SOP PERENCANAAN ANGGARAN

Nomor SOP Tanggal Pembuatan Tanggal Revisi Tanggal Efektif Disahkan oleh

PENGADILAN NEGERI BANGKINANG Bagian Keuangan Jl. Letnan Boyak No. 77 Bangkinang

: 01 : 24 April 2014 : 02 Januari 2014 : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang

SOP PERENCANAAN ANGGARAN Dasar Hukum : 1 2 3 4

Kualifikasi Pelaksana :

UU No.17 Tahun 2003 PP No. 39 Tahun 2007 PMK RI No. 190/PMK.05/2012 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013

1 Sarjana S1 2 SLTA

Keterkaitan :

Peralatan Perlengkapan :

1 SOP PT. RIAU

1 2 3 4

Peringatan :

Komputer ATK Aplikasi RKA-KL Dokumen Keuangan

Pencatatan dan pendataan : - Buku Kontrol - Buku Kegiatan

Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan. Kelalaian menerapkannya menghambat pembaharuan peradilan

Pelaksana No.

Aktivitas

PANITERA/

Mutu Baku TIM

STAF

Keterangan Kelengkapan

Waktu

Output

9

10

11

Melakukan rapat koordinasi dalam rangka sinkronisasi dan 1 pemantapan penyusunan RKAKL dengan masing-masing unit kerja

Rencana Stratejik dan Program Kerja

3 hari

Usulan Anggaran

Pengiriman Hasil Usulan 2 Kegiatan Rencana Anggaran ke Biro Perencanaan MARI

Usulan Kegiatan

1 hari

Matrik Rencana Kerja Kementrian/Lembaga (RRKL) Mahkamah Agung RI

Pemberitahuan Pagu Sementara dari Biro Perencanaan MARI

3 hari

RKA-KL Pagu Sementara

RKA-KL Pagu Sementara

2 hari

Persetujuan Dirjen Anggaran Kementrian Keuangan atas RKAKL Pagu Sementara

SEKRETARIS 1

3

2

Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Kementrian Negara/Lembaga (RKA-KL) Pagu Sementara

Pembahasan dan penelaahan RKA-KL berdasarkan pagu sementara dengan Direktorat 4 Jenderal Anggaran Perimbangan Keuangan Kementrian Keuangan untuk ditelaah secara bersama-sama

3

PERENCANAAN 4

5

Rencana

Keterangan : Tim Perencanaan terdiri atas : Panitera/Sekretaris, Wakil Sekretaris dan Staf Bagian Keuangan

12

Rencana

Dilaksanakan pada bulan Maret

Dilaksanakan pada bulan Maret




SOP PENYUSUNAN DAFTAR ISIAN PELAKSANAAN ANGGARAN (DIPA) Dasar Hukum : 1 2 3 2



1 Sarjana S1 2 SLTA

Keterkaitan :


1 SOP PT RIAU

1 2 3 4

Peringatan :


Pencatatan dan pendataan : 1 Buku Kontrol 2 Buku Kegiatan


Pelaksana No.

Aktivitas

TIM

PANITERA/ STAF

PERENCANAAN 1

2

Penyusunan kembali RKA-KL untuk disesuaikan dengan pagu definitif yang diterima Mahkamah Agung RI 1 berdasarkan Rancangan Anggaran dan Pendapatan Belanja Negara (RAPBN) yang telah ditetapkan oleh Pemerintah bersama DPR

3

SEKRETARIS 4

5

Mutu Baku KUASA PENGGUNA ANGGARAN 6

Keterangan KETUA

Kelengkapan

Waktu

Output

7

9

10

11

3 hari

RKA-KL Pagu Definitif

RKA-KL Pagu Definitif

2 hari

Persetujuan Dirjen Anggaran Kementrian Keuangan atas RKA-KL Pagu Sementara

Penyusunan data pendukung RKA-KL

RKA-KL yang telah disetujui oleh Dirjen Anggaran Kementrian Keuangan

1 bulan

Pengiriman dan pengecekan data pendukung ke Dirjen 4 Anggaran Kementrian Keuangan

RKA-KL yang telah disetujui oleh Dirjen Anggaran Kementrian Keuangan

1 hari

RKA-KL disetujui untuk dijadikan DIPA

Berdasarkan RKA-KL disusun konsep Surat Rincian Alokasi 5 Anggaran (SRAA) untuk penetapan pagu bagi satuan kerja di daerah

RKA-KL

7 hari

Konsep DIPA

Back-up (software) Aplikasi RKA-KL

2 hari

Aplikasi DIPA

Pembahasan dan penelaahan RKA-KL berdasarkan pagu definitif dengan Direktorat 2 Jenderal Anggaran Perimbangan Keuangan Kementrian Keuangan untuk ditelaah secara bersama-sama

3

6

Pengumpulan Data RKA-KL ke dalam Aplikasi DIPA

Pagu Definitif untuk MA-RI

12

Dilaksana kan pada bulan Juli

Dilaksanakan Data Pendukung pada bulan RKA-KL Oktober

Dilaksana kan pada bulan Desember

Melakukan pembahasan dan penelaahan Konsep DIPA 7 dengan Kantor Wilayah Perbendaharaan Prop. Riau Kementerian Keuangan RI

8

9

Penandatanganan dan Penerbitan DIPA

Penyerahan DIPA secara simbolis

Keterangan : Tim Perencanaan terdiri atas : Panitera/Sekretaris, Wakil Sekretaris dan Staf Bagian Keuangan

Konsep DIPA

3 hari

Konsep DIPA yang telah disetujui

Konsep DIPA yang telah disetujui

1 hari

DIPA

DIPA

1 hari

DIPA

Diserahkan oleh Gubernur Prop. Riau kepada Ketua Pengadilan Tinggi




SOP PENGAJUAN REVISI DAFTAR ISIAN PELAKSANAAN ANGGARAN (DIPA) Dasar Hukum :


1 UU No.17 Tahun 2003

1

Sarjana S1

2 PP No. 39 Tahun 2007 3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012 4 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013

2

SLTA

Keterkaitan :


1 SOP PT RIAU

1 2 3 4

Peringatan :


Pencatatan dan pendataan : 1 2

Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan. Kelalaian menerapkannya menghambat

Buku Kontrol Buku Kegiatan

Pelaksana No.

1

Aktivitas

2

Konsep Revisi DIPA 1 dan Arsip Data Komputer (ADK)

2

Persetujuan Revisi DIPA

3

Pengesahan Revisi DIPA

Penyampaian Revisi 4 DIPA (Hard Copy dan ADK)

5 Tembusan

KUASA PENGGUNA ANGGARAN 3

Mutu Baku

DIRJEN KUASA BIRO PERENCANAAN PENGGUNA MARI PERBENDAHARAAN ANGGARAN 4

5

6

Keterangan

KPPN PEKANBARU

Kelengkapan

Waktu

Output

7

8

9

10

Konsep DIPA

Revisi


1 hari

11

Konsep Revisi DIPA

3 hari


Revisi DIPA

1 hari

Revisi DIPA yang telah disetujui

Revisi DIPA yang telah disetujui dan ADK

1 hari

Revisi DIPA

1 hari

Tembusan juga diserahkan kepada : 1.Ketua BPK 2.Menteri/Ketu Revisi DIPA a Lembaga 3.Gubernur Propinsi Riau 4.DJA 5.Dir. PA, beserta ADK 6.Dir. APK

Revisi DIPA yang telah disetujui dan ADK




SOP PENGAJUAN GAJI INDUK Dasar Hukum : 1 2 3 4



1 2

Keterkaitan :

Sarjana S1 SLTA


1 SOP PT RIAU

1 2 3 4 5

Peringatan :

Komputer Aplikasi GPP Aplikasi SPM Aplikasi Inject PIN PP-SPM ATK

Pencatatan dan pendataan :


1

Buku Kontrol

2

Buku Kegiatan

Pelaksana No.

KAUR

Aktivitas PPABP

1

2

3

WAKIL SEKRETARIS / KEUANGAN PPK / PPSPM 4

5

Mutu Baku KUASA PENGGUNA ANGGARAN

KPPN PEKANBARU

BANK PERSEPSI

BENDAHARA PENGELUARA N

Kelengkapan

Waktu

Output

6

7

8

9

10

11

12

Keterangan

PPABP melakukan pendataan dan menyusun kelengkapan data gaji pegawai (SK Kenaikan Pangkat, SK Kenaikan Gaji Berkala, SK 1 Jabatan, SK Mutasi, KP4, Tunjangan Istri/Anak) pada setiap awal bulan serta menghitung dan membuat surat setoran PPh 21 atas gaji

Data gaji pegawai (SK Kenaikan Pangkat, SK Kenaikan Gaji Berkala, SK Jabatan, SK Mutasi, KP4, Tunjangan Istri/Anak) dan Surat Setoran Pajak (SSP) PPh 21

1 hari

Data gaji pegawai (SK Kenaikan Pangkat, SK Kenaikan Gaji Berkala, SK Jabatan, SK Mutasi, KP4, Tunjangan Istri/Anak) dan Surat Setoran Pajak (SSP) PPh 21

PPABP menginput daftar gaji pegawai pada Aplikasi Gaji (GPP) dan dokumen 2 pendukung Surat Perintah Pembayaran (SPPLS)

Daftar gaji pegawai, Daftar Perubahan Data Pegawai

1 jam



1 jam


SPP-LS Gaji Induk Pegawai

1 jam


Tidak PPK menguji daftar gaji pegawai dan dokumen pendukung SPP-LS Gaji Induk, apabila 3 tidak benar dan tidak lengkap maka dikembalikan kepada PPABP secara tertulis Ya PPK menerbitkan 4 SPP-LS Gaji Induk Pegawai

13

PPK menyampaikan SPP-LS kepada Pejabat Penguji 5 SPP/Pejabat Penandatangan Surat Perintah Membayar (SPM)


1 jam



1 jam


PPSPM menerbitkan SPMLS serta melakukan Inject PIN atas ADK SPM-LS tersebut, dan pejabat yang 7 ditunjuk oleh KPA menyampaikan SPM-LS dan ADK SPM-LS Gaji Induk ke KPPN untuk diterbitkan SP2D

SPM-LS Gaji Induk Pegawai dan ADK SPM

1 jam

SPM-LS Gaji Induk Pegawai

Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN) 8 menerbitkan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) ke Bank Persepsi

SP2D

1 hari

SP2D

SP2D

1 hari

SP2D

SP2D dan Buku Kas Umum (BKU)

1 hari


Tidak

PPSPM melakukan pengujian SPP-LS Gaji Induk, apabila 6 tidak benar dan tidak lengkap dikembalikan kepada PPK Ya

9

Bank Persepsi mentransfer ke rekening masingmasing pegawai

Bendahara Pengeluaran membukukan pelaksanaan 10 anggaran belanja pegawai yaitu pembayaran gaji induk pegawai


PENGADILAN NEGERI BANGKINANG Bagian Kepegawaian Jl. Letnan Boyak No. 77 Bangkinang


SOP PENGAJUAN GAJI SUSULAN / KEKURANGAN GAJI Dasar Hukum : 1 2 3 4



1 2

Keterkaitan :

Sarjana S1 SLTA


1 SOP PT RIAU

1 2 3 4 5

Peringatan :


Aplikasi SPP


1

Buku Kontrol

2

Buku Kegiatan

Pelaksana No.

1

PPABP

WAKIL SEKRETARIS / PPK

KEUANGAN /

3

4

5

Aktivitas

2

KAUR

PPSPM


KPPN PEKANBARU

BANK PERSEPSI

BENDAHARA PENGELUARAN

Kelengkapan

Waktu

Output

6

7

8

9

10

11

12

Keterangan

PPABP melakukan pendataan dan menyusun kelengkapan data gaji pegawai (SK Kenaikan Pangkat, SK Kenaikan Gaji Berkala, SK 1 Jabatan, SK Mutasi, KP4, SKPP) serta menghitung dan membuat surat setoran PPh 21 atas gaji susulan/kekurangan gaji

Data gaji pegawai (SK Kenaikan Pangkat, SK Kenaikan Gaji Berkala, SK Jabatan, SK Mutasi, KP4, SKPP) dan Surat Setoran Pajak (SSP) PPh 21

1 hari

Data gaji pegawai (SK Kenaikan Pangkat, SK Kenaikan Gaji Berkala, SK Jabatan, SK Mutasi, KP4, SKPP) dan Surat Setoran Pajak (SSP) PPh 21

PPABP menginput daftar gaji susulan/kekurangan gaji pegawai pada Aplikasi Gaji (GPP) 2 dan dokumen pendukung Surat Perintah Pembayaran (SPPLS)

Daftar gaji susulan/kekuran gan gaji pegawai dan 1 hari SPP-LS Gaji susulan/kekuran gan gaji Pegawai

Daftar gaji susulan/kekur angan gaji pegawai dan SPP-LS Gaji susulan/kekur angan gaji Pegawai

Daftar gaji susulan/kekuran gan gaji pegawai dan 1 hari SPP-LS Gaji susulan/kekuran gan gaji Pegawai

Daftar gaji susulan/kekur angan gaji pegawai dan SPP-LS Gaji susulan/kekur angan gaji Pegawai

SPP-LS Gaji Susulan/Kekura 1 hari ngan Gaji Pegawai

SPP-LS Gaji Susulan/Keku rangan Gaji Pegawai

Tidak PPK menguji daftar gaji susulan/kekurangan gaji pegawai dan dokumen pendukung SPP-LS 3 Gaji Susulan/Kekuranga n Gaji,apabila tidak benar dan lengkap maka dikembalikan kepada PPABP secara tertulis PPK menerbitkan SPP-LS Gaji 4 Susulan/Kekuranga n Gaji Pegawai

Ya

13






PPSPM menerbitkan SPMLS serta melakukan Inject PIN atas ADK SPM-LS tersebut, dan pejabat yang ditunjuk oleh KPA 7 menyampaikan SPM-LS dan ADK SPM-LS Gaji Susulan/Kekuranga n Gaji ke KPPN untuk diterbitkan SP2D

SPM-LS Gaji Susulan/Kekura ngan Gaji 1 hari Pegawai, ADK SPM

SPM-LS Gaji Susulan/Keku rangan Gaji Pegawai, ADK SPM


SP2D

1 hari

SP2D

Bank Persepsi mentransfer ke rekening masing9 masing pegawai yang menerima gaji susulan/kekurangan gaji

SP2D

1 hari

SP2D

Bendahara Pengeluaran membukukan pelaksanaan 10 anggaran belanja pegawai yaitu pembayaran gaji susulan/kekurangan gaji pegawai

SP2D dan Buku Kas Umum 1 hari (BKU)

Tidak

PPSPM melakukan pengujian SPP-LS Gaji Susulan/Kekuranga 6 n Gaji pegawai, apabila tidak benar dan lengkap dikembalikan kepada PPK Ya





SOP PENGAJUAN UANG MUKA GAJI Dasar Hukum : 1 2 3 4



1 1

Keterkaitan :

Sarjana S1 SLTA


1 SOP PT RIAU

1 2 3 4 5

Peringatan :




1

Buku Kontrol

2

Buku Kegiatan

Pelaksana No.

1

PPABP

KEUANGAN /

3

4

5

Aktivitas

2

KAUR


PPSPM


KPPN PEKANBARU

BANK PERSEPSI


Kelengkapan

Waktu

Output

6

7

8

9

10

11

12

PPABP membuat daftar perhitungan uang muka gaji dan menyusun 1 kelengkapan data gaji pegawai (SK Mutasi, KP4, SKPP, Surat Permintaan Uang Muka Gaji)

Data gaji pegawai (SK Mutasi, KP4, SKPP, Surat Permintaan Uang Muka Gaji)

2 hari

Data gaji pegawai (SK Mutasi, KP4, SKPP, Surat Permintaan Uang Muka Gaji)

PPABP menginput data daftar perhitungan uang muka gaji pada Aplikasi Gaji (GPP) 2 dan dokumen pendukung Surat Perintah Pembayaran (SPPLS)

Daftar penerima uang muka gaji pegawai

1 hari



1 jam



1 jam

SPP-LS Uang Muka Gaji

Tidak PPK menguji daftar perhitungan uang muka gaji dan dokumen pendukung SPP-LS 3 Uang Muka Gaji, apabila tidak benar dan lengkap maka dikembalikan kepada PPABP secara tertulis Ya PPK menerbitkan SPP-LS Gaji 4 Susulan/Kekuranga n Gaji Pegawai

Kete rangan

13



1 jam



1 jam


PPSPM menerbitkan SPMLS serta melakukan Inject PIN atas ADK SPM-LS tersebut, dan pejabat yang 7 ditunjuk oleh KPA menyampaikan SPM-LS dan ADK SPM-LS Uang Muka Gaji ke KPPN untuk diterbitkan SP2D

SPM-LS Uang Muka Gaji , ADK SPM

1 hari

SPM-LS Uang Muka Gaji , ADK SPM


SP2D

1 hari

SP2D

Bank Persepsi mentransfer ke rekening masing9 masing pegawai yang menerima uang muka gaji

SP2D

1 hari

SP2D

Bendahara Pengeluaran membukukan pelaksanaan 10 anggaran belanja pegawai yaitu pembayaran uang muka gaji pegawai


1 hari


Tidak

PPSPM melakukan pengujian SPP-LS Uang Muka Gaji, 6 apabila tidak benar dan lengkap dikembalikan kepada PPK Ya




SOP PENGAJUAN GAJI KE - 13 Dasar Hukum : 1 2 3 4



1

Keterkaitan :

Sarjana S1


1 SOP PT RIAU

1 2 3 4 5

Peringatan :

Komputer Aplikasi GPP Aplikasi SPP dan SPM Aplikasi Inject PIN PP-SPM ATK



1

Buku Kontrol

2

Buku Kegiatan

Pelaksana No.

1

PPABP


KEUANGAN /

3

4

5

Aktivitas

2

KAUR

PPSPM


KPPN PEKANBARU

BANK PERSEPSI

6

7

8

BENDAHARA PENGELUARA Kelengkapan N 9

Keterangan Waktu

Output

11

12

1 hari

Data gaji pegawai (Surat Edaran tentang pembayaran Gaji ke-13) dan Surat Setoran Pajak (SSP) PPh 21

1 jam


Daftar gaji ke13 pegawai dan SPP-LS Gaji Ke-13 Pegawai

1 jam

Daftar gaji ke13 pegawai dan SPP-LS Gaji Ke-13 Pegawai

SPP-LS Gaji Ke-13 Pegawai

1 jam


10

PPABP melakukan pendataan dan menyusun kelengkapan data gaji pegawai (Surat Edaran tentang 1 pembayaran Gaji Ke13) serta menghitung dan membuat surat setoran PPh 21 atas gaji ke-13


PPABP menginput daftar gaji ke-13 pegawai pada Aplikasi Gaji (GPP) 2 dan dokumen pendukung Surat Perintah Pembayaran (SPPLS)


Tidak PPK menguji daftar gaji ke-13 pegawai dan dokumen pendukung SPP-LS Gaji Ke-13, apabila 3 tidak benar dan lengkap maka dikembalikan kepada PPABP secara tertulis Ya PPK menerbitkan 4 SPP-LS Gaji Ke-13 Pegawai

13



1 jam



1 jam


PPSPM menerbitkan SPMLS serta melakukan Inject PIN atas ADK SPM-LS tersebut, dan pejabat yang 7 ditunjuk oleh KPA menyampaikan SPM-LS dan ADK SPM-LS Gaji Ke-13 ke KPPN untuk diterbitkan SP2D

SPM-LS Gaji Ke-13 Pegawai, ADK SPM

1 jam

SPM-LS Gaji Ke-13 Pegawai, ADK SPM


SP2D

1 hari

SP2D

Bank Persepsi mentransfer gaji ke9 13 ke rekening masing-masing pegawai

SP2D

1 hari

SP2D

Bendahara Pengeluaran membukukan pelaksanaan 10 anggaran belanja pegawai yaitu pembayaran gaji ke13 pegawai


1 jam


Tidak PPSPM melakukan pengujian SPP-LS Gaji Ke-13, apabila 6 tidak benar dan lengkap dikembalikan kepada PPK Ya




SOP PENGAJUAN UANG MAKAN Dasar Hukum : 1 2 3 4



1

Keterkaitan :

Sarjana S1


1 SOP PT RIAU

1 2 3 4 5

Peringatan :

Komputer Aplikasi SPP-SPP dan SPM\ Aplkasi Inject PIN PP-SPM Aplikasi GPP ATK



1

Buku Kontrol

2 Buku Kegiatan

Mutu Baku

Pelaksana No.

KAUR

Aktivitas PPABP

1

2

3

WAKIL SEKRETARIS / KEUANGAN PPK / PPSPM 4

5

KPPN PEKANBARU

KUASA PENGGUNA ANGGARAN

BANK PERSEPSI

BENDAHARA PENGELUARA N

Kelengkapan

Waktu

Output

6

7

8

9

10

11

12

2 hari

Daftar penerima uang makan dan Surat Setoran pajak (SSP) Pph 21

1 jam


Daftar perhitungan uang makan dan Surat Setoran pajak (SSP) Pph 21

1 jam


SPP-LS Uang Makan

1 jam

SPP-LS Uang Makan

Keterangan

PPABP menerima Rekapitulasi Daftar Hadir Pegawai dari Sub Kepegawaian dan membuat daftar perhitungan uang makan berdasarkan 1 rekapitulasi daftar hadir pegawai dan menghitung serta membuat Surat Setoran Pajak (SSP) Pph 21 uang makan pegawai


PPABP menginput data daftar perhitungan uang makan pegawai pada Aplikasi Gaji 2 (GPP) dan dokumen pendukung Surat Perintah Pembayaran (SPPLS) Uang Makan Pegawai


Tidak PPK menguji data daftar perhitungan uang makan pegawai dan dokumen pendukung SPP-LS 3 Uang Makan Pegawai, apabila tidak benar dan lengkap maka dikembalikan kepada PPABP secara tertulis PPK menerbitkan 4 SPP-LS Uang Makan Pegawai

Ya

13


SPP-LS Uang Makan

1 jam

SPP-LS Uang Makan

SPP-LS Uang Makan

1 jam

SPP-LS Uang Makan

PPSPM menerbitkan SPMLS serta melakukan Inject PIN atas ADK SPM-LS tersebut, dan pejabat yang 7 ditunjuk oleh KPA menyampaikan SPM-LS dan ADK SPM-LS Uang Makan ke KPPN untuk diterbitkan SP2D

SPM-LS Uang Makan

1 jam

SPM-LS Uang Makan


SP2D

1 hari

SP2D

Bendahara pengeluaran menyampaikan cek setelah 9 ditandatangani bersama KPA untuk dilakukan pencairan Uang makan pegawai

SP2D

1 hari

SP2D

Bendahara Pengeluaran membukukan 10 pelaksanaan anggaran belanja pegawai yaitu uang makan pegawai


1 hari


Tidak

PPSPM melakukan pengujian SPP-LS Uang Makan Pegawai, apabila 6 tidak benar dan lengkap dikembalikan kepada PPK Ya




SOP PENGAJUAN UANG LEMBUR Dasar Hukum :

1 2 3 4



1 2

Keterkaitan :

Sarjana S1 SLTA


1 SOP PT RIAU

1 2 3 4 5

Peringatan :

Komputer Aplikasi GPP Aplikasi SPP dan SPM Aplikasi Inject PIN PP-SPM ATK



1

Buku Kontrol

2

Buku Kegiatan

Mutu Baku

Pelaksana KUASA PENGGUNA ANGGARAN

PPABP

WAKIL SEKRETARIS

KAUR KEUANGAN / PPSPM

KPPN PEKANBARU


BANK PERSEPSI

Kelengkapan

Waktu

Output

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Kuasa Pengguna Anggaran (KPA) 1 membuat Surat Perintah Kerja Lembur (SPKL)

Surat Perintah Kerja Lembur (SPKL)

1 hari

Surat Perintah Kerja Lembur (SPKL)

PPABP membuat daftar pembayaran perhitungan lembur dan Rekapitulasi Daftar Perhitungan Lembur dan menginput pada Aplikasi Gaji (GPP) dan mempersiapkan data kelengkapan 2 pembayaran perhitungan lembur (SPKL, Daftar hadir Kerja selama 1 (satu) bulan, Daftar Hadir Lembur) serta menghitung dan membuat Surat Setoran Pajak (SSP) Pph 21

Daftar perhitungan uang lembur, SPKL, SSP

1 jam


No.

1

Aktivitas

2

Tidak

Keterangan

13

PPK menguji data daftar pembayaran perhitungan lembur dan dokumen pendukung SPP-LS 3 Uang Lembur, apabila tidak benar dan lengkap maka dikembalikan kepada PPABP secara tertulis


1 jam


1 jam

SPP-LS Uang Lembur, Daftar perhitungan uang lembur, SPKL, SSP

1 jam



1 jam


PPSPM menerbitkan SPMLS serta melakukan Inject PIN atas ADK SPM-LS tersebut, dan pejabat yang 7 ditunjuk oleh KPA menyampaikan SPM-LS dan ADK SPM-LS Uang Lembur ke KPPN untuk diterbitkan SP2D

SPM-LS Uang Lembur, ADK SPM

1 jam

SPM-LS Uang Lembur, ADK SPM


SP2D

1 hari

SP2D

Bendahara pengeluaran menyampaikan cek setelah 9 ditandatangani bersama KPA untuk dilakukan pencairan Uang Lembur

SP2D

1 hari

SP2D


1 jam


Ya

PPK menerbitkan 4 SPP-LS Uang Lembur



SPP-LS Uang Lembur, Daftar perhitungan uang lembur, SPKL, SSP Tidak

PPSPM melakukan pengujian SPP-LS Uang Lembur, 6 apabila tidak benar dan lengkap dikembalikan kepada PPK Ya

Bendahara Pengeluaran membukukan pelaksanaan 10 anggaran belanja pegawai yaitu pembayaran uang lembur




SOP PENGAJUAN REMUNERASI Dasar Hukum : 1 2 3 4



1 2

Keterkaitan :

Sarjana S1 SLTA


1 SOP PT RIAU

1 2

Peringatan :

Komputer ATK



1

Buku Kontrol

2

Buku Kegiatan

Mutu Baku

Pelaksana No.

1

Aktivitas

2

BAGIAN KEPEGAWAIAN

KETUA PENGADILAN NEGERI

BAGIAN KEUANGAN

PEGAWAI

PANITERA/ SEKRETARIS

3

4

5

6

7


KASUBBAG KEUANGAN PENGADILAN TINGGI

Kelengkapan

Waktu

Output

8

9

10

11

12

2 hari

Rekapitulasi absen dan rekapitulasi daftar hadir (datang dan pulang) pegawai

1 hari


Bagian Kepegawaian menyerahkan Rekapitulasi Absen dan Rekapitulasi 1 daftar hadir (datang dan pulang) kepada Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang


Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang mengoreksi kebenaran 2 rekapitulasi absen dan rekapitulasi daftar hadir (datang dan pulang) pegawai


Bagian Keuangan membuat daftar tanda terima remunerasi, rekapitulasi, Surat Pernyataan tanggung Jawab Mutlak 3 (SPTJM), dan Kuitansi/Bukti Pembayaran Remunerasi serta foto kopi rekening koran pada bulan di mana Remunerasi diterima

Daftar tanda terima remunerasi, Rekapitulasi Remunerasi, Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM), Kuitansi/Bukti Pembayaran Remunerasi, foto kopi rekening koran

2 jam


Seluruh pegawai menandatangani daftar tanda terima 4 remunerasi untuk pertanggungjawaban di muka

Daftar tanda terima remunerasi

2 jam

Daftar tanda terima remunerasi

Kete rangan

13

Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang mengetahui dan menandatangani Tanda Terima Remunerasi, Rekapitulasi 5 Remunerasi, Kuitansi/Bukti Pembayaran Remunerasi dan Surat Pernyataan Tanggung jawab Mutlak (SPTJM)


Panitera/Sekretaris menyetujui dan menandatangani Tanda Terima Remunerasi, Rekapitulasi 6 Remunerasi, Kuitansi/Bukti Pembayaran dan Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM)


Bendahara pengeluaran menandatangani Tanda Terima Remunerasi, 7 Rekapitulasi Remunerasi, dan Kuitansi/Bukti Pembayaran Remunerasi

Daftar tanda terima remunerasi, Rekapitulasi 30 menit Remunerasi, Kuitansi/Bukti Pembayaran Remunerasi

Daftar tanda terima remunerasi, Rekapitulasi Remunerasi, Kuitansi/Bukti Pembayaran Remunerasi

Bagian Keuangan memeriksa dan meneliti kembali berkas pengajuan remunerasi serta 8 mengirimkan berkas pengajuan remunerasi ke Pengadilan Tinggi Pekanbaru


1 jam


1 hari

Rekapitulasi Remunerasi seluruh Pengadilan Negeri sewilayah hukum pengadilan Tinggi Riau

Kepala Sub Bagian Keuangan Pengadilan Tinggi merekapitulasi data remunerasi seluruh Pengadilan 9 Negeri sewilayah hukum pengadilan Tinggi Pekanbaru dan mengirimkan ke Biro Keuangan Mahkamah Agung RI

Rekapitulasi Remunerasi seluruh Pengadilan Negeri sewilayah hukum pengadilan Tinggi Riau

Bendahara pengeluaran menyampaikan cek setelah ditandatangani 9 bersama KPA untuk dilakukan pencairan Remunerasi dan ditransfer ke rekening masing-masing pegawai

Bendahara Pengeluaran 10 membukukan pembayaran remunerasi

1 jam


1 jam


1 jam

Buku kas Umum, Buku Pembantu Bank, Buku Pembantu Remunerasi

1 jam

Buku kas Umum, Buku Pembantu Bank, Buku Pembantu Remunerasi




SOP PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN (UP) Dasar Hukum : 1 2 3 4



1 2

Keterkaitan :

Sarjana S1 SLTA


1 SOP PT RIAU

1 2 3

Peringatan :

Komputer Aplikasi SPP dan SPM Aplikasi Inject PIN PP-SPM



1

Buku Kontrol

2

Buku Kegiatan

Pelaksana No.

1

Aktivitas

2

Mutu Baku


WAKIL SEKRETARIS/ PPK


KAUR KEUANGAN/ PP-SPM

KPPN PEKANBARU

BANK PERSEPSI

Kelengkapan

Waktu

Output

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Bendahara pengeluaran bersamasama dengan Kaur Keuangan menyusun kebutuhan anggaran yang bisa dibayarkan 1 melalui mekanisme Uang Persediaan (UP) yang besarnya maksimal 1/12 dari nilai Pagu Belanja Barang

Keterangan

Rincian Rencana Penggunaan Uang Persediaan

Rincian Rencana Penggunaan Uang Persediaan, Surat Pernyataan Pengajuan Uang Persediaan (UP), Berita Acara Rekonsiliasi (BAR) Bulan Desember Tahun Anggaran yang lalu.

Bendahara Pengeluaran menyampaikan 2 permintaan Uang Persediaan (UP) kepada PPK untuk diterbitkan SPP-UP

1 hari

Rincian Rencana Penggunaan Uang Persediaan

1 jam


1 jam


Tidak

PPK menguji permintaan Uang Persediaan (UP), apabila tidak lengkap dan benar maka mengembalikan 3 permintaan Uang Persediaan (UP) tersebut kepada bendahara pengeluaran secara tertulis


Ya

12

1 jam

SPP-UP, Rincian Rencana Penggunaan Uang Persediaan, Surat Pernyataan Pengajuan Uang Persediaan, Berita Acara Rekonsiliasi (BAR) Bulan Desember Tahun Anggaran yang lalu


1 jam


PP-SPM menerbitkan SPM-UP dan melakukan Inject PIN atas ADK SPM-UP, 6 dan pejabat yang ditunjuk oleh KPA menyampaikan SPMUP dan ADK SPMUP ke KPPN

SPM-UP, ADK

1 jam

SPM-UP, ADK

KPPN menerbitkan 7 SP2D kepada Bank Persepsi

SP2D

1 hari

SP2D

Bendahara pengeluaran menyampaikan cek setelah 8 ditandatangani bersama KPA untuk dilakukan pencairan Uang Persediaan

SP2D

1 jam

SP2D


PPK menerbitkan SPP-UP dan menyampaikan SPP4 UP beserta dokumen pendukung kepada PP-SPM

Tidak

PP-SPM melakukan pengujian SPP-UP dan dokumen pendukung, apabila 5 tidak benar dan lengkap PP-SPM mengambalikan kepada PPK secara tertulis

Ya

Bendahara Pengeluaran membukukan 9 pelaksanaan anggaran yaitu uang persediaan

SP2D, Buku Kas Umum, Buku Pembantu Uang Persediaan, Buku Pembantu Bank

1 jam





SOP PENGAJUAN GANTI UANG PERSEDIAAN (UP) Dasar Hukum : 1 2 3 4



1 2

Keterkaitan :

Sarjana S1 SLTA


1 SOP PT RIAU

1 2 3

Peringatan :




1

Buku Kontrol

2

Buku Kegiatan

Mutu Baku

Pelaksana No.

1

PENERIMA HAK




3

4

5

6

Aktivitas

2

KAUR KEUANGAN/ KPPN PEKANBARU PP-SPM

7

8

BANK PERSEPSI

Kelengkapan

Waktu

Output

Kete rangan

9

10

11

12

13

Penerima hak menyampaikan bukti1 bukti pengeluaran kepada Bendahara Pengeluaran

Bukti-bukti pengeluaran beserta dokumen pendukung ( Surat Perintah Bayar (SPBy), kuitansi/bukti pembelian, faktur pajak, SSP yang telah dikonfirmasi KPPN dan tanda terima barang) yang telah disahkan oleh PPK

Bukti-bukti pengeluaran beserta dokumen pendukung ( Surat Perintah Bayar (SPBy), kuitansi/bukti 1 hari pembelian, faktur pajak, SSP yang telah dikonfirmasi KPPN dan tanda terima barang) yang telah disahkan oleh PPK

Bendahara Pengeluaran membuat Daftar Rincian Permintaan Pembayaran (DRPP) berdasarkan buktibukti pengeluaran beserta dokumen pendukung ( Surat Perintah Bayar 2 (SPBy), kuitansi/bukti pembelian, faktur pajak, SSP yang telah dikonfirmasi KPPN dan tanda terima barang) yang telah disahkan oleh PPK dan menyampaikan kepada PPK untuk diuji

Daftar Rincian Permintaan Pembayaran (DRPP) berdasarkan buktibukti pengeluaran beserta dokumen pendukung ( Surat Perintah Bayar (SPBy), kuitansi/bukti pembelian, faktur pajak, SSP yang telah dikonfirmasi KPPN dan tanda terima barang) yang telah disahkan oleh PPK

2 jam


1 jam


Tidak


PPK menguji buktibukti pengeluaran dan dokumen pendukung dari Bendahara Pengeluaran, apabila 3 tidak benar dan lengkap dikembalikan kepada Bendahara Pengeluaran secara tertulis

Ya

SPP-GUP, Daftar Rincian Permintaan Pembayaran (DRPP) berdasarkan buktibukti pengeluaran beserta dokumen pendukung ( Surat Perintah Bayar (SPBy), kuitansi/bukti pembelian, faktur pajak, SSP yang telah dikonfirmasi KPPN dan tanda terima barang) yang telah disahkan oleh PPK

1 jam



1 jam


PP-SPM menerbitkan SPM-GUP dan melakukan Inject PIN atas ADK SPM-GUP, 6 dan pejabat yang ditunjuk oleh KPA menyampaikan SPMGUP dan ADK SPMGUP ke KPPN

SPM-GUP, ADK

1 jam

SPM-GUP, ADK


SP2D

1 hari SP2D

Bendahara pengeluaran menyampaikan cek setelah ditandatangani 8 bersama KPA untuk dilakukan pencairan Ganti Uang Persediaan

SP2D

1 jam

SP2D

Bendahara Pengeluaran membukukan pelaksanaan 9 anggaran yaitu ganti uang persediaan atas realisasi belanja barang


1 jam


PPK menerbitkan SPP-GUP dan menyampaikan SPP4 GUP beserta dokumen pendukung kepada PP-SPM

Tidak

PP-SPM melakukan pengujian SPP-UP dan dokumen pendukung, apabila 5 tidak benar dan lengkap PP-SPM mengambalikan kepada PPK secara tertulis

Ya




SOP PENGAJUAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP) Dasar Hukum : 1 2 3 4



1 2

Keterkaitan :

Sarjana S1 SLTA


1 SOP PT RIAU

1 2 3

Peringatan :




1

Buku Kontrol

2

Buku Kegiatan

Mutu Baku

Pelaksana No.

1

Aktivitas

2


KEPALA KPPN PEKANBARU

3

4

WAKIL BENDAHARA KAUR KEUANGAN/ SEKRETARIS / PENGELUARAN PP-SPM PPK 5

7

6

KPPN PEKANBARU

BANK PERSEPSI

Kelengkapan

Waktu

Output

8

9

10

11

12

KPA mengajukan TUP kepada Kepala KPPN Pekanbaru dalam hal sisa UP pada Bendahara Pengeluaran tidak cukup tersedia untuk membiayai kegiatan 1 yang sifatnya mendesak/tidak dapat ditundadengan melampirkan Rincian Rencana Penggunaan TUP dan Surat Pernyataan Pengajuan TUP

Rincian rencana penggunaan TUP, Surat Pernyataan Pengajuan TUP yang ditandatangani KPA

Rincian rencana penggunaan TUP, Surat Pernyataan 1 hari Pengajuan TUP yang ditandatangani KPA

Kepala KPPN Pekanbaru melakukan penilaian terhadap Rincian Rencana Penggunaan TUP dan apabila telah sesuai dengan ketentuan Kepala KPPN 2 pekanbaru memberikan persetujuan atas pengajuan TUP dengan menyampaikan Surat Persetujuan Tambahan Uang Persediaan (TUP)

Rincian rencana penggunaan TUP, Surat Pernyataan Pengajuan TUP yang ditandatangani KPA, Surat Persetujuan TUP dari Kepala KPPN Pekanbaru

Rincian rencana penggunaan TUP, Surat Pernyataan Pengajuan TUP yang 2 hari ditandatangani KPA, Surat Persetujuan TUP dari Kepala KPPN Pekanbaru

Bendahara Pengeluaran menyampaikan 3 kelengkapan dokumen permintaan TUP kepada PPK


Rincian rencana penggunaan TUP, Surat Pernyataan Pengajuan TUP yang 1 jam ditandatangani KPA, Surat Persetujuan TUP dari Kepala KPPN Pekanbaru

Tidak

Kete rangan

13


Rincian rencana penggunaan TUP, Surat Pernyataan Pengajuan TUP yang 1 jam ditandatangani KPA, Surat Persetujuan TUP dari Kepala KPPN Pekanbaru

SPP-TUP, Rincian rencana penggunaan TUP, Surat Pernyataan Pengajuan TUP yang ditandatangani KPA, Surat Persetujuan TUP dari Kepala KPPN Pekanbaru

SPP-TUP, Rincian rencana penggunaan TUP, Surat Pernyataan Pengajuan TUP 1 jam yang ditandatangani KPA, Surat Persetujuan TUP dari Kepala KPPN Pekanbaru

SPP-TUP, Rincian rencana penggunaan TUP, Surat Pernyataan Pengajuan TUP yang ditandatangani KPA, Surat Persetujuan TUP dari Kepala KPPN Pekanbaru

SPP-TUP, Rincian rencana penggunaan TUP, Surat Pernyataan Pengajuan TUP 1 jam yang ditandatangani KPA, Surat Persetujuan TUP dari Kepala KPPN Pekanbaru

PP-SPM menerbitkan SPM-TUP dan melakukan Inject PIN atas ADK SPM-TUP, 7 dan pejabat yang ditunjuk oleh KPA menyampaikan SPMTUP dan ADK SPMTUP ke KPPN

SPM-TUP, SPM-TUP

1 jam


SP2D

PPK menguji permintaan TUP, apabila tidak lengkap dan benar 4 dikembalikan kepada Bendahara Pengeluaran secara tertulis

Ya

PPK menerbitkan SPP-TUP dan menyampaikan SPP5 TUP beserta data dukungnya kepada PP-SPM

Tidak

PP-SPM melakukan pengujian SPP-TUP dan dokumen pendukung, apabila 6 tidak benar dan lengkap PP-SPM mengembalikan kepada PPK secara tertulis

Ya

ADK

Bendahara pengeluaran menyampaikan cek setelah 9 ditandatangani bersama KPA untuk dilakukan pencairan Tambahan Uang Persediaan (TUP)

Bendahara Pengeluaran membukukan pelaksanaan 9 anggaran yaitu tambahan uang persediaan atas realisasi belanja barang

SPM-TUP, ADK SPM-TUP

1 hari SP2D

1 jam


1 jam





SOP PENGAJUAN BELANJA HONORARIUM/VAKASI Dasar Hukum : 1 2 3 4



1 2

Keterkaitan :

Sarjana S1 SLTA


1 SOP PT RIAU

1 2 3

Peringatan :

Komputer Aplikasi SPP dan SPm Aplikasi Inject PIN PP-SPM



1

Buku Kontrol

2

Buku Kegiatan

Mutu Baku

Pelaksana No.

1

Aktivitas

2





3

4

5

6

KPPN BANK PERSEPSI PEKANBARU

7

8

PENERIMA HAK

Kelengkapan

Waktu

Output

9

10

11

12

1 hari

Daftar Nominatif penerima honorarium dan dokumen pendukung (SK dari Pejabat yang berwenang yang menyatakan biaya yang timbul akibat penerbitan SK dibebankan pada DIPA) Surat Setoran Pajak (SSP)

1 jam


1 jam


Bendahara Pengeluaran mempersiapkan Daftar Nominatif penerima honorarium dan dokumen pendukung (SK dari Pejabat yang berwenang yang 1 menyatakan biaya yang timbul akibat penerbitan SK dibebankan pada DIPA) serta menghitung dan membuat Surat Setoran Pajak (SSP) Pph 21


Bendahara Pengeluaran menyampaikan Daftar Perhitungan Honorarium/Vakasi 2 dan dokumen pendukung kepada PPK untuk diterbitkan SPP-LS Honorarium/Vakasi

Daftar Nominatif penerima honorarium dan dokumen pendukung (SK dari Pejabat yang berwenang yang menyatakan biaya yang timbul akibat penerbitan SK dibebankan pada DIPA) Surat Setoran Pajak (SSP) Tidak


PPK menguji Daftar Permintaan Honorarium/Vakasi dan dokumen pendukung, apabila 3 tidak benar dan lengkap maka dikembalikan kepada Bendahara Pengeluaran secara tertulis

Ya

SPP-LS, Daftar Nominatif penerima honorarium dan dokumen pendukung (SK dari Pejabat yang berwenang yang menyatakan biaya yang timbul akibat penerbitan SK dibebankan pada DIPA) Surat Setoran Pajak (SSP)

1 jam



1 jam


PP-SPM menerbitkan SPM-LS Honorarium/Vakasi dan melakukan Inject PIN atas ADK SPM6 LS, dan pejabat yang ditunjuk oleh KPA menyampaikan SPMLS dan ADK SPM-LS ke KPPN

SPM-LS, ADK SPMLS

1 jam

SPM-LS, ADK SPMLS


SP2D

1 hari

SP2D

Bendahara pengeluaran menyampaikan cek setelah 8 ditandatangani bersama KPA untuk dilakukan pencairan belanja honorarium/vakasi

SP2D

1 jam

SP2D

PPK menerbitkan SPP-LS Honorarium/Vakasi 4 dan menyampaikan SPP-LS beserta dokumen pendukung kepada PP-SPM

Tidak

PP-SPM melakukan pengujian terhadap SPP-LS Honorarium/Vakasi dan dokumen 5 pendukung, apabila tidak benar dan lengkap maka dikembalikan kepada PPK secara tertulis

Ya

Bendahara Pengeluaran membukukan pelaksanaan 9 anggaran yaitu belanja barang untuk pembayaran honorarium/vakasi

SP2D, Buku Kas Umum, Buku Pembantu Kas Tunai, Buku Pembantu Bank

1 jam

SP2D, Buku Kas Umum, Buku Pembantu Kas Tunai, Buku Pembantu Bank




SOP PENGAJUAN BELANJA BARANG Dasar Hukum : 1 2 3 4



1 2

Keterkaitan :

Sarjana S1 SLTA


1 SOP PT RIAU

1 2 3

Peringatan :

Komputer Aplikasi SPP dan SPM Apliaksi Inject PIN PP-SPM



1

Buku Kontrol

2

Buku Kegiatan

Mutu Baku

Pelaksana No.

1

PENERIMA HAK




3

4

5

6

Aktivitas

2


KPPN PEKANBARU

BANK PERSEPSI

Kelengkapan

Waktu

Output

7

8

9

10

11

12

1 hari

Bukti perjanjian/kontrak, Referensi Bank, Berita Acara Penyelesaian Pekerjaan, Berita Acara Serah Terima Pekerjaan/Barang, Berita Acara Pembayaran, Kuitansi yang sudah ditandatangani penyedia barang/jasa dan PPK, Faktur Pajak, SSP, Jaminan yang dikeluarkan oleh bank umum, perusahaan penjaminan atau perusahaan asuransi, Ringkasan kontrak

1 jam



Penerima hak menyampaikan 1 tagihan dan dokumen pendukung kepada PPK

Tidak


PPK menguji tagihan dan dokumen pendukung, apabila tidak lengkap dan 2 tidak benar maka dikembalikan kepada Penerima Hak secara tertulis

Ya

Kete rangan

13

SPP-LS, Bukti perjanjian/kontrak, Referensi Bank, Berita Acara Penyelesaian Pekerjaan, Berita Acara Serah Terima Pekerjaan/Barang, Berita Acara Pembayaran, Kuitansi yang sudah ditandatangani penyedia barang/jasa dan PPK, Faktur Pajak, SSP, Jaminan yang dikeluarkan oleh bank umum, perusahaan penjaminan atau perusahaan asuransi, Ringkasan kontrak, ADK Kontrak

PPK menerbitkan SPP-LS dan menyampaikan SPP3 LS beserta dokumen pendukungnya kepada PP-SPM

1 jam


1 jam


Tidak


PP-SPM melakukan pengujian SPP-LS dan dokumen pendukung, apabila 4 tidak benar dan tidak lengkap PP-SPM mengambalikan kepada PPK secara tertulis

Ya PP-SPM menerbitkan SPM-LS dan melakukan Inject PIN atas ADK SPM-LS, 5 dan pejabat yang ditunjuk oleh KPA menyampaikan SPMLS dan ADK SPM-LS ke KPPN

SPM-LS, ADK SPM1 jam LS, ADK Kontrak

SPM-LS, ADK SPM-LS, ADK Kontrak


SP2D

1 hari

SP2D

SP2D

1 hari

SP2D

7

Bank Persepsi mentransfer ke rekening penerima hak

Bendahara Pengeluaran membukukan 8 pelaksanaan anggaran yaitu realisasi belanja barang

SP2D, Buku Kas Umum

30 menit

SP2D, Buku Kas Umum




SOP PELAPORAN KEUANGAN Dasar Hukum : 1 2 3 4



1 2

Keterkaitan :

Sarjana S1 SLTA


1 SOP PT RIAU

1 2

Peringatan :

Komputer Aplikasi SAKPA



1

Buku Kontrol

2

Buku Kegiatan

Mutu Baku

Pelaksana BENDAHARA PENGELUARAN

OPERATOR SAKPA / STAF KEUANGAN

OPERATOR BMN

KAUR KEUANGAN

WAKIL SEKRETARIS

PANITERA / SEKRETARIS

KPPN PEKANBARU

PT/PTA

Kelengkapan

Waktu

Output

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Bendahara pengeluaran mengumpulkan 1 seluruh dokumendokumen sumber untuk pelaporan

SPM, SP2D, Bukti Setoran Bendahara Pengeluaran, Bukti Setoran Bendahara Penerimaan, SSBP

1 jam


Operator SAKPA menerima dan menginput seluruh dokumen sumber ke dalam Aplikasi SAKPA untuk 2 menghasilkan Laporan Keuangan berupa Laporan Realisasi Anggaran (LRA), Neraca, Laporan Pendapatan Negara dan Hibah


1 jam


Operator SAKPA dan Operator BMN 3 melakukan rekonsiliasi internal

SPM, SP2D, Bukti Setoran Bendahara Pengeluaran, Bukti Setoran Bendahara Penerimaan, SSBP, Laporan SIMAK BMN, ADK SIMAK BMN

1 jam

SPM, SP2D, Bukti Setoran Bendahara Pengeluaran, Bukti Setoran Bendahara Penerimaan, SSBP, Laporan SIMAK BMN, ADK SIMAK BMN

Bendahara Pengeluaran membuat laporan 4 pendukung untuk keperluan Rekonsiliasi dengan KPPN

Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran, Laporan pertanggungjawaban Bendahara Penerimaan, Laporan Posisi Saldo Rekening Bank, Print Out Rekening Bank

1 jam

Laporan Pertanggungjawab an Bendahara Pengeluaran, Laporan pertanggungjawaba n Bendahara Penerimaan, Laporan Posisi Saldo Rekening Bank, Print Out Rekening Bank

Kaur Keuangan, Wakil Sekretaris dan Kuasa Pengguna Anggaran memeriksa 5 Laporan Keuangan dari Aplikasi SAKPA dan Laporan Pendukung.

Laporan Realisasi Anggaran (LRA), Neraca, Laporan Pendapatan Negara dan Hibah, Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran, Laporan pertanggungjawaban Bendahara Penerimaan, Laporan Posisi Saldo Rekening Bank, Print Out Rekening Bank

1 jam

Laporan Realisasi Anggaran (LRA), Neraca, Laporan Pendapatan Negara dan Hibah, Laporan Pertanggungjawab an Bendahara Pengeluaran, Laporan pertanggungjawaba n Bendahara Penerimaan, Laporan Posisi Saldo Rekening Bank, Print Out Rekening Bank

No.

1

Aktivitas

2

Kete rangan

14

1 jam

ADK Rekonsiliasi untuk KPPN,Laporan Realisasi Anggaran (LRA), Neraca, Laporan Pendapatan Negara dan Hibah, Laporan Pertanggungjawab an Bendahara Pengeluaran, Laporan pertanggungjawaba n Bendahara Penerimaan, Laporan Posisi Saldo Rekening Bank, Print Out Rekening Bank

ADK Rekonsiliasi untuk KPPN,Laporan Realisasi Anggaran (LRA), Neraca, Laporan Pendapatan Negara dan Hibah, Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran, Laporan pertanggungjawaban Bendahara Penerimaan, Laporan Posisi Saldo Rekening Bank, Print Out Rekening Bank

1 jam

ADK Rekonsiliasi untuk KPPN,Laporan Realisasi Anggaran (LRA), Neraca, Laporan Pendapatan Negara dan Hibah, Laporan Pertanggungjawab an Bendahara Pengeluaran, Laporan pertanggungjawaba n Bendahara Penerimaan, Laporan Posisi Saldo Rekening Bank, Print Out Rekening Bank

Berita Acara Rekonsiliasi, LPJ Bendahara yang telah divalidasi

1 jam

Berita Acara Rekonsiliasi, LPJ Bendahara yang telah divalidasi

1 jam

ADK Pengiriman Rekonsiliasi dari SAKPA untuk Korwil, Back up dari Aplikasi SAKPA, Laporan Realisasi Anggaran (LRA), Neraca, Laporan Pendapatan Negara dan Hibah, Laporan Pertanggungjawab an Bendahara Pengeluaran, Laporan pertanggungjawaba n Bendahara Penerimaan, Laporan Posisi Saldo Rekening Bank, Print Out Rekening Bank, LRA Manual, Rekapitulasi Realisasi Anggaran

ADK Rekonsiliasi untuk KPPN,Laporan Realisasi Anggaran (LRA), Neraca, Laporan Pendapatan Negara dan Hibah, Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran, Laporan pertanggungjawaban Bendahara Penerimaan, Laporan Posisi Saldo Rekening Bank, Print Out Rekening Bank

Staf Keuangan (Operator SAKPA) 6 melakukan Rekonsiliasi dengan KPPN

Tidak

KPPN menerima dan memeriksa Hasil Rekonsiliasi, jika hasil rekonsiliasi tidak benar maka dikembalikan kepada 7 Satuan Kerja/Operator SAKPA untuk menginput ulang ke dalam Aplikasi SAKPA

Ya

KPPN menerbitkan 8 Berita Acara Rekonsiliasi (BAR)

Staf Keuangan menyampaikan 7 Laporan Keuangan kepada PT dan PTA (Korwil)

ADK Pengiriman Rekonsiliasi dari SAKPA untuk Korwil, Back up dari Aplikasi SAKPA, Laporan Realisasi Anggaran (LRA), Neraca, Laporan Pendapatan Negara dan Hibah, Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran, Laporan pertanggungjawaban Bendahara Penerimaan, Laporan Posisi Saldo Rekening Bank, Print Out Rekening Bank, LRA Manual, Rekapitulasi Realisasi Anggaran

SOP PERENCANAAN ANGGARAN

Recommend Documents