Stichting de Historische Genie Verzameling Lunettenlaan 102 5263 NT VUGHT
Financieel Jaarverslag 2014
Axcet administratie
Stichting de Historische Genie Verzameling Lunettenlaan 102 5263 NT VUGHT
RAPPORT INZAKE DE JAARREKENING 2014 Inhoudsopgave
Bladzijde
Jaarverslag 2014 Samenstellingsverklaring
1
Bespreking van de resultaten
2
Bevestiging bij de jaarrekening
3
Jaarrekening 2014 Balans per 31 december 2014
4-5
Winst- en verliesrekening per 31 december 2014
6
Algemene toelichting
7
Toelichting op de balans
8
Toelichting op de winst- en verliesrekening
9 - 10
Overige gegevens Vaste activa
bijlage
BTW-controle
bijlage
Axcet administratie
Stichting de Historische Genie Verzameling Lunettenlaan 102 5263 NT VUGHT JAARVERSLAG 2014
Geachte heren,
Hiermede brengen wij verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2014 van uw onderneming.
De balans per 31 december 2014, de winst- en verliesrekening over 2014 en de toelichtingen welke tezamen de jaarrekening 2014 vormen zijn in dit rapport opgenomen.
Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van de Stichting de Historische Genie Verzameling te Vught bestaande uit de balans per 31 december 2014 en de winst- en verliesrekening over 2014 met de toelichting samengesteld.
Verantwoordelijkheid bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is dat wij ons baseren op de door het bestuur van de vennootschap verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens berust bij het bestuur van de vennootschap.
Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van de financiële gegevens. De aard en omvang van de werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in de zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening, die aan een accountantsverklaring of een beoordelingsverklaring kan worden ontleend.
Op basis van de door u verstrekte gegevens hebben wij op zorgvuldige wijze de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen van financiële verslaggeving
pagina 1
Axcet administratie
Stichting de Historische Genie Verzameling Lunettenlaan 102 5263 NT VUGHT
BESPREKING VAN DE RESULTATEN Aan de hand van de op pagina 6 opgenomen winst- en verliesrekening kunnen de resultaten over de jaren 2013 en 2014 als volgt in euro's en procenten van de omzet worden weergegeven. (* € 1,--) 2014
in % vd
2013
in % vd
omzet
omzet
Netto omzet
40.155
100,0
40.058
100,0
Inkoopwaarde van de omzet
-6.798
16,9
-10.376
25,9
327
-0,8
357
-0,9
33.684
83,9
30.039
75,0
Personeelskosten
-9.891
24,6
-12.234
30,5
Huisvestingskosten
-1.953
4,9
-6.077
15,2
-494
1,2
-584
1,5
Algemene kosten
-2.907
7,2
-2.455
6,1
Verkoopkosten
-1.048
2,6
-1.850
4,6
Financiele baten Bruto marge
Kosten inventaris
Kosten RV29 Overige kosten Totale bedrijfskosten
0
0,0
-14
-0,1
-385
1,0
-365
0,9
-16.678
41,5
-23.579
58,9
-1.366
3,4
-1.522
3,8
-18.044
44,9
-25.101
62,7
15.640
38,9
4.938
12,3
Afschrijving op materiële vaste activa Som van de kosten
Winst
geen accountantscontrole toegepast
pagina 2
Axcet administratie
Stichting de Historische Genie Verzameling Lunettenlaan 102 5263 NT VUGHT BEVESTIGING BIJ DE JAARREKENING
4. Bevestiging van de jaarrekening Bij deze jaarrekening gevoegd treft u aan een zogenaamde "bevestiging bij de jaarrekening" Wij verzoeken u deze door te lezen en, indien akkoord bevonden, ondertekend aan ons retour te zenden. Vertrouwende u hiermee van dienst te zijn geweest en tot het geven van nadere toelichting gaarne bereid, verblijven wij, Hoogachtend, Axcet Jolanda Hennekam
geen accountantscontrole toegepast
pagina 3
Stichting de Historische Genie Verzameling Lunettenlaan 102 5263 NT VUGHT
Jaarrekening 2014
Axcet administratie
Stichting de Historische Genie Verzameling Lunettenlaan 102 5263 NT VUGHT BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ACTIVA (* € 1,--) 31 december 2014
31 december 2013
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Computerapparatuur Inventaris/Kassa Audiovisuele apparatuur
995
1.303
3.093
622
0
140
Expositie-elementen
819
0
Inrichting Entree
843
0
5.750
2.065
13.611
13.111
13.611
13.111
34
2.573
Voorraden Voorraad/emballage
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen korte termijn Omzetbelasting Nog uit te zoeken posten
628
0
662
2.573
550
158
ING 35.36.44
39
586
ING 12.54.028
603
4.130
38.283
27.955
591
-1.000
40.066
31.829
60.089
49.578
Liquide middelen Kas
Rentemeerrekening Kruisposten/tussenrekening pin
geen accountantscontrole toegepast
pagina 4
Axcet administratie
Stichting de Historische Genie Verzameling Lunettenlaan 102 5263 NT VUGHT BALANS PER 31 DECEMBER 2014 PASSIVA (* € 1,--) 31 december 2014
31 december 2013
EIGEN VERMOGEN Eigen vermogen
59.739
44.099
59.739
44.099
0
1.591
KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Omzetbelasting Overige schulden en overlopende passiva
geen accountantscontrole toegepast
0
0
350
3.888
350
5.479
60.089
49.578
pagina 5
Axcet administratie
Stichting de Historische Genie Verzameling Lunettenlaan 102 5263 NT VUGHT WINST- EN VERLIESREKENING 2014 (* € 1,--)
2014
2013
Netto omzet
40.155
40.058
Inkoopwaarde van de omzet
-6.798
-10.376
Bruto-omzetresultaat
33.357
29.682
Personeelskosten
-9.891
-12.234
Huisvestingskosten
-1.953
-6.077
-494
-584
Algemene kosten
-2.907
-2.455
Verkoopkosten
-1.048
-1.850
af: kosten
Kosten inventaris
Kosten RV 29 Overige kosten Totale bedrijfskosten
0
-14
-385
-365
-16.678
-23.579
-1.366
-1.522
-18.044
-25.101
15.313
4.581
327
357
15.640
4.938
Afschrijvingen op: Materiële vaste activa Som van de kosten
Netto - omzetresultaat Financiële resultaten
Resultaat voor belastingen
geen accountantscontrole toegepast
pagina 6
Axcet administratie
Stichting de Historische Genie Verzameling Lunettenlaan 102 5263 NT VUGHT Jaarrekening 2014 ALGEMENE TOELICHTING Activiteiten De activiteiten van Stichting de Historische Genieverzameling bestaan uit het uitbaten van een museum. Algemeen De stichting is opgericht op 10 juli 1991. De financiële cijfers betreffen boekjaar 2014. Het boekjaar loopt is een kalenderjaar. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op basis van verkrijgingsprijs, verminderd met de daarvoor berekende lineaire afschrijvingen, welke zullen worden gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Het is niet relevant geacht rekening te houden met een aftrek voor mogelijke oninbaarheid. Overige activa en passiva Alle overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen voor in het verslagjaar verrichte diensten. Onder aftrek van kortingen en dergelijke en van in rekening gebrachte omzetbelasting. Kosten De kosten zijn bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte economische levensduur. Op aanschaffingen in het verslagjaar wordt naar tijdsgelang afgeschreven. Vennootschapsbelasting Stichting de Historische Genie Verzameling is niet belastingplichting voor de vennootschapsbelasting.
geen accountantscontrole toegepast
pagina 7
Axcet administratie
Stichting de Historische Genie Verzameling Lunettenlaan 102 5263 NT VUGHT TOELICHTING OP DE BALANS (* € 1,--) Materiële vaste activa € 5.750 De waardering vindt plaats tegen historische kostprijs onder aftrek van verrichte afschrijvingen, welke worden gebaseerd op de verwachte economische levensduur. De afschrijvingen worden berekend op basis van de historische kostprijs, rekeninghoudend met een residuwaarde en eventueel afgeboekte herinvesteringsreserve. In het jaar van aankoop wordt de afschrijving berekend naar tijdsgelang. Een uitgebreid overzicht van de materiële vaste activa is opgenomen in bijlage 1, waarbij tevens de afschrijvingspercentages zijn vermeld. Omzetbelasting € 34 Omzetbelasting 4e kwartaal 2014 te ontvangen
€ 208
Suppletie 2013 te betalen
€ 174
Overige schulden en overlopende passiva € 350 Nog te betalen administratiekosten
€ 350
Kapitaal Tijdens het verslagjaar hebben zich geen mutaties in het geplaatst kapitaal voorgedaan. Per einde verslagjaar was het geplaatst kapitaal alsvolgt samengesteld: 31 december 2014
31 december 2013
Kapitaal Kapitaal 01-01-2014 bij: resultaat 2014
geen accountantscontrole toegepast
44.099
39.161
15.640
4.938
59.739
44.099
pagina 8
Axcet administratie
Stichting de Historische Genie Verzameling Lunettenlaan 102 5263 NT VUGHT TOELICHTING WINST- EN VERLIESREKENING (* € 1,--)
2014
2013
Bruto-marge Ontvangen subsidies
15.782
16.197
Ontvangen donaties
13.606
12.358
Opbrengsten verkopen winkel
4.477
6.953
Opbrengsten toegangsbewijzen
4.654
4.246
Opbrengsten RV 29
0
304
Opbrengsten De Brug
1.636
0
Overige opbrengsten
0
0
Inkoopwaarde van de omzet
-6.798
-10.376
33.357
29.682
58
330
7.466
6.318
Personeelskosten Bestuurskosten Reiskosten Opleidingskosten Personeelskosten dranken/eten Overige personeelskosten
0
113
1.417
3.505
950
1.968
9.891
12.234
Kosten inventaris Aankoop collectie
494
584
494
584
Huisvestingskosten Kosten inrichting
1.521
4.995
Onderhoud computerapp/inventaris
252
458
Kleine aanschaffingen
180
624
1.953
6.077
Inventaris/kassa
630
4
Audiovisuele apparatuur
140
1.311
Computerapparatuur
309
207
Expositie-elementen
141
0
Afschrijvingen
Inrichting Entree
geen accountantscontrole toegepast
146
0
1.366
1.522
Axcet administratie pagina 9
Stichting de Historische Genie Verzameling Lunettenlaan 102 5263 NT VUGHT TOELICHTING WINST- EN VERLIESREKENING (* € 1,--) 2014
2013
Algemene kosten Assurantiekosten
700
700
Contributies/abonnementen
398
87
47
11
0
68
191
111
1.419
1.130
102
5
Kantoorbenodigdheden Kosten software Kosten internet Accountantskosten Algemene kosten Kosten tenten
50
343
2.907
2.455
Representatiekosten
748
1.504
Advertentie en reclamekosten
300
346
1.048
1.850
385
365
385
365
0
14
0
14
Verkoopkosten
Overige kosten Bankkosten
Kosten RV 29 Kosten RV 29
Financieringsbaten Bankrente
geen accountantscontrole toegepast
327
357
327
357
Axcet administratie
pagina 10
geen accountantscontrole toegepast
