Stichting Haarlem Effect. Gevestigd te Haarlem. Rapport inzake de jaarrekening 2012

Stichting Haarlem Effect Gevestigd te Haarlem

Rapport inzake de jaarrekening 2012

Stichting Haarlem Effect gevestigd te Haarlem Rapport inzake de Jaarrekening 2012

Inhoudsopgave Pagina

Accountantsrapport Samenstellingsverklaring

3

Algemeen

5

Resultaten

6

Financiële positie

7

Jaarverslag Jaarverslag

10

Jaarrekening Balans per 31 december 2012

15

Staat van baten en lasten over 2012

16

Kasstroomoverzicht over 2012

17

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

18

Toelichting op de balans

19

Toelichting op de staat van baten en lasten

24

Bijlagen 1.

Detail ontvangen subsidie Gemeente Haarlem

30

2.

Controleverklaring IPA-ACON Accountants B.V.

31

1

Accountantsrapport

2

Ter attentie van het bestuur van Stichting Haarlem Effect Haarlem

Alkmaar, 11 maart 2013 Geacht bestuur, Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken over 2012 van Stichting Haarlem Effect te Haarlem.

Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van Stichting Haarlem Effect te Haarlem bestaande uit de balans per 31 december 2012 en de staat van baten en lasten over 2012 met de toelichting samengesteld.

Verantwoordelijkheid van de leiding Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de door het bestuur van de stichting.

Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken.

Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW) alsmede in overeenstemming met richtlijn C1 “kleine organisaties zonder winststreven”.

4

Algemeen Oprichting stichting Stichting Haarlem Effect is opgericht per 19 juni 1989 in de vorm van een stichting en is gevestigd te Haarlem. Per 13 december 2010 is met terugwerkende kracht tot 1 januari 2010 de nieuwe organisatie stichting Haarlem Effect ontstaan door een fusie tussen stichting Haarlem Effect en stichting stadsdeelorganisatie Haarlem Zuid-West. De stichting staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam onder dossiernummer 41225120.

Activiteiten De stichting stelt zich ten doel, al dan niet in samenwerking met andere gelijksoortige organisaties, een bijdrage te leveren aan het welzijn van de inwoners van het werkgebied. Stichting Haarlem Effect is een kleine organisatie zonder winststreven.

Vaststelling jaarrekening Het bestuur van de stichting heeft de jaarrekening 2011 op 24 februari 2012 vastgesteld. Het resultaat na bestemming over het boekjaar 2011 bedroeg € 5.892.

5

Resultaten Bespreking van de resultaten De staat van baten en lasten 2012 en 2011 alsmede de begroting over 2012 kunnen als volgt worden samengevat: Begroting 2012 2012 2011 € € € Baten

2.447.288

2.587.960

2.550.859

327.075

43.870

292.488

2.774.363

2.631.830

2.843.347

Personeelskosten Investeringslasten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Organisatiekosten Kosten activiteiten

1.884.335 25.951 67.438 417.881 70.509 32.069 228.988

1.883.349 17.490 60.192 507.892 70.000 26.300 65.485

1.996.075 98.462 58.637 361.222 88.830 36.392 282.837

Som der bedrijfslasten

2.727.171

2.630.708

2.922.455

47.192

1.122

-79.108

-35.850

-

85.000

11.342

1.122

5.892

Opbrengsten activiteiten

Resultaat voor bestemming Toevoeging/onttrekking bestemmingsreserve Resultaat na bestemming

De stijging van de baten is gerealiseerd door het verkrijgen van nieuwe (eigen) projecten en fondsen. Tevens is er een duidelijke stijging gerealiseerd bij de inkomsten van de peuterspeelzalen en de ID banen subsidie. Door intensieve kostenbesparing is een daling van kantoor en organisatiekosten zichtbaar ten opzichte van 2011. In de loonkosten is opgenomen de kosten voor afvloeiing van diverse personeelsleden.

6

Financiële positie Financiële structuur Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de navolgende overzichten. Deze is gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Wij geven hierna een opstelling van de balans per 31 december 2012 in verkorte vorm. 31-12-2012 € %

31-12-2011 € %

Activa Materiële vaste activa Vorderingen Liquide middelen

24.575 39.873 602.522

3,7 6,0 90,3

19.212 90.953 587.341

2,8 13,0 84,2

666.970

100,0

697.506

100,0

205.573 81.761 379.636

30,8 12,3 56,9

158.381 132.820 406.305

22,7 19,0 58,3

666.970

100,0

697.506

100,0

Passiva Stichtingsvermogen Voorzieningen Kortlopende schulden

7

Analyse van de financiële positie 31-12-2012 €

31-12-2011 €

39.873 602.522

90.953 587.341

642.395

678.294

-379.636

-406.305

262.759

271.989

24.575

19.212

287.334

291.201

205.573 81.761

158.381 132.820

287.334

291.201

Op korte termijn beschikbaar Vorderingen Liquide middelen

Kortlopende schulden Liquiditeitssaldo = werkkapitaal

Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa

Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Financiering Stichtingsvermogen Voorzieningen

Blijkens voorstaande opstelling is het liquiditeitssaldo per 31 december 2012 ten opzichte van 31 december 2011 met € 9.230 gedaald te weten van € 271.989 ultimo boekjaar 2011 tot € 262.759 ultimo boekjaar 2012.

Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij graag bereid. Hoogachtend,

BG accountants J.S. Baarda AA

8

Jaarverslag

9

Jaarverslag Bestuursverslag 2012 Het is wederom een zeer productief jaar geweest voor Haarlem Effect. Er wordt veel en intensief gebruik gemaakt van onze diensten. Met de gemeente zijn afspraken gemaakt over de te leveren prestaties; verantwoording wordt afgelegd door middel van voortgangs-en eindrapportages. De uren van onze beroepskrachten worden verantwoord op basis van rapportages uit het urenregistratiesysteem. Van de 21 met de gemeente Haarlem afgesproken prestaties zijn er 19 volledig gerealiseerd en is sprake van ervaren baat voor zowel de betrokken als de kwetsbare burgers. Veel meer uren dan voorzien zijn besteed aan het ontwikkelen van de door de gemeente geïnitieerde “ praktijkwerkplaatsen” wijkcoaches, vrijwillige inzet, signalering, etc. ter voorbereiding op de transities van kwetsbare volwassenen en jeugd. Vanuit bewoners is meer vraag geweest naar een wijkgerichte procesaanpak. Ook is een vraag ontstaan naar activeringsmogelijkheden voor mensen met een grotere psychiatrische beperking dan ingeschat. Als gevolg van ziekte van de verantwoordelijke beroepskracht zijn minder uren besteed aan het project Jong voor Oud en aan Digitale kenniscafé Ouderen (FOB). Grote investeringen zijn gedaan in speeltuin Overveen (vervanging valondergrond), in wijkcentrum Binnensteeds (nieuwe bar en kookfaciliteit) en de ICT omgeving. Halverwege het jaar heeft de keuken van buurtcentrum De Tulp een metamorfose ondergaan. Deze verbouwing maakte deel uit van het project Rozenpad waarvoor de gemeente in 2011 budget beschikbaar heeft gesteld. Jeugd Op de peuterspeelzalen mocht Haarlem Effect 5% meer kinderen begroeten. Ook de deelname van kinderen aan de naschoolse programma’s en de speelgroepen is toegenomen. Na de zomer zijn twee nieuwe speelgroepen gestart: in ons jongerencentrum in Haarlem Noord en in de Sportheldenbuurt. Zowel in het stedelijk als in het buurtgericht jongerenwerk is het aantal jongeren verdubbeld. Kwetsbare volwassenen In 2012 is extra innovatiekracht ingezet voor het project De Wijkplaats: deelname aan wijkvoorzieningen door mensen met een psychiatrische beperking en, in samenwerking met de Hartekamp Groep, ook door mensen met een licht verstandelijke beperking. Het doel is om een samenwerkingsmodel te ontwikkelen waarin mensen zelfredzamer worden en minder gebruik hoeven te maken van dure zorg. In de steeds meer digitaal georganiseerde samenleving is het wenselijk dat ouderen en kwetsbare volwassenen beschikken over de basis digitale vaardigheden en kennis hebben van de mogelijkheden van sociaal media. Vanuit het innovatiebudget zijn middelen ingezet om de vraag van de klant goed in kaart te brengen. Op basis van de resultaten krijgt deze inzet in 2013 een vervolg. Helaas is het nog niet gelukt om aansluiting te krijgen op de initiatieven die de gemeente Haarlem op dit vlak onderneemt.

10

Wijkcentrum Binnensteeds - centrum Deze locatie werd najaar 2011 heropend na een grondige renovatie door de eigenaar stichting Vincentius. Door de lange sluiting hebben we een nieuwe start moeten maken. Begin januari 2012 is daarom een opdracht verstrekt aan WerkInOpdracht om Binnensteeds bruisender te maken. Het doel was om samen met verschillende organisaties en gebruikers een model te ontwikkelen dat er voor kan zorgen dat meerkosten voor beheer en organisatie gedekt worden door de inkomsten die voortkomen uit een intensiever gebruik van het wijkcentrum. Eind 2012 maken circa 300 verschillende mensen per week gebruik van Binnensteeds, waarbij opvalt dat 80 mensen uit bijzondere doelgroepen komen. Onder bijzondere doelgroepen worden verstaan: kwetsbare Haarlemmers en als onderdeel daarvan mensen die een AWBZ of WMO recht hebben. Met name voor deze groepen is medio 2012 alsnog een kookfaciliteit ingebouwd. Buurtcentrum de Tulp - Rozenprieel Voor het buurthuis was 2012 een overgangsjaar. Eind 2011 bestond het team uit drie sociaalcultureel werkers en een vaste beheerder; eind 2012 zijn er twee sociaal cultureel werkers en een jongerenwerker met ondersteuning op gebied van beheer en onderhoud vanuit de centrale organisatie. Deze wijziging kwam voort uit enerzijds de reorganisatie van het beheer als gevolg van het verdwijnen van de ID banen eind 2011. Anderzijds waren in het team andere competenties nodig om verbindingen te maken met initiatiefrijke buurtbewoners en hen op maat te ondersteunen. In het Rozenprieel is de inzet met name gericht op gezinnen met opgroeiende kinderen die weinig opvoedkundige bagage hebben en op de oudere, ook oudere Turkse, bewoners in de buurt. Buurtcentrum de Til - Leidsebuurt In 2011 is het besluit genomen dat een deel van de gemeentelijke bezuinigingen opgevangen moet worden door sluiting van buurtcentrum de Til. Met de gemeente, het centrum voor jeugd en gezin, stichting Spaarnesant en een kinderopvangorganisatie wordt onderzocht of het buurtcentrum en het naastgelegen pand verbouwd kunnen worden tot een multifunctioneel gebouw, waar in ieder geval peuterspeelzaal Oki Doki en het jongerenwerk onderdak kan krijgen. Maar ook andere activiteiten, zoals de Ontdekplek/Jonge Onderzoekers en de Speel-o-theek, worden in het haalbaarheids-onderzoek meegenomen. Medio 2013 wordt definitieve besluitvorming verwacht. Ondanks dat al een aantal activiteiten inmiddels verhuisd is naar o.a. het gebouw van speeltuin Klarenhof, maken nog circa 300 mensen per week gebruik van het buurtcentrum. Steunpunt voor ouderen - Zuidwest Het multifunctioneel gebruik van Steunpunt voor ouderen is intensief. Het aantal bezoekers groeit, mede dankzij de open dag en de wijkproeverij die in samenwerking met Kontext is georganiseerd. Beroepskrachten en vrijwilligers zorgen dat wekelijks zo’n 630 mensen van deze locatie gebruik kunnen maken voor ontmoeting (huiskamers), educatie, creatieve en bewegingsactiviteiten. 8% van de bezoekers behoort tot de doelgroep AWBZ of WMO. Dit percentage zal de komende jaren zeker stijgen en daarop worden vrijwilligers, samenwerkingspartners en verwijzers in de komende periode goed voorbereid. Jongerencentrum Flinty’s - stedelijk Naar aanleiding van een aantal inbraken eind 2011 waarbij geld en materialen zijn gestolen, is in januari een alarminstallatie aangelegd en is een kluiskast geplaatst. Met resultaat, want dit jaar is het bij 1 inbraakpoging gebleven. De verkoop van het Prinsen Bolwerk is nagenoeg definitief geworden. Het oude schoolgebouw moet gesloopt worden. De verwachting nu is dat Flinty’s medio 2013 moet vertrekken. Veel tijd is gestoken in het zoeken naar een nieuwe locatie, waarbij de voormalige Lieven de Keyschool de beste optie lijkt. De dreigende sloop en de onzekerheid over

11

een nieuwe locatie heeft een zware wissel getrokken op de beroepskrachten. Samenwerking stichting Dock Veel tijd is geïnvesteerd in de bestuurlijke samenwerking met stichting Dock. Onder de noemer Haarlem Link is het gelukt tot gezamenlijke productbeschrijvingen te komen die de basis vormen voor innovatie en mogelijke gezamenlijke aanbestedingen onder de WMO. Tevens wordt samengewerkt op het gebied van deskundigheidsbevordering en coaching van medewerkers van beide organisaties. Personeel en organisatie Het ziekteverzuim ligt met 5,7% boven het branche gemiddelde. Met name het langdurig verzuim (langer dan 42 dagen) is hieraan debet en kan voor 70% verklaard worden door medische niet werkgerelateerde factoren. De stop-loss verzekering is met ingang van 1 januari 2013 vervangen door een individuele ziekteverzuimverzekering met dekking van ziekteverzuim na 13 weken. Meldingen agressie en ongevallen: in totaal zijn er 4 meldingen van agressie geweest tegenover 2 in 2011. Zowel in 2011 als in 2012 zijn er geen ongevallen gemeld. Klachten het bestuur heeft geen klachten ontvangen van medewerkers, bezoekers of deelnemers. In het kader van de wet OKE zijn de peuterspeelzalen aangesloten bij de Landelijke Klachtencommissie Kinderopvang. Voor de overige werksoorten is aansluiting gezocht bij de Klachtencommissie voor vrijwilligersorganisaties in Haarlem die secretariaat houdt bij de Vrijwilligerscentrale. Door beide commissies zijn geen klachten ontvangen. Scholing de medewerkers hebben trainingen gevolgd op gebied van omgaan met agressie, meldcode huiselijk geweld, EHBO en bedrijfshulpverlening. In samenwerking met Dock is een coachingstraject gestart voor de jongerenwerkers van beide organisaties met als doel de kwaliteit van het jongeren-werk in de breedte te verbeteren. In het kader van het kwaliteitsbeleid zijn met de vrijwilligers in het ouderenwerk drie bijeenkomsten georganiseerd met als thema gastvrijheid. De resultaten worden uitgewerkt in concrete plannen en ingepast in het vrijwilligersbeleid. Overige De reorganisatie van het beheer als gevolg van het wegvallen van de ID subsidies heeft vorig jaar geleid tot een kleiner team beheermedewerkers. Op tijden dat er geen beheermedewerker aanwezig is, worden de vrijwilligers in de betreffende locatie begeleid en aangestuurd door de sociaal cultureel werkers, die hiervoor geen extra uren hebben gekregen. De samenstelling van het bestuur is in 2012 niet gewijzigd. Het bestuur vergadert circa 9 tot 10 keer per jaar en beslist samen met de directeur over de strategische keuzes . Financiën Het bestuur complimenteert directie en medewerkers met het goede resultaat over 2012. De reserves zijn aangewend voor vervanging van een langdurig zieke medewerker en investeringen in innovatie.

12

Jaarrekening

14

Stichting Haarlem Effect, Haarlem

Balans per 31 december 2012 €

31-12-2012 €

€

31-12-2011 €

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa

1

24.575

19.212

Vorderingen

2

39.873

90.953

Liquide middelen

3

602.522

587.341

666.970

697.506

Vlottende activa

Totaal activazijde

PASSIVA Stichtingsvermogen

4

Algemene reserve Bestemmingsreserves

5 6

Voorzieningen

7

Kortlopende schulden

8

139.723 65.850

Totaal passivazijde

Samenstellingsverklaring afgegeven

15

128.381 30.000 205.573

158.381

81.761

132.820

379.636

406.305

666.970

697.506


Staat van baten en lasten over 2012 Begroting 2012 €

2011

2.336.379 96.888 14.021

2.581.460 6.500

2.476.994 63.769 10.096

2.447.288

2.587.960

2.550.859

327.075

43.870

292.488

2.774.363

2.631.830

2.843.347

1.884.335 67.438 25.951 417.881 70.509 32.069 228.988

1.883.349 60.192 17.490 507.892 70.000 26.300 65.485

1.996.075 58.637 98.462 361.222 88.830 36.392 282.837

2.727.171

2.630.708

2.922.455

47.192

1.122

-79.108

-35.850

-

85.000

11.342

1.122

5.892

2012 € Baten Reguliere subsidie Gemeente Haarlem Overige fondsen en subsidies Overige baten

9 10 11 12

Opbrengsten activiteiten

13

Personeelskosten Overige personeelskosten Investeringslasten Huisvestingskosten Kantoorkosten Organisatiekosten Kosten activiteiten

14 15 16 17 18 19 20

Som der bedrijfslasten Resultaat voor bestemming Toevoeging/onttrekking bestemmingsreserve

21

Resultaat na bestemming


€

16


Kasstroomoverzicht over 2012 2012 €

2011 €

47.192

5.892

25.951 -51.059

4.215 18.155

16.903 12.000 22.177 -11.872 39.208

-4.303 122.429 -18.431 -169.328 -69.633

61.292

-126.371

-65.850 30.000 -35.850

-

25.442

-126.371

-10.261

-15.000

15.181

-141.371

587.341 15.181 602.522

728.712 -141.371 587.341

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor Investeringslasten Mutatie voorzieningen Verandering in werkkapitaal Debiteuren Gemeente Haarlem Overige vorderingen en overlopende activa Kortlopende schulden (exclusief banken) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Toevoegingen bestemmingsreserve Onttrekkingen bestemmingsreserve Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Mutatie geldmiddelen

Verloop mutatie geldmiddelen

Stand per begin boekjaar Mutaties in boekjaar Stand per eind boekjaar


17


Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen Vergelijkende cijfers De vergelijkende cijfers van het voorgaande boekjaar zijn, waar nodig, slechts qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast.

Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde winstgevingsregels alsmede met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving C1 'kleine organisaties zonder winststreven'. De jaarrekening is opgesteld in euro's. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde verminderd met lineaire afschrijvingen, welke zijn gebaseerd op de geschatte economische levensduur, rekening houdend met eventuele restwaarden.

Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid.

Voorzieningen De voorzieningen worden opgenomen tegen het in te schatten risico waarvoor deze voorzieningen zijn opgenomen.

Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Baten en lasten zijn, voorzover zij er betrekking op hebben, toegerekend aan het boekjaar waarop deze betrekking hebben. Indien baten niet in het boekjaar worden besteed, dan wordt dit doorgeschoven naar het volgend boekjaar en in de balans opgenomen als nog te besteden subsidie.

Grondslagen voor het overzicht van kasstromen Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen.


18


Toelichting op de balans Activa Vaste activa 31-12-2012 €

31-12-2011 €

14.999 9.576

18.849 363

24.575

19.212

1 Materiële vaste activa Ver bouwingen Inventarissen

Materiële vaste activa Ver - Inventarisbouwingen sen € €

Totaal €

Stand per 1 januari 2012 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen

43.907 -25.058

9.908 -9.545

53.815 -34.603

18.849

363

19.212

Investeringen Afschrijvingen

-3.850

10.261 -1.048

10.261 -4.898

Saldo mutaties

-3.850

9.213

5.363

43.907 -28.908

20.169 -10.593

64.076 -39.501

14.999

9.576

24.575

10-25

20-33,3

Boekwaarde per 1 januari 2012 Mutaties

Stand per 31 december 2012 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2012 Afschrijvingspercentages


19


Vlottende activa 31-12-2012 €

31-12-2011 €

14.956 24.917

31.859 12.000 47.094

39.873

90.953

-

12.000

23.744 1.173 -

24.697 5.172 17.225

24.917

47.094

593.690 6.165 2.667 -

561.428 13.045 7.134 5.734

602.522

587.341

2 Vorderingen Handelsdebiteuren Gemeente Haarlem Overige vorderingen en overlopende activa

Handelsdebiteuren Een voorziening voor dubieuze debiteuren wordt niet noodzakelijk geacht.

Gemeente Haarlem Nog te ontvangen subsidie

Overige vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen fondsen

3 Liquide middelen ING Bank N.V. ABN AMRO Bank N.V. Kassen Kruisposten

De liquide middelen staan geheel ter vrije beschikking van de stichting.


20


Passiva 4 Stichtingsvermogen Algemene reserve

Stand per 1 januari 2012 Toevoeging Exploitatieresultaat boekjaar Kosten ten laste van reserve Stand per 31 december 2012

€ 128.381

Bestemmingsreserves € 30.000

Totaal

€ 158.381

11.342 -

65.850 -30.000

65.850 11.342 -30.000

139.723

65.850

205.573

2012 €

2011 €

Stand per 1 januari Exploitatieresultaat boekjaar

128.381 11.342

122.489 5.892

Stand per 31 december

139.723

128.381

31-12-2012 €

31-12-2011 €

45.850 20.000

10.000 20.000

65.850

30.000

5 Stichtingsvermogen

6 Bestemmingsreserves Investeringen projecten Ontwikkeling en innovatie

De bestemmingsreserves zijn vrij besteedbaar aan hun bestedingsdoel door Stichting Haarlem Effect en worden door het bestuur jaarlijks vastgesteld.


21


2012 €

2011 €

10.000 45.850 -10.000

65.000 10.000 -65.000

45.850

10.000

Investeringen projecten Stand per 1 januari Toevoeging Werkelijke kosten ten laste van reserve Stand per 31 december

De opgenomen investeringen in de bestemmingsreserves begin boekjaar worden in 2012 volledig besteed aan hun bestemming. Voor 2013 zijn beoogde investeringen ten behoeve van speeltuinen en nieuwe inventarissen voor circa € 45.850, wat danook is gedoteerd in de bestemmingsreserve per 31 december 2012. 2012 €

2011 €

20.000 20.000 -20.000

50.000 -12.150 -17.850

20.000

20.000

Ontwikkeling en innovatie Stand per 1 januari Toevoeging Werkelijke kosten ten laste van reserve Stand per 31 december

De reservering ontwikkeling en innovatie is in 2012 volledig benut en zal in 2013 wederom worden besteed. In 2013 zal de stichting blijven stimuleren in coachingstrajecten alsmede bevordering van omgangsvormen met collega's maar ook met mensen waar Haarlem Effect mee in contact komt. Dit zal neerkomen op circa € 20.000 tot € 30.000 in 2013 en 2014. Derhalve is er per balansdatum reeds € 20.000 gereserveerd.

7 Voorzieningen 2012 €

2011 €

132.820 31.217 164.037 -82.276

114.665 53.184 167.849 -35.029

81.761

132.820

Eigen risico ziektekosten en wachtgeld Stand per 1 januari Dotatie ten laste van exploitatieresultaat Werkelijke kosten ten laste van voorziening Stand per 31 december

Stichting Haarlem Effect is niet volledig verzekerd voor ziekte en wachtgelden en afvloeingskosten, derhalve is deze voorziening opgenomen ter dekking van het eigen risico.


22


31-12-2012 €

31-12-2011 €

10.530 25.134 112.618 231.354

46.706 44.011 122.950 192.638

379.636

406.305

99.745 12.873

102.993 19.957

112.618

122.950

96.534 78.665 23.083 17.972 10.403 3.322 1.375 -

80.812 36.173 5.468 15.684 9.460 15.000 2.546 27.495

231.354

192.638

8 Kortlopende schulden Nog te besteden subsidie Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenpremie

Overige schulden en overlopende passiva Vakantiegeldverplichting Ontslagvergoeding Nog te betalen kosten Accountants- en administratiekosten Niet opgenomen vakantie-uren Nog te betalen investeringen Binnensteeds Netto loon Nog te betalen investeringen activiteiten

Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen Verplichtingen De Stichting zijn 13 verschillende huurovereenkomsten aangegaan met derden voor onbepaalde en bepaalde tijd. De opzegtermijn varieert van 1 maand tot 12 maanden. De jaarlijkse verplichting voor 2013 bedraag circa € 305.000 per jaar waarvan circa € 105.000 wordt doorbelast aan derden. De stichting heeft een huur/leaseverplichting voor 2 kopieërapparaten. Deze overeenkomsten lopen in 2013 af en worden vervangen door korte termijn overeenkomsten die per kwartaal opzegbaar. De verplichting voor 2013 bedraagt circa € 2.500.

Belastingplicht Stichting Haarlem Effect is niet BTW plichting, derhalve zijn de baten en lasten inlcusief BTW. Tevens is de instelling niet vennootschapsbelasting plichtig.


23


Toelichting op de staat van baten en lasten 2012 €

Begroting 2012 €

2011 €

2.336.379 96.888 14.021

2.581.460 6.500

2.476.994 63.769 10.096

2.447.288

2.587.960

2.550.859

2.336.379

2.581.460

2.476.994

96.888 -

-

46.469 17.300

96.888

-

63.769

14.021

6.500

10.096

187.963 40.936 38.489 18.278 1.500 39.909

43.870

167.321 38.836 32.077 23.536 20.104 10.614

327.075

43.870

292.488

9 Baten Reguliere subsidie Gemeente Haarlem Overige fondsen en subsidies Overige baten

10 Reguliere subsidie Gemeente Haarlem Reguliere subsidie Gemeente Haarlem

11 Overige fondsen en subsidies Overige subsidies/bijdragen/fondsen Voorziening wegens oninbaarheid

12 Overige baten Rentebaten

13 Opbrengsten activiteiten Peuterwerk Opbrengst bar/buffet Ouderenwerk Jongeren- en tienerwerk Opbouwwerk Overige activiteiten


24


2012 €

Begroting 2012 €

2011 €

1.903.473

1.864.624

1.996.933

31.217 29.078 16.666 14.933 14.412 5.609

18.725 -

18.155 9.476 12.571 17.569 11.145 6.822

-82.276 1.933.112 -36.417 -12.360

1.883.349 -

35.029 2.107.700 -97.119 -10.286 -4.220 -

1.884.335

1.883.349

1.996.075

14 Personeelskosten Salarissen, sociale- en pensioenpremies Dotatie reservering voorziening wacht- en ziekengeld 1e en 2e jaar Uitzendkrachten Mutatie vakantiegeld en uren Onkostenvergoeding vrijwilligers Salarisverwerking Reiskosten Kosten vervanging en zorgbegeleiding ten gunste van voorziening Subsidie ID-banen Ontvangen ziekengeld Overige loonkostensubsidie Doorbelaste lonen

Het bestuur van Stichting Haarlem Effect bestaat uit vrijwilligers en ontvangen geen bezoldiging. De bezoldiging van het enige directielid is conform CAO. Gemiddeld aantal werknemers Het gemiddels aantal werknemers op basis van volledig dienstverband bedraagt over 2012 39,14, in 2011 41,80.

2012 €

Begroting 2012 €

2011 €

31.084 14.455 13.530 4.531 3.838

60.192

5.281 14.620 17.850 5.109 15.777

67.438

60.192

58.637

15 Overige personeelskosten Studie- en opleidingskosten Kosten ziekteverzuimverzekering Kosten innovatie- en ontwikkelingskosten Arbodienst Overige personeelskosten


25


2012 €

Begroting 2012 €

2011 €

21.053 4.898

17.490 -

94.247 4.215

25.951

17.490

98.462

9.021 5.713 1.413 4.906

17.490

18.365 36.244 39.638

21.053

17.490

94.247

16 Investeringslasten Investeringslasten Afschrijvingen afschrijvingslasten

Investeringslasten Deftwijk Binnensteeds Peuterspeelzalen Overige investeringen

De fonsen met betrekking tot bovenstaande investeringen zijn verantwoord onder de baten aangezien hiervoor verantwoording dient worden afgegeven aan de gemeente Haarlem. Onttrekkingen hieromtrent zijn verantwoord onder de toevoeging/onttrekking bestemminsreserve.

Afschrijvingen afschrijvingslasten Verbouwingen Inventarissen

3.850 1.048

-

3.850 365

4.898

-

4.215

302.572 94.696 67.499 22.987 5.198 4.504 2.292 21.805 521.553 -103.672

507.892 507.892 -

275.286 90.584 57.407 11.665 6.506 5.841 3.135 17.272 467.696 -106.474

417.881

507.892

361.222

17 Huisvestingskosten Huur onroerend goed Schoonmaakkosten Gas, water en elektra Onderhoud Verzekeringen en belastingen onroerend goed Gemeentelijke belastingen / heffingen Beveiligingskosten Overige huisvestingskosten Doorberekende huur


26


2012 €

Begroting 2012 €

2011 €

21.038 14.152 13.453 9.613 6.278 3.534 2.441 -

70.000

24.314 10.956 12.521 9.959 19.816 6.919 4.345 -

70.509

70.000

88.830

7.992 6.950 6.843 4.714 2.111 1.461 1.256 625 153 -36

26.300

9.552 6.759 6.843 1.428 3.380 1.153 1.137 1.281 4.831 28

32.069

26.300

36.392

104.260 77.527 20.014 14.149 10.785 2.253 -

65.485 -

109.911 71.830 22.388 12.848 11.940 50.000 3.920

228.988

65.485

282.837

18 Kantoorkosten Telefoon- en internetkosten Drukwerk Contributies en abonnementen Kosten automatisering Publiciteit Kantoorbenodigdheden Porti Overige kantoorkosten

19 Organisatiekosten Financiële dienstverlening - administratie Accountantskosten - Accountantscontrole Financiële dienstverlening - jaarrekening Juridisch advies Financiële dienstverlening - overige Rente- en bankkosten Beheer-, vergader- en onkostenvergoedingen Representatiekosten Financiële dienstverlening - oude jaren Overige organisatiekosten

20 Kosten activiteiten Overige (project) activiteiten Ouderenwerk Kinderwerk Peuterwerk Jongeren- en tienerwerk Wijkcontractvrouwen Opbouwwerker inhuur


27

Bijlagen

29


1. Detail ontvangen subsidie Gemeente Haarlem


30

Bijlage:

Kenmerk

Subsidie 2012 Gemeente Haarlem Haarlem Effect nr

Naam

Kostenplaats

T-100

Nog te ontvangen uit 2011

1 5 2

Hoofdsubsidie Basissubsidie Raad op Maat Klaar voor de start

1499 9022

0 0 0

Toezegging 2012 cf beschikking heel 2012 0 1.855.593 0 19.500 0 13.440

2012/107798

11

OKE Pilot Speelgroepen

dreumes

0

0

7.387

7.387

7.387

2011/365629

9

VVE op PSZ Beertje Bas/Oki Doki en Madelief 9022

0

0

55.705

55.705

55.705

#8000 1.855.593 19.500 13.440 0 7.387 0 55.705

uit 2011

Subsidie (met verantwoording) STG/WWGZ/2011/357593 STG/WWGZ/2011/499991 2012/170769

Toezegging 2012

Ontvangen 2012

1.855.593 19.500 13.440

1.855.593 19.500 13.440

Besteed in 2012

Nog te ontvangen in 2013

Terug te betalen in 2013

Te besteden in 2013

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

0

0

2011/434676

10

Wijkcontactvrouwen

9008

0

12.000

60.000

60.000

72.000

60.000

0

0

0

STZ/JOS 2011/265672 STZ/JOS 2012/321430

7a 7b

School in de Wijk Oost jan-jul 2012 School in de Wijk Oost aug-dec 2012 Afloop 2011

9010 9010 9010

0 0

33.670 15.839

33.670 15.839

33.670 15.839

33.670 15.839 3.159

0 0 0

0 0 0

0 0

STZ/JOS 2011/265303 STZ/321432

8a 8b

9011 9011

0 0 0

22.339 16.233

22.339 16.233

22.339 16.233

6

0

7.020

7.020

7.020

22.339 16.233 20.541 7.020

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0

STZ/JOS/2012/098176

School in de Wijk ZW jan-jul 2012 School in de Wijk ZW aug-dec 2012 Afloop 2011 School in de Wijk website

0 0 3.159 0 0 0 20.541 0

STG/WWGZ/2011/210455

3

Projectplan netwerktafels 2011 Projectplan netwerktafels 2012 Declaratie Dock 50%

9034 9034

2.500 0 0

0 0 0

50.000 -25.000

50.000 -25.000

50.000 -25.000

2.500 50.000 -25.000

0 0 0

0 0 0

0 0

2012/325258 2012/325258

12a Delftwijk City JW uitvoering 12a Ambulant Jongerenwerk 12b Delftwijk City Huisvesting

3202

0 0 0

0 0 0

113.000 31.000 33.315

113.000 31.000 33.315

113.000 31.000 33.315

113.000 31.000 33.315

0 0 0

0 0 0

0 0 0

3.900

0

0

0

0

0

0

3.900

3.135

0

0

0

0

1.138

0

0

1.997

33.235

12.000

2.309.041

2.309.041

2.321.041

2.336.379

0

0

5.897

4.000 0 2.000 5.000 0 2.000 0 471 0 0 0 0 0 0

4.000 0 2.000 0 10.350 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 48.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 1.750 0 0 48.000 0 493 0 1.000 1.072 0 0 500 26.000

4.000 1.750 2.000 0 61.000 0 493 0 1.000 1.072 4.276 2.309 500 26.000

#8001 4.000 1.750 2.000 3.500 50.650 2.000 493 471 1.000 1.072 1.143 2.309 500 26.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 0 1.500 0 0 0 0 0 0 3.133 0 0 0

Afloop 2010 en 2011 2010/355596

9004

Bewustw schadelijke uitingen Goed Idee Sprekende muren

9030

0

OVERIGE BIJDRAGEN/FONDSEN (met en zonder beschikking) 201000416 Sprekende muren NL Doet GHO/20112184 2011/462/SFS 2011/195816 MSF

WZ/GM/2011/452821/ZW42 WZ/GM/2012/312086 WZ/GM/2012/333482

15 14

121.213 RSF/GFB Rabobank DOCK 2012/297904

16 13

SNS Reaal NL Doet - Oranjefonds Fonds Sluyterman Van Loo Theateropbrengsten Kabelgelden Kinderuniversiteit afronding 2011 Verhalen vertellen Leidse buurt Jantje Beton (spelotheek) Gem Haarlem Klarenhof act buurtbew Groen Rozenprieel Wandel/Eetgroep Rozenpad VVE Puk en Ko Stimuleringsfonds tbv digitale piano Doorbelast aan Dock inz Jongenwerk

9030 1151 9035 9033 9003 9035 1173 1383 8001 8001 9031 9021 3299

13.471

16.350

48.000

78.815

104.400

96.888

0

0

4.633

46.706

28.350

2.357.041

2.387.856

2.425.441

0

0

10.530

20.000 2.500 1.500 3.500

0 0 0 875

0

0 0 0 0

0 0 0 875

2.433.267 mutatie #1952 20.000 2.500 1.500 3.500

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Ten Behoeve van investeringen Gem. Haarlem inzake Verbouwing Tulp Gem haarlem bijdrage keuken projectronde Boschuysen Oranjefonds Voorschot 20115903

1900 1171 1171 1171

TOTAAL

4

Loonkostensubsidie Overbruggingssubsidie Subsidie Bierling Creditering 2011 TOTAAL

Geen accountantscontrole toegepast

3999 1189

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

27.500

875

0

0

875

27.500

0

0

0

74.206

29.225

2.357.041

2.387.856

2.426.316

2.460.767

0

0

10.530

0 0

0 0

5.917 5.161

31.917 5.161

31.917 5.161 -1.330

0 0

0 0 0

0

0 0

74.206

29.225

2.368.119

2.424.934

2.462.064

2.460.767

0

0

10.530

10-3-2013


2. Controleverklaring IPA-ACON Accountants B.V.


32

Stichting Haarlem Effect. Gevestigd te Haarlem. Rapport inzake de jaarrekening 2012

Recommend Documents