ROZVAHA v plném rozsahu
Název a sídlo úetní jednotky
ke dni 31.12.2015 ´ ˇ (v celych tisících Kc)
ˇ ´ zemedelska ˇ ˇ ´ a.s. Zilovska ˇ c.p. 36 ˇ ZILOV 33011
I
26340861 Oznaení
AKTIVA
íslo ádku
a
b
c
AKTIVA CELKEM
(A. + B. + C. + D.I.)
Minulé ú. období
Bžné úetní období Korekce 2
Brutto 1
Netto 3
Netto 4
191 589 0
65 858 0
004
142 816 174
65 858 0
76 958 174
67 304 179
001 002
125 731 113 033 0 0
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
B.
Dlouhodobý majetek
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
B. I. 1.
Zizovací výdaje
005
0
0
0
0
2.
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
0
0
0
0
3.
Software
007
4.
Ocenitelná práva
008
0 0
0 0
0 0
0 0
5.
Goodwill
009
0
0
0
0
6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
174
0
174
179
7.
Nedokonený dlouhodobý nehmotný majetek
011
0
0
0
0
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
012
0
0
0
0
B. II.
Dlouhodobý hmotný majetek
013
142 637
65 858
76 779
67 125
B. II. 1.
Pozemky
014
14 012
0
14 012
12 108
2.
Stavby
015
58 769
25 866
32 903
30 694
3.
Samostatné hmotné movité vci a soubory hmotných movitých vcí
016
57 646
36 664
20 982
15 370
4.
Pstitelské celky trvalých porost
017
0
0
0
0
5.
Dosplá zvíata a jejich skupiny
018
7 080
3 328
3 752
3 910
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
0
0
0
0
7.
Nedokonený dlouhodobý hmotný majetek
020
5 038
0
5 038
5 038
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
92
0
92
5
9.
Oceovací rozdíl k nabytému majetku
022
0
0
0
0
B.III.
Dlouhodobý finanní majetek
023
5
0
5
0
B.III.1.
Podíly - ovládaná osoba
024
5
0
5
0
2.
Podíly v úetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
0 0
0 0
0 0
0 0
4.
Zápjky a úvry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv
027
0
0
0
0
5.
Jiný dlouhodobý finanní majetek
028
0
0
0
0
6.
Poizovaný dlouhodobý finanní majetek
029
0
0
0
0
7.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanní majetek
030
0
0
0
0
(B.I. + B.II. + B.III.) ( souet B.I. 1. až B.I.8.)
(souet B.II.1. až B.II.9.)
(souet B.III.1. až B.III.7.)
003
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 26340861 IC:
Oznaení
AKTIVA
íslo ádku
a
b
c
Bžné úetní období Brutto 1
Korekce 2
Minulé ú. období Netto 3
Netto 4
(C.I. + C.II. + C.III. + C.IV.)
031
47 959
0
47 959
44 828
(souet C. I.1. až C.I.6.)
032 033
32 732 2 540
0 0
32 732 2 540
31 542 2 199
Nedokonená výroba a polotovary
034
12 616
0
12 616
10 213
3.
Výrobky
035
12 576
0
12 576
13 113
4.
Mladá a ostatní zvíata a jejich skupiny
036
5 000
0
5 000
6 017
5.
Zboží
037
0
0
0
0
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
038
0
0
0
0
039
0
0
0
0
C.
Obžná aktiva
C. I.
Zásoby
C. I. 1.
Materiál
2.
C. II.
Dlouhodobé pohledávky
(souet C.II. 1. až C.II.8.)
C. II. 1.
Pohledávky z obchodních vztah
040
0
0
0
0
2.
Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
041
0
0
0
0
3.
Pohledávky - podstatný vliv
042
0
0
0
0
4.
Pohledávky za spoleníky
043
0
0
0
0
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
0
0
0
0
6.
Dohadné úty aktivní
045
0
0
0
0
7.
Jiné pohledávky
046
0
0
0
0
8.
Odložená daová pohledávka
047
0
0
0
0
048
11 854
0
8 648 2 184
C.III.
Krátkodobé pohledávky
C.III. 1.
Pohledávky z obchodních vztah
049
2 573
0
11 854 2 573
2.
Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
050
6
0
6
0
3.
Pohledávky - podstatný vliv
051
0
0
0
0
4.
Pohledávky za spoleníky
052
0
0
0
0
5.
Sociální zabezpeení a zdravotní pojištní
053
0
0
0
0
6.
Stát - daové pohledávky
054
1 059
0
1 059
1 133
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
8.
Dohadné úty aktivní
056
2 479 5 737
0 0
2 479 5 737
2 589 2 738
9.
Jiné pohledávky
057
0
0
0
4
058
3 373
0
3 373
4 638
(souet C.III.1. až C.III.9.)
C.IV.
Krátkodobý finanní majetek
(souet C.IV.1 až C.IV.4)
C.IV.1.
Peníze
059
69
0
69
77
2.
Úty v bankách
060
3 304
0
3 304
4 561
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
0
0
0
0
4.
Poizovaný krátkodobý finanní majetek
062
0
0
0
0
063
814
0
814
901
D. I.
asové rozlišení
(D.I.1. + D.I.3.)
D. I. 1.
Náklady píštích období
064
814
0
814
901
2.
Komplexní náklady píštích období
065
0
0
0
0
3.
Píjmy píštích období
066
0
0
0
0
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 26340861 IC:
Oznaení
PASIVA
a
b
íslo ádku c
PASIVA CELKEM
(A. + B. + C.I.)
067
(A.I. + A.II. + A.III. + A.IV. + A.V.1. + A.V.2.)
068
(A.I.1. +A.I.2. +A.I.3.)
069
A.
Vlastní kapitál
A. I.
Základní kapitál
A. I.1.
Základní kapitál
070
2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
3.
Zmny základního kapitálu
072
Stav v bžném úet. období 5
Stav v minulém úet. období 6
125 731 65 621 40 057
113 033 64 188 40 057 40 057 0 0 106 7 140
A. II.
Kapitálové fondy
A. II.1.
Ážio
074
40 057 0 0 106 7 140
2.
Ostatní kapitálové fondy
075
0
0
3.
Oceovací rozdíly z pecenní majetku a závazk
076
-7 034
-7 034
4.
Oceovací rozdíly z pecenní pi pemnách obchodních korporací
077
5.
Rozdíly z pemn obchodních korporací
078
0 0
0 0
6.
Rozdíly z ocenní pi pemnách obchodních korporací
079
A. III.
Fondy ze zisku
080
0 2 176
0 2 137
A. III.1.
Rezervní fond
081
Statutární a ostatní fondy
082
1 203 973 20 531
1 203 934 15 664
20 531 0 0 2 751 0 60 110 1 152 0 0 0 1 152 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
15 664 0 0 6 224 0 48 845 1 152 0 0 0 1 152 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2.
(souet A. I I.1 až A. I I.5)
(A.III.1. + A.III.2.)
(A.IV.1. + A.IV.2.)
073
A. IV.
Výsledek hospodaení minulých let
A. IV. 1.
Nerozdlený zisk minulých let
084
2.
Neuhrazená ztráta minulých let
085
3.
Jiný výsledek hospodaení minulých let
086
A. V. 1.
Výsledek hospodaení bžného úetního období /+ -/
087
A. V. 2.
Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku /-/
088
B.
Cizí zdroje
(B.I. + B.II. + B.III. + B.IV.)
089
B. I.
Rezervy
(souet B.I.1. až B.I.4.)
090
B. I. 1.
Rezervy podle zvláštních právních pedpis
091
2.
Rezerva na dchody a podobné závazky
092
3.
Rezerva na da z píjm
093
4.
Ostatní rezervy
094
B. II.
Dlouhodobé závazky
B. II. 1.
Závazky z obchodních vztah
096
2.
Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
097
3.
Závazky - podstatný vliv
098
4.
Závazky ke spoleníkm
099
5.
Dlouhodobé pijaté zálohy
100
6.
Vydané dluhopisy
101
7.
Dlouhodobé smnky k úhrad
102
8.
Dohadné úty pasivní
103
9.
Jiné závazky
104
Odložený daový závazek
105
10.
(souet B.II. 1. až B.II.10.)
083
095
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 26340861 IC:
Oznaení
PASIVA
íslo ádku
Stav v bžném úet. období
Stav v minulém úet. období
a
b
c
5
6
106
11 938
12 988
Závazky z obchodních vztah
107
7 203
7 066
2.
Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
108
0
0
3.
Závazky - podstatný vliv
109
0
0
4.
Závazky ke spoleníkm
110
15
19
5.
Závazky k zamstnancm
111
691
634
6.
Závazky ze sociálního zabezpeení a zdravotního pojištní
112
369
359
7.
Stát - daové závazky a dotace
113
91
588
8.
Krátkodobé pijaté zálohy
114
0
2 000
9.
Vydané dluhopisy
115
0
0
10. Dohadné úty pasivní
116
3 531
2 254
11. Jiné závazky
117
38
68
118
47 020
34 705
B. III.
Krátkodobé závazky
B. III. 1.
(souet B.III.1. až B.III.11.)
B.IV.
Bankovní úvry a výpomoci
(souet B.IV.1. až B.IV.3.)
B.IV. 1.
Bankovní úvry dlouhodobé
119
27 469
19 584
2.
Krátkodobé bankovní úvry
120
19 551
15 121
3.
Krátkodobé finanní výpomoci
121
0
0
122
0
0
C. I.
asové rozlišení
(C.I.1 + C.I.2.)
C. I. 1.
Výdaje píštích období
123
0
0
2.
Výnosy píštích období
124
0
0
Sestaveno dne: 30.3.2016 Právní forma úetní jednotky: Akciova ´ spolecnost ˇ Pedmt podnikání úetní jednotky: Komplexní zemedelska ˇ ˇ ´ vyroba ´ Podpisový záznam:
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY, druhové lenní v plném rozsahu ke dni 31.12.2015
´ ˇ (v celych tisících Kc) Název a sídlo úetní jednotky
ˇ ´ zemedelska ˇ ˇ ´ a.s. Zilovska I ˇ c.p. 36 ˇ ZILOV 33011
26340861 Oznaení
TEXT
íslo ádku
a
b
c
I.
A.
01
0
0
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
0 0
0 0
55 626 52 299 850
53 561 48 611 1 001
2 477 38 929 27 595
3 949 31 610 23 469
11 334 16 697 14 594
8 141 21 951 13 882
10 876 0
10 298 0
3 527 191 313
3 354 230 373
13 850 6 451
11 480 2 345
5 589 862 1 773
1 340 1 005 1 200 1 200 0
Obchodní marže
II.
Výkony
II.1.
Tržby za prodej vlastních výrobk a služeb
05
2.
Zmna stavu zásob vlastní innosti
06
3.
Aktivace
07
Výkonová spoteba
B.
(I. - A.)
03
(II.1. až II.3.)
04
(B.1. + B.2.)
08
1.
Spoteba materiálu a energie
09
2.
Služby
10
+
Pidaná hodnota
(I. - A. + II. -B.)
11
(souet C.1. až C.4.)
12
C.
Osobní náklady
C. 1.
Mzdové náklady
13
2.
Odmny lenm orgán obchodní korporace
14
3.
Náklady na sociální zabezpeení a zdravotní pojištní
15
4.
Sociální náklady
16
D.
Dan a poplatky
17
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
III.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
III.1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
Tržby z prodeje materiálu
21
F.
Zstatková cena prodaného dlouhodob. majetku a materiálu (F.1. + F.2.)
22
F. 1.
Zstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
2.
2. G. IV. H. V. I. *
minulém 2
bžném 1
Tržby za prodej zboží
+
B.
Skutenost v úetním období
(III.1. + III.2.)
19
Prodaný materiál
24
1 773 0
Zmna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních náklad píštích období
25
0
0
Ostatní provozní výnosy
26
Ostatní provozní náklady
27
Pevod provozních výnos
28
Pevod provozních náklad
29
13 466 1 603 0 0 4 481
13 540 1 862 0 0 9 039
Provozní výsledek hospodaení
(zohlednní položek (+). až V.)
30
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
ˇ 26340861 IC:
Oznaení
TEXT
íslo ádku
a
b
c
VI. J.
bžném 1
minulém 2
33
0 0 0
0 0 0
Tržby z prodeje cenných papír a podíl
31
Prodané cenné papíry a podíly
32
VII.
Výnosy z dlouhodobého finanního majetku
VII.1.
Výnosy z podíl v ovládaných osobách a v úetních jednotkách pod podstatným vlivem
34
0
0
2.
Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papír a podíl
35
3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finanního majetku
36
Výnosy z krátkodobého finanního majetku
37
Náklady z finanního majetku
38
Výnosy z pecenní cenných papír a derivát
39
L.
Náklady z pecenní cenných papír a derivát
40
M.
Zmna stavu rezerv a opravných položek ve finanní oblasti
41
Výnosové úroky
42
Nákladové úroky
43
Ostatní finanní výnosy
44
Ostatní finanní náklady
45
Pevod finanních výnos
46
Pevod finanních náklad
47
0 0 0 0 0 0 0 0 116 502 407 0 0 021 709 709 0 751 0 0 0 0 0 0 0 751
0 0 0 0 0 0 0 0 056 67 281 0 0 270 545 545 0 224 0 0 0 0 0 0 0 224
VIII. K. IX.
X. N. XI. O. XII. P. *
Finanní výsledek hospodaení
Q.
(souet VII.1. až VII.3.)
Skutenost v úetním období
(zohlednní položek VI. až P.)
48
(Q.1. + Q.2.)
49
Da z píjm za bžnou innost
Q.
1.
- splatná
50
2.
- odložená
51
Výsledek hospodaení za bžnou innost
52
**
(provozní výsledek hospodaení + finanní výsledek hospodaení - Q.)
XIII.
Mimoádné výnosy
53
Mimoádné náklady
54
R. S.
Da z píjm z mimoádné innosti
S.
(S.1 + S.2)
- splatná
56
2.
- odložená
57
T.
Mimoádný výsledek hospodaení
(XIII. - R. - S.)
-1
2
55
1.
*
1
58
Pevod podílu na výsledku hospodaení spoleníkm (+/-)
59
***
Výsledek hospodaení za úetní období (+/-)
60
2
****
Výsledek hospodaení ped zdanním
61
3 460
(výsledek hospodaení za bžnou innost + mimoádný výsledek hospodaení - T) (provozní výsledek hospodaení + finanní výsledek hospodaení + mimoádné výnosy - R.)
1
-1 1 1 6
6
7 769
Sestaveno dne: 30.3.2016
´ spolecnost ˇ Právní forma úetní jednotky: Akciova Pedmt podnikání úetní jednotky: Komplexní zemedelska ˇ ˇ ´ vyroba ´ Podpisový záznam:
ˇ Vytvoreno v programu FORM studio - www.formstudio.cz
Žilovská zemědělská a.s. Žilov 36, PSČ 330 11 Třemošná
IČ: 26340861, DIČ: CZ26340861
zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Plzni, v oddíle B, vložce 949
Příloha tvořící součást účetní závěrky společnosti k 31. 12. 2015
Sestaveno dne: 31. března 2016
Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou
Všeobecné údaje Obchodní firma:
Žilovská zemědělská a.s.
Sídlo:
č. p. 36, PSČ 330 11 Žilov
Den zápisu:
4. 1. 2002
Identifikační číslo:
263 40 861
Právní forma:
Akciová společnost
Zapsána do obchodního rejstří- vedeného Krajským soudem v Plzni, v oddíle B, vložce 949 ku: Předmět podnikání:
Akcionáři s rozhodujícím či podstatným vlivem:
Základní kapitál:
Komplexní zemědělská výroba výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona zámečnictví, nástrojářství silniční motorová doprava - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně; nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny Společnost vydala akcie na majitele, v současné době jsou všechny listinné akcie na majitele převedeny „na jméno“. Podle informací společnosti nevlastní žádný akcionář podíl větší než 20%. Dle výplaty seznamu akcionářů, kteří vlastní akcie na jméno, akcie společnosti vlastní 233 drobných akcionářů. Základní kapitál činí 40 057 000,00 Kč. Vklady do základního kapitálu jsou plně splaceny.
Statutární a dozorčí orgány společnosti k rozvahovému dni: Představenstvo
Miroslav Pokorný, předseda představenstva Ing. Zdeněk Vaněk, místopředseda představenstva Ing. Jaroslav Beneš - člen Ing. Přemysl Doležal - člen Ing. Eva Zimová - člen
Dozorčí rada
Ing. Stanislav Hnát, předseda DR Josef Dobrý, místopředseda Luboš Klik, člen
Způsob jednání za společnost: Předseda představenstva samostatně nebo místopředseda a jeden člen představenstva společně Majetková účast: Společnost má majetkovou účast 100 % ve společnosti FVE Žilovská s.r.o. Jednatelkou této společnosti je pí. Vainová Jindra. Ve sledovaném období společnost neuzavřela žádné ovládací smlouvy a smlouvy o převodech zisku. Změny a dodatky provedené v účetním období v obchodním rejstříku: Ve sledovaném období nenastaly žádné změny v obchodním rejstříku.
2
1. Organizační uspořádání, zajišťované činnosti Interně se společnost člení na tyto základní vnitro-organizační jednotky: a)
úsek ředitele
útvar podnikové kontroly (interní audit) + právní agenda (evidence právní agendy, předkládání ke schválení vnitropodnikových předpisů, vyřizování stížností, ostraha objektů)
útvar personalistiky (zaměstnanecká agenda, výchova a vzdělávání, závodní stravování)
útvar požární ochrany a bezpečnost práce (požární ochrana, bezpečnost práce, osobní ochranné a pracovní pomůcky)
sekretariát (vedení agendy související s provozem sekretariátu, evidence a archivace dokumentů, elektronická a externí pošta, správa webových stránek společnosti)
b) technický úsek
c)
útvar investic a majetku (správa dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku), zajišťování modernizace, rekonstrukce, údržba, opravy, likvidace majetku, pořizování stavebních a strojních investic, vedení evidence, kontrola kapacitního využití investic
útvar správy počítačové sítě (instalace, údržba, opravy sítě a počítačů, školení zaměstnanců v oblasti SW, údržba firemního SW)
útvar správy energií (energetik – el. energie, voda, plyn, FVE, komunikace s dodavateli, měření, kontrola, úspory)
útvar vnitropodnikové dopravy (správa vozového parku, zajištění přepravních výkonů dle požadavků)
útvar nákupu /MTZ/ (nákup vstupů, zejména zásob na sklad či do přímé spotřeby, řízení spotřeby ND)
živočišná výroba
farma Žilov – krávy s tržní produkcí mléka a ostatní produkční skot farma Nevřeň – pastva s produkcí masného plemene Charollais a Masný Simenthal farma Tatiná – OMD a výkrm masných býků na žír
d) rostlinná výroba
půdní bloky v katastrálním území Žilov, Horní Bříza, Trnová, Tatiná, Nevřeň, Ledce, Příšov, Chotíkov, Nekmíř a Záluží u Třemošné.
e) ekonomický úsek
útvar financování + plánování (bezhotovostní i hotovostní platební styk, tvorba a kontrola plánů, správa vnitropodnikových rozpočtů)
útvar práce a mzdy (výpočet mezd, vedení evidence, propočty efektivnosti, dohody o pracovní činnosti a provedení práce)
útvar informační soustavy organizace (účtárna, vedení účetnictví v souladu s platnými předpisy – zejména zákon o účetnictví, prováděcí vyhláška)
útvar pokladna a styk bankami (závodní stravování, drobný prodej obilí, výplata nájmů, nákup za hotové, bezhotovostní platby faktur a kontrola přijatých plateb, bezhotovostní platy dividend a nájemného)
útvar marketingu + propagace (mapování trhu a prodejnosti, podpůrné akce, správa webových stránek)
útvar exportu a tuzemského prodeje (zajištění prodeje merkantilu, komunikace s odběrateli)
útvar obchodně technických služeb (vedení všech objednávek, zákaznický servis, vč. reklamací + sledování kvality)
f) evidence půdy útvar dotací SZIF a PGLRF útvar evidence vlastníků půdy a daní z nemovitostí útvar evidence akcionářů 3
portál FARMÁŘ a HRADIŠTĚK obsluha programu Win PŮDA
2. Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých, pokud není uvedeno jinak. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek s hodnotou vyšší než 40 000,- Kč se odepisuje na základě odpisového plánu, účetní odpisy se rovnají daňovým.
2.1.
Dlouhodobý nehmotný majetek společnost ve vykazovaném období vlastnila ve výši 174 000,-- Kč. Jedná se o preferenční limity na individuální referenční množství mléka k dodávkám do mlékáren. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období hodnotu 40.000,-- Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. 2.2. Dlouhodobý finanční majetek Společnost ve vykazovaném účetním období nevlastnila cenné papíry, ale vlastní 5.000.-- Kč majetkové účasti ve společnosti FVE ŽILOVSKÁ s.r.o., která je 100% dceřinou společností.
2.3. Pohledávky a závazky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou. Pohledávky nabyté postoupením jsou oceněny pořizovací cenou, jejich jmenovitá hodnota je evidovaná ve vedlejší evidenci. K pochybným a nedobytným pohledávkám jsou tvořeny opravné položky. V hodnoceném období se tyto pohledávky ani postoupené pohledávky nevyskytovaly. Účtování nákladů a výnosů Účetním obdobím, rozhodným pro vykázání hospodářského výsledku, je období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015. Výnosy a náklady jsou účtovány na principu časové a věcné souvislosti.
2.4.
2.5. Přepočet cizí měny Transakce uváděné v cizích měnách jsou přepočteny a zaúčtovány na základě aktuálního denního kurzu vyhlášeného ČNB. Přepočet byl prováděn pro měnu EUR a řádně je účtováno o kurzových rozdílech.
2.6. Rezervy Ve vykazovaném období společnost nečerpala ani netvořila rezervy na opravy hmotného majetku. Ve sledovaném období nebyly tvořeny ani jiné rezervy.
2.7. Daň z příjmů Daň z příjmů je vykázána ve výkazu zisku a ztrát a skládá se ze splatné daně za rok 2015. O dodatečné dani za minulá účetní období nebylo v hodnoceném období účtováno. O odložené dani společnost neúčtovala.
2.8.
Změny oceňování, odepisování a postupů účtování
V průběhu účetního období nedošlo ke změnám v metodách účtování.
4
2.9. Přijaté dotace V průběhu roku 2015 obdržela společnost Žilovská zemědělská a.s. nenávratné dotace na podporu rozvoje intenzivní zemědělské výroby, které jsou uvedeny v příloze III. k této Příloze. Veškeré přijaté dotace byly promítnuty do hospodářského výsledku zápisem na účtu 648 250. 2.10. Pronajatý majetek formou finančního leasingu Přehled o pronajatém majetku je uveden v příloze I. k této Příloze. 2.11. Zatížení majetku zástavním právem Přehled o majetku zatíženém zástavním právem je uveden v příloze II. k této Příloze.
3. Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát 3.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek společnost vlastní. Společnost vlastní preferenční limity na individuální referenční množství mléka ve výši 2.111.506,-- Kč, které pořídila před 1. 1. 2005 a o kterých v souladu s ustanovením § 6 Vyhlášky č. 500/2002 Sb. neúčtuje. O preferenčních limitech pořízených v roce 2010 (174.000,-- Kč) účtuje společnost v souladu s ustanovením § 47 odst. 5 Vyhlášky č. 500/2002 Sb.. Evidované preferenční limity neodepisuje. 3.2. Dlouhodobý hmotný majetek Ve vykazovaném období pořídila společnost pozemky za 2.515.382,-- Kč a dlouhodobý hmotný majetek (stavby a samostatné movité věci) za 21.711.636,77 Kč. Pořízený majetek je využíván v rámci komplexní zemědělské výroby. Daňové odpisy dlouhodobého hmotného majetku byly v roce 2015 uplatněny v plné výši. V roce 2015 byla odepsána zůstatková hodnota dvou zlikvidovaných budov na farmě Tatiná. Společnost vykazuje dlouhodobý hmotný majetek pro účely daňových odpisů v původních pořizovacích cenách a navazuje na daňové odpisy v předchozích letech. 3.3. Dlouhodobý finanční majetek Společnost nevlastnila v roce 2014 žádný dlouhodobý finanční majetek. V roce 2015 společnost založila dceřinou společnost FVE Žilovská s.r.o. s podílem 5.000,-- Kč. 3.4. Pohledávky Společnost k datu účetní závěrky nevlastnila pohledávky po splatnosti více než 180 dnů, ani nevytvářela opravné položky k pohledávkám. 3.5. Základní kapitál Společnost ve vykazovaném období nevydala další akcie společnosti, celkem je vydáno 40.057 akcií v nominální hodnotě 1.000,- Kč. Všechny akcie jsou vydány na jméno. 3.6. Fondy a výsledek hospodaření U žádné složky vlastního kapitálu nedošlo ve sledovaném období k významné změně. Hospodářský výsledek za rok 2014 ve výši 7.769 tis. Kč byl rozdělen následujícím způsobem: Daň z příjmu právnické osoby Dividendy Rezervní fond Sociální fond Nerozdělený zisk Tantiémy představenstvu a dozorčí radě
1 545 270 Kč 600 855 Kč 0 Kč 205 951 Kč 4 867 179 Kč 550 000 Kč
5
3.7. Rezervy Společnost ve vykazovaném období neprovedla žádné vytváření rezerv (daňových ani nedaňových). 3.8. Úvěry Společnost eviduje k datu 31. 12. 2015 přijaté úvěry, poskytnuté bankami v celkové výši 47.020.158,23 Kč. Dlouhodobých úvěrů společnost eviduje ve výši 27 469 411,82 Kč a stav krátkodobých úvěrů byl dosažen ve výši 19 550 746,41 Kč. Jednotlivé peněžní ústavy se na tomto objemu podílejí následovně: 381 952,70 Kč Komerční banka a.s. SG Equipment Finance
2 740 491,13 Kč
Oberbank Leasing s.r.o.
18 547 130,08 Kč
GE Money Bank a.s.
1 211 628,86 Kč
UniCredit Bank Czech a.s.
24 138 955,46 Kč
Celkem
47 020 158,23 Kč
3.9. Krátkodobé závazky Společnost k datu účetní závěrky neevidovala závazky po splatnosti více než 180 dnů, ani nemá žádné závazky neuvedené v rozvaze.
4. Zaměstnanci společnosti a osobní náklady Průměrný přepočtený počet zaměstnanců za rok 2015 Osobní náklady celkem Tantiémy členům statutárních a dozorčích orgánů ze zisku
40,87 osob 14 594 tis. Kč 550 tis. Kč
Ve sledovaném období nebyly poskytnuty žádné půjčky, úvěry ani jiná peněžní či nepeněžní plnění členům statutárních orgánů nebo jiných řídících orgánů.
5. Daň a odložená daňová povinnost Společnost vykazuje za rok 2015 splatnou daň z příjmů právnických osob ve výši 709.080,-- Kč.
6. Náklady na odměny auditorské společnosti Společnost ve vykazovaném období roku 2015 vynaložila na povinný audit částku 49.000,- Kč. Jiné náklady na činnost auditorské společnosti vynaloženy nebyly.
7. Významné události po datu účetní závěrky Mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly žádné významné události, které by měly významný dopad na sestavenou účetní závěrku roku 2015.
6
Příloha č. I k Příloze
Pronajatý majetek formou finančního leasingu, stav 31. 12. 2015 Poř. Splaceno do 31. Hodnota leasingu č. 12. 2014 1 2 3 4 5 6
569 778,00 491 137,84 771 391,00 665 138,85 743 569,20 0,00 1 050 241,00 907 625,35 1 302 283,69 1 223 947,95 852 774,48 0,00 5 290 037,37 3 287 849,99 Vypracoval: Ing. Zdeněk Vaněk
Zbývá ke splacení 78 640,16 106 252,15 476 818,65 142 615,65 78 335,74 781 709,94 1 664 372,29
Měsíční splátka 2015
Stav k 31.12.2015
14 348,18 11 904,00 17 659,95 26 511,00 30 908,24 23 688,18 125 019,55
0,00 106 252,15 118 030,08 0,00 78 335,74 23 754,00 326 371,97
Datum poslední splátky
Název předmětu leasingu
5.6.2015 Samovyklápěcí návěs Wagon WG 16000 5.12.2017 Smykový nakladač SUNWARD 5.3.2018 VZV HYUNDAI 25D-7E 5.11.2015 Smykový nakladač GOLEM G03 5.6.2017 KRMNÝ VŮZ FRASTO STORM 130RD 5.9.2018 Minibagr BOBCAT E26
Příloha č. II k Příloze
Zatížení majetku zástavním právem
Účet
banka a číslo účtu
Stav k 1.1.2015
Poskytnutí úvěrů a jejich splátky v roce 2015
461510
Oberbank Leasing
1 978 559,95
824 919,83
461500
Oberbank Leasing
0,00
461520
Oberbank Leasing
0,00
461530
Oberbank Leasing
815 817,55
461540
Oberbank Leasing
461550
Stav k 31.12.2015
Konečná splatnost
Předmět úvěru
1 153 640,12
5.4.2017
sklízecí mlátička CLAAS Lexion 660
0,00
0,00
5.3.2014
0,00
0,00
5.10.2014
578 335,90
237 481,65
5.5.2016
152 915,57
108 397,83
44 517,74
5.5.2016
Oberbank Leasing
1 942 149,28
946 165,07
995 984,21
31.1.2017
461560
Oberbank Leasing
556 915,68
251 793,16
305 122,52
31.3.2017
461800
Oberbank Leasing
2 838 676,86
965 091,44
1 873 585,42
30.11.2019
461810
Oberbank Leasing
0,00
4 797 985,26
4 797 985,26
31.3.2021
461820
Oberbank Leasing
0,00
6 497 396,44
6 497 396,44
30.4.2021
461821
Oberbank Leasing
0,00
1 314 191,70
1 314 191,70
31.3.2021
461822
Oberbank Leasing
0,00
1 327 225,02
1 327 225,02
31.8.2020
461600
GE MONEY BANK a.s.
1 256 997,77
1 256 997,77
0,00
20.11.2015
461420 461430
Komerční banka a.s. Komerční banka a.s.
343 872,00 1 581 952,70
343 872,00 1 200 000,00
0,00 381 952,70
31.7.2015 20.4.2016
461780 461786
UniCredit Bank a.s. UniCredit Bank a.s.
3 586 000,00 970 000,00
589 200,00 970 000,00
2 996 800,00 0,00
31.5.2022 31.5.2015
UniCredit Bank a.s.
4 500 000,00
0,00
4 500 000,00
30.4.2016
UniCredit Bank a.s. UniCredit Bank a.s.
1 437 000,00 0,00
1 437 000,00 5 000 000,00
0,00 5 000 000,00
31.5.2015 30.4.2016
2 397 790,00 1 069 200,00 4 000 000,00 983 983,07
2 397 790,00 1 069 200,00 4 000 000,00 2 740 491,13
31.5.2022 31.5.2022 30.6.2016 8.11.2018
-5 080 795,91 1 447 036,71
1 211 628,86 4 175 165,46
není není
461787 461791 461792 461794 461795 461797 461790 221950 221900
UniCredit Bank a.s. UniCredit Bank a.s. UniCredit Bank a.s. Societe Generale Equipment Finance GE MONEY BANK a.s. UniCredit Bank a.s.
Celkem
všechny banky Vypracoval: Ing. Zdeněk Vaněk
0,00 0,00 0,00 3 724 474,20 6 292 424,77 2 728 128,75 34 705 885,08
x
47 020 158,23
Zajištění úvěru
blankosměnka + předmět úvěru ručitel AGRALL a.s. 10 % ručitel CLAAS BOHEMIA a.s. 10 % traktor JOHN DEERE 8295R ručitel AGRALL a.s. 10 % ručitel CLAAS BOHEMIA a.s. 10 % + vinkulace pojistného plnění traktor JOHN DEERE 6534 Standard blankosměnka + předmět úvěru ručitel CLAAS BOHEMIA a.s. 10 % + vinkulace pojistného plnění ručitel AGRALL a.s. 10 % secí stroj Rapid RDA 600 Smlouva o zajišťovacím převodu vlastnického práva vinkulace pojistného plnění z pojištění předmětu financování žací lišta Claas Disco 3500 C Contour Smlouva o zajišťovacím převodu vlastnického práva vinkulace pojistného plnění z pojištění předmětu financování traktor JOHN DEERE 7230R Smlouva o zajišťovacím převodu vlastnického práva vinkulace pojistného plnění z pojištění předmětu financování traktor JOHN DEERE 5080M Smlouva o zajišťovacím převodu vlastnického práva vinkulace pojistného plnění z pojištění předmětu financování teleskopický manipulátor 9M Smlouva o zajišťovacím převodu vlastnického práva JCB SUPER AGRI vinkulace pojistného plnění z pojištění předmětu financování Sklízecí řezačka CLAAS JAGUÁR Smlouva o zajišťovacím převodu vlastnického práva vinkulace pojistného plnění z pojištění předmětu financování sklízecí mlátička CLAAS Lexion 660 - 9,5 m Smlouva o zajišťovacím převodu vlastnického práva vinkulace pojistného plnění z pojištění předmětu financování kukuřičný adaptér ORBIS k řezačce Jaguár Smlouva o zajišťovacím převodu vlastnického práva vinkulace pojistného plnění z pojištění předmětu financování technologie čištičky a předčističky obilí Smlouva o zajišťovacím převodu vlastnického práva vinkulace pojistného plnění z pojištění předmětu financování investiční úvěr na rekonstrukci kravína pozemky a nemovitosti - viz zástavní smlouva zástavním právem k pohledávkám z pojištění nemovitostí zástavním právem k pohledávkám za Hollandia a.s. K.V. úvěr na vybudování FVE Smlouva o zajištění krycí blankosměnkou úvěr na rekonstrukci sil. žlabu Tatiná Smlouva o zástavě nemovitosti, zemědělská stavba OMD Tatiná, LV 455, st. 65/1, st. 65/2, st. 65/3, st. 65/4 a st. 65/6 a smlouva o zajištění blankosměnkou úvěr na nákup zemědělské půdy zástavní právo smluvní k pozemkům a blankosměnka úvěr na nákup zemědělské půdy zástavní právo smluvní k pozemkům a blankosměnka zástavní právo k pohledávce za SZIF - jednotná žádost o dotace a provozní úvěr na dotace blankosměnka úvěr na nákup zemědělské půdy zástavní právo smluvní k pozemkům a blankosměnka provozní úvěr na dotace zástavní právo k pohledávce za SZIF - jednotná žádost o dotace a blankosměnka úvěr na nákup zemědělské půdy zástavní právo smluvní k pozemkům a blankosměnka úvěr na nákup zemědělské půdy zástavní právo smluvní k pozemkům a blankosměnka úvěr na přefinancování blankosměnka + veškeré nemovitosti v Žilově Samopojízdný postřikovač Samec 3500 Smlouva o zajišťovacím převodu vlastnického práva k samojízdnému postřikovaci SAMEC 3500 a vinkulace pojitného plnění provozní úvěr - kontokorent-evergreen pozemky a nemovitosti - viz zástavní smlouva provozní úvěr - kontokorent zástavním právem k pohledávkám z pojištění nemovitostí
Příloha č. III k Příloze
PŘEHLED O PROVOZNÍCH DOTACÍCH v roce 2015
Dotační titul
Kód dotace
Poskytovatel
Celkem dotace 2015
Zemědělské pojištění
PGRLF
PGRLF
150 000,00
Ošetření travních porostů
AEO B1
SZIF
625 000,00
VCS
SZIF
337 174,65
Ztížené podmínky pro zem.výr.
LFA OA
SZIF
296 814,98
Ztížené podmínky pro zem.výr.
LFA OB
SZIF
165 425,38
Platba na obdělávanou plochu
SAPS
SZIF
5 883 127,64
Platba na zemědělskou půdu - PVP
TOPUP
SZIF
328 947,00
Platba na zemědělskou půdu - GREENING
TOPUP
SZIF
870 450,00
Dotace na dojnice - tzv. sucho
TOPUP
SZIF
326 341,42
Platba na krávy bez TPM
KBTPM
SZIF
7 108,02
Platba na dobytčí jednotku, přežvýkavci
PREZJ
SZIF
76 181,85
Příspěvek na likvidaci kadaverů
PGRLF
PGRLF
0,00
Příspěvek na genetiku plemenář.
PGRLF
PGRLF
60 315,20
Dotace na úroky z úvěrů
PGRLF
PGRLF
315 255,00
Dotace na dojnou krávu
F1d/224
SZIF
1 092 609,98
Dotace na tele masného plemene
TOPUP
SZIF
240 643,69
PVP
SZIF
1 742 083,98
Bilkovinné plodiny
Ostatní doplňková opatření
Celkem poskytnuté dotace Vypracoval: Ing. Zdeněk Vaněk
12 517 478,79
