Stichting Platform Centrummanagement Zeist Steynlaan 45 3701 EB Zeist JAARREKENING 2009
Inhoudsopgave Pag. VERSLAG 1 Samenstellingsverklaring 2 Resultaat 3 Financiële positie
1 2 3 5
JAARREKENING 1 Balans per 31 december 2 Staat van Baten en Lasten 3 Kasstroomoverzicht 4 Toelichting op de balans 5 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten
7 8 10 11 12 14
BIJLAGEN 1 Bestemming resultaat
15 16
VERSLAG
-1-
Aan de directie van: Stichting Platform Centrummanagement Zeist Steynlaan 45 3701 EB Zeist
Behandeld door: Datum:
Rune Köster 2 maart 2015
Geachte directie, 1. Samenstellingsverklaring Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2009 van Stichting Platform Centrummanagement Zeist te Zeist samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de leiding van de huishouding. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en de omvang van deze werkzaamheden brengen met zich dat deze niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening welke aan een accountantsverklaring of aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Ondertekening Getekend te Zeist op 30 juni 2010. Hoogachtend,
Rune Köster Köster BedrijfsAdministratie
-2-
2 Resultaat Uitgaande van de Staat van Baten en Lasten over 2009 en 2008 geven de resultaten het volgende beeld: 2009 € Ontvangen subsidies
2008 €
35.000
0
35.000
0
107 23.203
0 0
Som der kosten
23.310
0
Bedrijfsresultaat
11.690
0
Totaal subsidies Kosten Verzekeringen Algemene/overige kosten
Toelichting bruto bedrijfsresultaat Kosten De bedrijfskosten in het boekjaar 2009 zijn in totaliteit met € 23.310,= toegenomen ten opzichte van 2008. De ontwikkeling van de bruto-marge over 2009 ten opzichte van 2008 kan als volgt worden weergegeven: Toename subsidies 35.000 Toename subsiedies
35.000
-3-
De ontwikkeling van het bedrijfsresultaat over 2009 ten opzichte van 2008 kan als volgt worden weergegeven: Bedrijfsresultaat gunstiger door: Toename subsidies
35.000 35.000
Bedrijfsresultaat ongunstiger door: Hogere verzekeringskosten Hogere algemene kosten
107 23.203 23.310
Hoger bedrijfsresultaat
11.690
-4-
3 Financiële positie In het navolgende hebben wij een analyse van de financiële positie van uw onderneming gemaakt. Opgemerkt dient te worden dat de omvang van balansposten in de loop van een jaar kan fluctueren en dat de waarde per balansdatum aanmerkelijk kan afwijken van een willekeurige andere in het verslagjaar gekozen datum. Kengetallen kunnen hierdoor zijn beïnvloed. Onderstaand volgt een samenvatting van de balans per 31 december 2009 met de overeenkomstige cijfers per 31 december 2008: 2009 €
%
2008 €
%
14.240
100
0
-
14.240
100
0
-
11.681 2.559
82 18
0 0
-
14.240
100
0
-
ACTIVA Liquide middelen
PASSIVA Eigen vermogen Kortlopende schulden en overlopende passiva
Werkkapitaal Op basis van de voorgaande balans kan een opstelling worden gegeven van het werkkapitaal. Onder werkkapitaal wordt verstaan het geheel van vlottende activa verminderd met de kortlopende schulden. Het werkkapitaal vertelt iets over de liquide positie binnen één jaar.
2009 €
2008 €
Mutatie €
Liquide middelen
14.240
0
14.240
Vlottende activa
14.240
0
14.240
Kortlopende schulden
2.559
0
2.559
Netto werkkapitaal
11.681
0
11.681
-5-
Solvabiliteit Uit de solvabiliteit - de verhouding tussen het eigen vermogen en het vreemd vermogen dan wel de verhouding tussen het eigen vermogen en het totaal vermogen - blijkt het weerstandsvermogen van een onderneming. Hoe hoog deze solvabiliteit moet zijn, hangt af van de aard van de onderneming Hiervoor kunnen geen algemeen geldende normen worden gegeven. Met behulp van onderstaande kengetallen kan een inzicht worden verkregen in de solvabiliteit van de onderneming. 2009 Verhouding eigen vermogen / vreemd vermogen Verhouding eigen vermogen / totaal vermogen
4,6 0,8
2008 -
Liquiditeit Uit de liquiditeit, zijnde de verhouding tussen vlottende activa en de kortlopende schulden, blijkt in hoeverre een onderneming aan haar financiële verplichtingen op korte termijn kan voldoen. Met behulp van onderstaande kengetallen kan een inzicht worden verkregen in de liquiditeitspositie van de onderneming. 2009 2008 Quick ratio: (vorderingen, effecten en liquide middelen) / kortlopende schulden Current ratio: (Verhouding vlottende activa / kortlopende schulden)
5,56
-
5,56
-
Rentabiliteit De rentabiliteit van het vreemd vermogen (RVV) geeft de kostenvoet aan van het in een onderneming werkzaam vreemd vermogen. De rentabiliteit van het eigen vermogen (REV) bestaat uit een rentevergoeding voor het gebruik van het eigen vermogen en een vergoeding voor het nemen van risico's (ondernemersrisico). Met behulp van onderstaande kengetallen kan een inzicht worden verkregen in de rentabiliteit van het eigen vermogen en het vreemd vermogen in de onderneming. 2009 2008 Resultaat / gemiddeld eigen vermogen
2,00
-
-6-
JAARREKENING
-7-
Balans per 31 december 2009 31-12-2009 €
31-12-2008 €
Vlottende activa Liquide middelen Rekening courant Rabo 1506.77.774 Andere banken
740 13.500
ACTIVA
Stichting Platform Centrummanagement Zeist Steynlaan 45 3701 EB Zeist
0 0 14.240
0
14.240
0
-8-
Balans per 31 december 2009 31-12-2009 €
31-12-2008 €
Eigen vermogen Stichtingsvermogen
11.681
0 11.681
Kortlopende schulden en overlopende passiva Overige schulden en overlopende passiva
2.559
PASSIVA
Stichting Platform Centrummanagement Zeist Steynlaan 45 3701 EB Zeist
0
0 2.559
0
14.240
0
-9-
Staat van Baten en Lasten 2009 €
2008 €
Bruto-bedrijfsresultaat Ontvangen subsidies
35.000
Ontvangen subsidies
0 35.000
0
Kosten Verzekeringen Algemene/overige kosten
107 23.203
0 0
Som der kosten
23.310
0
Bedrijfsresultaat
11.690
0
-9
0
11.681
0
Financiële baten en lasten Resultaat
Stichting Platform Centrummanagement Zeist Steynlaan 45 3701 EB Zeist
- 10 -
Kasstroomoverzicht De mutatie van de geldmiddelen is als volgt te analyseren: 2009 €
2008 €
11.690
0
0
0
Mutatie vreemd vermogen kort
2.559
0
Mutatie werkkapitaal
2.559
0
14.249
0
9
0
-9
0
14.240
0
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
0
0
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
0
0
14.240
0
Bedrijfsresultaat
Afschrijvingen / mutatie voorzieningen
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
Betaalde rente Overige operationele activiteiten
Kasstroom uit operationele activiteiten
Mutatie geldmiddelen
Stichting Platform Centrummanagement Zeist Steynlaan 45 3701 EB Zeist
- 11 -
Toelichting op de balans Aard van de bedrijfsactiviteiten De activiteiten van de onderneming bestaan voornamelijk uit het creëren van een aantrekkelijke en levendige binnenstad van Zeist. Grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat De grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balanshoofden. Voor zover niets anders is vermeld, zijn de activa en de schulden opgenomen tegen nominale waarde. Het resultaat wordt bepaald door de opbrengstwaarde van de verrichte diensten te verminderen met de hieraan toe te rekenen kosten, rente en afschrijvingen, gewaardeerd tegen uitgaafprijzen. Ten aanzien van de posten begrepen in het bedrijfsresultaat geldt dat de winsten slechts zijn opgenomen indien en voor zover zij in het boekjaar zijn verwezenlijkt en dat met verliezen en risico's is rekening gehouden die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar.
Stichting Platform Centrummanagement Zeist Steynlaan 45 3701 EB Zeist
- 12 -
Liquide middelen De liquide middelen zijn als volgt samengesteld:
31-12-2009 31-12-2008 € € Rekening courant Rabo 1506.77.774 Rabo telerekening 3157.899.910
740 13.500
0 0
14.240
0
Eigen vermogen Stichtings vermogen Het verschil tussen de jaarlijks ontvangen subsidie en de in dat jaar aangewende subsidie wordt toegevoegd aan het vermogen van de stichting met als doel dit in het eerst volgende jaar alsnog aan te wenden ter realisatie van de stichtingsdoelen. Over 2009 is een bedrag groot € 11.681 toegevoegd aan het vermogen.
Kortlopende schulden en overlopende passiva Onder de kortlopende schulden bevinden zich, evenals op 31 december 2008, géén posten met overeengekomen looptijd die langer is dan 1 jaar.
Specificatie kortlopende schulden: 31-12-2009 31-12-2008 € € Overige schulden en overlopende passiva: Te betalen kosten
Stichting Platform Centrummanagement Zeist Steynlaan 45 3701 EB Zeist
2.559
0
2.559
0
- 13 -
Toelichting op de Staat van Baten en Lasten Hieronder worden de specifieke posten uit de winst- en verliesrekening over 2009 nader toegelicht:
Realisatie begroting 2009 2009 € €
2008 €
Inkomsten: Subsidies Sponsoring
35.000 0
35.000 2.000
0 0
35.000
37.000
0
107
200
0
107
200
0
2.559 139 563 22 26 431 19.463
1.000 0 500 0 0 500 20.000
0 0 0 0 0 0 0
23.203
22.000
0
0 0 0 0 0 0
4.000 1.000 2.500 2.000 2.000 2.500
0 0 0 0 0 0
0
14.000
0
9
50
0
-9
50
0
Verzekeringen: Overige verzekeringen
Algemene / overige kosten: Administratiekosten Automatiseringskosten Kantoorbenodigdheden Porti, verzendkosten etc. Contributies en abonnementen Oprichtingskosten Overige advieskosten
Projectgebonden kosten: Organiseren draagvlakbijeenkomsten Ontwikkelen logo en huisstijl Ontwikkelen en hosten website / e-mail Ontwikkelen en verzenden nieuwsbrief Quick-wins (4) Onvoorzien
Financiële baten en lasten: Financiële lasten
Stichting Platform Centrummanagement Zeist Steynlaan 45 3701 EB Zeist
- 14 -
BIJLAGEN
Stichting Platform Centrummanagement Zeist Steynlaan 45 3701 EB Zeist
- 15 -
1 Bestemming resultaat Het in het boekjaar niet aangewendde deel van de toegekende subsidie wordt toegevoegd aan het stichtingsvermogen met als doel dit in de komende jaren alsnog aan het wenden ter realisatie van de in de statuten vastgelegde doelstelingen.
Stichting Platform Centrummanagement Zeist Steynlaan 45 3701 EB Zeist
- 16 -
