingegaan. Dit heeft op het vlak van de kosten een verschil gemaakt. De begroting ging uit van een kleinere besparing. 4.3.6 Heffingen De kosten voor publiekrechtelijke heffingen vallen veel hoger uit dan begroot en tevens hoger dan de realisatie over 2013. De gemeente Zoetermeer verrekende deze kosten in het verleden met de schoolbesturen. Dat is veranderd en nu worden de scholen in Zoetermeer rechtstreeks aangeslagen door de betrokken partijen. Dit zorgt voor een afwijking in de kosten. 4.3.8 Overige huisvestingslasten De overige huisvestingslasten vallen lager uit dan begroot en lager dan de realisatie over 2013. De lagere overige huisvestingslasten hangen samen met lagere kosten op het vlak van de vuilafvoer als gevolg van het opnieuw inkopen van deze diensten middels nationale aanbesteding, lagere kosten op het vlak van de beveiliging en mindere overige kosten. Overige huisvestingslasten De overige huisvestingslasten blijven achter op de begroting en zijn veel lager dan de realisatie over 2013. In 2013 zijn er kosten gerealiseerd voor de verwijdering van de portocabins. In 2014 is enkel sprake van kosten in verband met het plaatsen van een aantal hekken. Daarnaast zijn er in 2013 kosten gemaakt ten behoeve van onderzoek naar de luchtkwaliteit bij het Stedelijk College. Deze kosten zijn in 2014 niet gerealiseerd. In de begroting was uitgegaan van kosten voor dit

Jaarstukken 2014

96/113

2013 € 69.317 € 30.360 € 27.372 € 127.049

luchtonderzoek en tevens van kosten in het kader van de RI&E. Deze kosten zijn in beperkte mate gerealiseerd en op andere grootboekrekeningen geboekt. Overige huisvestingslasten Verwijderen noodgebouwen Picasso Lyceum Onderzoek luchtkwaliteit Stedelijk College Rookcabine Stedelijk College RI&E Diverse huisvestingslasten Totaal huisvestingslasten

Begr. 2015 €0 €0 € 11.000 € 28.000 € 10.350 € 49.350

2014 € 1.210 €0 € 11.035 €0 -€ 1.748 € 10.498

Begr. 2014 €0 € 15.000 € 11.000 € 20.000 € 14.850 € 60.850

2013 € 46.931 € 5.484 € 11.035 €0 € 4.209 € 67.660

Begr. 2015 € 25.000 € 63.500 € 19.000 € 136.500 € 15.500 € 60.000 € 24.500 € 4.000 € 11.000 € 15.000 € 5.750 € 379.750

2014 € 23.599 € 64.683 € 21.616 € 154.654 € 25.885 € 60.083 € 30.759 € 8.655 € 11.236 € 3.129 € 4.796 € 409.096

Begr. 2014 € 25.000 € 66.500 € 18.000 € 142.000 € 25.500 € 60.000 € 27.000 € 10.000 € 16.500 € 15.000 € 5.000 € 410.500

2013 € 22.951 € 76.506 € 19.672 € 137.892 € 15.199 € 59.006 € 24.441 € 1.956 € 14.483 € 6.061 € 4.828 € 382.996

4.4.1 Administratie en beheerlasten Administratie en beheerslasten Accountant Telefoon Porto Reprografie Drukwerk Salarisadministratie Kantoorbenodigdheden Vergaderkosten Verzekeringen Onkosten beheer en bestuur Overige administratie en beheerskosten Totaal administratie en beheerslasten

De totale kosten administratie en beheer zijn min of meer conform begroting. De kosten vallen hoger uit dan de realisatie over 2013. Dit is vooral terug te voeren op hogere kosten voor reprografie/ drukwerk en kantoorbenodigdheden. Ten opzicht van de begroting wijken vooral de kosten voor reprografie, verzekeringen en onkosten beheer en bestuur af. Accountantskosten Deze kosten zijn min of meer conform begroting en redelijk in lijn met de realisatie over 2013. Telefoon De kosten vallen wat lager uit dan begroot en zijn significant lager dan de realisatie over 2013. Er zijn nieuwe prijsafspraken gemaakt met dienstverleners van telefonie. Dit verklaart een deel van de daling in kosten. Porto De realisatie over 2014 ligt wat boven de begroting en boven de realisatie over 2013. Het Stedelijk College is onder andere weer afgestapt van het digitaal factureren naar ouders/verzorgers. Dit zorgt voor hogere portokosten in verband met verzenden van facturen per post. Reprografie De kosten voor reprografie vallen hoger uit dan begroot en tevens hoger dan de realisatie over 2013. Vooral de afrekening van het aantal kopieën valt duurder uit. Drukwerk De kosten liggen in lijn met de begroting. Ten opzichte van 2013 is sprake van een stijging van de kosten. In 2013 is maar een zeer beperkt aantal publicaties extern gedrukt. In 2014 is er voor Jaarstukken 2014

97/113

gekozen om toch een aantal publicaties in gedrukte vorm te laten uitkomen. Dit zorgt voor een toename van de kosten. Salarisadministratie De kosten zijn conform begroting en vallen iets hoger uit dan de realisatie over 2013. Kantoorbenodigdheden In het boekjaar is het aantal inkopen van kantoorartikelen hoger dan begroot en tevens hoger dan de realisatie over 2013. Vergaderkosten De kosten vallen wat lager uit dan begroot. Ten opzichte van 2013 is sprake van een toename van deze kosten. In het jaar 2013 is bijna niet op een vestiging buiten de school overleg gevoerd, maar in het boekjaar 2014 is dit in beperkte mate gedaan. Hierdoor stijgen de kosten. Verzekeringen De verzekeringskosten vallen lager uit dan begroot als gevolg van het afsluiten van een nieuw integraal contract voor de gehele Stichting SVOZ. Daarnaast zijn vanuit bestaande polissen een aantal bedragen retour ontvangen. Onkosten beheer en bestuur De kosten vallen veel lager uit dan begroot en tevens lager dan de realisatie over 2013. In de begroting is uitgegaan dat de onkostenvergoeding voor de Raad van Toezichtleden op deze kostensoort worden geboekt. De meeste Raad van Toezichtleden worden echter op basis van een fictief dienstverband uitbetaald, dit conform weten regelgeving. Als gevolg daarvan komen de betreffende kosten terug onder de loonkosten. Dit is in lijn met de verwerking in 2013. Overige administratie en beheerskosten Deze kosten liggen redelijk in lijn met de begroting en de realisatie over 2013. 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen Inventaris, apparatuur en leermiddelen Aanschaf leer- en hulpmiddelen Boeken leerlingen Klein inventaris en onderhoud inventaris Lockers Aanschaf en onderhoud ICT hardware Aanschaf en onderhoud ICT software Bouw- en beheer website Overige ICT kosten Gebruikersrechten Testen en toetsen Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen

Begr. 2015 € 291.650 € 480.000 € 57.000 € 18.000 € 53.132 € 182.100 € 7.300 € 13.900 € 3.250 € 15.500 € 1.121.832

2014 € 287.739 € 478.835 € 47.296 € 18.092 € 40.176 € 190.276 € 4.912 € 14.098 € 4.913 € 420 € 1.086.758

Begr. 2014 € 385.050 € 418.500 € 72.000 € 20.000 € 73.750 € 178.000 € 8.000 € 13.000 € 5.500 € 6.000 € 1.179.800

2013 € 281.977 € 462.788 € 52.514 € 17.644 € 33.628 € 178.034 € 5.458 € 5.503 € 2.664 € 23.198 € 1.063.410

De kosten inventaris, apparatuur en leermiddelen blijven achter op de begroting. De realisatie ligt iets hoger ten opzichte van 2013. Ten opzichte van 2013 verschillen vooral de kosten voor boeken, ICT en testen en toetsen. Ten opzichte van de begroting zitten de verschillen vooral in aanschaf leer- en hulpmiddelen, boeken, klein inventaris en onderhoud, ICT en testen en toetsen.

Jaarstukken 2014

98/113

Aanschaf leer- en hulpmiddelen De kosten voor aanschaf leer- en hulpmiddelen blijft achter op de begroting, maar liggen redelijk in lijn met 2013. In de begroting was uitgegaan van een intensivering van deze kosten. Deze intensivering is niet in die mate gerealiseerd. Boeken leerlingen Ten aanzien van de boeken was in de begroting uitgegaan van een reductie in de kosten van 10% in lijn met de reductie in de bekostiging leermiddelen. In de praktijk is deze reductie niet gerealiseerd. De kosten zijn zelfs gestegen ten opzichte van 2013 als gevolg van de aanschaf van een aantal licenties. Klein inventaris en onderhoud inventaris De kosten voor klein inventaris en onderhoud inventaris blijven achter op de begroting en vallen iets lager uit dan de realisatie over 2013. In de begroting wordt ruimte gereserveerd voor losse aankopen gedurende het jaar. Deze kosten zijn in beperkte mate gerealiseerd. Lockers De kosten voor lockers liggen redelijk in lijn met de begroting en de realisatie over 2013. Aanschaf en onderhoud ICT hardware De kosten aanschaf en onderhoud ICT hardware blijven achter op de begroting. Ten opzichte van de realisatie over 2013 is sprake van een stijging van de kosten. In de begroting wordt ruimte gereserveerd voor losse aankopen gedurende het jaar. Deze kosten zijn in beperkte mate gerealiseerd. Aanschaf en onderhoud ICT software De kosten vallen hoger uit dan begroot en tevens hoger dan de realisatie over 2013. Er zijn een aantal nieuwe licenties aangeschaft die niet in de omvang begroot waren. Bouw en beheer website In de begroting was rekening gehouden met beperkte kosten voor onderhoud en in stand houden van de website. Deze kosten zijn niet in die omvang gerealiseerd. De kosten liggen redelijk in lijn met 2013. Overige ICT kosten De overige ICT kosten zijn redelijk in lijn met de begroting. Ten opzichte van 2013 is sprake van een toename van de kosten. Dit betreffen voornamelijk de kosten in verband met de aanschaf van tokens als beveiligingsmaatregel voor het softwarepakket van de leerlingadministratie. Dit betreft eenmalige kosten. Gebruikersrechten De kosten liggen in lijn met de begroting. Ten opzichte van 2013 is sprake van een toename van deze kosten. Testen en toetsen Deze kosten blijven fors achter op de begroting en tevens op de realisatie over 2013. In 2013 werden op deze grootboekrekening nog de kosten geboekt voor de indicatiestellig LWOO/PRO die betaald worden aan het samenwerkingsverband. In verband met de invoering van Passend Onderwijs is er voor gekozen deze kosten op de kostensoort voor het samenwerkingsverband te boeken. Wordt hiermee rekening gehouden, dan liggen de kosten voor de twee jaren in lijn met elkaar.

Jaarstukken 2014

99/113

4.4.4 Overige lasten Overige lasten PR en marketing Contributies bestuurlijke organisaties Abonnementen Representatiekosten Medezeggenschapsraad Reizen en excursies Schoolactiviteiten Culturele en kunstzinnigevorming Gedetacheerde leerlingen Zorgbudget en reboundvoorziening SWV Samenwerkingsverbanden scholen Kantine leerlingen Overige onderwijskosten Overige Totaal overige lasten (incl. zorgbudget en rebound) Totaal overige lasten (excl. zorgbudget en rebound)

Begr. 2015 € 74.000 € 93.500 € 9.600 € 23.000 € 6.700 € 238.735 € 80.550 € 19.000 € 42.071 €0 € 20.325 € 3.500 € 10.500 -€ 176.982 € 444.499 € 444.499

2014 € 80.551 € 101.773 € 8.461 € 35.656 € 4.602 € 228.753 € 76.790 € 20.781 € 31.485 € 298.092 € 31.091 € 5.739 € 12.955 €0 € 936.729 € 638.637

Begr. 2014 € 88.000 € 80.050 € 13.100 € 33.500 € 10.500 € 252.580 € 103.780 € 17.500 € 48.686 €0 € 56.167 € 3.500 € 19.800

2013 € 87.473 € 75.270 € 10.565 € 18.845 € 3.675 € 238.480 € 113.652 € 19.291 € 64.718 € 599.886 € 7.650 € 2.915 € 11.924

€ 727.162 € 727.162

€ 1.254.342 € 654.456

Indien de overdracht van de middelen aan het samenwerkingsverband buiten beschouwing worden gelaten, zijn de overige lasten lager dan begroot. Vooral de kosten voor de PR en marketing, abonnementen, medezeggenschapsraad, reizen en excursies, schoolactiviteiten, gedetacheerde leerlingen, samenwerkingsverbanden scholen en overige onderwijskosten blijven achter op de begroting. Daar staan hogere kosten op het vlak van de contributies tegenover. Ten opzichte van 2013 liggen de kosten iets lager. De lagere kosten zijn terug te voeren op PR & marketing, reizen en excursies, schoolactiviteiten en gedetacheerde leerlingen. Daar staan hogere kosten op de vlakken contributies, representatie en samenwerkingsverbanden scholen tegenover. PR en marketing De kosten voor PR en marketing vallen iets lager uit dan begroot en iets lager dan de realisatie over 2013. De diverse activiteiten zijn voor een lager bedrag gerealiseerd. Contributies bestuurlijke organisaties De contributies voor bestuurlijke organisaties vallen hoger uit dan begroot en tevens hoger dan de realisatie over 2013. De afwijking ten opzichte van 2013 wordt veroorzaakt door een naheffing voor de kosten BWOO, hogere kosten voor de vakcolleges, hogere kosten voor vo-content en diverse extra kosten. Abonnementen De kosten voor abonnementen blijven achter op de begroting en op de realisatie over 2013. In totaal is voor een lager bedrag aan abonnementen besteed. Representatiekosten De kosten voor representatie vallen hoger uit dan de realisatie over 2013, maar zijn min of meer conform begroting. Er is in het verslagjaar afscheid genomen van een aantal collega’s. Medezeggenschapsraad De kosten voor de medezeggenschapsraad liggen lager dan begroot. De kosten zijn iets hoger dan de realisatie over 2013. Voor de medezeggenschapsraad wordt in de begroting een iets ruimer budget uitgetrokken zodat er ruimte is eigen keuzes te maken.

Jaarstukken 2014

100/113

Reizen en excursies De kosten blijven achter op de begroting en liggen iets onder het niveau van 2013. In de begroting wordt jaarlijks een ruwe inschatting gemaakt van de kosten. Deze schatting wijkt soms af van de realisatie. Schoolactiviteiten De kosten voor schoolactiviteiten blijven achter op de begroting en op de realisatie over 2013. Ten opzichte van 2013 zijn er minder dure schoolactiviteiten georganiseerd, waardoor deze kosten in 2014 dus achterblijven ten opzichte van het voorgaande boekjaar. Culturele en kunstzinnige vorming De kosten liggen iets boven begroting en in lijn met de realisatie over 2013. Het betreft voor een groot gedeelte de kosten voor de CJP-pas. Gedetacheerde leerlingen De kosten blijven achter op de begroting en op de realisatie over 2013. Er is gekozen om slechts in specifieke gevallen leerlingen toe te leiden naar de VaVo-opleidingen. Er dient een aantoonbare meerwaarde te zijn voor het behalen van het diploma via deze route. Om die reden blijven deze kosten achter. Zorgbudget en reboundvoorziening SMW De Stichting SVOZ was tot en met juli 2014 kassierschool voor het samenwerkingsverband. De betreffende middelen worden integraal doorgezet naar het samenwerkingsverband en komen om die reden niet terug in de begroting van de Stichting SVOZ. Het betreft een budgettair neutrale uitwerking, omdat zowel onder de baten als de lasten hetzelfde bedrag terugkomt. In 2013 betrof het nog een geheel boekjaar. Voor 2014 betreft het slechts 6 bekostigingsmaanden. Samenwerkingsverbanden scholen In tegenstelling tot 2013 zijn hierop de kosten voor indicatiestelling LWOO/PRO en de plaatsing van leerlingen in de Time Out voorziening geboekt. Hierdoor wijken deze kosten af van 2013. Daarnaast betreft dit de kosten voor het samenwerkingsverband Om Het Groene Hart (OHGH). In de begroting was uitgegaan van een forste toename van de kosten die betaald moesten worden aan het samenwerkingsverband. Deze kosten zijn gedeeltelijk gerealiseerd. Kantine leerlingen Dit betreft de leerling-kantine op Het Atrium. De kosten dienen gedekt te worden uit de opbrengsten. Overige onderwijskosten De overige onderwijskosten blijven wat achter op de begroting. De realisatie ligt in lijn met 2013. Voor Het Atrium waren in de begroting hier de kosten opgenomen voor de indicatiestellingen PRO. Zoals aangegeven zijn de betreffende kosten uiteindelijk verantwoord onder de kosten samenwerkingsverband scholen.

Jaarstukken 2014

101/113

8.3 Financiële baten en lasten Financiële baten en lasten 5. Financiële baten en lasten 5.1 Rentebaten 5.5 Rentelasten Totaal financiële baten en lasten

Begr. 2015 EUR € 37.379 € 3.900 € 33.479

2014 Begr. 2014 EUR EUR € 33.691 € 30.000 € 4.587 € 2.900 € 29.104 € 27.100

De realisatie van de financiële baten en lasten is min of meer conform begroting en in lijn met de realisatie over 2013. Als gevolg van de lage rente wordt er een beperkt rendement over de uitstaande liquide middelen gerealiseerd.

Jaarstukken 2014

102/113

2013 EUR € 30.747 € 4.270 € 26.477


Deel C Overige gegevens




Jaarstukken 2014

103/113

9 Overige gegevens 9.1 Wet Normering Topinkomens (WNT) Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Vermelding topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen 1 (vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking)

Naam

Dhr. drs. P.T.E. Reenalda

Functie Voorzitter College van Bestuur

Voorzitter j/n

N

Omvang Ingangsdatum Einddatum dienstverband dienstverband dienstverband in FTE Beloning €

1-1-2010 n.v.t.

1,0000

Belastbare onkostenvergoeding €

€ 103.111

€ 13.026

Voorziening beloning op termijn €

Motivering overschrijding Uitkering norm en beëindiging andere dienstverband toelichtingen

€ 19.214 n.v.t.

n.v.t.

Vermelding topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen 2 (vermelding alle bestuurders zonder dienstbetrekking)

Naam niet van toepassing

Functie

Voorzitter j/n





Vermelding toezichthouders (lid van het hoogste toezichthoudende orgaan)

Naam Dhr. I.A.P.M. Wajon Mw. Mr. W.J.C. van Rooyen Dhr. P.J.J. Steeghs Dhr. P.H.A.M. Huijts Dhr. J. Mahboeb Mw. dr. J. vander Hoeven Dhr. J.L.M. Donders Dhr. mr. J. de Haan

Functie Voorzitter RvT Lid RvT Lid RvT Lid RvT Lid RvT Lid RvT Lid RvT Lid RvT

Voorzitter j/n J N N N N N N N

Ingangsdatum Einddatum functiefunctievervulling vervulling 1-8-2011 1-8-2019 1-8-2011 31-7-2014 1-8-2011 1-8-2019 1-8-2011 1-8-2019 1-2-2012 1-8-2017 1-2-2012 1-8-2018 1-1-2013 1-8-2018 1-8-2014 1-8-2018

Beloning € € 2.353 € 1.373 € 2.353 € 2.353 € 1.500 € 2.353 € 2.353 € 980

Belastbare Voorziening Uitkering onkostenbeloning op beëindiging vergoeding € termijn € dienstverband €0 € 0 n.v.t. €0 € 0 n.v.t. €0 € 0 n.v.t. €0 € 0 n.v.t. €0 € 0 n.v.t. €0 € 0 n.v.t. €0 € 0 n.v.t. €0 € 0 n.v.t.

Motivering overschrijding norm en andere toelichtingen n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

Vermelding niet-topfunctionarissen (andere functionarissen van wie de bezoldiging c.q. de ontslagvergoeding de norm overschrijdt)

Functie Niet van toepassing





De bezoldiging van de Raad van Toezichtleden betreft een vaste onkostenvergoeding per jaar van € 1.500 per lid. De voorzitter van de Raad van Toezicht heeft conform het Handboek Governance van de Stichting Stedelijk Voortgezet Onderwijs Zoetermeer recht op een jaarlijkse vergoeding van € 3.000. De voorzitter heeft aangegeven af te zien van dit recht en ontvangt om die reden een vergoeding van € 1.500. Daarnaast kan sprake zijn van een aanvullende vergoeding in het geval van speciaal ingestelde commissies. De vergoeding bedraagt hiervoor € 100 per lid per commissievergadering. Zes leden van de Raad van Toezicht zijn middels in een fictief dienstverband ingevoerd in de salarisadministratie. Deze leden hebben vrijstelling van de Belastingdienst ten aanzien van de BTW administratie. Eén lid wordt als ondernemer aangemerkt en daarvoor wordt de beloning middels facturatie door het lid rechtstreeks overgemaakt inclusief BTW. Voor de leden in fictief dienstverband is op papier sprake van een hogere vergoeding. Dit hangt samen met de wettelijke premies die de Stichting SVOZ over de beloning moet vergoeden en die moeten worden opgenomen in het overzicht. Het lid van het College van Bestuur blijft met de bezoldiging onder de grenzen van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector. De bezoldiging van het lid van College van Bestuur geschiedt conform de CAO bestuurders VO. Deze cao is sinds 1 januari 2012 formeel van toepassing op de aanstelling van de voorzitter College van Bestuur. Geen van de aan het Stichting SVOZ verbonden functionarissen overschrijdt de gestelde normen in de WNT. Jaarstukken 2014

104/113

9.2 Opgave verbonden partijen Naam

Juridische vorm 2014

Stichting Regionaal Samenwerkingsverband Passend Voortgezet Onderwijs Zoetermeer 28-07 Stichting Stichting Exploitatie Sport en Culturele Voorzieningen Picasso Stichting

Statutaire zetel

Code activiteiten

Eigen vermogen 31-12-2014 EUR

Resultaat jaar Art 2:403 BW 2014 Ja/Nee

Deelname %

Zoetermeer

4 - overige

€ 569.488

-€ 62.246 Nee

25% Nee

Zoetermeer

4 - overige

€0

€ 0 Nee

100% Nee

De Stichting Stedelijk Voortgezet Onderwijs Zoetermeer heeft geen beslissende zeggenschap in de Stichting Regionaal Samenwerkingsverband Passend Voortgezet Onderwijs Zoetermeer 28-07, waardoor de grondslag voor consolidatie voor deze stichting ontbreekt. Wat betreft de Stichting Exploitatie Sport en Culturele Voorzieningen Picasso is wel sprake van beslissende zeggenschap. Het balanstotaal en exploitatie van deze stichting over het verslagjaar is echter nihil. Er wordt gebruik gemaakt van de vrijstelling voor consolidatie.

Jaarstukken 2014

Consolidatie Ja/Nee

105/113

9.3 Voorstel bestemming saldo staat van baten en lasten Bestemming

Toevoeging algemene reserve in verband met het exploitatieresultaat Toevoeging algemene reserve in verband met overboeking bestemmingsreserve onderhoud gebouwen Toevoeging algemene reserve in verband met overboeking bestemmingsreserve personeel Onttrekking bestemmingsreserve onderhoud gebouwen in verband met afschrijvingslasten verbouwing Atrium Onttrekking bestemmingsreserve personeel in verband met verschil baten en lasten personeel (waaronder mobiliteitsregelingen)

EUR € 393.162 € 23.721 €0 -€ 23.721 €0

Resultaat na belasting

€ 393.162

Toelichting resultaatbestemming: 1. Het positieve resultaat ad € 393.162 wordt toegevoegd aan de algemene reserve 2. Het bedrag aan afschrijvingen ad € 23.721 wat betreft de aanpassingen aan het gebouw van Het Atrium worden ten laste van de bestemmingsreserve onderhoud gebouwen gebracht en dit bedrag wordt toegevoegd aan de algemene reserves.

Jaarstukken 2014

106/113

9.4 Gebeurtenissen na balansdatum Voor zover bekend zijn er geen relevante gebeurtenissen na balansdatum.

Jaarstukken 2014

107/113

9.5 Accountantsverklaring Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen verklaring.

Jaarstukken 2014

108/113

Jaarstukken 2014

109/113

Jaarstukken 2014

110/113

9.6 Vaststellingsbesluit Aldus vastgesteld door de voorzitter College van Bestuur van de Stichting Stedelijk Voortgezet Onderwijs Zoetermeer. Zoetermeer, 20 mei 2015

Dhr. drs. P.T.E. Reenalda, voorzitter College van Bestuur

Jaarstukken 2014

111/113


Deel D Bijlage(n)




Jaarstukken 2014

112/113

10 Bijlage(n) 10.1 Gegevens over de rechtspersoon Bestuursnummer Naam instelling Adres Telefoon Fax E-mail Internet-site Contactpersoon Telefoon Fax E-mail Brin Sector

Jaarstukken 2014

41512 Stichting Stedelijk Voortgezet Onderwijs Zoetermeer Dorpsstraat 10 2712 AK Zoetermeer 079-3467711 079-3467710 [email protected] http://www.scz.nl Dhr. drs. P.T.E. Reenalda 079-3467711 079-3467710 [email protected] 21KM & 25GA Voortgezet onderwijs

113/113

Stichting Stedelijk Voortgezet Onderwijs Zoetermeer te Zoetermeer (Stichting SVOZ) Jaarstukken 2014

Recommend Documents