Stichting Hulpfonds Gehandicapten Wilp Jaarrekening 2014
INHOUDSOPGAVE Bladzijde BESTUURSVERSLAG
3
JAARREKENING Balans Staat van baten en lasten Toelichting behorende tot de jaarrekening
5 6 7
OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring
16
2
BESTUURSVERSLAG
De steunverlening door het Hulpfonds is in principe bedoeld voor eenmalige projecten. Doel is om de kwaliteit van bestaan van mensen met een beperking te verbeteren in situaties waarin reguliere financiering onvoldoende is. Het Hulpfonds richt zich primair, maar niet uitsluitend, op aan de Stichting Zozijn gerelateerde activiteiten. Het is gewenst dat meerdere financiers meedoen en dat, voor zover van toepassing, de directie van Zozijn de aanvragen ondersteunt. De steunverlening wordt gefinancierd uit de opbrengst van het vermogen en incidentele, deels geoormerkte, giften en donaties. Een deel van de liquiditeit is toegevoegd aan de effectenportefeuille, die een defensief karakter heeft. De beleggingsresultaten waren zeer bevredigend. Het rendement van de beleggingsportefeuille bedroeg 9,9 %, voor aftrek van bankkosten die met ingang van 2014 apart in rekening worden gebracht. In 2014 zijn steunaanvragen gehonoreerd voor een totaal bedrag van € 136.551. De kwaliteit van de aanvragen was in het algemeen van een goed niveau. Het was daarom gerechtvaardigd om in het verslagjaar meer dan gemiddeld bij te dragen. Structureel blijft het beleid van kracht om de waarde van het vermogen in stand te houden en het surplus jaarlijks ter beschikking te stellen voor het financieren van projecten. Bestuurssamenstelling: De heer A. Dijkxhoorn, voorzitter Mevrouw M.I.J. Reijmer-Grimmelikhuizen, secretaris De heer Th. G. H. Liebrand, penningmeester Mevrouw A. M. Bakker - van den Wijngaard, lid De heer F. van 't Sant, lid De heer K.L. Hekman, lid Mevrouw D. Onnink is namens Zozijn adviseur van het bestuur. Secretariële ondersteuning wordt verzorgd door mevrouw Y. Bos
Wilp, 23 maart 2015 Namens het bestuur,
A. Dijkxhoorn, voorzitter
3
JAARREKENING
4
BALANS (na verwerking bestemming resultaat) 31 december 2014
31 december 2013
VLOTTENDE ACTIVA
Effecten
1.6.1
1.242.558
926.182
Stichting Recreatie
1.6.2
-
-
Vorderingen Legaat Couponrente Creditrente Dividendbelasting
1.6.3
Liquide middelen
2.929 8.732 430
1.6.4
20.982 3.806 11.827 616 12.091
37.231
426.295
750.439
1.680.944
1.713.852
31 december 2014
31 december 2013
EIGEN VERMOGEN
Algemene reserve Bestemmingsreserve steunverlening Reserve koersverschillen
1.6.5
1.381.073
1.429.465
1.6.6 1.6.7
192.091
110.550
1.573.164 KORTLOPENDE SCHULDEN
Accountantskosten Steunverlening Zandewierde Steunverlening overige Overige
1.540.015
1.6.8 1.700 33.480 70.369 2.231
1.700 43.000 129.099 38 107.780
173.837
1.680.944
1.713.852
5
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Baten Opbrengst obligaties Opbrengst aandelen Ontvangen giften/donaties Rente banken Overige opbrengsten
1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4
9.664 15.799 19.323 8.218 392
2013
5.824 12.723 25.982 11.638 374 53.396
Lasten Steunverlening 1.7.5 Algemene kosten 1.7.6 Mutatie voorziening vordering
Exploitatiesaldo
67.928 10.569 -1.970
56.541
61.814 4.022 -11.930 76.527
53.906
-23.131
2.635
6
TOELICHTING BEHORENDE TOT DE JAARREKENING DOELSTELLING
De activiteiten van de stichting betreffen het financieel ondersteunen van de stichting Zozijn Zorg bij met name die activiteiten die gericht zijn op het welzijn van de cliënten waarvoor anderszins geen of onvoldoende financiële middelen ter beschikking staan en het financieel ondersteunen van rechtspersonen/instellingen die zijn gericht op de verpleging, verzorging en/of ondersteuning van gehandicapten in het algemeen en in de regio Oost-Nederland in het bijzonder. De stichting staat ingeschreven in het Handelsregister van de Kamer van Koophandel te Apeldoorn onder dossiernummer 41039992. ALGEMEEN
Alle in de jaarrekening vermelde bedragen luiden in euro’s, tenzij anders vermeld. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Tenzij anders vermeld worden activa en passiva gewaardeerd tegen de nominale bedragen. Effecten De effecten worden gewaardeerd tegen beurswaarde. Voordelige of nadelige koersverschillen worden verantwoord ten gunste respectievelijk ten laste van de reserve koersverschillen voor zover het saldo van deze reserve dit toelaat. De reserve koersverschillen wordt eerst gevormd indien de beurskoers hoger is dan de verkrijgingsprijs. Overige activa en passiva De overige activa en passiva worden in de balans gewaardeerd op nominale bedragen. Vorderingen Op de vorderingen worden wegens mogelijke oninbaarheid noodzakelijk geachte waardeverminderingen toegepast. Resultaat Met inachtneming van de hiervoor gegeven waarderingsgrondslagen wordt het resultaat bepaald als verschil tussen de opbrengsten en de op historische uitgaafprijzen gewaardeerde kosten en andere lasten. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze geleden of waarin ze voorzienbaar zijn. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin ze gerealiseerd zijn.
7
TOELICHTING OP POSTEN VAN DE BALANS
1.6.1 Effecten Het verloop van de effecten is als volgt weer te geven: Beurswaarde 31 december 2013
Opbrengst bij uitloting/ Aankoop verkoop
31 december 2014
Obligaties BNG 3,375% BNG 1,794% Waterschapsbank MTN 4,25% RABO VAR Coupons Robeco lux-o-rente Rabobank ledencertif. Robeco Global Bonds Delta Lloyd Rente Fonds Robeco All Str. Bonds Robeco High Yield Bonds C Euro RABO infl bonus obl ING First Class Obligatie Fonds Vanguard EUR Invest Grade Bd Idx Schroder ISF Frontier Markets LODH Conv. Bond Fund Pimco Emerging Market Bond ING Global Opp.Fund Fidelity Pacific Fund Robeci High Div. Prop. Comgest Growth Eur. Fund
51.750 51.375 51.325 52.265 55.399 71.000 44.135 39.889 50.118 48.945 59.975 48.759 50.965 -
50.000 25.000 25.000 15.000 35.000 34.500 25.000 25.000 15.000 25.000
15.558 50.000 25.000 15.000 40.722 49.180 2.035 10.000
35.481 51.550 52.335 84.662 76.290 30.467 78.129 65.113 76.419 53.056 16.581 35.221 32.351 27.941 28.571 17.855 16.768
675.900
274.500
207.495
778.790
57.425 60.300 24.149 47.277 30.783 30.347 -
25.000 50.000 49.948 25.022 50.017
12.490 19.410 -
49.800 44.922 26.585 85.700 35.574 32.653 51.439 50.164 28.610 58.321
250.282
199.987
31.900
463.768
926.182
474.487
239.395
1.242.558
Aandelen RABO Wereldn. 11/18 RABO Wld Koopkracht Robeco EM High Div Vanguard SRI DWS Topdividend Kempen Global DWS Covered Bond Fund iShares Euro Corp Band iShares MSCI Japan iShares MSCI World
Totaal
8
De beurs- tevens balanswaarde per 31 december 2014 bedraagt € 1.242.558 (per 31 december 2013: € 926.182). Daar de beurskoers hoger is dan de verkrijgingsprijs zijn de ongerealiseerde koerswinsten ad € 81.541 toegevoegd aan de reserve koersverschillen.
1.6.2 Stichting Recreatie Aan de Stichting Recreatie is een lening verstrekt van een bedrag van € 47.720. Deze lening is aangegaan over een periode lopend van 1 juli 2004 tot en met 31 december 2012. Jaarlijks wordt er een rentevergoeding ontvangen, voor het eerst op 31 december 2004 en vervolgens jaarlijks achteraf op 31 december over het restant van de hoofdsom. Het rentepercentage is variabel en wordt telkens op 1 januari bepaald op basis van de geldende marktwaarde van de Rabo-Spaar-Vrij-rekening. De lening diende jaarlijks in acht gelijke delen van € 5.965 afgelost te worden voor het eerst op 31 december 2005. Er zijn geen zekerheden gesteld. Sinds 31 december 2008 is de vordering door het uitblijven van aflossingen geheel voorzien en is er geen rentevordering meer verantwoord. In 2014 is de laatste aflossingstermijn ad. € 1.970 van de voorziene vordering ontvangen.
31 december 2014
31 december 2013
4.896 175.789 245.610
10.762 739.677 -
426.295
750.439
31 december 2014
31 december 2013
Stand per 1 januari Uit resultaatverdeling 2014 resp. 2013
1.429.465 -48.392
1.450.507 -21.042
Stand per 31 december
1.381.073
1.429.465
1.6.4 Liquide middelen Rabobank betaalrekening Rabo Beleggersrekening Rabo spaarrekening
1.6.5 Algemene reserve Het verloop van het eigen vermogen is als volgt te specificeren:
9
1.6.6 Bestemmingsreserve steunverlening Stand per 31 december 2013 Bij: uit bestemming resultaat 2014
25.261
Af: steunverlening 2014
25.261 25.261
Stand per 31 december 2014
-
Met ingang van 2009 wordt 75% van de financiële baten uit het resultaat afgezonderd in de bestemmingsreserve steunverlening. Voor zover de reserve het toelaat komen de bestedingen vanaf 2010 ten laste van deze reserve. 1.6.7 Reserve koersverschillen Stand per 31 december 2013 Bij: ongerealiseerde koersresultaten
110.550 81.541
Stand per 31 december 2014
192.091
10
1.6.8 Kortlopende schulden Steunverlening overige
Projecten Zozijn: - Speeltoestel - Digitaal snoezelen - Cliëntenwebsite - Effecten bewegen Overige Zoleentje Horsterpark Fiets met trapondersteuning Reg. O-Veluwe Buitenkans Beweegtuin Meulenvelden, Didam Welness, O-Veluwe Bredeschool, Didam Zimmerman Webwinkel Trukkersdag Theaterproject NAH Het Museum Ipads Lockhorsterpark K&J Wilp/Trampoline K&J Wilp/Speeltoestellen Project Bewegingsactiviteit Dagbesteding ouderen Uitvoeringsplan aandacht leefstijl Oost Veluwe 1 rolstoelfiets Oost Veluwe 2 mobiele snoezelkarren Oost Veluwe snoezelruimte Salland Graafschap Ipads cliënten Raalte K&J Raalte/fun2go elektrofiets K&J Wilp/Digibord K&J Wilp/Bakfiets
1 januari 2014
Toegezegd 2014
Betaald 2014
Vrijval 2014
31 december 2014
48.000 14.000 815 10.000
-
48.000 1.888 -
12.112 815 10.000
-
2.284 1.500 5.000
-
960 -
1.324 1.500 5.000
-
5.500 15.000 7.000 10.000 10.000 -
3.680 8.518 2.350 4.000 23.084 3.500 25.000 884 8.490
5.500 12.387 7.000 6.050 3.680 8.518 2.350 4.000 23.084 3.500 25.000 -
2.613 10.000 -
3.950 884 8.490
4.000 6.000 7.829 8.468 10.000 8.250 5.998 4.600 1.900
-
-
4.000 6.000 7.829 8.468 10.000 8.250 5.998 4.600 1.900
129.099
136.551
151.917
43.364
70.369
11
TOELICHTING OP POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
1.7.1 Opbrengst obligaties 2014 Ontvangen couponrente Af: provisie bij aan- en verkoop mutatie te ontvangen couponrente
2013
10.422
12.182
877
1.992 2.982 877
4.974
Bij: meeverkochte rente
9.545 376
7.208 -
Koersverschillen
9.921 -257
7.208 -1.384
9.664
5.824
107.004
42.331
Beleggingsresultaat Het totale beleggingsresultaat bedraagt
1.7.2 Ontvangen giften/donaties Nalatenschap Ricoh Zimmerman Overige
14.157 5.000 166
20.982 5.000 -
19.323
25.982
8.218
11.638
392
374
1.7.3 Rente banken De specificatie van deze post is als volgt weer te geven: Rente banken
1.7.4 Overige opbrengsten De specificatie van deze post is als volgt weer te geven: Loterij Support Actie
12
1.7.5 Steunverlening De specificatie van deze post is als volgt weer te geven: Zimmerman Webwinkel Trukkersdag Theaterproject NAH Het Museum Ipads Lockhorsterpark K&J Wilp/Trampoline K&J Wilp/Speeltoestellen Project bewegingsactiviteit dagbesteding ouderen Uitvoeringsplan aandacht leefstijl Oost Veluwe 1 rolstoelfiets Oost Veluwe 2 mobiele snoezelkarren Oost Veluwe snoezelruimte Salland Graafschap Ipads clienten Raalte K&J Raalte/fun2go elektrofiets K&J Wilp/digibord K&J Wilp/bakfiets Stichting Zozijn, pony activiteiten Salland Stichting Zozijn, De Helmhorst Stichting Welzijn Pannerden Stichting Exploitatie Het Museum Bakfiets, Herwen Zoleentje Horsterpark Fiets met trapondersteuning Buitenkans Beweegtuin Aangepaste fietsen Welness Bredeschool, Didam
Af: ten laste van de reserve steunverlening vrijval 2014
2014
2013
3.680 8.518 2.350 4.000 23.084 3.500 25.000 884 8.490 4.000 6.000 7.829 8.468 10.000 8.250 5.998 4.600 1.900 -
9.450 1.500 500 8.273 1.768 1.500 5.000 5.500 15.000 7.000 10.000 10.000 10.000
136.551 25.261 43.364
85.491 23.677 -
67.926
61.814
13
2014
2013
2.130 1.028 7.136 275
1.725 1.320 977
10.569
4.022
-48.392 25.261
-21.042 23.677
-23.131
2.635
1.7.6 Algemene kosten De specificatie van deze post is als volgt weer te geven: Administratiekosten Accountantskosten Kosten effecten Overige kosten
Bestemming resultaat Vooruitlopend op een daartoe strekkend bestuursbesluit: Onttrekking (2013:onttrekking) algemene reserve Dotatie bestemmingsreserve steunverlening
Overige informatie Gemiddelde personeelsbezetting. Gedurende 2014 heeft de stichting geen werknemers in dienst gehad (2013: 0). Zutphen, 23 maart 2015 Het bestuur: De heer A. Dijkxhoorn, voorzitter Mevrouw M.I.J. Reijmer-Grimmelikhuizen, secretaris De heer Th. G. H. Liebrand, penningmeester Mevrouw A. M. Bakker - van den Wijngaard, lid De heer F. van 't Sant, lid De heer K.J. Hekman, lid
14
OVERIGE GEGEVENS
15
