Verslag 2014 Stichting Alpha-cursus Nederland Driebergen Stichting Alpha-cursus Nederland te Driebergen

Verslag 2014 Stichting Alpha-cursus Nederland Driebergen

Stichting Alpha-cursus Nederland te Driebergen Verslag inzake jaarstukken 2014 7 mei 2015

1


INHOUDSOPGAVE

Pagina

VERSLAG 2014 1 2 3 4

Algemeen Medewerkers Jaarverslag Resultaatvergelijking

4 5 5 6

FINANCIEEL VERSLAG 2014 Jaarrekening 1 2 3 4 5 6

Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten 2014 Grondslagen jaarrekening Toelichting op de balans per 31 december 2014 Toelichting op de staat van baten en lasten 2014 Verdeling uitvoeringskosten naar bestemming 2014

8 10 11 13 17 19

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 7 Controleverklaring

21

Specificaties 8 Specificatie materiële vaste activa

22

2


VERSLAG 2014

Algemeen Medewerkers Jaarverslag Resultaatvergelijking

3


1 ALGEMEEN 1.1 Doelstelling De doelstelling van de stichting is het Evangelie in Nederland te verbreiden naar het concept van de door de Holy Trinity Brompton Church te Londen ontwikkelde Alpha-course. Hierbij heeft de stichting als grondslag de Bijbel als het Woord van God. De stichting tracht haar doel te bereiken door: a. Christelijke gemeenten en gemeenteleden te stimuleren mee te werken aan het bereiken van het doel van de stichting; b. Christelijke gemeenten en gemeenteleden bij deze arbeid te betrekken; c. plaatselijke meewerkende vrijwilligers toe te rusten en te begeleiden; d. regionale adviseurs in te schakelen en te begeleiden; e. het vervaardigen, beschikbaar stellen en verspreiden van het in het kader van deze arbeid nodige materiaal; f. voorlichtings- en instructiesamenkomsten te organiseren en/of hieraan medewerking te verlenen; g. het ontwikkelen en beschikbaar stellen van voorlichtings- en studiemateriaal; h. contacten te onderhouden met de organisatie van de Alpha-cursus in het Verenigd Koninkrijk; i. contacten te onderhouden met door het bestuur van de stichting aan te wijzen organisaties en personen die (bij benadering) hetzelfde doel nastreven. 1.2 Stichting De stichting werd op 6 maart 2001 opgericht en is statutair gevestigd te Amersfoort. Het kantoor was gevestigd in Amersfoort en is sinds april 2013 gevestigd in Hoofdstraat 51a 3971 KB Driebergen. Het geven van Alpha-cursussen werd al in 1998 gestart en is in de loop der jaren sterk uitgebreid. Inmiddels zijn er diverse Alpha-cursussen en activiteiten gestart: Alpha-cursus Youth Alpha Student Alpha Alpha in de gevangenis Alpha Worship Central Business Alpha Special Alpha Vanaf 2003 wordt ook de Marriage Course gegeven en vanaf 2006 ook de Premarriage Course.

1.3 Bestuur en directie De bestuursleden ontvangen geen bezoldiging voor hun werkzaamheden. Het bestuur bestond in 2014 uit de volgende personen: Mevrouw A.Haasnoot H.G.Sigtermans Mevrouw S.Briscoe A.Priem Mevrouw A.Kooij H.G.Sigtermans A.Eland E.Kuisch G.J.de Groot E.J.W.Hoekstra

voorzitter t/m 13-3-2014 waarnemend voorzitter vanaf 13-3-2014 bestuurslid en vanaf 11-9-2014 voorzitter secretaris t/m 10-7-2014 bestuurslid en vanaf 11-9-2014 secretaris penningmeester bestuurslid bestuurslid t/m 6-11-2014 bestuurslid vanaf 11-9-2014 bestuurslid vanaf 11-9-2014

J.L.I.Bakker A.Drop

directeur t/m 30-6-2014 directeur vanaf 1-6-2014

4


2 Medewerkers Het verloop van de medewerkers was in 2014 als volgt:

Directie Overige medewerkers

31-12-2014 1 11 12

31-12-2013 1 10 11

Eind 2014 bedroeg het aantal FTE's 7,97, eind 2013 7,10. Het werk werd in 2014 evenals in 2013 mede uitgevoerd door vrijwilligers. 3 Jaarverslag Het jaarverslag is afzonderlijk opgesteld.

5


4 RESULTAATVERGELIJKING 4.1 Vergelijkend overzicht Het resultaat over 2014 bedraagt negatief € 87.109 tegenover positief € 69.696 over 2013. Met ingang van 2013 zijn de ontvangsten en de bestedingen van gelabelde giften in het resultaat verwerkt en zijn de nog te besteden uitgaven als winstbestemming aan de bestemmingsreserves toegevoegd. De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat: 2014

Baten Baten uit eigen fondswerving Overige baten Som der baten Lasten Besteed aan doelstellingen Alpha-cursus Youth Alpha Marriage course Buitenlandfonds

2013 €

369.762 137.325 507.087

492.802 175.544 668.346

233.495 128.472 39.351 24.892

242.736 108.823 58.363 23.392 426.210

Werving baten Kosten eigen fondswerving Kosten overige baten

Verschil €

€

69.252 81.907

-123.040 -38.219 -161.259

-9.241 19.649 -19.012 1.500 433.314

72.397 78.577

-7.104 -3.145 3.330

Beheer en administratie Som der lasten

151.159 16.827 594.196

150.974 14.362 598.650

185 2.465 -4.454

Resultaat

-87.109

69.696

-156.805

Resultaatbestemming Resultaat Bestemmingreserve Alpha Uitnodiging Bestemmingsreserve Youth Alpha Special Projects Bestemmingsreserve Youth Alpha Online Continuïteitsreserve

-87.109 -14.327 -14.971 -25.163

-54.461 -32.648

69.696 22.113 9.220 32.360

63.693 6.003

6


FINANCIEEL VERSLAG 2014 JAARREKENING 2014 Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten 2014 Grondslagen jaarrekening Toelichting op de balans per 31 december 2014 Toelichting op de staat van baten en lasten 2014 Verdeling uitvoeringskosten naar bestemming 2014

7


1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014

ACTIVA

31-12-2014 €

31-12-2013 €

8.575

12.681

31.735

52.592

17.880 0 5.337 20.656 43.873

11.063 5.866 25.627 20.900 63.456

81.203

148.890

165.386

277.619

Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris

1

Vlottende activa Voorraden

2

Vorderingen Debiteuren Rekening-courant IZB Overige vorderingen Overlopende activa

3

Liquide middelen

4

Totaal

8


PASSIVA

31-12-2014 €

31-12-2013 €

59.667

92.315

14.651

20.888

0 5.256 7.197 12.453

24.199 20.228 32.360 76.787

86.771

189.990

24.463 14.465 39.687 78.615

16.890 10.097 60.642 87.629

165.386

277.619

Reserves en fondsen Reserves Continuïteitsreserve

5

Fondsen Buitenlandfonds

6

Bestemmingreserves Alpha Uitnodiging Youth Alpha Special Projects Youth Alpha Online

7

Totaal reserves en fondsen Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen Overige schulden

Totaal

8

9


2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014

Baten Baten uit eigen fondswerving Overige baten Som der baten Lasten Besteed aan doelstellingen Alpha-cursus Youth Alpha Marriage course Buitenlandfonds

9 10

11 12 13 14

Resultaat 2014

Begroting 2014

369.762 137.325 507.087

528.000 160.000 688.000

233.495 128.472 39.351 24.892

309.836 98.890 51.334 33.000 426.210

Werving baten Kosten eigen fondswerving Kosten overige baten Beheer en administratie Som der lasten

15 16

69.252 81.907

17

Resultaat Resultaatbestemming Resultaat Bestemmingreserve Alpha Uitnodiging Bestemmingsreserve Youth Alpha Special Projects Bestemmingsreserve Youth Alpha Online Continuïteitsreserve

2013 492.802 175.544 668.346

242.736 108.823 58.363 23.392 493.060

86.334 84.334

433.314 72.397 78.577

151.159 16.827 594.196

170.668 24.222 687.950

150.974 14.362 598.650

-87.109

50

69.696

-87.109 -14.327 -14.971 -25.163

Resultaat

-54.461 -32.648

50 0 0 0

0 50

69.696 22.113 9.220 32.360

63.693 6.003

10


3 GRONDSLAGEN JAARREKENING ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld overeenkomstig de Richtlijn Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen (RJ 650). Het doel van deze richtlijn is inzicht geven in de kosten van de organisatie en besteding van gelden in relatie tot het doel waarvoor de gelden bijeen zijn gebracht. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op de aanschaffingswaarde verminderd met lineaire afschrijvingen, welke bepaald zijn aan de hand van de geschatte levensduur, rekening houdend met een restwaarde. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd op de kostprijs of lagere marktwaarde per balansdatum en worden aangehouden in het kader van de doelstelling. Vorderingen Deze posten zijn opgenomen tegen de nominale waarden. Voor dubieuze vorderingen is indien nodig een voorziening in mindering gebracht. Liquide middelen, lang- en kortlopende schulden De liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarden. Indien niet anders vermeld staan deze ter vrije beschikking. De lang- en kortlopende schulden worden tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd. Reserves en fondsen De reserves en fondsen zijn onderverdeeld in een continuïteitsreserve, een bestemmingsfonds en bestemmingsreserves. Het onder de post continuïteitsreserve opgenomen bedrag dient als buffer voor projecten en onvoorziene kosten. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling De baten en de lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Het saldo van de staat van baten en lasten wordt bepaald door de baten uit eigen fondswerving en de overige baten te verminderen met de kosten van fondswerving, uitvoeringskosten en de bestedingen aan de doelstelling. Baten De baten zijn verantwoord in het jaar, waarin de giften zijn ontvangen, de goederen zijn geleverd, c.q. de diensten zijn verricht.

11


Lasten Kosten en bestedingen aan de doelstelling worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. Uitvoeringskosten van de eigen organisatie alsmede publiciteitskosten worden, voor zover deze niet direct kunnen worden toegerekend aan de activiteiten eigen fondswerving en bestedingen aan de doelstelling, toegerekend op basis van een verdeelsleutel. GRONDSLAGEN VAN VALUTAOMREKENING Transacties in vreemde valuta welke gedurende de verslagperiode zijn afgewikkeld, worden opgenomen tegen de koers van afwikkeling. De per balansdatum in vreemde valuta luidende bezittingen en schulden worden omgerekend tegen de koers per balansdatum.

12


4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014

ACTIVA

2014 €

2013 €

Vaste activa 1. Materiële vaste activa Inventaris Cumulatieve aanschaffingswaarde per 1 januari Cumulatieve afschrijvingen per 1 januari Boekwaarde per 1 januari Mutaties Investeringen Afschrijvingen

Cumulatieve aanschaffingswaarde per 31 december Cumulatieve afschrijvingen per 31 december Boekwaarde per 31 december

17.986 5.305 12.681

5.460 2.984 2.476

1.611 -5.717 -4.106

13.957 -3.752 10.205

15.125 6.550 8.575

17.986 5.305 12.681

De afschrijving bedraagt 33 1/3% per jaar van de aanschafwaarde en wordt naar tijdsgelang toegepast. Met ingang van 2014 wordt 20% per jaar afgeschreven. De specificatie is opgenomen in bijlage 8.

Vlottende activa 2. Voorraden Alpha-cursus materiaal Youth Alpha materiaal Marriage course materiaal Promotiemateriaal Voorziening incourantheid Balanswaarde

2014 16.891 6.182 7.975 4.213 35.261 3.526 31.735

2013 16.725 12.193 23.850 5.668 58.436 5.844 52.592

De voorraad is gewaardeerd op kostprijs rekening houdend met een voorziening voor incourantheid van 10%. 3. Vorderingen Debiteuren Saldo per 31 december Voorziening Balans per 31 december Rekening-courant IZB Saldo per 31 december

2014 17.880 0 17.880

2013 11.153 90 11.063

0

5.866

13


2014 Overige vorderingen Rente Postbank Rente Rabobank Vooruitbetaalde kosten Te ontvangen HTB Alpha International Vooruitbetaalde conferentiekosten Londen Te ontvangen royalties

Overlopende activa Nog te realiseren huurkortingen Overlopende activa

4. Liquide middelen Kas INGBank, girorekening NL40 INGB 0006 8310 10 INGBank, rentemeerrekening NL40 INGB 0006 8310 10 Rabobank, rekening-courant NL07 RABO 0372 9695 85 Rabobank, spaarrekening NL67 RABO 1022 3190 00 Buitenlandse valuta

€

2013 €

76 69 73 0 0 3.170 1.949 5.337

125 310 0 4.224 16.544 2.117 2.307 25.627

290 20.366 20.656

1.740 19.160 20.900

190 16.817 8.262 55.527 1 406 81.203

599 41.408 10.637 81.095 14.768 383 148.890

14


PASSIVA

2014

2013

€

€

Reserves en fondsen 5. Reserves Continuïteitsreserve Saldo per 1 januari Resultaat Saldo per 31 december 6. Fondsen Buitenlandfonds Saldo per 1 januari Bestedingen: Rusland Hongarije Roemenië Oeganda Suriname Europa overig Palestijnse gebieden Materialen buitenlandfonds Bijdrage loonkosten Giften buitenlandfonds Dotatie 10% giften particulieren Mutatie Saldo per 31 december

92.315 -32.648 59.667

86.312 6.003 92.315

20.888

15.568

909 3.077 6.038 3.630 2.562 608 0 28 14.477 0 31.329 25.092

1.339 3.170 4.136 1.148 0 0 324 68 8.668 -781 18.072 23.392 -6.237 14.651

5.320 20.888

7. Bestemmingsreserves Alpha Uitnodiging Saldo per 1 januari Giften Bestedingen Vrijval Mutatie Saldo per 31 december

0 14.327 9.872

Youth Alpha Special Projects Saldo per 1 januari Giften Bestedingen Mutatie Saldo per 31 december

0 14.972

24.199

2.086 59.000 36.887 0

-24.199 0

22.113 24.199

20.228

11.008 16.000 6.780

-14.972 5.256

9.220 20.228

15


2014 Youth Alpha Online Saldo per 1 januari Giften Bestedingen Mutatie Saldo per 31 december

2013

€

€ 32.360

20.000 45.163

0 79.000 46.640

-25.163 7.197

32.360 32.360

24.463

16.890

18.707 -4.242 14.465

16.311 -6.214 10.097

18.707

16.311

-980 -3.262 0 -4.242

-3.561 0 -2.653 -6.214

7.512 11.500 3.496 4.500 0 6.225 3.690 0 368 2.396 39.687

17.085 10.034 6.306 4.500 874 9.388 3.690 7.443 0 1.322 60.642

8. Kortlopende schulden Crediteuren Saldo per 31 december Belastingen Loonheffing Omzetbelasting

Loonheffing Aangifte december Omzetbelasting Aangifte 4e kwartaal Suppletie 2014 Suppletie 2013

Overige schulden Royalties Vakantiegeld Vakantiedagen Accountantskosten Bankkosten Vooruitontvangen trainingsdagen Vooruitontvangen huurkortingen Kosten concerten Te betalen HTB Overige kosten

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN In februari 2013 heeft de Stichting een 5-jarig huurcontract afgesloten voor het kantoorpand in Driebergen. De huur ging in op 1-4-2013 en bedraagt € 13.000 per jaar en wordt met ingang van 1-1-2014 geïndexeerd en extra verhoogd met € 1.160 gedurende de eerste 5 jaar.

16


5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Resultaat 2014

Begroting 2014

Giften Alpha Uitnodiging Giften Youth Alpha Special Projects Giften Youth Alpha Online Gift Parenting Course Gift Alpha-coördinator Gift uitbreiding PR en administratie Gift CRM-systeem 9. Baten uit eigen fondswerving

250.920 0 24.417 66.425 341.762 0 0 20.000 8.000 0 0 0 369.762

280.000 50.000 40.000 50.000 420.000 0 0 0 8.000 30.000 20.000 50.000 528.000

230.923 3.000 27.344 77.535 338.802 59.000 16.000 79.000 0 0 0 0 492.802

Netto-omzet Deelnamegelden 10. Overige baten

100.201 37.124 137.325

115.000 45.000 160.000

118.757 56.787 175.544

Netto-omzet boeken e.d Netto-omzet AU-materialen Netto-omzet

91.873 8.328 100.201

100.000 15.000 115.000

106.209 12.548 118.757

-768 25.880 70 725 86 5.038 6.093 37.124

0 35.000 0 0 0 10.000 0 45.000

0 30.279 170 0 5.099 21.239 0 56.787

7.433 1.779 6.315 1.152 17.096 8.713 14.327 176.680 233.495

11.000 1.500 5.000 0 20.000 8.000 10.000 254.336 309.836

10.500 3.124 4.527 418 21.414 15.056 36.887 150.810 242.736

Baten Giften particulieren Giften extra te werven Giften kerken Giften stichtingen

Deelnamegelden Alpha conferentie Deelnamegelden instructiedagen Opbrengst infoavonden Opbrengst Alpha Nieuws Opbrengst MC Magazine Deelnamegelden MC/PMC dag Doorberekende overhead loonkosten Deelnamegelden

Lasten Besteed aan doelstellingen 11. Alpha-cursus Student Alpha Prison werkgroep Kosten vrijwilligers Kosten Alpha conferentie Kosten instructiedagen Kosten Alpha nieuws Promotiekosten Alpha Uitnodiging Uitvoeringskosten Alpha-cursus

Resultaat 2013

17


12. Youth Alpha Kosten Youth Alpha Bijdragen uitvoeringskosten Youth Alpha Kosten Youth Alpha Online Kosten Youth Alpha Special Projects Uitvoeringskosten Youth Alpha

13. Marriage course Kosten MC/PMC dagen Kosten MC Magazine Kosten MC/PMC Uitvoeringskosten Marriage course

14. Buitenlandfonds Dotatie aan fonds

Werving baten 15. Kosten eigen fondswerving Directe fondswervingskosten Extra fondswervingskosten Bijdrage extra fondswervingskosten Uitvoeringskosten fondswerving

16. Kosten overige baten Kostprijs materialen Kostprijs AU-materialen Royalties HTB, afdracht YfC/CBMC Uitvoeringskosten verkopen

Beheer en administratie 17. Kosten beheer en administratie Uitvoeringskosten beheer en administratie

Resultaat 2014

Begroting 2014

Resultaat

1.030 0 45.163 14.972 67.307 128.472

2.000 0 0 0 96.890 98.890

2.363 -4.411 46.640 6.780 57.451 108.823

4.454 8.152 1.505 25.240 39.351

10.000 0 5.000 36.334 51.334

19.454 12.468 4.896 21.545 58.363

24.892 24.892

33.000 33.000

23.392 23.392

44.012 0 0 25.240 69.252

50.000 0 0 36.334 86.334

50.852 0 0 21.545 72.397

47.057 2.166 7.444 25.240 81.907

29.000 9.000 10.000 36.334 84.334

49.061 -750 8.721 21.545 78.577

16.827 16.827

24.222 24.222

14.362 14.362

2013

18


6 VERDELING UITVOERINGSKOSTEN NAAR BESTEMMING 2014

Personeelskosten Bruto salarissen Alpha coördinator Uitbreiding PR en administratie Sociale lasten Pensioenpremie Reiskosten Overige personeelskosten Inhuur freelancers Ziekengeldverzekering Bijdrage loonkosten Youth Alpha online uit gift Bijdrage loonkosten fondswerver uit gift Bijdrage loonkosten Youth Alpha Europe Alpha International Bijdrage loonkosten Youth Alpha Special Projects Bijdrage loonkosten Buitenlandfonds Bijdrage loonkosten vernieuwing website uit gift Huisvestingskosten Huur Energie e.d. Verhuiskosten/onderhoud Gemeentelijke belastingen Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Automatiseringskosten Vernieuwing automatisering Kosten websites Kopieerkosten Portokosten Telefoonkosten Drukwerk Verzekeringen Algemene kosten Accountantskosten Bank- en girokosten Salarisadministratie Dotatie voorziening debiteuren Niet verrekenbare omzetbelasting Lidmaatschappen Overige kosten Onvoorziene kosten Afschrijvingen Afschrijvingen Rente Rente

Totaal uitvoeringskosten

Resultaat 2014

Begroting 2014

Resultaat

275.907 0 0 55.867 19.754 26.291 6.642 20.220 404.681 -8.961 -38.064 0 -60.037 -6.464 -14.477 -6.642 270.036

268.000 22.500 15.000 49.000 39.000 16.000 5.000 0 414.500 -5.000 -7.000 0 -35.000 0 0 0 367.500

252.718 0 0 45.877 23.972 14.736 4.355 0 341.658 -40.144 -21.537 -9.083 -31.075 -4.080 -8.668 0 227.071

15.928 3.871 291 800 20.890

13.200 4.000 0 1.000 18.200

15.419 0 2.498 0 17.917

3.305 6.133 0 1.909 0 923 1.740 250 2.987 17.247

2.500 4.000 50.000 10.000 1.000 1.500 1.500 1.000 3.000 74.500

1.785 3.601 5.295 274 802 1.174 870 3.289 17.090

4.508 3.570 1.650 0 2.369 3.559 6.789 0 22.445

4.500 2.000 1.750 500 2.000 1.000 4.000 4.000 19.750

4.542 2.409 1.650 0 3.447 2.520 6.930 0 21.498

5.716 5.716

5.000 5.000

3.752 3.752

200 200

-500 -500

-70 -70

336.534

484.450

287.258

2013

19


Lastenverdeling 2014

Verdeling uitvoeringskosten Alpha-cursus Youth Alpha Marriage course Eigen fondswerving Kosten overige baten Beheer en administratie

Resultaat 2014 176.680 67.307 25.240 25.240 25.240 16.827 336.534

52,5% 20,0% 7,5% 7,5% 7,5% 5,0% 100,0%

Begroting 2014 254.336 96.890 36.334 36.334 36.334 24.222 484.450

52,5% 20,0% 7,5% 7,5% 7,5% 5,0% 100,0%

Resultaat 2013 150.810 57.451 21.545 21.545 21.545 14.362 287.258

52,5% 20,0% 7,5% 7,5% 7,5% 5,0% 100,0%

20


7 CONTROLEVERKLARING 2014

21


8 SPECIFICATIE MATERIËLE VASTE ACTIVA Inventaris Jaar

Kostprijs 2011 2012 2013 01-12-14 Koffiemachine

Boekwaarde Mutaties Afschrijving Boekwaarde 01-01-14 2014 2014 31-12-14 0 882 882 0 466 181 155 26 13.048 11.618 4.653 6.965 1.611 1.611 27 1.584 15.125 12.681 1.611 5.717 8.575

22

Verslag 2014 Stichting Alpha-cursus Nederland Driebergen Stichting Alpha-cursus Nederland te Driebergen

Recommend Documents