Jaarrekening Stichting Gehandicapten Platform. 's-hertogenbosch

Jaarrekening 2013

Stichting Gehandicapten Platform te 's-Hertogenbosch

Inhoudsopgave 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

Algemeen Balans per 31 december 2013 Resultatenrekening over 2013 Grondslagen voor de waardering en van de resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2013 Kasstroom overzicht Toelichting op de resultatenrekening over 2013 Overige gegevens Specificatie kosten naar activiteit Verklaring van de accountant

Jaarrekening 2013 Stichting Gehandicapten Platform te ’s-Hertogenbosch

3 5 6 7 8 11 12 14 15 16

pagina 2 van 16

1. Algemeen Inleiding De Stichting Gehandicaptenplatform te ’s-Hertogenbosch is op 25 augustus 1998 bij notariële akte opgericht. De Stichting is ingeschreven in het stichtingenregister van Kamer van Koophandel en Fabrieken te ’sHertogenbosch onder dossiernummer 17104090 Doel van de Stichting De Stichting heeft ten doel te fungeren als het advies-, overleg-, informatie- en samenwerkingsorgaan van en voor organisaties, instellingen en instanties, die zich in het werkgebied van de Stichting - zijnde de gemeente 's-Hertogenbosch - richten op de belangenbehartiging van en dienstverlening aan mensen met een functiebeperking ongeacht hun leeftijd (verder te noemen de doelgroep). Op dit terrein is de Stichting onder meer een beleid adviserend orgaan voor de gemeentelijke overheid, organisaties, bedrijven en derden. De Stichting laat zich bij haar werkzaamheden leiden door het beginsel van inclusief beleid. Onder inclusief beleid wordt hier verstaan een beleid, waarbij van meet af aan zodanig rekening wordt gehouden met de leden van de doelgroep, dat er voor hen zo weinig mogelijk exclusieve voorzieningen behoeven te worden getroffen, zodat zij zo zelfstandig mogelijk aan de samenleving kunnen deelnemen. En voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. De Stichting tracht haar doel te bereiken onder meer door: a. Het fungeren als overlegorgaan tussen in de gemeente werkzame organisaties, instanties en instellingen, die verantwoordelijkheid dragen voor het realiseren en uitvoeren van het algemene of specifieke beleid ten aanzien van de doelgroep. b. Het geven van algemene en specifieke informatie over het gehandicaptenbeleid. c. Het bevorderen van de totstandkoming en instandhouding van een samenhangend geheel van dienstverlening, voorzieningen en verstrekkingen. d. Het gevraagd en ongevraagd advies geven aan overheden, organisaties, instellingen en instanties. e. Het bieden van ondersteuning en service aan organisaties van de doelgroep. f. Alle andere wettige middelen, welke het gestelde doel kunnen bevorderen. g. Zij heeft geen partijpolitieke kleur. Bestuurssamenstelling Het bestuur is op 31 december 2013 als volgt samengesteld: Voorzitter Penningmeester Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid

vacature vacature De heer B. Clazing Mevrouw H. Ebben Mevrouw A. Gorter De heer C. Geerts

Ter identificatie behorende bij controleverklaring d.d. 8 april 2014


pagina 3 van 16

Bestemming van het resultaat over 2013 Het bestuur heeft besloten om het nadelige resultaat 2013 € -1.056 te onttrekken aan het eigen vermogen. Activiteiten Voor een uitgebreid verslag van de activiteiten in het verslagjaar wordt verwezen naar het jaarverslag 2013.

Financiële positie In het navolgende hebben wij een analyse van de financiële positie van de onderneming gemaakt. Opgemerkt dient te worden dat de omvang van balansposten in de loop van een jaar kan fluctueren en dat de waarde per balansdatum aanmerkelijk kan afwijken van een willekeurige andere in het verslagjaar gekozen datum. Onderstaand volgt een samenvatting van de balans per 31 december 2013 met de overeenkomstige cijfers per 31 december 2012. Ultimo 2013 Ultimo 2012 x € 1000

x €1000

%

%

Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

7 46 53

13 87 100

2 36 38

6 94 100

Vlottende passiva Kortlopende schulden Werkkapitaal

26 27

48 52

9 29

24 76

In de huishouding werkzame vermogen

27

52

29

76

28 28

52 52

29 29

76 76

53

100

38

100

Gefinancierd met: Eigen vermogen

Totaal vermogen

Fiscale positie De Stichting is niet belastingplichtig voor de omzetbelasting en de vennootschapsbelasting. De stichting is wel inhoudingsplichtig voor de loonheffing. Er is geen achterstand in de aangifte en betaling van de afdracht loonheffing.



pagina 4 van 16

2. Balans per 31 december 2013 ACTIVA

Vaste activa 1. Materiële vaste activa Vlottende activa 2. Vorderingen 3. Liquide middelen

31-12-2013 €

31-12-2012 €

p.m.

p.m.

7.227 46.007

2.402 35.704

53.234

38.106

6.290 21.427 27.717

7.290 21.483 28.773

2.644 22.873

3.639 5.694

53.234

38.106

PASSIVA Eigen vermogen 4. Eigen vermogen 5. Bestemmingsreserve Kortlopende schulden 6. Belastingen 7. Overige kortlopende schulden

Vastgesteld te ’s-Hertogenbosch, 8 april 2014



pagina 5 van 16

3. Resultatenrekening over 2013 Begroting 2013 €

Werkelijk 2013 €

Werkelijk 2012 €

Lasten A. Personeelskosten B. Huisvestingskosten C. Algemene kosten D. Aktiviteitskosten

46.200 7.650 9.340 9.200

47.039 7.910 12.922 15.639

45.432 7.726 11.180 14.828

72.390

83.510

79.166

62.333 62.333

72.280 10.174 82.454

77.330 5.835 4.791 87.956

-10.057

-1.056

8.790

Baten E. Subsidies F. Overige inkomsten G. Verrekening met Nog te besteden bedragen

Resultaat (batig; - = nadelig)



pagina 6 van 16

4. Grondslagen voor de waardering en van de resultaatbepaling

Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn in het boekjaar ongewijzigd gebleven en voldoen aan algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Grondslagen van waardering De materiële vaste activa zijn steeds direct ten laste van de exploitatie aangeschaft en worden p.m. opgenomen. De overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald door de lasten en baten zoveel mogelijk toe te rekenen aan het verslagjaar. Voordelige resultaten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Nadelige resultaten worden genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De gepresenteerde bedragen luiden in euro’s.



pagina 7 van 16

5. Toelichting op de balans per 31 december 2013 ACTIVA VASTE ACTIVA 31-12-2013 1. Materiële vaste activa Boekwaarde per ultimo p.m. De tot op heden aangeschafte apparatuur en software zijn direct ten laste van de exploitatie gebracht en verantwoord in het jaar van aanschaf. VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen Vooruitbetalingen Rente Bijdragen in scholenproject Overige vorderingen

31-12-2012 p.m.

962 392 5.873

723 620 1.059

7.227

2.402

40 18.218 27.749

9 5.866 29.829

46.007

35.704

De opgenomen bijdragen in het scholenproject is gebaseerd op toezeggingen onder voorbehoud. In 2014 moet blijken of de betreffende fondsen bereid zijn alsnog een bijdrage te leveren. 3. Liquide middelen Kas ING betaalrekening ING spaarrekening



pagina 8 van 16

31-12-2013 €

31-12-2012 €

27.717

28.773

6.290

7.290

7.290

-1.000 6.290

15.863 -3.000 -5.663 90 7.290

21.427

21.483

21.483

4.120

-56

3.000 3.400 5.663 5.300

21.427

21.483

PASSIVA EIGEN VERMOGEN Eigen vermogen 4. Eigen vermogen, vrij besteedbaar Het verloop van het vermogen was als volgt: Stand per 1 januari Bestemmingsreserve personeel, eigen inkomsten Scholenproject, Toekenning bestemming personeel Bij: voordelig resultaat Stand per 31 december Voor toekomstige tekorten op de dekking van de personeelskosten als gevolg van de vermindering van de gemeentelijke subsidie heeft het bestuur besloten het eigen vrij besteedbare vermogen te maximeren op 10% van de gemeentelijke subsidie en het overige deel toe te voegen aan de bestemmingsreserve voor handhaving van het huidige niveau aan personeel gelet op de noodzaak voor continuïteit van de inzet door de stichting. 5. Bestemmingsreserve Het verloop van het bestemmingsreerve was als volgt: Stand op 1 januari Bestemmingsreserve personeel, inkomsten Scholenproject, correctie 2011 Bestemmingsreserve personeel, inkomsten Scholenproject Bestemd eigen vermogen per 1 januari Bestemd resultaat Bestemmingsreserve giften De bestemmingsreserve is voornamelijk gevormd vanuit de eigen inkomsten uit projecten gefinancierd door derden en giften van de vereniging. De bestemmingsreserve wordt volledig ingezet voor toekomstige tekorten op de dekking van de personeelskosten als gevolg van de vermindering van de gemeentelijke subsidie. Ter identificatie behorende bij controleverklaring d.d. 8 april 2014


pagina 9 van 16

Verwerking resultaat Resultaat Onttrokken c.q. toegevoegd aan het eigen vermogen Bestemmingsreserve personeel, inkomsten projecten Bestemmingsreserve personeel Bestemmingsreserve Giften

KORTLOPENDE SCHULDEN 6. Belastingen Loonheffing

7. Overige kortlopende schulden Vakantiegeld Pensioenlasten Nog te besteden scholenproject Vooruitontvangen subsidie Overige kortlopende schulden

31-12-2013 €

31-12-2012 €

-1.056

8.790

-1.000 -56

90 3.400 5.300

-1.056

8.790

2.644 2.644

3.639 3.639

1.901 634

1.857 -

15.790 4.548 22.873

3.837 5.694

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Er zijn geen bijzondere situaties binnen de niet uit de balans blijkende verplichtingen. De voornaamste verplichtingen zijn abonnementen, telecommunicatie , huur pand en verplichtingen uit de CAO.



pagina 10 van 16

6. Kasstroom overzicht 31-12-2013 €

€

31-12-2012 €

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatieresultaat Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen en overlopende activa - kortlopende schulden Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

-1.056

-4.825 16.184

8.790

4.158 -3.126 11.359 10.303

1.032 9.822

10.303

9.822

Kasstroom uit operationele activiteiten Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

Mutaties geldmiddelen



pagina 11 van 16

7. Toelichting op de resultatenrekening over 2011

Lasten A. Personeelskosten Bruto salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten

B. Huisvestingskosten Huur Overige huisvestingskosten

C. Algemene kosten Reiskosten algemeen Kantoorkosten algemeen Kopieerkosten Telefoon, fax en internet Automatisering Bestuurskosten Lidmaatschappen Accountantskosten Administratiekosten Verzekeringen algemeen Representatie- en verblijfkosten Promotie en publiciteit Kosten bank Vakliteratuur Overige organisatiekosten Totaal algemene kosten organisatie

Begroting 2013 €

Werkelijk 2013 €

Werkelijk 2012 €

36.000 6.400 3.600

36.751 4.545 5.565

35.559 6.394 3.479

200 46.200

178 47.039

45.432

7.550 100 7.650

7.823 87 7.910

7.647 79 7.726

200 150 800 1.130 1.900 500 130 2.500 550 180 250 200 200 400 250 9.340

490 252 2.293 1.310 3.739 132 2.583 380 140 356 1.247 12.922

432 143 1.615 1.430 2.897 52 128 2.618 630 71 587 172 363 42 11.180



pagina 12 van 16

Begroting 2013 € D. Aktiviteitskosten Vrijwilligerskosten Alg. kosten projecten Kosten scholenproject Kosten special olympics Scootmobielcursus Eerste Bossche Electrisch Rolstoelclub (EBER) Praktijkdag Kosten project Domotica Kosten Landelijke week Overige aktiviteiten Totaal aktiviteitskosten organisatie

Baten E. Subsidies Algemene subsidie gemeente Subsidie scootmobielcursus Subsidie EBER

F. Overige inkomsten Bijdragen uit Scholenproject zie pagina 17 Bijdragen derden Giften Overige inkomsten Overige baten voorgaande jaren Rente Totaal overige inkomsten organisatie

Werkelijk 2013 €

Werkelijk 2012 €

3.000 2.200 100 1.100 2.800 9.200

3.681 466 3.564 6.027 1.518 383 -

2.790 1.552 6.300 200 3.986

15.639

14.828

62.333 62.333

62.900 6.948 2.432 72.280

73.330 4.000 77.330

-

3.000 4.814 490 1.478

3.000 1.509 706

392 10.174

620 5.835

-



pagina 13 van 16

8. Overige gegevens

1. Statutaire regeling omtrent de ontbinding van de stichting. Bij ontbinding van de Stichting is het bestuur belast met de vereffening. Indien na vereffening van de schulden een batig saldo overblijft, zal hieraan een zodanige bestemming worden gegeven als door het bestuur zal worden bepaald, welke zoveel mogelijk met het doel van de Stichting dient overeen te komen. Voor zover het gelden of zaken betreft welke met overheidssteun zijn verkregen, zal in overleg met de subsidiënten daaraan een bestemming worden gegeven. 2. Resultaatbestemming Het bestuur heeft het resultaat van 2013 toegevoegd aan het eigen vermogen. 3. Gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan die van invloed op de jaarcijfers kunnen zijn.



pagina 14 van 16

9. Specificatie kosten naar activiteit Scholenproject Kosten Ondersteuning bureau Reiskosten Kantoorkosten Kopieerkosten Telefoon- en portokosten Kosten en vergoeding vrijwilligers Overige algemene kosten Nog te besteden

3.000 35

302 228 3.565

Baten Subsidie gemeente Subsidies, overig Nog te ontvangen subsidie scholenproject Overige inkomsten Bijdrage derden Verrekening met nog te besteden Per saldo

-3.565



pagina 15 van 16

Jaarrekening Stichting Gehandicapten Platform. 's-hertogenbosch

Recommend Documents