Jaarrekening 2011 Stichting MeanderOmnium
Stichting Meander Zeist
rding Opstapje Driebergen 1-1-2005 t/m 30-6-2006
INHOUDSOPGAVE
ALGEMEEN
3
JAARVERSLAG DIRECTIE
5
FINANCIEEL VERSLAG Jaarrekening 2011 Balans per 31 december 2011 Rekening van baten en lasten over 2011 Kasstroomoverzicht Grondslagen van de financiële verslaggeving Toelichting op de balans Toelichting op de rekening van baten en lasten
9 11 12 13 15 23
OVERIGE GEGEVENS Resultaatbestemming Controleverklaring
30 31
BIJLAGEN Bijlage I : Overzicht subsidies
34
2
ALGEMEEN
Oprichting Per notariële akte d.d. 30 juni 2006 zijn de Stichting Meander, Stichting Omnium en Stichting Beheer en Exploitatie Sociaal-Culturele Accommodaties gefuseerd in Stichting MeanderOmnium. Doelstelling De Stichting MeanderOmnium heeft als doel het welzijn van individuele – en groepen – burgers te bevorderen en de zelfredzaamheid van (groepen) kwetsbare burgers te vergroten. Inschrijving De stichting is ingeschreven in het register van de Kamer van Koophandel en fabrieken voor Utrecht en omstreken onder nummer 30.216524. Het vestigingsadres: Laan van Vollenhove 1014, 3706 AH te Zeist. Samenstelling bestuur en directie In de samenstelling van het bestuur en directie hebben in 2011 de volgende mutaties plaatsgevonden: Aangetreden bestuurslid: Afgetreden bestuurslid:
A.M. Juli, aangetreden per 25 januari 2011 A.T.A. Koopmanschap, afgetreden per 12 oktober 2011
Per 31 december 2011 wordt het bestuur (onbezoldigd) en directie gevormd door de volgende personen: Voorzitter Penningmeester Secretaris Lid Lid
M.B. Botman Vacature C.F.T.M. Jacobs G.P.B.M. van den Boom A.M. Juli
Directeur
E.A.H. Hagen
Missie en visie MeanderOmnium werkt vanuit de volgende missie: Elke dag opnieuw zorgen wij ervoor dat mensen kunnen én willen meedoen. Deze missie komt voort uit de visie: MeanderOmnium bevordert door middel van toegankelijke diensten dat burgers kunnen en willen meedoen op het gebied van wonen, leren, ontmoeten en zorgen voor elkaar in een diverse samenleving. Wij zijn succesvol als wij verbinding hebben gelegd tussen (groepen) burgers en hun eigen kracht hebben versterkt. Wij werken aan oplossingen op maat om de eigen kracht van burgers te stimuleren en de samenhang tussen diverse (leeftijds)groepen te vergroten. Dat doen wij bij uitstek in samenwerking met onze partners. Daarbij maken wij gebruik van onze expertise en een gedegen kennis van de lokale samenleving. MeanderOmnium streeft er naar een laagdrempelige organisatie te zijn voor alle inwoners van Zeist en omstreken. Onze inzet is erop gericht dat burgers gestimuleerd en gemotiveerd worden om mee te doen aan de samenleving. Een samenleving waarin allochtonen en autochtonen goed met elkaar kunnen verkeren. Wij nemen daarbij niet het initiatief en werk uit handen van burgers, maar zorgen er juist voor dat de eigen kracht van burgers wordt versterkt, door hen met elkaar in verbinding te brengen.
3
Onze aanpak bestaat niet uit het reactief aanbieden van standaarddiensten, maar juist uit het op basis van vraagverheldering en signalering pro-actief zoveel mogelijk ontwerpen van maatwerk. Dat kunnen wij doen omdat wij op basis van onze lange ervaring in Zeist de Zeister samenleving goed kennen en een stevig en uitgebreid netwerk hebben in deze samenleving. Daarnaast is in de loop der jaren expertise ontwikkeld in de organisatie die wij ook aan andere gemeenten en organisaties aanbieden. In onze aanpak trekken wij niet alleen op, maar zoeken wij juist de samenwerking, co-productie en synergie met andere organisaties. MeanderOmnium zal in de komende jaren transformeren naar een flexibele en wendbare organisatie, gericht op het leveren van toegevoegde waarde aan de samenleving. De resultaten van ons werk zullen zichtbaar en tastbaar moeten zijn. Meerjarenbeleidsplan 2011 – 2015 Het vorige meerjarenbeleidsplan had een reikwijdte van vijf jaar en liep in 2010 af. In het voorjaar van 2011 is het nieuwe meerjarenbeleidsplan opgesteld. Belangrijke input voor het meerjarenbeleidsplan is verkregen uit een in het najaar van 2010 door de medewerkers opgestelde SWOT analyse en uit 16 interviews, gehouden in februari/maart 2011 met verschillende stakeholders (gemeente, onderwijs, zorg, woningcorporaties, zelforganisaties, enz.). Voor de jaren 2013 – 2015 zijn door de gemeente Zeist substantiële bezuinigingen aangekondigd op het zorg- en welzijnsbudget. Ten tijde van het schrijven van het meerjarenbeleidsplan was nog niet te overzien welke impact de bezuinigingen zouden hebben op de realisatie van het plan. In het najaar van 2011 zijn deze bezuinigingen bekend geworden. Een gedetailleerd overzicht daarvan is terug te vinden in de volgende paragraaf. Naar aanleiding van de bezuinigingen wordt eind 2012 het meerjarenbeleidsplan geëvalueerd en, indien noodzakelijk, bijgesteld. Bezuinigingen 2013 – 2014 De gemeente Zeist heeft er voor gekozen in de eerste helft van 2011 de noodzakelijke bezuinigingen samen met de samenleving in te vullen. Hiertoe zijn 8 expertcomités gevormd uit de Zeister samenleving welke adviezen hebben gegeven over de daarbij te nemen keuzes. MeanderOmnium heeft deelgenomen aan 6 van de 8 expertcomités. Dit betekende overigens ook een forse extra ureninzet, van circa 160 uren. Uit de bezuinigingsdialogen kwamen voor circa € 800.000 aan voorstellen ter bezuiniging die betrekking hadden op activiteiten van MeanderOmnium. Het college van B&W heeft een groot gedeelte van deze adviezen niet overgenomen, waardoor er nog voor € 330.000,- aan bezuinigingsvoorstellen werden voorgedragen aan de gemeenteraad ter vaststelling. Op 8 november 2011 heeft de gemeenteraad de volgende bezuinigingsvoorstellen overgenomen: Bezuiniging Besluit: Maatschappelijke stages niet meer subsidiëren Cursussen voor ouderen, gericht op vrije tijd niet meer subsidiëren Taakstelling De Peppel Taakstelling busvervoer ouderen Taakstelling maaltijdvoorziening Taakstelling inloop / open eettafel Huisbezoeken ouderen, leeftijdsgrens omhoog naar 80 jaar* Niet meer ondersteunen nationale ouderendag Totaal
2013: 16.500 23.000 10.000 20.000 40.000 16.000 10.000 8.000
2014 e.v.: 33.000 46.000 10.000 20.000 40.000 16.000 10.000 8.000
€ 143.500
€ 183.000
Deze bezuinigingen, die voor een groot gedeelte de ouderen van de gemeente Zeist treffen, zullen niet zonder pijnlijke gevolgen kunnen worden opgevangen in de begroting van MeanderOmnium. In 2012 zullen daarover keuzes worden gemaakt. * Naast deze bezuinigingen heeft de gemeente Zeist aangegeven de subsidie aan MeanderOmnium voor het preventief huisbezoek met ingang van 1 januari 2013 MeanderOmnium te willen beëindigen. De totale subsidie hiervoor bedraagt € 30.000.
4
JAARVERSLAG DIRECTIE Jaarverslag 2011 In het kader van de verantwoording aan de gemeente Zeist van de subsidie 2011 dient MeanderOmnium - naast een financieel verslag - een activiteitenverslag in te dienen. In dat inhoudelijke verslag wordt aangegeven in hoeverre de beoogde prestaties c.q. de afgesproken eenheden conform de ingediende offerte zijn gerealiseerd, aangevuld met een korte beschrijving van de activiteiten en ontwikkelingen per sector. Dit inhoudelijke verslag wordt gelijktijdig met het financiële verslag bij de gemeente Zeist ingediend. Daarnaast zijn er ook activiteiten uitgevoerd in opdracht van de gemeente De Bilt (Opstapprojecten, buurtbemiddeling en ViaVia (steunpunt Vrijwilligerswerk)), Utrechtse Heuvelrug (Opstapprojecten) en de gemeente Bunnik (buurtbemiddeling). In opdracht van diverse scholen in De Bilt en Zeist zijn projecten uitgevoerd in het kader van maatschappelijke stages.
Analyse van het resultaat 2011 ten opzichte van 2010 De jaarrekening laat een positief resultaat zien van € 76.143 terwijl in 2010 nog een negatief resultaat was behaald ad € 191.690, een verbetering derhalve van het resultaat ad € 267.833. Hieronder volgt een analyse van deze resultaatverbetering (afgerond op € 1.000): Met betrekking tot de Baten: Toename van de subsidies gemeente Zeist Toename van de overige subsidies Toename fondsen en bijdragen Afname overige inkomsten Afname rentebaten
167.000 78.000 31.000 -/- 51.000 -/- 1.000
Met betrekking tot de Lasten: Afname van de personeelslasten Afname van de huisvestingslasten (in 2010:renovatie De Peppel) Afname van de organisatielasten Toename van de activiteitenlasten Toename van de afschrijvingen, incl. vervangingsvoorziening
37.000 73.000 36.000 -/- 99.000 -/- 3.000 € 268.000
Per saldo verbetering van het resultaat:
Door de directie wordt aan het bestuur de volgende bestemming van het resultaat over 2011 ad € 76.143 voorgesteld: Onttrekking aan de Bestemmingsreserve De Peppel € 27.697 -/Toevoeging aan de Bestemmingsreserve verbouwing Noorderpunt € 50.000 Toevoeging aan de Algemene Reserve € 53.840 Interne organisatie Integraal werken en samenwerken zijn essentiële voorwaarden voor het realiseren van onze doelen. Vanzelfsprekend extern, maar vooral ook, tegelijkertijd, intern. De huidige inrichting van de organisatie in sectoren per doelgroep staat effectief samenwerken en integrale aanpak in de weg. Ook de wens van de gemeente Zeist om meer wijkgericht te werken wordt belemmerd door de huidige organisatie-indeling. In het meerjarenbeleidsplan 2011-2015 is een clustering van de huidige sectoren aangekondigd. Ook zijn wijk- en buurtgerichte teams opgericht die integraal werken in de vijf wijken van Zeist. Personeel De dienstverlening van MeanderOmnium wordt geleverd door een groep medewerkers bestaande uit vrijwilligers en beroepskrachten, ondersteund door stagiaires. Op 31 december 2010 waren 109 medewerkers (59,55 fte’s) in dienst, bestaande uit 77 vrouwen en 32 mannen. Ultimo december 2011 waren 108 medewerkers (62,61 fte’s) in dienst, bestaande uit 73 vrouwen en 35 mannen.
5
Voor het welslagen van de activiteiten spelen vrijwilligers een belangrijke rol. In 2011 hebben ruim 450 vrijwilligers zich ingezet bij de uitvoering van de activiteiten. Eind 2011 is een vrijwilligersraad opgericht binnen MeanderOmnium.
Huisvesting In 2011 zijn de huisvestingslasten gedaald ten opzichte van het jaar 2010. Dit komt doordat in de exploitatie van 2010 de verbouwingskosten voor De Peppel ad. € 111.000,- (afgerond) waren opgenomen. Zonder rekening te houden met deze verbouwingskosten zijn de huisvestingskosten de laatste jaren fors toegenomen. Dit houdt enerzijds verband met stijgende huurprijzen, maar ook met sterk stijgende energiekosten. Daarnaast zijn de kosten voor schoonmaak en beveiliging ook gestegen. Dit levert de ongewenste situatie op dat een steeds groter deel van de kostprijs van MeanderOmnium wordt gevormd door huisvestingskosten. Dit gaat ten koste van waar het in welzijn om gaat: mensen. Alleen al vanwege het kostenaspect dient het huisvestingsbeleid voor de komende periode opnieuw te worden bepaald, om te voorkomen wat bij sommige welzijnsorganisaties al gaande is: kannibalisatie door huisvesting ten opzichte van mensen en activiteiten. Momenteel heeft MeanderOmnium twee locaties in eigendom: ’t Noorderpunt en ’t Hollebloc. De overige 18 locaties worden gehuurd. Eind 2012 zal door de gemeente Zeist en samenwerkingspartners (o.a. MeanderOmnium) een multifunctionele accommodatie (MFA) in gebruik worden genomen in Zeist – West (De Clomp) en worden er plannen gemaakt voor een MFA in Zeist – Oost (Kerckebosch). Voor MeanderOmnium zal dit ook de nodige consequenties hebben op huisvestingsgebied. In 2012 zal daarom een huisvestingsplan opgesteld worden waarmee gewerkt gaat worden aan een optimale en toekomstbestendige huisvestingspositie voor MeanderOmnium.
Nieuwe Subsidiesystematiek In april 2007 is samen met de gemeente Zeist een traject (‘pilot’) gestart om - binnen de bestaande budgettaire afspraken - te komen tot een nieuwe systematiek van subsidiëring op basis van beleidsgestuurde contractfinanciering (BCF). Dit traject is er op gericht om te komen tot scherpe en concrete product- en prestatieafspraken als input voor de subsidieverstrekking. Het accent wordt daarbij gelegd op het concretiseren van de meetbaarheid van inhoudelijke feiten en de kostprijsberekening. Centraal daarin staat de vormgeving van een heldere, zakelijke en ondernemende relatie tussen opdrachtgevende overheid en opdrachtnemende maatschappelijke organisatie. De gemeente voert regie op het beleid en formuleert resultaatverwachtingen. MeanderOmnium richt zich van daaruit op het vertalen naar een programma-aanbod, dat aansluit bij de behoefte van de inwoners van Zeist. De BCF-systematiek kent een systeem van afrekenen op basis van de ingediende productieverantwoording. Bij onderproductie leidt dit tot een korting op de subsidie ter hoogte van het aantal nietgerealiseerde eenheden maal de daarvoor in de offerte genoemde prijs. In tegenstelling tot de jaren 2009 en 2010, waarin fictief werd afgerekend volgens de BCF-systematiek, zal over het jaar 2011 deze vorm van afrekenen voor het eerst definitief worden toegepast.
6
(Beleids)ontwikkelingen MeanderOmnium is een lokaal georiënteerde dienstverlenende organisatie met een regionale uitstraling. Door de binding met de gemeente Zeist is er in de loop van de jaren veel kennis van de Zeister samenleving opgebouwd en heeft MeanderOmnium een breed en uitgebreid netwerk in Zeist. Er zijn overigens meerdere organisaties die een soortgelijke verankering hebben in Zeister samenleving. Het onderscheidende van MeanderOmnium is echter het brede perspectief, van jong tot oud, op tal van maatschappelijke terreinen. Daarnaast ontleent de organisatie haar bestaansrecht aan de opgebouwde expertise op uiteenlopende gebieden. Mede op basis van feedback van stakeholders kan worden gesteld dat onder andere op de volgende terreinen onderscheidende expertise is opgebouwd: - Vroeg en voorschoolse educatie (VVE) - Opstap(je) - Aanpak overlast door Marokkaanse jeugd/jongeren; jongerenwerk - Ondersteuningstructuur vrijwilligerswerk en maatschappelijke stages - Ondersteuningstructuur Mantelzorg Om het bestaansrecht te houden is het leveren van zichtbare en tastbare resultaten een essentiële voorwaarde. Wij zullen onze toegevoegde waarde moeten bewijzen. In plaats van een streven naar behoud van diensten die door anderen steeds meer ter discussie worden gesteld zal MeanderOmnium in de komende jaren daarvoor moeten transformeren naar een flexibele en wendbare organisatie, die in staat is op innovatieve wijze in te spelen op ontwikkelingen in de maatschappij.
De uitgangspunten van Welzijn Nieuwe Stijl zullen daarbij leidend moeten zijn:
Vraagverheldering: gericht op de vraag áchter de vraag. Niet uitgaan van bestaand aanbod en geen u-vraagt-wij-draaien, maar echte, bestendige oplossingen zoeken en leveren voor problemen in de samenleving.
Eigen kracht van burgers. Niet het initiatief en werk uit handen nemen van burgers, maar met hen op zoek gaan naar hun eigen talenten, vaardigheden en netwerk.
Signalering én pro-actief handelen. Direct er op af. Vanwege de aard van ons werk signaleren wij verborgen zorgbehoefte, bijvoorbeeld verwaarlozing en vereenzaming. Wij hebben de taak dit te signaleren én de taak om direct actie te ondernemen, oplossingen te vinden, soms individueel gericht, soms op het collectief.
Formeel en informeel in de optimale verhouding. Telkens een afweging maken met betrekking tot professionele inzet en zelfredzaamheid van mensen en sociale netwerken.
Balans houden tussen individuele en collectieve oplossingen. Soms is een op het individu gerichte oplossing, bijvoorbeeld een bezoekdienst in het kader van eenzaamheidsbestrijding, minder effectief dan een collectieve oplossing, bijvoorbeeld iemand stimuleren om deel te nemen aan activiteiten of zich als vrijwilliger aan te sluiten, en omgekeerd.
Integraal werken. Mensen ervaren vaak meerdere problemen tegelijk. Samenwerking tussen organisaties is noodzakelijk omdat vaak niet één organisatie alle problemen kan oplossen. Resultaatgericht. Haalbare doelen op de korte en op de lange termijn stellen en realiseren, en daarmee toegevoegde waarde aantonen.
Ruimte voor de professional. Welzijn Nieuwe Stijl vergt het nodige van medewerkers op het gebied van expertise en vaardigheden. Daar staat tegenover dat de professional in staat moet worden gesteld om zelfstandig te kunnen opereren binnen zijn werkterrein.
Deze algemeen geformuleerde uitgangspunten worden vertaald naar specifiek voor MeanderOmnium geldende maatstaven.
Zeist, 26 maart 2012
7
FINANCIEEL VERSLAG
8
BALANS PER 31 DECEMBER 2011 STICHTING MEANDEROMNIUM ACTIVA 31-12-2011 €
31-12-2010 €
1.062.440 206.122 26.975 102.563
1.155.420 232.528 44.759 131.215
1.398.100
1.563.922
400
400
5.012
7.288
401.629 95.170 17.124 6.943 106.362
334.147 124.935 18.633 7.645 92.130
627.228
577.490
Liquide middelen
1.178.834
1.021.166
TOTAAL ACTIVA
3.209.574
3.170.266
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Gebouwen Inventaris en installaties Hard- en software Vervoermiddelen
Financiële vaste activa
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden
Vorderingen Subsidies Fondsen en bijdragen Debiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa
9
NA BESTEMMING POSITIEF SALDO TE ZEIST PASSIVA
EIGEN VERMOGEN Stichtingskapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserve Ziektevervanging Bestemmingsreserve Personeelsregelingen Bestemmingsreserve Renovatie De Peppel Bestemmingsreserve Verbouwing ‘t Noorderpunt Herwaarderingsreserve
VOORZIENINGEN Voorziening groot onderhoud Voorziening langlopende personeelsbeloningen
LANGLOPENDE SCHULDEN Rabobank, hypothecaire lening o/g Investeringssubsidies
KORTLOPENDE SCHULDEN Vooruit ontvangen bedragen Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Personeelslasten Overige schulden en overlopende passiva
TOTAAL PASSIVA
10
31-12-2011 €
31-12-2010 €
101.658 131.456 100.000 100.000 0 50.000 881.191
101.658 52.636 100.000 100.000 27.697 0 974.171
1.364.305
1.356.162
47.746 10.000
23.746 10.000
57.746
33.746
351.500 173.467
351.500 227.666
524.967
579.166
518.895 159.142 201.971 213.874 168.674
177.919 145.393 182.471 176.212 519.197
1.262.556
1.201.192
3.209.574
3.170.266
REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011 STICHTING MEANDEROMNIUM TE ZEIST
Realisatie 2011 €
Begroting 2011 €
Realisatie 2010 €
BATEN Subsidies gemeente Zeist Overige subsidies Fondsen en bijdragen Overige inkomsten
3.688.251 396.920 236.727 671.493
3.688.922 567.715 253.690 662.200
3.521.480 318.454 205.950 722.422
Som der baten
4.993.391
5.172.527
4.768.306
LASTEN Personeelslasten Sociale Lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Huisvestingslasten Organisatielasten Activiteitenlasten Vrijval investeringssubsidies Afschrijvingen
2.581.738 342.757 223.622 70.434 442.492 390.901 794.351 -57.954 146.753
2.722.766 420.150 235.284 109.000 434.210 406.500 751.079 -65.250 173.100
2.598.260 336.658 207.228 113.165 515.719 427.150 695.608 -65.345 150.691
Som der lasten
4.935.094
5.186.839
4.979.134
Bedrijfsresultaat
58.297
- 14.312
-210.828
Saldo financiële baten en lasten, per saldo bate
17.846
12.000
19.138
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
76.143
-2.312
-191.690
0
0
0
76.143
-2.312
-191.690
-27.697 50.000 53.840
0 0
-122.303 0 -69.387
0
0
0
Buitengewoon resultaat
Saldo staat van baten en lasten
Voorstel resultaatsbestemming Onttrekking bestemmingsreserve renovatie De Peppel Toevoeging bestemmingsreserve verbouwing Noorderpunt Toevoeging (in 2010: onttrekking) algemene reserve Resultaat na bestemming
11
KASSTROOMOVERZICHT (opgesteld volgens de indirecte methode)
Beginsaldo liquide middelen Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat voor rente Rentebaten (-lasten) Buitengewone baten en lasten Resultaat Afschrijvingen Mutaties werkkapitaal Mutaties voorzieningen Totaal
2011 x € 1.000
2010 x € 1.000
1.021
1.545
58 18 76 147 14 24
-210 19 -191 120 -279 -43 261
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Totaal
-49 -
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossingen langlopende schulden Totaal
-54
-393
-110 33 -49
Totaal mutatie liquide middelen Eindsaldo liquide middelen
-77
-54 -54
-54
158
-524
1.179
1.021
TOELICHTING OP KASSTROOMOVERZICHT 2011 Investeringsactiviteiten Op pagina 14 is een staat van materiële activa en afschrijvingen opgenomen. Financieringsactiviteiten Per balansdatum is er sprake van een financieringsoverschot van € 549.000 (2009: € 405.000). Dit overschot is navolgend gespecificeerd: x € 1.000 Totaal boekwaarde vaste activa ultimo 2011 Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden
x € 1.000 1.398
1.364 58 525 1.947
Financieringsoverschot
549
12
GRONDSLAGEN VAN DE FINANCIËLE VERSLAGGEVING De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 Organisaties zonder Winststreven. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. WAARDERINGSGRONDSLAGEN Materiële vaste activa De onroerende zaken worden gewaardeerd tegen WOZ-waarden. De WOZ-waarde wordt bepaald aan de hand van de WOZ taxatie van de Gemeente Zeist in het desbetreffende verslagjaar. Veranderingen in de waarde worden ten gunste of ten laste van de herwaarderingsreserve gebracht verminderd met de afschrijvingen. De overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardiginglasten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de verwachte economische levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardiginglasten. Afschrijving Actief Gebouwen Inventaris Installaties Hard- en software Vervoermiddelen
Afschrijvingspercentage 2% 10-20% 10-20% 20-33% 20-25%
Financiële vaste activa De onder de financiële vaste activa opgenomen waarborgsommen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen de laatst berekende inkoopprijzen. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en de geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordelingen van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Langlopende lening De hypothecaire lening is gewaardeerd tegen de nominale waarde Investeringssubsidies Subsidies en bijdragen die worden verkregen voor de aanschaf van materiële vaste activa worden gepassiveerd. Vrijval van deze subsidies en bijdragen ten gunste van de exploitatie vindt, pro rato, plaats op basis van de afschrijving van het desbetreffende activum.
13
Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd middels jaarlijkse dotaties in verband met in de toekomst uit te voeren groot onderhoud aan het Noorderpunt. De kosten voor groot onderhoud worden in mindering gebracht op de voorziening. Hiervoor is een meerjaren- onderhoudsplan opgesteld. Voorzieningen voor personeelsbeloningen Bedrijfstakpensioenregeling Stichting MeanderOmnium is aangesloten bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn (voorheen PGGM). Deze pensioenregeling wordt gefinancierd door afdrachten aan het bedrijfstakpensioenfonds. De pensioenverplichting uit de regeling wordt gewaardeerd volgens de “verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering”. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de staat van baten en lasten verantwoord. Aan de hand van de uitvoeringsovereenkomst wordt beoordeeld of en zo ja welke verplichtingen naast de betaling van de jaarlijkse aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie op balansdatum bestaan. Deze additionele verplichtingen, waar onder eventuele verplichtingen uit herstelplannen van de pensioenuitvoerder, leiden tot lasten voor de stichting en worden in de balans opgenomen in een voorziening. Een pensioenvordering wordt in de balans opgenomen wanneer de stichting beschikkingsmacht heeft over de pensioenvordering, wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen die de pensioenvordering in zich bergt zullen toekomen aan de stichting, en wanneer de pensioenvordering betrouwbaar kan worden vastgesteld. Ultimo 2011 (en 2010) waren er voor Stichting MeanderOmnium geen pensioenvorderingen en geen verplichtingen naast de betaling van de jaarlijkse aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie. Overige langlopende personeelsbeloningen Overige langlopende personeelsbeloningen zijn die welke deel uitmaken van het beloningspakket, zoals beloningen wegens jubilea, tijdelijk verlof en dergelijke, en hebben een langlopend karakter. De nettoverplichting voor deze personeelsbeloningen, is het bedrag van de toekomstige uitkering die werknemers in ruil voor hun diensten hebben verdiend in de huidige en vorige verslagperioden. De verplichting wordt berekend op vergelijkbare wijze als bij toegezegde-pensioenregelingen.
GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Baten Als baten zijn de voor leveringen en diensten aan derden in rekening gebrachte bedragen exclusief omzetbelasting aangemerkt, voor zover de levering of dienst heeft plaatsgevonden of is verricht in de betreffende periode. Lasten Als lasten zijn de door derden voor leveringen of diensten in rekening gebrachte bedragen exclusief omzetbelasting aangemerkt, voor zover de levering of dienst heeft plaatsgevonden of is verricht in de betreffende periode. Verliezen, welke hun oorsprong vinden in het verslagjaar, worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Begroting De in de staat van baten en lasten opgenomen begroting betreft de begroting van Stichting MeanderOmnium die in 2011 door het bestuur is vastgesteld.
14
TOELICHTING OP DE BALANS VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa gedurende het boekjaar is als volgt weer te geven: Gebouwen
Inventaris
Installaties
Hard-/ software
Vervoermiddelen
Totaal
€
€
€
€
€
€
Boekwaarde begin boekjaar Mutaties in boekjaar: Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Afschrijvingen desinvesteringen Herwaarderingen
1.155.420
177.076
55.452
44.759
131.215
1.563.922
-24.980 -68.000 -92.980
22.476 -58.020 -35.544
21.327 -12.189 9.138
5.128 -22.912 -17.784
-28.652 -28.652
48.931 -146.753 -68.000 -112.514
Boekwaarde einde boekjaar
1.062.440
141.532
64.590
26.975
102.563
1.398.100
Aanschafwaarde einde boekjaar Cumulatieve afschrijvingen
1.181.000 -118.560
544.873 -403.341
170.267 -105.677
225.388 -198.413
207.524 -104.961
2.329.052 -930.952
Boekwaarde einde boekjaar
1.062.440
141.532
64.590
26.975
102.563
1.398.100
De verzekerde waarden van de materiële vaste activa is als volgt: € 1.791.349 964.800
Opstallen ’t Hollebloc (via VVE) ’t Noorderpunt Inventaris / hard- en software ’t Hollebloc ‘t Noorderpunt De Peppel Activiteitencentrum Noord Moedercentrum Wijkinloophuis Kerckebosch Wijksteunpunt Eldorado Wijkpost Kerckebosch Locatie Vijverkwartier BZO Kerckebosch Pelita Den Dolder Vervoermiddelen Informatiepunt Brinkhove ViaVia De Bilt Jongerencentrum De Kameel Den Dolder Peuterspeelzaal De Kameleon
278.100 272.800 231.500 36.800 10.500 10.200 10.100 15.000 5.000 5.200 10.500 166.807 26.200 52.400 10.000 10.500 10.100
De uitgaven voor aanschaf inventaris van de JongerenBusZ zijn destijds volledig door fondsen vergoed en niet geactiveerd. De verzekerde waarde is: JongerenBusZ 29.700
Financiële vaste activa Waarborg tankpas Shell
15
31-12-2011
31-12-2010
€
€
400
400
31-12-2011 €
31-12-2010 €
5.012
7.288
380.333 21.296
310.328 23.819
401.629
334.147
3.850 5.750 53.737 0 5.130 12.500 0 7.700 5.503 1.000
6.808 0 90.055 5.409 10.260 1.250 11.153 0 0 0
95.170
124.935
19.061 -1.937
20.097 -1.464
17.124
18.633
Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Omzetbelasting suppletie
6.943 0
7.645 0
Omzetbelasting
6.943
7.645
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Buffet / handelsvoorraad
Vorderingen Subsidies Gemeente Zeist Overige instellingen
Fondsen en bijdragen NFPK (voorheen FPPM) Bijdragen Dag van de Dialoog Scholen inzake Maatschappelijke stages Werkgevers Servicepunt (WGSP) Altrecht Oranje Fonds Alleato Regionale Sociale Dienst inzake vrijwilligerstrajecten Stichting Ondersteuning Zorg & Welzijn Overigen
Debiteuren Nominale vordering einde boekjaar Af : voorziening voor dubieuze debiteuren
16
Overige vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde lasten Nog te ontvangen rente Nog te ontvangen bedragen Overige vorderingen
Liquide middelen Rabobank, 43.51.43.999 Rabobank, (internet)spaarrekening MoneYou, spaarrekening 26.20.57.743 ING-bank, 32.36.450 Kassen Kruisposten
17
31-12-2011 €
31-12-2010 €
51.869 28.975 21.566 3.952
35.792 29.259 25.554 1.525
106.362
92.130
173.685 673.622 315.097 5.894 5.145 5.391
41.825 662.584 308.417 2.064 4.135 2.141
1.178.834
1.021.166
EIGEN VERMOGEN Stichtingskapitaal Stand per 1 januari Mutaties: - Toevoegingen - Onttrekkingen Stand per 31 december Algemene reserve Stand begin boekjaar Mutaties: - Realisatie herwaardering onroerende zaken - Batig vs. nadelig saldo boekjaar Stand einde boekjaar
31-12-2011
31-12-2010
€
€
101.658
101.658
0 0
0 0
101.658
101.658
52.636
97.103
24.980 53.840
24.920 -69.387
131.456
52.636
Het bestuur van de stichting heeft besloten om het positief saldo ad € 76.143 als volgt te bestemmen: Toevoeging aan de algemene reserve € 53.840 Toevoeging aan de bestemmingsreserve verbouwing Noorderpunt € 50.000 Onttrekking aan de bestemmingsreserve inzake renovatie De Peppel € 27.697-
Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve ziektevervanging Bestemmingsreserve personeelsregelingen Bestemmingsreserve verbouwing Noorderpunt Bestemmingsreserve renovatie De Peppel
31-12-2011
31-12-2010
€
€
100.000 100.000 50.000 0
100.000 100.000 0 27.697
250.000
227.697
Het bestuur van MeanderOmnium heeft bestemmingsreserves gevormd ter dekking van uitgaven voor specifieke doeleinden. De bestemmingsreserve ziektevervanging dient ter dekking van uitgaven voor de tijdelijke vervanging van personeelsleden bij ziekte. De bestemmingsreserve personeelsregelingen dient ter dekking van uitgaven in het kader van de personeelsmobiliteit. De bestemmingsreserve verbouwing Noorderpunt is gevormd ter dekking van de uitgaven voor de in 2012 uit te voeren verbouwing van het Noorderpunt. De bestemmingsreserve renovatie De Peppel dient ter dekking van de met de renovatie en verbouwing samenhangende kosten voor De Peppel. De verbouwing is in 2011 geheel afgerond, waardoor het restant van deze bestemmingsreserve is toegevoegd aan de algemene reserve. Verloopoverzicht
Stand per 1 januari Mutaties: - Toevoegingen - Onttrekkingen Stand per 31 december
2011 € Ziektevervanging
2011 € Personeelsregelingen
2011 € Renovatie Noorderpunt
2011 € Renovatie De Peppel
100.000
100.000
0
27.697
0 0
0 0
50.000 0
0 -27.697
100.000
100.000
50.000
0
18
Herwaarderingsreserve
Herwaarderingsreserve onroerend goed, ‘t Hollebloc Herwaarderingsreserve onroerend goed, ‘t Noorderpunt
31-12-2011
31-12-2010
€ 532.939 348.252
€ 599.899 374.272
881.191
974.171
De onroerende goederen De Clomp 33-04 (‘t Hollebloc) en Laan van Vollenhove 1014 (‘t Noorderpunt) zijn gewaardeerd op basis van de WOZ-waarden. Deze zijn respectievelijk € 594.000 en € 587.000 (Peildatum 01-01-2010). Verloopoverzicht
2011 € ‘t Hollebloc 599.899
Stand per 1 januari Mutaties: - Realisatie herwaardering - Herwaardering Stand per 31 december
2011 € ’t Noorderpunt 374.272
-12.960 -54.000
-12.020 -14.000
532.939
348.252
31-12-2011 €
31-12-2010 €
47.746 10.000
23.746 10.000
57.746
33.746
2011 € 23.746
2010 € 66.946
24.000 0
6.726 49.926
47.746
23.746
VOORZIENINGEN Voorziening groot onderhoud Voorziening langlopende personeelsbeloningen
Voorziening groot onderhoud Stand per 1 januari Mutaties: - Dotaties - Onttrekkingen Stand per 31 december
Met ingang van het boekjaar 2007 wordt een voorziening gevormd voor het groot onderhoud van het onroerend goed gelegen aan de Laan van Vollenhove 1014 (’t Noorderpunt) op basis van een meerjarenonderhoudsplan. Het onderhoud dat gepland stond voor 2011 is uitgesteld i.v.m. de in het jaar 2012 uit te voeren verbouwing.
19
Voorziening langlopende personeelsbeloningen Stand per 1 januari Mutaties: - Dotaties - Onttrekkingen Stand per 31 december
2011 €
2010 €
10.000
10.000
0 0
0 0
10.000
10.000
Met ingang van het boekjaar 2006 is een voorziening gevormd ten behoeve van langlopende personeelsuitkeringen wegens jubilea. Deze voorziening is opgenomen rekening houdend met het toekomstige verloop van werknemers.
2011 €
2010 €
351.500
351.500
0 0
0 0
351.500
351.500
LANGLOPENDE SCHULDEN Rabobank, hypothecaire lening o/g Stand per 1 januari Mutaties: - Opname - Aflossingen Stand per 31 december
Het betreft een hypothecaire lening verstrekt door de Rabobank Utrechtse Heuvelrug per 13 mei 2005. Het rentepercentage is 5% per jaar (herziening 1 juni 2012). Het betreft een aflossingsvrije hypotheek.
Investeringssubsidies Inventarissen, hard- en software Vervoermiddelen
31-12-2011 €
31-12-2010 €
94.040 79.427
117.493 110.173
173.467
227.666
Subsidies en bijdragen die worden verkregen voor de aanschaf van materiële vaste activa worden gepassiveerd. Vrijval van deze subsidies en bijdragen ten gunste van de exploitatie vindt, pro rato, plaats op basis van de afschrijving van het desbetreffende activum. Investeringssubsidies
Stand per 1 januari Mutaties: - Dotaties - Onttrekkingen Stand per 31 december
Inventarissen, hard en software en installaties 117.493
Vervoermiddelen
Totaal
110.173
227.666
3.755 -27.208
-30.746
3.755 -57.954
94.040
79.427
173.467
20
KORTLOPENDE SCHULDEN Vooruit ontvangen bedragen Betreft het bedrag aan reeds ontvangen beschikkingen inzake subsidies die worden toegekend aan toekomstige perioden. Een belangrijk deel van dit bedrag is reeds bevoorschot. 31-12-2011 €
31-12-2010 €
387.305 21.296 89.627 20.667
95.542 17.719 64.658 0
518.895
177.919
Crediteuren Crediteuren
159.142
145.393
Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffingen Pensioenpremies
167.637 34.334
153.607 28.864
201.971
182.471
96.970 122.605 -5.701
90.619 91.521 -5.928
213.874
176.212
35.532 29.660 63.047 9.125 31.310
30.007 352.678 76.582 10.125 49.805
168.674
519.197
Vooruitontvangen bedragen Subsidies Gemeente Zeist Overige subsidies Fondsen en bijdragen Overige inkomsten
Personeelslasten Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen Netto loon / voorschotten
Overige schulden en overlopende passiva Activiteitenlasten en afrekeningen Terugbetalingsverplichting subsidies en fondsen Huisvestingslasten (w.o. overdrachtsbelasting € 55.000) Accountantskosten Overige schulden
21
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN De stichting huurt enkele panden ten behoeve van de normale bedrijfsactiviteiten. De jaarlijkse geïndexeerde huur bedraagt per locatie: De Peppel Activiteitencentrum Noord ’t Lokomotiefje / De Schilden, Brede school Den Dolder Jongerencentrum Kameel Den Dolder Kerckebosch (BZO) Informatiepunt Moedercentrum (servicekosten) PSZ De Kameleon ViaVia De Bilt Vijverkwartier Wijkinloophuis (servicekosten) Wijkpost Kerckebosch Wijksteunpunt Pelita Wijksteunpunt Brinkhove Totaal
€ 27.011 € 28.800 € 21.000 € 25.000 € 3.000 € 11.300 € 2.000 € 10.000 € 6.000 € 8.100 € 560 € 5.300 € 19.375 € 35.000 € 202.446
Hiernaast huurt de stichting 7 kopieermachines voor € 25.800,- per jaar. In het kader van de nieuwbouw van een Multifunctionele Accommodatie (MFA) in de wijk De Clomp in Zeist-West heeft MeanderOmnium enkele opdrachten verstrekt inzake uit te voeren meerwerk, welke op 31 december 2011 niet geheel zijn uitgevoerd en derhalve niet geheel zijn opgenomen in de balans per 31-12-2011. Het totaal van deze niet in de balans opgenomen verplichtingen is: € 60.003,-
22
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN Realisatie 2011 €
Begroting 2011 €
Realisatie 2010 €
Subsidies Gemeente Zeist Exploitatiesubsidie Incidentele activiteitensubsidies Nieuwe incidentele subsidies Subsidies voorgaande jaren
3.197.304 0 492.776 -1.829
3.354.647 0 334.275 0
2.438.420 436.997 659.472 -13.409
Totaal subsidies Gemeente Zeist
3.688.251
3.688.922
3.521.480
BATEN
De algemene subsidieverordening gemeente Zeist 2009 is van toepassing op de door de gemeente Zeist verstrekte subsidies. In de loop van het jaar 2012 zullen de subsidies definitief worden vastgesteld. Door de Gemeente Zeist in 2008 een beschikking afgegeven voor Wijkcoach Zeist-Oost voor een totaalbedrag van € 248.100 waarvan € 52.000 (2010: € 77.000) betrekking heeft op 2011. Dit project is eerder gestopt dan gepland, waardoor er € 34.461 is teruggevorderd door de gemeente. Voor het project Zorgeloos Wonen is een bedrag voor 2011 opgenomen ad € 163.000. De beschikking hiervoor ad € 531.000 voor de periode 2010-2013 is in 2011 ontvangen.
Overige subsidies Gemeente De Bilt structurele subsidie opstap Gemeente De Bilt, vrijwilligerssteunpunt Gemeente Utrechtse Heuvelrug structurele subsidie Gemeente Bunnik Buurtbemiddeling Gemeente De Bilt Buurtbemiddeling Maatschappelijke stages, makelaarsfunctie De Bilt Taakstelling nieuwe subsidies Provincie Utrecht Bewonersonderzoek Diversen
113.351 126.619 64.514 8.421 47.760 36.255 0 0 0
113.351 0 61.959 8.421 47.760 36.224 300.000 0 0
113.950 0 64.636 9.158 46.900 44.563 0 23.997 15.250
Totaal overige subsidies
396.920
567.715
318.454
4.085.171
4.256.637
3.839.934
Totaal subsidies
Onder overige subsidies zijn de subsidies opgenomen van gemeenten (met uitzondering van de Gemeente Zeist) en provincie. De overige bijdragen zijn opgenomen onder fondsen en bijdragen. In de begroting 2011 was hieronder een taakstelling gerubriceerd ter hoogte van € 300.000. De realisatie van deze taakstelling is in de jaarrekening onder de diverse onderdelen van de subsidieopbrengsten, fondsen en bijdragen verantwoord.
23
Fondsen en bijdragen De Seyster Veste Oranjefonds inzake Vaderparticipatie Maatschappelijke stages scholen Alleato inzake Voortburgeren Nederlands Fonds voor Podiumkunsten Stichting Warande: Eldorado Wijkservicepunt Noord Overigen Totaal fondsen en bijdragen
Realisatie 2011 €
Begroting 2011 €
Realisatie 2010 €
40.354 41.667 82.641 0 9.701 0 0 62.364
39.500 50.000 102.192 0 14.000 0 0 47.998
40.354 0 93.962 20.978 5.908 7.318 12.960 24.470
236.727
253.690
205.950
Ten behoeve van het Wijkinloophuis Kerckebosch is € 40.354 van de Seyster Veste ontvangen.
Overige inkomsten Deelnemersbijdragen maaltijden Inkomsten overig Ouderbijdragen Omzet verhuur Omzet buffet Cursussen / ontmoetingen Entreegelden Deelnemersbijdragen bussen Reclamebaten bussen
219.159 46.701 98.273 117.697 81.830 58.442 12.325 36.096 970
235.000 25.000 100.500 105.000 90.000 50.700 21.000 34.000 1.000
234.191 101.094 104.229 107.934 70.084 60.128 10.903 31.745 2.115
Totaal overige inkomsten
671.493
662.200
722.423
In 2011 zijn de maaltijdopbrengsten gedaald ten opzichte van het jaar 2010 door een afname van het aantal klanten. In 2011 zijn onder Inkomsten overig opgenomen o.a. de opbrengsten inzake de Speel-o-theek en de eigen bijdragen voor de uitgevoerde activiteiten. Vorig jaar was er een incidentele opbrengst opgenomen ad € 68.000 inzake vrijgevallen gelden m.b.t. de stichting dorpshuis Den Dolder. In de bestuursvergadering van 25 mei 2011 is vastgesteld dat een vergelijkbaar bedrag aan diensten is besteed aan Den Dolder.
24
Realisatie
Begroting
Realisatie
2011 €
2011 €
2010 €
Personeelslasten Lonen en salarissen Inhuur derden Overige beloningen
2.559.888 23.859 24.633
2.705.766 0 35.000
2.403.570 201.353 23.263
Af: Ontvangen ziekengelden
2.608.380 -26.642
2.740.766 -18.000
2.628.186 -29.926
LASTEN
Sociale Lasten Sociale lasten (werknemersverzekeringen)
Pensioenlasten Pensioenpremie
Overige personeelskosten Scholing / deskundigheidsbevordering Arbodienst Werving personeel Overige personeelslasten
Totaal personeelslasten
2.581.738 ==========
2.722.766 ==========
2.598.260 ==========
342.757 ==========
420.150 =========
336.658 ==========
223.622 =========
235.284 =========
207.228 =========
30.102 14.864 0 25.468
50.000 19.000 15.000 25.000
46.335 17.017 11.800 38.013
70.434 ========
109.000 ========
113.165 ========
3.218.551
3.487.200
3.255.311
Het gemiddeld aantal werknemers in 2011 was 106 personen (2010: 106). In 2011 bedroeg het gemiddeld aantal fte’s 60,7 (2010: 58,8 fte’s). In Lonen en salarissen is inbegrepen de toevoeging aan de reservering vakantiedagen ad € 31.000
25
Realisatie
Begroting
Realisatie
2011 €
2011 €
2010 €
Huisvestingslasten Huur Mutatie voorziening groot onderhoud Energie en water Schoonmaak Verzekering gebouwen / inventaris Onderhoud pand OZB e.d. Beveiliging Kleine inventaris Renovatie De Peppel Overige huisvestingslasten
190.388 24.000 73.384 80.939 7.270 7.682 15.315 9.670 12.394 11.162 10.288
242.900 0 59.020 78.560 9.782 14.300 13.278 7.870 8.500 0 0
181.083 6.726 62.527 81.059 10.532 9.155 11.782 6.568 10.941 122.303 13.043
Totaal huisvestingslasten
442.492
434.210
515.719
De kosten in verband met de renovatie De Peppel worden gedekt door een daarvoor opgerichte bestemmingsreserve. In 2010 heeft deze renovatie plaatsgevonden, waarna in 2011 nog enkele kosten zijn nagekomen. Aangezien de renovatie geheel is afgerond is het restant van de bestemmingsreserve toegevoegd aan de algemene reserve.
Organisatielasten Adviesdiensten Accountant Systeembeheer / automatisering Telefoon, fax, porti Druk- en kopieerwerk Public relations Financiële diensten (salarisadministratie/incassobureau) Contributies/ abonnementen Kantoorartikelen Overige organisatielasten Mutatie voorziening dubieuze debiteuren Ondernemingsraad Consumpties personeel Betalingsverkeer
51.712 22.741 130.417 34.955 35.784 27.171 13.412 21.570 9.581 28.832 442 2.712 9.019 2.553
85.000 24.000 100.000 39.000 30.000 30.000 15.000 25.000 12.000 28.500 4.000 4.000 8.000 2.000
84.965 23.205 104.344 47.610 37.377 20.770 20.183 30.575 9.656 33.994 1.107 3.565 7.624 2.175
Totaal organisatielasten
390.901
406.500
427.150
De kosten van het systeembeheer en automatisering zijn gestegen ten opzichte van 2010 door een toename in het aantal gebruikersaccounts en een toename in het gebruik van applicaties. Door deze bredere inzet van automatisering is er bespaard op de overige organisatiekosten. Per saldo zijn de organisatiekosten gedaald met 36.000 ten opzichte van het jaar 2010.
26
Realisatie 2011 €
Begroting 2011 €
Realisatie 2010 €
Activiteitenlasten Directe activiteitenlasten Inkooplasten maaltijden Lasten vervoermiddelen Vergoedingen vrijwilligers Vergoedingen artiesten Vergoedingen docenten Inkooplasten bar Overige lasten bar
382.427 184.473 52.897 57.795 40.718 41.648 33.301 1.092
368.005 200.000 28.000 46.474 41.000 36.100 30.000 1.500
286.328 206.685 44.234 50.993 40.027 41.469 24.839 1.033
Totaal activiteitenlasten
794.351
751.079
695.608
De directe activiteitenlasten zijn € 96.000 toegenomen t.o.v. 2010 door een volledige benutting van de daarvoor beschikbare budgetten. Ook de hogere subsidieverstrekkingen hebben geleid tot een toename in de activiteitskosten. De inkooplasten van de maaltijden zijn conform de opbrengsten van die maaltijden gedaald door een afname in het aantal klanten. De hogere lasten vervoermiddelen worden verklaard door de toegenomen kosten aan onderhoud en brandstofverbruik.
Vrijval vervangingsvoorziening Inventaris, hard- en software Vervoermiddelen
-27.208 -30.746
-34.550 -30.700
-34.599 -30.746
Totaal vrijval vervangingsreserves
-57.954
-65.250
-65.345
Subsidies en bijdragen ten behoeve van investeringen in materiële vaste activa worden gedoteerd aan de vervangingsvoorzieningen. Vrijval van deze vervangingsvoorzieningen vindt pro rato de afschrijving op het betreffende activum plaats.
Afschrijvingen Gebouwen Inventaris Installaties Hard- en software Vervoermiddelen Totaal afschrijvingen
24.980 58.020 12.189 22.912 28.652
23.100 71.000 12.000 33.000 34.000
24.920 67.375 9.181 20.565 28.650
146.753
173.100
150.691
Op de materiële vaste activa is afgeschreven conform de waarderingsgrondslagen (zie pag. 12).
Realisatie 27
Begroting
Realisatie
2011 €
2011 €
2010 €
SALDO FINANCIËLE BATEN EN LASTEN Rente baten Ontvangen rente deposito Ontvangen rente
0 35.665
0 40.000
1.574 35.385
Totaal rente baten
35.665
40.000
36.959
Rente lasten Hypotheekrente Overig
17.819 0
28.000 0
17.819 2
Totaal rente lasten
17.819
28.000
17.821
Totaal financiële baten en lasten
17.846
12.000
19.138
De rente van de hypothecaire lening van de Rabobank bedraagt 5%.
28
OVERIGE GEGEVENS
29
Resultaatbestemming Het bestuur van de stichting heeft besloten om het positief saldo ad € 76.143 als volgt te bestemmen: Toevoeging aan de algemene reserve € 53.840 Toevoeging aan de bestemmingsreserve verbouwing ‘t Noorderpunt € 50.000 Onttrekking aan de bestemmingsreserve inzake renovatie De Peppel € 27.697-
30
31
32
BIJLAGEN
33
34
35
36
