Stichting Nuborgh College voor Prot. Chr. Voortgezet Onderwijs op de Noord - West Veluwe
INHOUDSOPGAVE Nuborgh College ................................................................................................................................... 2 Leerlingen .............................................................................................................................................. 3 Onderwijsvernieuwingen ..................................................................................................................... 7 Onderwijsactiviteiten ............................................................................................................................ 8 Onderwijsresultaten ............................................................................................................................ 11 Leerlingenbegeleiding ........................................................................................................................ 12 Samenwerkingsverbanden ................................................................................................................ 13 Personeel ............................................................................................................................................. 14 Bestuur en toezicht ............................................................................................................................. 17 Huisvesting .......................................................................................................................................... 19 ICT Beleid ............................................................................................................................................ 19 Financiën.............................................................................................................................................. 20
NUBORGH COLLEGE Het Nuborgh College is een Prot. Christelijke Scholengemeenschap uitgaande van de Stichting Nuborgh College voor Prot. Chr. Voortgezet Onderwijs op de Noordwest-Veluwe. Het Nuborgh College bestaat uit drie locaties: Veluvine, Lambert Franckens en Oostenlicht. Het Nuborgh College verzorgt onderwijs in de sectoren havo/vwo en vmbo. Binnen de sector vmbo zijn er vier leerwegen, nl. de basisberoepsgerichte leerweg, de kaderberoepsgerichte leerweg, de gemengde leerweg en de theoretische leerweg. Leerlingen die extra zorg nodig hebben, worden geplaatst in het leerwegondersteunend onderwijs. Daarnaast bieden wij, onder voorwaarden, het leerwerktraject aan.
Doelstelling en missie Uitgangspunt voor ons handelen is de Bijbel als het Woord van God. Dit is het richtsnoer van ons denken en handelen. Het onderwijs moet er toe bijdragen de leerlingen op te voeden tot mensen die God en de naaste dienen. Dit komt tot uitdrukking in de missie van het Nuborgh College: “De school verplicht zich binnen de richtinggevende kaders uit de Bijbel het onderwijs op een zodanige wijze in te richten, dat leerlingen optimaal gevormd en opgeleid worden, waarbij er oog is voor de toekomst, zowel in dit leven en als in het leven na dit leven. Personeel biedt daarbij diverse onderwijsvormen die het de leerlingen mogelijk maken kennis te verwerven, inzicht te krijgen, vaardigheden te ontwikkelen. Door oog te hebben voor elkaar, hanteren en leren wij onze leerlingen omgangsvormen die voor de samenleving en de individuele ontwikkeling verrijkend zijn.” Van wezenlijk belang is hierbij dat alle leerlingen zich opgenomen voelen in een gemeenschap waarin ouderen en jongeren, levend vanuit het geloof in God, elkaar stimuleren en corrigeren. Zo schept het Nuborgh College een pedagogisch klimaat waarin leerlingen, van welke herkomst ook, zich thuis voelen.
LEERLINGEN Aantal leerlingen per locatie per 01-10-2011
Locatie Oostenlicht Lambert Frankens Veluvine Totaal
Aantal 775 998 309 2082
Aantal leerlingen per locatie per 01-10-2011 Veluvine 309 Oostenlicht 775
Lambert Frankens 998
Leerlingenaantallen laatste 5 jaar
2007-2008 2008-2009 2009-2010 2010-2011 2011-2012
Oostenlicht 812 830 833 783 775
Lambert Frankens 958 944 947 999 998
Veluvine 413 394 379 359 309
Leerlingen aantallen laatste 5 jaar 1200 1000 800 600
Oostenlicht
400
Lambert Frankens
200
Veluvine
0
Verwacht aantal leerlingen per locatie per 01-10-2012
Locatie Oostenlicht Lambert Franckens Veluvine Totaal
Aantal 854 1028 321 2203
Verwacht aantal leerlingen per locatie per 01-10-2012 Veluvine 321 Oostenlicht 854 Lambert Franckens 1028
Geografische herkomst, stand per 01-10-2011 Woonplaats Biddinghuizen Doornspijk Dronten Elburg Elspeet Harderwijk Hierden Hulshorst Kamperveen Noordeinde Nunspeet Oldebroek Oosterwolde ‘t Harde ’t Loo Vierhouten Wezep Totaal
Aantal 2 158 8 550 20 2 7 55 8 14 615 225 102 241 51 9 15 2082
Geografische herkomst, stand per 01-10-2011 700 600 500 400 300 200 100 0
Aantal aanmeldingen nieuwe schooljaar
Oostenlicht Lambert Franckens Veluvine Totaal aanmeldingen
lwoo 45
bb/kb 76
tl+ 78
32
67
h/v 191 27
Totaal 199 191 126 516
ONDERWIJSVERNIEUWINGEN Onderwijs in beweging
Het onderwijs is in beweging en ook het Nuborgh College beweegt mee. Waar vroeger klassikaal onderwijs centraal stond, is er tegenwoordig steeds meer aandacht voor het ‘zelfstandige leren’. De werkwijze op de locatie Oostenlicht met de verschillende lespleinen is hier een sprekend voorbeeld van, maar ook op de locaties Lambert Franckens en Veluvine ligt er steeds meer een nadruk op zelfstandig werken. Leerlingen worden uitgedaagd de leerstof zélf te ontdekken. Hierbij wordt aandacht besteed aan het ontwikkelen van vaardigheden als het verkrijgen en verwerken van informatie, presteren, samenwerken en het hanteren van omgangsvormen. Het is bekend dat deze vaardigheden doorslaggevend zijn in een vervolgopleiding en dat ze ook op de arbeidsmarkt belangrijk zijn. Door te werken met opdrachten waarbij leerlingen zelfstandig of in een groep met de lesstof aan het werk gaan en informatie zelf op moeten zoeken, worden leerlingen gestimuleerd zelf op onderzoek uit te gaan en vaardigheden te ontwikkelen.
7
ONDERWIJSACTIVITEITEN Maatschappelijke stage De maatschappelijke stage vindt op alle locaties voornamelijk plaats in klas 3. In het cursusjaar 2011/12 hebben alle leerlingen in klas 2 kennisgemaakt met de maatschappelijke stage door mee te werken aan de jaarlijkse vrijwilligersdag. In klas 3 hebben vrijwel alle leerlingen 30 klokuren maatschappelijke stage gedaan.
Excursies Ook het afgelopen jaar hebben er verschillende excursies plaatsgevonden vanuit de verschillende locaties. Hierbij zijn steden aangedaan zoals Amsterdam, Barcelona, Keulen en Parijs. Ook is er gesurvivald in Zweden, geskied in Oostenrijk en heeft er op het lambert Franckens een uitwisseling plaatsgevonden met Amerikaanse studenten uit Cambridge. Uiteraard is bij alle activiteiten ook een educatief element ingebouwd, zodat de leerlingen ook nog wat opgestoken hebben van deze leuke excursies.
Goede doelen acties Het Nuborgh College zet zich in voor verschillende goede doelen. Afgelopen jaar heeft de locatie Oostenlicht zich bijvoorbeeld wederom ingezet voor ‘Open Doors’, onder andere door middel van een sponsorfietstocht naar Nijverdal. Open Doors steunt christenen die om hun geloof worden vervolgd of verdrukt. Op het Lambert Franckens heeft in april een grote fancy-fair plaatsgevonden voor verschillende goede doelen. Tot slot heeft het Veluvine zich dit jaar ingezet voor ZOA, een organisatie die zich inzet voor meisjes uit Liberia.
9
1 0
ONDERWIJSRESULTATEN Slagingspercentages studie Oostenlicht vmbo bb/kb vmbo gl vmbo tl Lambert Franckens havo vwo Veluvine vmbo gl vmbo tl
aantal kandidaten geslaagd 2009
geslaagd 2010
geslaagd 2011
2009
2010
2011 Nuborg C ollege Landelijk Nuborg C ollege Landelijk Nuborg C ollege Landelijk
143
166
173
96%
95%
97%
95%
97%
-
87
4
4
99%
94%
100%
93%
100%
-
56
66
67
100%
94%
94%
94%
100%
-
114
104
113
96%
87%
86%
85%
93%
-
71
50
71
94%
91%
94%
89%
90%
-
83
3
2
92%
94%
67%
93%
100%
-
54
56
57
91%
94%
95%
94%
100%
-
LEERLINGENBEGELEIDING Leerlingenbegeleiding vindt in de eerste plaats uiteraard zijn weg via de klassenmentor. Voor de leerling zijn naast de mentor direct toegankelijk de vertrouwenspersoon, voor gesprekken van vertrouwelijke aard en de decaan, inzake studiekeuze. De klassenmentor maakt daarnaast deel uit van een team met overige mentoren, geleid door de teamleider. Zijn of haar taak omvat de ondersteuning bij de leerlingenbegeleiding. Ook het zogenaamde Zorgoverleg en het Zorg Advies Team bieden ondersteuning bij de leerlingenondersteuning. Deze teams bestaan uit teamleiders resp. teamleiders aangevuld met specialisten.
Specifieke ondersteuning op het gebied van taal (bijvoorbeeld bij dyslexie) wordt geboden door de Remedial Teacher. De verschillende locaties bieden daarnaast trainingen aan op het gebied van sociale vaardigheid, weerbaarheid en faalangst.
1 2
SAMENWERKINGSVERBANDEN
Het Nuborgh College heeft in 2011-2012 deel uitgemaakt van een drietal belangrijke samenwerkingsverbanden, waar ook in 2012-2013 aan deelgenomen zal worden - VIA - VO-VAVO - Stichting Leerlingenzorg
1 3
PERSONEEL In het jaar 2011 had het Nuborgh College 252 personeelsleden in dienst. De verdeling leraren, onderwijsondersteunend personeel en directie is binnen Het Nuborgh College als volgt opgebouwd.
Verdeling directie/docenten en onderwijsondersteunend personeel in aantallen 17 directieleden 86 OOP-ers 149 docenten
De verdeling in aantallen per locatie ziet er als volgt uit:
Verdeling personeelsleden per locatie Centrale dienst 22 Veluvine 34
Oostenlicht 105
Lambert Franckens 91
In werktijd factor is de verdeling binnen Het Nuborgh College per locatie als volgt
Verderling per locatie in fte Centrale dienst 17,7 fte Veluvine 26,04 fte
Lambert Franckens 72,86 fte
Oostenlicht 80,34 fte
In onderstaand schema ziet u de verdeling van ons personeelsbestand in man/vrouw.
Verdeling man/vrouw Nuborgh College in aantallen
vrouw; 117 man; 135
1 5
EHBO en BHV Het Nuborgh College heeft in totaal 28 medewerkers met een EHBO-diploma en 42 medewerkers met een Bedrijfshulpverlenings-diploma in dienst. Jaarlijks wordt door onze medewerkers een herhalingscursus gevolgd. De bedrijfshulpverleners volgen deze herhalingscursus op eigen locatie in samenwerking met ACM-opleidingen te Elburg. De Ehbo-ers volgen deze cursus jaarlijks bij de Isala klinieken te Zwolle.
Ziekteverzuimpercentage Door een actief ziekteverzuimbeleid te voeren is het ziekteverzuimpercentage op het Nuborgh College al een aantal jaren onder het landelijke gemiddelde. Het percentage is voor 2011 gemiddeld 2,91% Het landelijke gemiddelde ligt op 5,17%. Het Nuborgh College scoort dus goed! Voor het komend jaar blijven we het gemiddelde net als vorig jaar op maximaal 4% stellen.
Vervulling vacatures Het Nuborgh College heeft alle structurele vacatures kunnen invullen. Helaas is het door de krappe arbeidsmarktsituatie onmogelijk geworden om docenten te vinden die tijdelijk willen lesgeven als vervanger voor een zieke docent. Gelukkig zijn docenten en directieleden altijd bereid om een aantal lessen over te nemen. Omdat het aantal leerlingen daalt, verwachten we op korte termijn geen onvervulde vacatures. We voorzien wel dat het de komende jaren moeilijker zal gaan worden om vacatures op te vullen. Er komt een grote uitstroom van leraren op gang vanwege het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. Het Nuborgh College wil het tekort onder andere opvangen door deel te nemen aan een aantal projecten die dit probleem op effectieve wijze aanpakken.
Bekwaamheid/bevoegdheid Uiteraard zijn alle docenten op het Nuborgh College bekwaam om de hun opgedragen lessen te verzorgen. Echter, niet alle docenten beschikken over de juiste onderwijsbevoegdheid. Onbevoegd zijn is een relatief begrip. Het gaat in een groot aantal gevallen om docenten die een andere of een lagere bevoegdheid hebben voor het vak en/of de klas waarin zij lesgeven. Het beleid van het Nuborgh College is er al enige jaren op gericht een deel van de kosten voor het opleiden van een tweede of hogere onderwijsbevoegdheid voor zijn rekening te nemen. Hierdoor is het percentage onbevoegden langzaam aan het dalen. Het afgelopen jaar was dit 11,34%. Ons doel was het percentage onder de 12,5% te brengen. Dat doel is dus gehaald. Het percentage onbevoegde leraren op het Nuborgh College ligt overigens onder het landelijke gemiddelde. Ons doel is dat de huidige onbevoegden binnen twee jaar hun bevoegdheid halen. Dat betekent niet dat daarmee het percentage onbevoegde lessen naar 0 gaat. Door interne verschuivingen en nieuwe docenten zal er altijd een bepaald percentage van de lessen onbevoegd worden gegeven. Verder zien we in toenemende mate dat docenten en teamleiders een lerarenbeurs aanvragen voor een tweede bevoegdheid of en een masteropleiding gaan volgen. In 2011 studeerden 14 personeelsleden met een lerarenbeurs. Tien daarvan volgen een masteropleiding, drie studeren voor een 2e bevoegdheid, acht voor een masteropleiding en 2 volgen een andere opleiding. Een van de docenten heeft inmiddels de studie voor een 2e bevoegdheid afgerond.
Zij-instromers Het aantal zij-instromers op 31 december 2011 was één. We hadden ons als doel gesteld er 2 op te leiden. Eén daarvan heeft in het verslagjaar haar bevoegdheid gehaald. Het is op dit moment niet noodzakelijk het aantal zij-instromers verder te laten toenemen, omdat in de meeste vacatures bevoegde docenten benoemd konden worden, dan wel docenten die nog aan een reguliere opleiding bezig waren. Ik sluit niet uit dat over enkele jaren het aantal zij-instromers weer zal toenemen.
BESTUUR EN TOEZICHT Van vereniging naar stichting Per 1 januari 2011 is het Nuborgh College van een vereniging omgevormd tot een stichting. De rechten en plichten zijn door middel van een bestuursoverdracht overgedragen door de Vereniging voor Protestants Christelijk voortgezet Onderwijs op de Noordwest –Veluwe aan Stichting het Nuborgh College. De oude vereniging is omgevormd tot een ‘Vrienden van’-vereniging.
Sturing en beheersing Per 1 januari 2011 is het zogenaamde Raad van Toezicht model van toepassing. Dit betekent ook dat de Raad van Toezicht interne toezichthoudende taken op zich gaat nemen. Dit wordt geregeld in het reglement van de Raad van Toezicht. Binnen het Nuborgh College wordt gewerkt met een jaarplan, gebaseerd op het strategisch plan. Over de uitvoering van het jaarplan wordt regelmatig gerapporteerd, evenals over de stand van zaken rondom financiën, leerlingaantallen en personeelszaken.
Raad van Toezicht De Raad van Toezicht is een onafhankelijk orgaan binnen de Stichting en houdt integraal toezicht op het beleid van de directeur-bestuurder, op de algemene gang van zaken binnen de Stichting Nuborgh College en op de verwezenlijking van de grondslag en doelstelling van de Stichting. Toezicht op het beleid van een school is belangrijk, nu de overheid scholen veel ruimte geeft bij het formuleren en uitwerken van eigen beleid. De Raad van Toezicht ziet erop toe dat deze beleidsruimte op een verantwoorde wijze gebruikt wordt. Er wordt bij dit toezicht bijzondere aandacht besteed aan onderwijskwaliteit en de identiteit. Toezicht vindt plaats aan de hand van bestuursrapportages van de directeur-bestuurder waarmee deze laatste verantwoording aflegt aan de Raad over het gevoerde beleid. De samenstelling van de Raad van Toezicht in 2011 was als volgt: Dhr. W.H. Marchand (voorzitter) Dhr. B. Bossenbroek Dhr. D. Morren Dhr. P. Pieltjes Dhr. K.Smid Dhr. H. Wessel Mw. J.Zilvold-Foeke
Dagelijkse leiding Elke locatie heeft een locatiedirectie. De dagelijkse leiding van de school wordt gevormd door de directeur-bestuurder, zijnde het College van Bestuur en de drie locatiedirecties. Directeur-bestuurder is dhr. J. Klein. De locatiedirecteuren zijn dhr. C. Koelewijn voor het Lambert Franckens, dhr. H. Zwart voor Veluvine en dhr. W. Leeflang voor het Oostenlicht. Het onderwijs op de locaties wordt verzorgd door de leerprogrammateams, onder leiding van een teamleider. Aan het hoofd van de centrale diensten staat de directeur bedrijfsbureau, de heer Deetman. Verder heeft elke locatie een lokale administratie.
Medezeggenschapsraad De scholengemeenschap heeft een medezeggenschapsraad. Dit is een wettelijk verplicht, onafhankelijk orgaan in de besluitvorming over beleid en functioneren van de school. Het orgaan bestaat uit vertegenwoordigers van het personeel, de ouders en leerlingen. De medezeggenschapsraad is een adviesorgaan en het bestuur van de school is verplicht advies te vragen bij bepaalde besluiten. Bij een aantal besluiten is de rol van de MR groter dan slechts het geven van advies, er is dan ook een instemmingsrecht. Dit instemmingsrecht heeft met name betrekking op onderwerpen van onderwijsinhoudelijke aard.
Organogram
Klachtenafhandeling Het Nuborgh College kent een algemene klachtenregeling. De school is aangesloten bij een landelijke klachtencommissie. Voor klachten over de gang van zaken rond school- en centrale examens geldt het examenreglement. Als beroepsinstantie is er de commissie van beroep voor de examens van de VIA-scholen. In het verslag jaar is er één klacht bij de commissie van beroep voor de examens geweest. De klacht is ongegrond verklaard.
HUISVESTING We streven er naar dat onze schoolgebouwen in een goede bouwkundige staat verkeren. De locaties Veluvine en Oostenlicht hebben nieuwe huisvesting. Op de locatie Lambert Franckens wordt een tekort ervaren aan lokalen en wordt gebruik gemaakt van noodlokalen die inmiddels volledig zijn afgeschreven. Het Nuborgh College probeert al enige tijd de Gemeente Elburg ertoe te bewegen te voorzien in een andere oplossing in plaats van de noodlokalen. Helaas heeft tot nu toe de gemeenteraad van Elburg hiermee in de besluitvorming geen rekening gehouden. Bij de locatie Lambert Franckens is in 2010 gestart met een gefaseerde renovatie van de kleedkamers gymnastiek. Naar verwachting wordt deze renovatie eind 2012/begin 2013 afgerond.
ICT BELEID ICT draagt substantieel bij aan het realiseren van de vijf ankerpunten van onze onderwijsvisie. De afgelopen jaren is veel geïnvesteerd in de infrastructuur. Op dit moment is er voor een totaal aan € 1,9 miljoen geïnvesteerd in ICT. Daarnaast zijn docenten regelmatig bijgeschoold in het gebruik van digitale leermiddelen. Een speerpunt is het gebruik van de ELO. In de lessen is veel aandacht besteed aan mediawijsheid. Daarbij gaat het niet alleen om het vinden van informatie en nieuwe kennis , maar ook om het gebruik van sociale media, de gevaren en toepassingen. De ICT-werkgroep is gestart met de voorbereiding van een nieuw ICT-beleidsplan voor de periode tot en met 2015. Dit wordt halverwege 2012 afgerond. In 2011 zijn op de locaties Oostenlicht en Lambert Franckens een aantal pc’s vervangen, terwijl voor de locatie Lambert Franckens gefaseerde invoering van activboards plaatsvindt.
FINANCIËN Analyse van de financiële situatie
Vergelijking resultaat 2010 en 2011
Het boekjaar geeft een voordelig exploitatieresultaat te zien van bijna € 36.000. In de begroting 2011 werd uitgegaan van een tekort van € 201.000. Het gerealiseerde resultaat valt daarmee € 237.000 positiever uit dan begroot. Dit positieve resultaat is onder andere het gevolg van het volgende :
In 2010 was het resultaat € 133.000 nadeliger (2011: + € 36.000; 2010: - € 97.000). Per post zijn de verschillen in de toelichting op de staat van baten en lasten weergegeven. Hierna volgt nog een toelichting op hoofdlijnen.
·
De werkelijke baten zijn € 153.000 hoger dan opgenomen in de begroting. Hiervan is € 67.000 het gevolg van een hogere bekostiging voor personeel (met name een compensatie van 0,58% in verband met gestegen premiekosten en werkgeverslasten). De diverse doelsubsidies zijn per saldo € 40.000 hoger dan verwacht. De overige baten zijn er per saldo € 46.000 hoger dan de begroting. Dit is met name het effect van deelname aan enkele projecten. De afschrijvingen vallen € 17.000 voordeliger uit. Dit is het gevolg van het feit dat investeringen later zijn uitgevoerd dan werd verondersteld bij het opstellen van de begroting en lagere investeringen voor tekstboeken bij het interne boekenfonds voor het vmbo. De personeelslasten vallen € 27.000 lager uit dan de in de begroting opgenomen post. De lonen en salarissen zijn € 69.000 hoger dan begroot door: opname van gespaarde BAPO, vervanging van uren in verband met studieverlof/lerarenbeurs, hogere bijdrage voor verrekening landelijke regeling uitkeringskosten wachtgelden en een iets lagere formatie dan begroot. De overige personeelslasten zijn € 96.000 lager dan in de begroting is opgenomen. De belangrijkste voordelen op dit onderdeel deden zich voor bij: kosten vervanging (meer interne vervanging), nascholing (minder grote nascholingsprojecten/meer interne nascholing), bedrijfsgezondheidszorg (onder andere lagere kosten PAGO) en uitbestede werkzaamheden. De huisvestingslasten zijn per saldo € 61.000 lager dan begroot. Een belangrijk voordeel doet zich voor bij de energiekosten (lager energieverbruik). De overige lasten zijn € 21.000 hoger dan geraamd. De belangrijkste overschrijdingen doen zich voor bij bestuurskosten en externe adviezen (als gevolg van de overgang van de vereniging naar de stichting) en de aanschaf/huur van schoolboeken voor de leerlingen. De lasten en baten van de schoolfondsen zijn afzonderlijk vermeld onder de posten ”overige baten” en “overige lasten”. Per saldo is het resultaat vrijwel nihil.
· · ·
·
·
·
·
De verbetering van het resultaat wordt per saldo met name veroorzaakt door: · een lagere rijksvergoeding voor personeel (als gevolg van het lagere leerlingaantal, het terugdraaien van een compensatie voor stijging van de salariskosten in 2010 van 1,05%) en materieel (als gevolg van het lagere leerlingaantal en minder leerlingen vmboberoepsgericht, waarvoor gemiddeld een hogere materiële vergoeding van toepassing is) ; · lagere personeelslasten in 2011 als gevolg van afname van de formatie (de afname van de personeelslasten is groter dan de afname van de vergoeding voor personeel); · incidentele huisvestingslasten in 2010 als gevolg van de nieuwbouw van de locatie Veluvine.
2 0
Analyse van de exploitatie over 2011 Het exploitatiesaldo over 2011 bedraagt + € 35.852 (2010: - € 96.824). Vergelijking van de baten en lasten over 2011 en 2010 laat het volgende beeld zien: 2011
2010
(in euro's) Baten Rijksbijdragen + overige overheidsbijdragen
15.493.640
96,5%
15.608.260
97%
Opbrengsten schoolfondsen
392.119
2,5%
335.663
2%
Overige baten
156.062
1%
194.443
1%
16.041.821
100%
16.138.366
100%
13.030.633
81%
13.152.223
82%
Afschrijvingen
656.569
4%
705.950
4%
Huisvestingslasten
747.814
5%
798.942
5%
Kosten schoolfondsen *
392.837
2,5%
352.133
2%
1.276.541
8%
1.350.289
8%
16.104.394
100,5%
16.359.537
101%
Lasten Personeelslasten
Overige lasten
Saldo baten en lasten
-62.573
- 221.171
Financiële baten/lasten
98.425
0,5%
124.347
1%
Resultaat
35.852
0%
-96.824
-1%
Reservepositie De algemene reserve heeft een bufferfunctie om risico’s op te vangen op het materiële vlak en op het gebied van personeelskosten. Uitgangspunt is dat investeringen in materiële vaste activa (inventaris en apparatuur) met eigen middelen gefinancierd kunnen worden en hiervoor geen leningen aangetrokken behoeven te worden. Voorheen was de beoordeling van het vermogen door het ministerie van OCW sterk gericht op het zogenaamde weerstandsvermogen, waarbij signaleringsgrenzen werden gehanteerd van 10% - 40%. Dit betreft het eigen vermogen uitgedrukt in een percentage van alle baten in een jaar inclusief de financiële baten en exclusief de buitengewone baten. Deze signaleringsgrens kon door alle belanghebbenden als eerste signaal gebruikt worden op de reservepositie te beoordelen. Voor het Nuborgh College bedraagt het genoemde percentage van het weerstandsvermogen eind 2011: 34% (eind 2010: 34%). Nadeel van de benadering via het weerstandsvermogen is, dat geen rekening wordt gehouden met de financieringsfunctie van het eigen vermogen. Na het verschijnen van het rapport “Financieel beleid van onderwijsinstellingen” van de commissie Vermogensbeheer Onderwijsinstellingen (commissie Don) wordt voor de signaleringsgrenzen uitgegaan van de zogenaamde kapitalisatiefactor. Dit is het balanstotaal (exclusief de boekwaarde van gebouwen en terreinen) gedeeld door de totale baten. In onderstaande tabel worden de factoren van het Nuborgh College vergeleken met de signaleringswaarden uit het rapport van de commissie Vermogensbeheer. Nuborgh College
Kapitalisatiefactor (A) Benodigd voor transactiefunctie (B) Benodigd voor financieringsfunctie (C) Beschikbaar voor bufferfunctie (=A-B-C) Bufferfunctie na aftrek van privaat vermogen
51,48% 12,79%
Signaleringswaarde Commissie Vermogensbeheer 35% 11,7%
21,65%
18,3%
17,04%
5%
9,56%
5%
Toelichting: - de transactiefunctie: middelen benodigd voor kortlopende schulden - de financieringsfunctie: middelen benodigd voor het te zijner tijd vervangen van vaste activa - de bufferfunctie: middelen benodigd voor het opvangen van onvoorziene risico’s
