Příloha 1: Rozvaha v plném rozsahu ( tis. Kč ) AKTIVA v Kč za období a
A. B. B.I. B.I.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. B.II. B.II.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.III. B.III.1. 2. 3. 4. 5. C. C.I. C.I.1. 2. 3. 4. 5. 6. C.II. C.II.1. 2. 3. 4. 5. C.III. C.III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C.IV. C.IV.1. 2. 3. D. D.I.1. 2. 3. 4. D.II.
řádek b
AKTIVA CELKEM (ř.02+03+28+55) Pohledávky za upsané vlastní jmění Stálá aktiva (ř.04+12+22) Nehmotný investiční majetek (ř.05 až 11) Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výz. a obd. činnosti Software Ocenitelná práva Jiný nehmotný investiční majetek Nedokončené nehmotné investice poskytnuté zálohy na NIM Hmotný investiční majetek (ř.13 až 21) Pozemky Budovy,haly a stavby Samost. movité věci a soubory mov. věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný hmotný investiční majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na HIM Opravná položka k nabytému majetku Finanční investice (ř.23 až 27) Podílové CP a vklady v pod. s rozhodujícím vlivem Podílové Cp a vklady v pod. spodstatným vlivem Ost. investiční CP a vklady Půjčky podnikům ve skupině Jiné finanční investice Oběžná aktiva (ř.29+36+42+51) Zásoby (ř.30 až 35) Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zboží Zvířata Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky (ř.37 až 41) Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky (ř. 43 až 50) Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Sociální zabezpečení Stát-daňové pohledávky Odložená daňová pohledávka Pohl. v pod. s rozhod. vlivem Pohl. v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Finanční majetek (ř.52 až 54) Peníze Účty v bankách Krátkodobý finanční majetek Ostatní aktiva-přechodné účty aktiv (ř.56 až 60) Časové rozlišení (ř.57 až 59) Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Kontrolní číslo (ř.01 až 60)
2 009
2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
2 015
2 016
2 017
2 018
2 019
1 100
10 732
11 301
11 840
12 420
13 050
13 729
14 444
15 206
16 011
16 846
0 0
7 289 0
6 828 0
6 367 0
5 906 0
5 445 0
4 984 0
4 523 0
4 062 0
3 601 0
3 140 0
0
7 289 150 6 639 500
6 828 150 6 178 500
6 367 150 5 717 500
5 906 150 5 256 500
5 445 150 4 795 500
4 984 150 4 334 500
4 523 150 3 873 500
4 062 150 3 412 500
3 601 150 2 951 500
3 140 150 2 490 500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 100 0
3 243 350 350
4 173 359 359
5 173 368 368
6 214 377 377
7 305 386 386
8 445 396 396
9 621 406 406
10 844 416 416
12 110 426 426
13 406 437 437
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 800 2 800
2 870 2 870
2 942 2 942
3 015 3 015
3 091 3 091
3 168 3 168
3 247 3 247
3 328 3 328
3 412 3 412
3 497 3 497
1 100 0 1 100
93 10 83
944 10 934
1 863 10 1 853
2 821 10 2 811
3 828 10 3 818
4 881 10 4 871
5 968 10 5 958
7 100 10 7 090
8 272 10 8 262
9 472 10 9 462
0 0
200 200 200
300 300 300
300 300 300
300 300 300
300 300 300
300 300 300
300 300 300
300 300 300
300 300 300
300 300 300
4 400
42 929
45 202
47 360
49 678
52 201
54 917
57 777
60 825
64 044
67 384
c 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 999
Příloha 2: Rozvaha v plném rozsahu označ. a
A. A.I. A.I.1. 2. A.II. A.II.1. 2. 3. 4. A.III. A.III.1. 2. 3. A.IV. A.IV.1. 2. A.V. B. B.I. B.I.1. 2. 3. B.II. B.II.1. 2. 3. 4. 5. 6. B.III. B.III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.IV. B.IV.1. 2. 3. C. C.I. C.I.1. 2. 3. C.II.
Pasiva v Kč za období
(tis. Kč ) řádek
b
PASIVA CELKEM (ř. 62+79+105) Vlastní kapitál (ř.63+66+71+75+78) Základní kapitál (ř.64+65) Základní kapitál Vlastní akcie Kapitálové fondy (ř.67 až 70) Emisní ažio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku Oceňovací rozdíly z kapitálových účastí Fondy ze zisku (ř.72+73+74) Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Hospodářský výsledek minulých let (ř.76+77) Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Hospodářský výsledek běžného účetního období Cizí zdroje (ř.80+84+91+101) Rezervy (ř.81+82+83) Rezervy zákonné Rezerva na kursové ztráty Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky (ř.85 až 90) Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Dlouhodobé přijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Jiné dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky (ř.92 až 100) Závazky z obchodního styku Závazky ke společníkům a sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení Stát-daňové závazky a dotace Odložený daňový závazek Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci (ř.102 až 104) Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Ostatní pasiva-přechodné účty pasiv (ř.106 + 110) Časové rozlišení (ř.107 až 109) Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kurzové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Kontrolní číslo (ř.61 až 110)
2 009
2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
2 015
2 016
2 017
2 018
2 019
1 100 1 100 1 000 1 000
10 732 2 113 1 000 1 000
11 301 3 142 1 000 1 000
11 840 4 269 1 000 1 000
12 420 5 489 1 000 1 000
13 050 6 815 1 000 1 000
13 729 8 248 1 000 1 000
14 444 9 785 1 000 1 000
15 206 11 438 1 000 1 000
16 011 13 211 1 000 1 000
16 846 15 099 1 000 1 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100 100
100 100
100 100
100 100
100 100
100 100
100 100
100 100
100 100
100 100
100 100
0
c 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75
0 0
1 013 1 013
2 042 2 042
3 169 3 169
4 389 4 389
5 715 5 715
7 148 7 148
8 685 8 685
10 338 10 338
12 111 12 111
0 0 0 0
1 013 8 519 0
1 029 7 959 0
1 127 7 371 0
1 220 6 730 0
1 325 6 036 0
1 433 5 281 0
1 537 4 459 0
1 653 3 568 0
1 772 2 600 0
1 888 1 547 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 063 600
1 093 615
1 144 630
1 194 646
1 249 662
1 305 679
1 362 696
1 422 713
1 484 731
1 547 749
140 70 253
147 74 257
154 77 282
162 81 305
170 85 331
179 89 358
188 94 384
197 98 413
207 103 443
217 109 472
0
7 456 7 456
6 866 6 866
6 227 6 227
5 536 5 536
4 787 4 787
3 976 3 976
3 097 3 097
2 146 2 146
1 116 1 116
0 0
0 0
100 100 100
200 200 200
200 200 200
200 200 200
200 200 200
200 200 200
200 200 200
200 200 200
200 200 200
200 200 200
4 400
41 916
44 174
46 233
48 458
50 876
53 483
56 240
59 172
62 271
65 496
76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 999
Příloha 3: Výkaz zisku a ztrát označ. a
Text b
I. A. + II. II.1. 2. 3. B. B.1. B.2. + C. C.1. 2. 3. 4. D. E. III. F. iV. G. V. H. VI. I. VII. J. * VIII. K. IX. IX.1. 2. 3. X. XI. L. XII. M. XIII. N. XIV. O. XV. P. * R. R.1. 2.
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř.01-02) Výkony (ř.05+06+07) Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu vnitropod.zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba (ř.09+10) Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř.03+04-08) Osobní náklady (ř.13 až 16) Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy NIM a HIM Tržby z prodeje inves. majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného IM a materiálu Zůčtování rezerv a čas.rozlišení provoz.výnosů Tvorba rezerv a čas.rozlišení provoz. nákladů Zúčtování opravných položek do prov. výnosů Zúčtování opravných položek do prov. nákladů Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní hospodářský výsledek Tržby z prodeje cenných papírů Prodané cenné papíry a vklady Výnosy z finančních investic (ř.33+34+35) Výnosy z CP a vkladů v podnicích ve skupině Výnosy z ostatních investičních CP a vkladů Výnosy z ostatních finančních investic Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zůčtování rezerv do finančních výnosů Tvorba rezerv a finanční náklady Zúčtování opravných položek do fin. výnosů Zúčtování opravných položek do fin. nákladů Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních nákladů Převod finančních nákladů Hospodářský výsledek z finančních operací Daň z příjmu za běžnou činnost (ř.49+50) - splatná - odložená
** XVI. S. T. T.1. 2. * U. ***
Hosp. výsledek za běžnou činnost (ř.29+47-48) Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57) - splatná - odložená Mimořádný hospodářský výsledek (ř.53-54-55) Převod podílu na hospod.výsl.společníkům +/Hospodářský výsledek za účetní období +/Hospodářský výsledek před zdaněním +/Kontrolní číslo
(tis. Kč ) řádek c
2 009
2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
2 015
2 016
2 017
2 018
2 019
01 02 03 04
0 0
0 25 000 25 000
0 25 750 25 750
0 26 523 26 523
0 27 318 27 318
0 28 138 28 138
0 28 982 28 982
0 29 851 29 851
0 30 747 30 747
0 31 669 31 669
0 32 619 32 619
0
18 200 16 500 1 700 6 800 4 422 3 300
18 655 16 913 1 743 7 095 4 643 3 465
19 121 17 335 1 786 7 401 4 875 3 638
19 599 17 769 1 831 7 719 5 119 3 820
20 089 18 213 1 876 8 048 5 375 4 011
20 592 18 668 1 923 8 390 5 644 4 212
21 106 19 135 1 971 8 745 5 926 4 422
21 634 19 613 2 021 9 113 6 222 4 643
22 175 20 104 2 071 9 494 6 533 4 876
22 729 20 606 2 123 9 890 6 860 5 119
1 122
1 178
1 237
1 299
1 364
1 432
1 504
1 579
1 658
1 741
80 361
80 461
80 461
90 461
90 461
90 461
100 461
100 461
100 461
110 461
50
50
50
50
50
50
50
50
50
50
0
1 887
1 861
1 935
1 999
2 072
2 146
2 208
2 280
2 350
2 409
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
620
575
526
473
416
354
286
213
134
49
0 0
-620 253 253
-575 257 257
-526 282 282
-473 305 305
-416 331 331
-354 358 358
-286 384 384
-213 413 413
-134 443 443
-49 472 472
0
1 013
1 029
1 127
1 220
1 325
1 433
1 537
1 653
1 772
1 888
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
1 013 1 267 108 222
1 029 1 286 111 500
1 127 1 409 115 191
1 220 1 526 118 968
1 325 1 657 122 896
1 433 1 792 126 947
1 537 1 922 131 096
1 653 2 066 135 408
1 772 2 216 139 857
1 888 2 360 144 418
05 06 07 08 09 10
0 0
11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 99
Příloha 4: Přehled o peněžních tocích (CASH FLOW) v tis. Kč Označení P. Stav finančního majetku na začátku období Z. Hospodářský výsledek za účetní období (po zdanění) A1. Úpravy o nepeněžní operace A1.1. Odpisy stálých aktiv A1.2. Odpis opravné položky k nabytému majetku A1.3. Změna stavu rezerv A1.4. Změna stavu přechodných aktiv A1.5. Změna stavu přechodných pasiv A.* Čistý pen. tok z prov. činn. před změnami prac. kap. A2. Změna potřeby pracovního kapitálu A2.1. Změna stavu krátkodobých pohledávek A2.2. Změna stavu krátkodobých závazků A2.3. Změna stavu zásob A3. Korekce (Prodej IM) A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti B1. Pořízení nehmotného a hmotného IM B2. Pořízení finančních investic B3. Úbytek NHIM v zůstatkových cenách B4. Úbytek finančních investic v účetních cenách B5. Korekce (Prodej IM) B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti C1. Výplata divididend a podílů C2. Kapit. vklad, emise akcií C3. Čerpání dlouhodobých bankovních úvěrů C4. Splátky dlouhodobých bankovních úvěrů C5. Změna stavu krátkodobých úvěrů a výpomocí C6. Změna stavu dlouhodobých závazků C7. Změna stavu dlouh. pohled. a pohled. za upsané VJ C8. Dary, ážio, ost. vklady C9. Ostatní změny vlast.jmění C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti F. Celkové zvýšení resp. snížení peněžních prostředků R. Stav finančního majetku na konci období
ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
2 009 1 100 0 0 0
2 010 1 100 1 013 261 361
2 011 93 1 029 461 461
2 012 944 1 127 461 461
2 013 1 863 1 220 461 461
2 014 2 821 1 325 461 461
2 015 3 828 1 433 461 461
2 016 4 881 1 537 461 461
2 017 5 968 1 653 461 461
2 018 7 100 1 772 461 461
2 019 8 272 1 888 461 461
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 200 100 1 274 -2 087 2 800 1 063 350 0 -812 7 650
0 100 100 1 490 -49 70 29 9 0 1 440
0 0 0 1 588 -30 72 51 9 0 1 558
0 0 0 1 681 -32 74 51 9 0 1 649
0 0 0 1 786 -30 75 55 9 0 1 756
0 0 0 1 894 -31 77 56 10 0 1 864
0 0 0 1 998 -33 79 56 10 0 1 966
0 0 0 2 114 -31 81 60 10 0 2 083
0 0 0 2 233 -31 83 62 10 0 2 202
0 0 0 2 349 -33 85 63 11 0 2 316
0 0
0 -7 650
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0
8 000 544 0 0 0
590 0 0 0
639 0 0 0
692 0 0 0
749 0 0 0
811 0 0 0
878 0 0 0
951 0 0 0
1 030 0 0 0
1 116 0 0 0
0 0 1 100
7 456 -1 007 93
-590 851 944
-639 920 1 863
-692 958 2 821
-749 1 007 3 828
-811 1 053 4 881
-878 1 087 5 968
-951 1 132 7 100
-1 030 1 172 8 272
-1 116 1 200 9 472
Příloha 5: Rozvaha v plném rozsahu - realistická varinta ( tis. Kč ) AKTIVA v Kč za období a
A. B. B.I. B.I.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. B.II. B.II.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.III. B.III.1. 2. 3. 4. 5. C. C.I. C.I.1. 2. 3. 4. 5. 6. C.II. C.II.1. 2. 3. 4. 5. C.III. C.III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C.IV. C.IV.1. 2. 3. D. D.I.1. 2. 3. 4. D.II.
řádek b
AKTIVA CELKEM (ř.02+03+28+55) Pohledávky za upsané vlastní jmění Stálá aktiva (ř.04+12+22) Nehmotný investiční majetek (ř.05 až 11) Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výz. a obd. činnosti Software Ocenitelná práva Jiný nehmotný investiční majetek Nedokončené nehmotné investice poskytnuté zálohy na NIM Hmotný investiční majetek (ř.13 až 21) Pozemky Budovy,haly a stavby Samost. movité věci a soubory mov. věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný hmotný investiční majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na HIM Opravná položka k nabytému majetku Finanční investice (ř.23 až 27) Podílové CP a vklady v pod. s rozhodujícím vlivem Podílové Cp a vklady v pod. spodstatným vlivem Ost. investiční CP a vklady Půjčky podnikům ve skupině Jiné finanční investice Oběžná aktiva (ř.29+36+42+51) Zásoby (ř.30 až 35) Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zboží Zvířata Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky (ř.37 až 41) Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky (ř. 43 až 50) Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Sociální zabezpečení Stát-daňové pohledávky Odložená daňová pohledávka Pohl. v pod. s rozhod. vlivem Pohl. v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Finanční majetek (ř.52 až 54) Peníze Účty v bankách Krátkodobý finanční majetek Ostatní aktiva-přechodné účty aktiv (ř.56 až 60) Časové rozlišení (ř.57 až 59) Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Kontrolní číslo (ř.01 až 60)
2 009
2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
1 100
10 732
11 301
11 840
12 420
13 050
0 0
7 289 0
6 828 0
6 367 0
5 906 0
5 445 0
0
7 289 150 6 639 500
6 828 150 6 178 500
6 367 150 5 717 500
5 906 150 5 256 500
5 445 150 4 795 500
0
0
0
0
0
0
1 100 0
3 243 350 350
4 173 359 359
5 173 368 368
6 214 377 377
7 305 386 386
0
0
0
0
0
0
0
1 950 1 950
2 870 2 870
2 942 2 942
3 015 3 015
3 091 3 091
1 100 0 1 100
943 10 933
944 10 934
1 863 10 1 853
2 821 10 2 811
3 828 10 3 818
0 0
200 200 200
300 300 300
300 300 300
300 300 300
300 300 300
4 400
42 929
45 202
47 360
49 678
52 201
c 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 999
Příloha 6: Rozvaha v plném rozsahu - realistická varianta
(tis. Kč )
označ. a
A. A.I. A.I.1. 2. A.II. A.II.1. 2. 3. 4. A.III. A.III.1. 2. 3. A.IV. A.IV.1. 2. A.V. B. B.I. B.I.1. 2. 3. B.II. B.II.1. 2. 3. 4. 5. 6. B.III. B.III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.IV. B.IV.1. 2. 3. C. C.I. C.I.1. 2. 3. C.II.
Pasiva v Kč za období
řádek b
PASIVA CELKEM (ř. 62+79+105) Vlastní kapitál (ř.63+66+71+75+78) Základní kapitál (ř.64+65) Základní kapitál Vlastní akcie Kapitálové fondy (ř.67 až 70) Emisní ažio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku Oceňovací rozdíly z kapitálových účastí Fondy ze zisku (ř.72+73+74) Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Hospodářský výsledek minulých let (ř.76+77) Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Hospodářský výsledek běžného účetního období Cizí zdroje (ř.80+84+91+101) Rezervy (ř.81+82+83) Rezervy zákonné Rezerva na kursové ztráty Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky (ř.85 až 90) Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Dlouhodobé přijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Jiné dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky (ř.92 až 100) Závazky z obchodního styku Závazky ke společníkům a sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení Stát-daňové závazky a dotace Odložený daňový závazek Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci (ř.102 až 104) Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Ostatní pasiva-přechodné účty pasiv (ř.106 + 110) Časové rozlišení (ř.107 až 109) Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kurzové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Kontrolní číslo (ř.61 až 110)
2 009
2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
1 100 1 100 1 000 1 000
10 732 2 113 1 000 1 000
11 301 3 142 1 000 1 000
11 840 4 269 1 000 1 000
12 420 5 489 1 000 1 000
13 050 6 815 1 000 1 000
0
0
0
0
0
0
100 100
100 100
100 100
100 100
100 100
100 100
0
0 0
1 013 1 013
2 042 2 042
3 169 3 169
4 389 4 389
0 0 0 0
1 013 8 519 0
1 029 7 959 0
1 127 7 371 0
1 220 6 730 0
1 325 6 036 0
0
0
0
0
0
0
0
1 063 600
1 093 615
1 144 630
1 194 646
1 249 662
140 70 253
147 74 257
154 77 282
162 81 305
170 85 331
0
7 456 7 456
6 866 6 866
6 227 6 227
5 536 5 536
4 787 4 787
0 0
100 100 100
200 200 200
200 200 200
200 200 200
200 200 200
4 400
41 916
44 174
46 233
48 458
50 876
c 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 999
Příloha 7: Výkaz zisku a ztrát - realistická varianta označ.
Text
a
b
I. A. + II. II.1. 2. 3. B. B.1. B.2. + C. C.1. 2. 3. 4. D. E. III. F. iV. G. V. H. VI. I. VII. J. * VIII. K. IX. IX.1. 2. 3. X. XI. L. XII. M. XIII. N. XIV. O. XV. P. * R. R.1. 2.
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř.01-02) Výkony (ř.05+06+07) Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu vnitropod.zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba (ř.09+10) Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř.03+04-08) Osobní náklady (ř.13 až 16) Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy NIM a HIM Tržby z prodeje inves. majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného IM a materiálu Zůčtování rezerv a čas.rozlišení provoz.výnosů Tvorba rezerv a čas.rozlišení provoz. nákladů Zúčtování opravných položek do prov. výnosů Zúčtování opravných položek do prov. nákladů Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní hospodářský výsledek Tržby z prodeje cenných papírů Prodané cenné papíry a vklady Výnosy z finančních investic (ř.33+34+35) Výnosy z CP a vkladů v podnicích ve skupině Výnosy z ostatních investičních CP a vkladů Výnosy z ostatních finančních investic Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zůčtování rezerv do finančních výnosů Tvorba rezerv a finanční náklady Zúčtování opravných položek do fin. výnosů Zúčtování opravných položek do fin. nákladů Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních nákladů Převod finančních nákladů Hospodářský výsledek z finančních operací Daň z příjmu za běžnou činnost (ř.49+50) - splatná - odložená
** XVI. S. T. T.1. 2. * U. ***
Hosp. výsledek za běžnou činnost (ř.29+47-48) Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57) - splatná - odložená Mimořádný hospodářský výsledek (ř.53-54-55) Převod podílu na hospod.výsl.společníkům +/Hospodářský výsledek za účetní období +/Hospodářský výsledek před zdaněním +/Kontrolní číslo
řádek
2 009
2 010
(tis. Kč ) 2 011
2 012
2 013
2 014
c 01 02 03 04
0 0
0 25 000 25 000
0 25 750 25 750
0 26 523 26 523
0 27 318 27 318
0 28 138 28 138
0
18 200 16 500 1 700 6 800 4 422 3 300
18 655 16 913 1 743 7 095 4 643 3 465
19 121 17 335 1 786 7 401 4 875 3 638
19 599 17 769 1 831 7 719 5 119 3 820
20 089 18 213 1 876 8 048 5 375 4 011
1 122
1 178
1 237
1 299
1 364
80 361
80 461
80 461
90 461
90 461
50
50
50
50
50
0
1 887
1 861
1 935
1 999
2 072
0
0
0
0
0
0
620
575
526
473
416
0 0
-620 253 253
-575 257 257
-526 282 282
-473 305 305
-416 331 331
0
1 013
1 029
1 127
1 220
1 325
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
1 013 1 267 108 222
1 029 1 286 111 500
1 127 1 409 115 191
1 220 1 526 118 968
1 325 1 657 122 896
05 06 07 08 09 10 11 12
0 0
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 99
Příloha 8: Přehled o peněžních tocích (CASH FLOW) - realistická varianta v tis. Kč Označení P. Z. A1. A1.1. A1.2. A1.3. A1.4. A1.5. A.* A2. A2.1. A2.2. A2.3. A3. A.*** B1. B2. B3. B4. B5. B.*** C1. C2. C3. C4. C5. C6. C7. C8. C9. C.*** F. R.
Stav finančního majetku na začátku období Hospodářský výsledek za účetní období (po zdanění) Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv Odpis opravné položky k nabytému majetku Změna stavu rezerv Změna stavu přechodných aktiv Změna stavu přechodných pasiv Čistý pen. tok z prov. činn. před změnami prac. kap. Změna potřeby pracovního kapitálu Změna stavu krátkodobých pohledávek Změna stavu krátkodobých závazků Změna stavu zásob Korekce (Prodej IM) Čistý peněžní tok z provozní činnosti Pořízení nehmotného a hmotného IM Pořízení finančních investic Úbytek NHIM v zůstatkových cenách Úbytek finančních investic v účetních cenách Korekce (Prodej IM) Čistý peněžní tok z investiční činnosti Výplata divididend a podílů Kapit. vklad, emise akcií Čerpání dlouhodobých bankovních úvěrů Splátky dlouhodobých bankovních úvěrů Změna stavu krátkodobých úvěrů a výpomocí Změna stavu dlouhodobých závazků Změna stavu dlouh. pohled. a pohled. za upsané VJ Dary, ážio, ost. vklady Ostatní změny vlast.jmění Čistý peněžní tok z finanční činnosti Celkové zvýšení resp. snížení peněžních prostředků Stav finančního majetku na konci období
ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
2 009 1 100 0 0 0
2 010 1 100 1 013 261 361
2 011 943 1 029 461 461
2 012 944 1 127 461 461
2 013 1 863 1 220 461 461
2 014 2 821 1 325 461 461
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 200 100 1 274 -1 237 1 950 1 063 350 0 38 7 650
0 100 100 1 490 -899 920 29 9 0 590
0 0 0 1 588 -30 72 51 9 0 1 558
0 0 0 1 681 -32 74 51 9 0 1 649
0 0 0 1 786 -30 75 55 9 0 1 756
0 0
0 -7 650
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0
8 000 544 0 0 0
590 0 0 0
639 0 0 0
692 0 0 0
749 0 0 0
0 0 1 100
7 456 -157 943
-590 1 944
-639 920 1 863
-692 958 2 821
-749 1 007 3 828
Příloha 9: Rozvaha v plném rozsahu - optimistická varianty ( tis. Kč ) AKTIVA v Kč za období a
A. B. B.I. B.I.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. B.II. B.II.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.III. B.III.1. 2. 3. 4. 5. C. C.I. C.I.1. 2. 3. 4. 5. 6. C.II. C.II.1. 2. 3. 4. 5. C.III. C.III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C.IV. C.IV.1. 2. 3. D. D.I.1. 2. 3. 4. D.II.
řádek b
AKTIVA CELKEM (ř.02+03+28+55) Pohledávky za upsané vlastní jmění Stálá aktiva (ř.04+12+22) Nehmotný investiční majetek (ř.05 až 11) Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výz. a obd. činnosti Software Ocenitelná práva Jiný nehmotný investiční majetek Nedokončené nehmotné investice poskytnuté zálohy na NIM Hmotný investiční majetek (ř.13 až 21) Pozemky Budovy,haly a stavby Samost. movité věci a soubory mov. věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný hmotný investiční majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na HIM Opravná položka k nabytému majetku Finanční investice (ř.23 až 27) Podílové CP a vklady v pod. s rozhodujícím vlivem Podílové Cp a vklady v pod. spodstatným vlivem Ost. investiční CP a vklady Půjčky podnikům ve skupině Jiné finanční investice Oběžná aktiva (ř.29+36+42+51) Zásoby (ř.30 až 35) Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zboží Zvířata Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky (ř.37 až 41) Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky (ř. 43 až 50) Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Sociální zabezpečení Stát-daňové pohledávky Odložená daňová pohledávka Pohl. v pod. s rozhod. vlivem Pohl. v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Finanční majetek (ř.52 až 54) Peníze Účty v bankách Krátkodobý finanční majetek Ostatní aktiva-přechodné účty aktiv (ř.56 až 60) Časové rozlišení (ř.57 až 59) Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Kontrolní číslo (ř.01 až 60)
2 009
2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
1 100
10 732
11 801
13 280
15 274
17 830
0 0
7 289 0
6 828 0
6 367 0
5 906 0
5 445 0
0
7 289 150 6 639 500
6 828 150 6 178 500
6 367 150 5 717 500
5 906 150 5 256 500
5 445 150 4 795 500
0
0
0
0
0
0
1 100 0
3 243 350 350
4 673 359 359
6 613 368 368
9 068 377 377
12 085 386 386
0
0
0
0
0
0
0
1 950 1 950
2 870 2 870
2 942 2 942
3 015 3 015
3 091 3 091
1 100 0 1 100
943 10 933
1 444 10 1 434
3 303 10 3 293
5 676 10 5 666
8 608 10 8 598
0 0
200 200 200
300 300 300
300 300 300
300 300 300
300 300 300
4 400
42 929
47 202
53 120
61 096
71 321
c 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 999
Příloha 10: Rozvaha v plném rozsahu - optimistická varianty označ. a
A. A.I. A.I.1. 2. A.II. A.II.1. 2. 3. 4. A.III. A.III.1. 2. 3. A.IV. A.IV.1. 2. A.V. B. B.I. B.I.1. 2. 3. B.II. B.II.1. 2. 3. 4. 5. 6. B.III. B.III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.IV. B.IV.1. 2. 3. C. C.I. C.I.1. 2. 3. C.II.
Pasiva v Kč za období
řádek b
PASIVA CELKEM (ř. 62+79+105) Vlastní kapitál (ř.63+66+71+75+78) Základní kapitál (ř.64+65) Základní kapitál Vlastní akcie Kapitálové fondy (ř.67 až 70) Emisní ažio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku Oceňovací rozdíly z kapitálových účastí Fondy ze zisku (ř.72+73+74) Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Hospodářský výsledek minulých let (ř.76+77) Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Hospodářský výsledek běžného účetního období Cizí zdroje (ř.80+84+91+101) Rezervy (ř.81+82+83) Rezervy zákonné Rezerva na kursové ztráty Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky (ř.85 až 90) Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Dlouhodobé přijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Jiné dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky (ř.92 až 100) Závazky z obchodního styku Závazky ke společníkům a sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení Stát-daňové závazky a dotace Odložený daňový závazek Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci (ř.102 až 104) Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Ostatní pasiva-přechodné účty pasiv (ř.106 + 110) Časové rozlišení (ř.107 až 109) Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kurzové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Kontrolní číslo (ř.61 až 110)
(tis. Kč )
2 009
2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
1 100 1 100 1 000 1 000
10 732 2 113 1 000 1 000
11 801 3 542 1 000 1 000
13 280 5 501 1 000 1 000
15 274 8 019 1 000 1 000
17 830 11 144 1 000 1 000
0
0
0
0
0
0
100 100
100 100
100 100
100 100
100 100
100 100
0
0 0
1 013 1 013
2 442 2 442
4 401 4 401
6 919 6 919
0 0 0 0
1 013 8 519 0
1 429 8 059 0
1 959 7 579 0
2 518 7 055 0
3 125 6 486 0
0
0
0
0
0
0
0
1 063 600
1 193 615
1 352 630
1 519 646
1 699 662
140 70 253
147 74 357
154 77 490
162 81 630
170 85 781
0
7 456 7 456
6 866 6 866
6 227 6 227
5 536 5 536
4 787 4 787
0 0
100 100 100
200 200 200
200 200 200
200 200 200
200 200 200
4 400
41 916
45 774
51 161
58 578
68 196
c 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 999
Příloha 11: Výkaz zisku a ztrát - optimistická varianta označ.
Text
a
b
I. A. + II. II.1. 2. 3. B. B.1. B.2. + C. C.1. 2. 3. 4. D. E. III. F. iV. G. V. H. VI. I. VII. J. * VIII. K. IX. IX.1. 2. 3. X. XI. L. XII. M. XIII. N. XIV. O. XV. P. * R. R.1. 2.
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř.01-02) Výkony (ř.05+06+07) Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu vnitropod.zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba (ř.09+10) Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř.03+04-08) Osobní náklady (ř.13 až 16) Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy NIM a HIM Tržby z prodeje inves. majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného IM a materiálu Zůčtování rezerv a čas.rozlišení provoz.výnosů Tvorba rezerv a čas.rozlišení provoz. nákladů Zúčtování opravných položek do prov. výnosů Zúčtování opravných položek do prov. nákladů Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní hospodářský výsledek Tržby z prodeje cenných papírů Prodané cenné papíry a vklady Výnosy z finančních investic (ř.33+34+35) Výnosy z CP a vkladů v podnicích ve skupině Výnosy z ostatních investičních CP a vkladů Výnosy z ostatních finančních investic Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zůčtování rezerv do finančních výnosů Tvorba rezerv a finanční náklady Zúčtování opravných položek do fin. výnosů Zúčtování opravných položek do fin. nákladů Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních nákladů Převod finančních nákladů Hospodářský výsledek z finančních operací Daň z příjmu za běžnou činnost (ř.49+50) - splatná - odložená
** XVI. S. T. T.1. 2. * U. ***
Hosp. výsledek za běžnou činnost (ř.29+47-48) Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57) - splatná - odložená Mimořádný hospodářský výsledek (ř.53-54-55) Převod podílu na hospod.výsl.společníkům +/Hospodářský výsledek za účetní období +/Hospodářský výsledek před zdaněním +/Kontrolní číslo
řádek
2 009
2 010
(tis. Kč )
2 011
2 012
2 013
2 014
c 01 02 03 04
0 0
0 25 000 25 000
0 26 250 26 250
0 27 563 27 563
0 28 941 28 941
0 30 388 30 388
0
18 200 16 500 1 700 6 800 4 422 3 300
18 655 16 913 1 743 7 595 4 643 3 465
19 121 17 335 1 786 8 441 4 875 3 638
19 599 17 769 1 831 9 341 5 119 3 820
20 089 18 213 1 876 10 298 5 375 4 011
1 122
1 178
1 237
1 299
1 364
80 361
80 461
80 461
90 461
90 461
50
50
50
50
50
0
1 887
2 361
2 975
3 621
4 322
0
0
0
0
0
0
620
575
526
473
416
0 0
-620 253 253
-575 357 357
-526 490 490
-473 630 630
-416 781 781
0
1 013
1 429
1 959
2 518
3 125
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
1 013 1 267 108 222
1 429 1 786 115 000
1 959 2 449 122 471
2 518 3 148 130 326
3 125 3 906 138 645
05 06 07 08 09 10 11 12
0 0
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 99
Příloha 12: Přehled o peněžních tocích (CASH FLOW) - optimistická varinata v tis. Kč Označení P. Z. A1. A1.1. A1.2. A1.3. A1.4. A1.5. A.* A2. A2.1. A2.2. A2.3. A3. A.*** B1. B2. B3. B4. B5. B.*** C1. C2. C3. C4. C5. C6. C7. C8. C9. C.*** F. R.
Stav finančního majetku na začátku období Hospodářský výsledek za účetní období (po zdanění) Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv Odpis opravné položky k nabytému majetku Změna stavu rezerv Změna stavu přechodných aktiv Změna stavu přechodných pasiv Čistý pen. tok z prov. činn. před změnami prac. kap. Změna potřeby pracovního kapitálu Změna stavu krátkodobých pohledávek Změna stavu krátkodobých závazků Změna stavu zásob Korekce (Prodej IM) Čistý peněžní tok z provozní činnosti Pořízení nehmotného a hmotného IM Pořízení finančních investic Úbytek NHIM v zůstatkových cenách Úbytek finančních investic v účetních cenách Korekce (Prodej IM) Čistý peněžní tok z investiční činnosti Výplata divididend a podílů Kapit. vklad, emise akcií Čerpání dlouhodobých bankovních úvěrů Splátky dlouhodobých bankovních úvěrů Změna stavu krátkodobých úvěrů a výpomocí Změna stavu dlouhodobých závazků Změna stavu dlouh. pohled. a pohled. za upsané VJ Dary, ážio, ost. vklady Ostatní změny vlast.jmění Čistý peněžní tok z finanční činnosti Celkové zvýšení resp. snížení peněžních prostředků Stav finančního majetku na konci období
ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
2 009 1 100 0 0 0
2 010 1 100 1 013 261 361
2 011 943 1 429 461 461
2 012 1 444 1 959 461 461
2 013 3 303 2 518 461 461
2 014 5 676 3 125 461 461
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 200 100 1 274 -1 237 1 950 1 063 350 0 38 7 650
0 100 100 1 890 -799 920 129 9 0 1 090
0 0 0 2 420 78 72 159 9 0 2 498
0 0 0 2 979 84 74 167 9 0 3 064
0 0 0 3 586 95 75 180 9 0 3 681
0 0
0 -7 650
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0
8 000 544 0 0 0
590 0 0 0
639 0 0 0
692 0 0 0
749 0 0 0
0 0 1 100
7 456 -157 943
-590 501 1 444
-639 1 860 3 303
-692 2 372 5 676
-749 2 932 8 608
Příloha 13: Rozvaha v plném rozsahu - pesimistická varianta ( tis. Kč ) AKTIVA v Kč za období a
A. B. B.I. B.I.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. B.II. B.II.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.III. B.III.1. 2. 3. 4. 5. C. C.I. C.I.1. 2. 3. 4. 5. 6. C.II. C.II.1. 2. 3. 4. 5. C.III. C.III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C.IV. C.IV.1. 2. 3. D. D.I.1. 2. 3. 4. D.II.
řádek b
AKTIVA CELKEM (ř.02+03+28+55) Pohledávky za upsané vlastní jmění Stálá aktiva (ř.04+12+22) Nehmotný investiční majetek (ř.05 až 11) Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výz. a obd. činnosti Software Ocenitelná práva Jiný nehmotný investiční majetek Nedokončené nehmotné investice poskytnuté zálohy na NIM Hmotný investiční majetek (ř.13 až 21) Pozemky Budovy,haly a stavby Samost. movité věci a soubory mov. věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný hmotný investiční majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na HIM Opravná položka k nabytému majetku Finanční investice (ř.23 až 27) Podílové CP a vklady v pod. s rozhodujícím vlivem Podílové Cp a vklady v pod. spodstatným vlivem Ost. investiční CP a vklady Půjčky podnikům ve skupině Jiné finanční investice Oběžná aktiva (ř.29+36+42+51) Zásoby (ř.30 až 35) Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zboží Zvířata Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky (ř.37 až 41) Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky (ř. 43 až 50) Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Sociální zabezpečení Stát-daňové pohledávky Odložená daňová pohledávka Pohl. v pod. s rozhod. vlivem Pohl. v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Finanční majetek (ř.52 až 54) Peníze Účty v bankách Krátkodobý finanční majetek Ostatní aktiva-přechodné účty aktiv (ř.56 až 60) Časové rozlišení (ř.57 až 59) Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Kontrolní číslo (ř.01 až 60)
2 009
2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
1 100
10 732
10 801
10 420
9 898
9 185
0 0
7 289 0
6 828 0
6 367 0
5 906 0
5 445 0
0
7 289 150 6 639 500
6 828 150 6 178 500
6 367 150 5 717 500
5 906 150 5 256 500
5 445 150 4 795 500
0
0
0
0
0
0
1 100 0
3 243 350 350
3 673 359 359
3 753 368 368
3 692 377 377
3 440 386 386
0
0
0
0
0
0
0
1 950 1 950
2 870 2 870
2 942 2 942
3 015 3 015
3 091 3 091
1 100 0 1 100
943 10 933
444 10 434
443 10 433
300 10 290
-37 10 -47
0 0
200 200 200
300 300 300
300 300 300
300 300 300
300 300 300
4 400
42 929
43 202
41 680
39 592
36 740
c 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 999
Příloha 14: Rozvaha v plném rozsahu - pesimistická varianta označ. a
A. A.I. A.I.1. 2. A.II. A.II.1. 2. 3. 4. A.III. A.III.1. 2. 3. A.IV. A.IV.1. 2. A.V. B. B.I. B.I.1. 2. 3. B.II. B.II.1. 2. 3. 4. 5. 6. B.III. B.III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.IV. B.IV.1. 2. 3. C. C.I. C.I.1. 2. 3. C.II.
Pasiva v Kč za období
řádek b
PASIVA CELKEM (ř. 62+79+105) Vlastní kapitál (ř.63+66+71+75+78) Základní kapitál (ř.64+65) Základní kapitál Vlastní akcie Kapitálové fondy (ř.67 až 70) Emisní ažio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku Oceňovací rozdíly z kapitálových účastí Fondy ze zisku (ř.72+73+74) Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Hospodářský výsledek minulých let (ř.76+77) Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Hospodářský výsledek běžného účetního období Cizí zdroje (ř.80+84+91+101) Rezervy (ř.81+82+83) Rezervy zákonné Rezerva na kursové ztráty Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky (ř.85 až 90) Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Dlouhodobé přijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Jiné dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky (ř.92 až 100) Závazky z obchodního styku Závazky ke společníkům a sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení Stát-daňové závazky a dotace Odložený daňový závazek Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci (ř.102 až 104) Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Ostatní pasiva-přechodné účty pasiv (ř.106 + 110) Časové rozlišení (ř.107 až 109) Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kurzové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Kontrolní číslo (ř.61 až 110)
(tis. Kč )
2 009
2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
1 100 1 100 1 000 1 000
10 732 2 113 1 000 1 000
10 801 2 742 1 000 1 000
10 420 3 053 1 000 1 000
9 898 3 229 1 000 1 000
9 185 3 270 1 000 1 000
0
0
0
0
0
0
100 100
100 100
100 100
100 100
100 100
100 100
0
0 0
1 013 1 013
1 642 1 642
1 953 1 953
2 129 2 129
0 0 0 0
1 013 8 519 0
629 7 859 0
311 7 167 0
176 6 469 0
41 5 715 0
0
0
0
0
0
0
0
1 063 600
993 615
940 630
933 646
928 662
140 70 253
147 74 157
154 77 78
162 81 44
170 85 10
0
7 456 7 456
6 866 6 866
6 227 6 227
5 536 5 536
4 787 4 787
0 0
100 100 100
200 200 200
200 200 200
200 200 200
200 200 200
4 400
41 916
42 574
41 369
39 416
36 698
c 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 999
Příloha 15: Výkaz zisku a ztrát pesimistická varianta označ.
Text
a
b
I. A. + II. II.1. 2. 3. B. B.1. B.2. + C. C.1. 2. 3. 4. D. E. III. F. iV. G. V. H. VI. I. VII. J. * VIII. K. IX. IX.1. 2. 3. X. XI. L. XII. M. XIII. N. XIV. O. XV. P. * R. R.1. 2.
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř.01-02) Výkony (ř.05+06+07) Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu vnitropod.zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba (ř.09+10) Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř.03+04-08) Osobní náklady (ř.13 až 16) Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy NIM a HIM Tržby z prodeje inves. majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného IM a materiálu Zůčtování rezerv a čas.rozlišení provoz.výnosů Tvorba rezerv a čas.rozlišení provoz. nákladů Zúčtování opravných položek do prov. výnosů Zúčtování opravných položek do prov. nákladů Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní hospodářský výsledek Tržby z prodeje cenných papírů Prodané cenné papíry a vklady Výnosy z finančních investic (ř.33+34+35) Výnosy z CP a vkladů v podnicích ve skupině Výnosy z ostatních investičních CP a vkladů Výnosy z ostatních finančních investic Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zůčtování rezerv do finančních výnosů Tvorba rezerv a finanční náklady Zúčtování opravných položek do fin. výnosů Zúčtování opravných položek do fin. nákladů Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních nákladů Převod finančních nákladů Hospodářský výsledek z finančních operací Daň z příjmu za běžnou činnost (ř.49+50) - splatná - odložená
** XVI. S. T. T.1. 2. * U. ***
Hosp. výsledek za běžnou činnost (ř.29+47-48) Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř.56+57) - splatná - odložená Mimořádný hospodářský výsledek (ř.53-54-55) Převod podílu na hospod.výsl.společníkům +/Hospodářský výsledek za účetní období +/Hospodářský výsledek před zdaněním +/Kontrolní číslo
řádek
2 009
2 010
(tis. Kč )
2 011
2 012
2 013
2 014
c 01 02 03 04
0 0
0 25 000 25 000
0 25 250 25 250
0 25 503 25 503
0 26 013 26 013
0 26 533 26 533
0
18 200 16 500 1 700 6 800 4 422 3 300
18 655 16 913 1 743 6 595 4 643 3 465
19 121 17 335 1 786 6 381 4 875 3 638
19 599 17 769 1 831 6 413 5 119 3 820
20 089 18 213 1 876 6 443 5 375 4 011
1 122
1 178
1 237
1 299
1 364
80 361
80 461
80 461
90 461
90 461
50
50
50
50
50
0
1 887
1 361
915
693
467
0
0
0
0
0
0
620
575
526
473
416
0 0
-620 253 253
-575 157 157
-526 78 78
-473 44 44
-416 10 10
0
1 013
629
311
176
41
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
1 013 1 267 108 222
629 786 108 000
311 389 108 051
176 220 109 829
41 52 111 661
05 06 07 08 09 10 11 12
0 0
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 99
Příloha 16: Přehled o peněžních tocích (CASH FLOW) - pesimistická varianta v tis. Kč Označení P. Z. A1. A1.1. A1.2. A1.3. A1.4. A1.5. A.* A2. A2.1. A2.2. A2.3. A3. A.*** B1. B2. B3. B4. B5. B.*** C1. C2. C3. C4. C5. C6. C7. C8. C9. C.*** F. R.
Stav finančního majetku na začátku období Hospodářský výsledek za účetní období (po zdanění) Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv Odpis opravné položky k nabytému majetku Změna stavu rezerv Změna stavu přechodných aktiv Změna stavu přechodných pasiv Čistý pen. tok z prov. činn. před změnami prac. kap. Změna potřeby pracovního kapitálu Změna stavu krátkodobých pohledávek Změna stavu krátkodobých závazků Změna stavu zásob Korekce (Prodej IM) Čistý peněžní tok z provozní činnosti Pořízení nehmotného a hmotného IM Pořízení finančních investic Úbytek NHIM v zůstatkových cenách Úbytek finančních investic v účetních cenách Korekce (Prodej IM) Čistý peněžní tok z investiční činnosti Výplata divididend a podílů Kapit. vklad, emise akcií Čerpání dlouhodobých bankovních úvěrů Splátky dlouhodobých bankovních úvěrů Změna stavu krátkodobých úvěrů a výpomocí Změna stavu dlouhodobých závazků Změna stavu dlouh. pohled. a pohled. za upsané VJ Dary, ážio, ost. vklady Ostatní změny vlast.jmění Čistý peněžní tok z finanční činnosti Celkové zvýšení resp. snížení peněžních prostředků Stav finančního majetku na konci období
ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33
2 009 1 100 0 0 0
2 010 1 100 1 013 261 361
2 011 943 629 461 461
2 012 444 311 461 461
2 013 443 176 461 461
2 014 300 41 461 461
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 200 100 1 274 -1 237 1 950 1 063 350 0 38 7 650
0 100 100 1 090 -999 920 -71 9 0 90
0 0 0 772 -134 72 -53 9 0 638
0 0 0 637 -89 74 -6 9 0 548
0 0 0 502 -90 75 -5 9 0 412
0 0
0 -7 650
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0
8 000 544 0 0 0
590 0 0 0
639 0 0 0
692 0 0 0
749 0 0 0
0 0 1 100
7 456 -157 943
-590 -499 444
-639 0 443
-692 -144 300
-749 -337 -37
