RENTERA akciová společnost
výroční zpráva 2011 1
OBSAH 1
ÚVODNÍ SLOVO
2
2
RENTERA, a.s.
3
2.1 2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4 2.4 2.5 3
ORGÁNY SPOLEČNOSTI A JEJÍ VEDENÍ
3.1 3.1.1. 3.2 3.3 3.4 4
Vybrané finanční ukazatele společnosti Vybrané ukazatele dceřiných společností
6
OSTATNÍ
6.1 6.2 6.3 6.4
Výzkum a vývoj Ochrana životního prostředí Řízení rizik Auditor společnosti ZPRÁVA O VZTAZÍCH
7.1 7.2 7.3 7.4 8
Vývoj společností ve skupině RENTERA v uplynulém období RENTERA, a.s. BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. R&R Investment Group, a.s. WESTREAL Invest, s.r.o. JILEMNICE HOTEL, s.r.o HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. Záměry do budoucna
VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ
5.1 5.2
7
Dozorčí rada společnosti Zpráva dozorčí rady Představenstvo společnosti Odměňování statutárních orgánů společnosti Personální unie
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VÝVOJI SPOLEČNOSTÍ VE SKUPINĚ
4.1 4.1.1 4.1.2 4.1.3 4.1.4 4.1.5 4.1.6 4.2 5
Profil společnosti Základní údaje Akcionáři, akcie, majetkové účasti Akcionáři Základní kapitál Majetkové účasti Organizační struktura společnosti Ocenění majetku společnosti Významné změny v roce 2011 a 2012 do uzávěrky výroční zprávy
Organizační struktura Smlouvy a dohody uzavřené mezi osobami koncernu Jiné právní úkony, které byly učiněny v zájmu těchto osob Ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou PROHLÁŠENÍ O ODPOVĚDNOSTI ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU
9 PŘÍLOHY VÝROČNÍ ZPRÁVY
9.1 9.2 9.3
3 3 3 4 4 6 6 7 7 9 9 9 10 10 10 12 12 12 12 13 13 14 14 16 17 17 17 18 18 18 18 18 19 19 20 20 20 21 22
Roční účetní závěrka společnosti Příloha k roční účetní závěrce Zpráva auditora
2
1.
ÚVODNÍ SLOVO
Vážení akcionáři, Rok 2011 byl ve znamení dluhové krize a rozpočtových problémů států eurozóny, resp. Evropské unie. Hlavní pozornost byla upřena na Řecko, Španělsko a Itálii tedy státy, které mají největší problémy se splácením svých dluhů, nicméně v závěru roku bylo jasné, že toto nemusí být jediní adepti na pomoc z evropských finančních fondů, a že nejenom tyto státy musí přijmout funkční úsporná opatření, aby zabránily bankrotu a byla obnovena důvěra trhů. O tom, jak se tomu či onomu státu daří, asi není třeba se na tomto místě rozepisovat, předpokládám, že všichni z nás sledují ekonomické zpravodajství. Také naše vláda schválila množství úsporných opatření s cílem snížit zadlužení našeho státu. Na nás (především na hotel) dopadá změna spodní sazby DPH, která se zvedla o 4% a další růst bude zřejmě následovat. Na to jaký efekt budou mít hlavně daňová opatření na českou ekonomiku si budeme muset nějakou chvíli počkat. I přes turbulentní období, které charakterizovalo rok 2011 a hlavně jeho druhou půlku lze konstatovat, že situace společností ve skupině Rentera je stabilizovaná. Vzhledem k neschopnosti Hotelu Bellevue generovat takové příjmy, aby společnost byla stavu splácet všechny své závazky, bude opět nutné dotovat dluhovou službu z prodeje majetku skupiny. Úkolem představenstva v tomto roce bude zajištění efektivního chodu dceřiných společností ve skupině Rentera, aby pokud možno byly finančně soběstačné včetně i již několikrát avizovaného zlikvidnění méně efektivního majetku skupiny. Tak, jak jsme Vás již informovali v předchozí zprávě realitní sektor, zvláště pak komerční sféra, je stále ovlivňována dluhovou krizí a velmi restriktivní politikou komerčních bank, které se prohýbají pod tíží nesplácených úvěrů. Ani v regionech nejsou výrazné známky oživení poptávky po komerčních pronájmech, poptávku po našich nemovitostech evidujeme a v mnoha případech i několikanásobnou nicméně nabízené ceny nejsou uspokojivé. Cestovní ruch zaznamenal v minulém roce dle oficiálních statistik nepatrný nárůst v počtu návštěvníků ubytovacích zařízení v České republiky cca o 5,7% oproti roku 2010. Obsazenost našeho hotelu stoupla cca o 21,5 % oproti roku 2010 a to hlavně díky asijské klientele. Vývoj v prvních třech měsících zatím nenasvědčuje v žádný razantní obrat v trendu, a tak úspěšnosti celého roku budou opět rozhodovat sezonní měsíce. Věřím, že Vám výroční zpráva poskytne dostatečné informace o stavu společnosti, a taktéž náhled na očekávaný vývoj v budoucím období a budu se těšit na společné setkání na valné hromadě společnosti. Milan Růžička, předseda představenstva
3
2.
RENTERA, a.s.
2.1
Profil společnosti
Akciová společnost RENTERA vznikla v roce 2006. Činnost společnosti je soustředěna v současné době na jediný geografický trh, na Českou republiku. Její hlavní náplní činnosti je koupě a následná správa výnosných aktiv jako jsou například bonitní nemovitosti v lukrativních oblastech s vybudovanými a trvalými nájemními vztahy, dále pak koupě a provoz hotelových zařízení. Společnost vlastní aktiva, u kterých je již dnes jasné jejich využití nebo budoucí výnos. Za klíčové prvky považujeme především důraz na kvalitu aktiva, přiměřenou stabilitu spravovaných prostředků a dosažení požadovaných výnosů. Formu akciové společnosti považujeme za nástroj pro koncentraci potřebného kapitálu. 2.2
Základní údaje
OBCHODNÍ FIRMA: IČ: SÍDLO: KONTAKTNÍ ADRESA: PRÁVNÍ FORMA: PŘEDMĚT ČINNOSTI: DATUM ZALOŽENÍ: ZÁKLADNÍ KAPITÁL: ZAPSÁNA: 2.3
RENTERA, a.s. 274 45 992 Nad Santoškou 1420/8, 150 00, Praha 5 Švédská 635/8, 150 00, Praha 5 Akciová společnost Správa a údržba nemovitostí 28. 2. 2006 407.000.000 Kč Městský soud v Praze, oddíl B, vložka 10689
Akcionáři, akcie, majetkové účasti
2.3.1 Akcionáři
RENTERA, a.s. disponuje akcionářskou strukturou čítající 41 akcionářů vlastnících celkově 407 kusů akcií na jméno, z nichž 118 kusů (29%) akcií je v držení fyzických osob a 289 kusů (71%) akcií je v držení právnických osob. Přehled akcionářů společnosti RENTERA, a.s. s podílem nad 5%: Akcionáři s podílem > 5% Podíl společnost RENTERA CENTRAL EUROPE S.A. 37,59% společnost ERGO CARDUELIS, a.s. 27,03% Pavel Vágner 7,37% Mezi žádnou z těchto osob, ani mezi nimi a emitentem, není uzavřena ovládací smlouva ani Společnosti není známo jednání ve shodě mezi těmito osobami. Všichni ostatní akcionáři mají podíl menší než 5% akcií na základním kapitálu Společnosti. Statutární orgán tak není povinen za společnost jako osobu ovládanou zpracovat ve smyslu §66 a) obchodního zákoníku zprávu o vztazích mezi propojenými osobami. 2.3.2 Základní kapitál
Stav k 31. 12. 2011 Výše upsaného základního kapitálu společnosti činí 407.000.000,- Kč.
4
Základní kapitál je splacen ve výši 407.000.000,- Kč Společnost nevlastní žádné vlastní akcie. Podmínky pro zvýšení základního kapitálu jsou stanoveny stanovami společnosti a odpovídají obecně závazným právním předpisům. VYDANÉ CENNÉ PAPÍRY – Aktuální stav CENNÝ PAPÍR DRUH FORMA PODOBA POČET KUSŮ JMENOVITÁ HODNOTA CELKOVÝ OBJEM EMISE PŘEVODITELNOST -
AKCIE kmenová na jméno listinná 407 ks 1 000 000,- Kč 407 ks jen se souhlasem valné hromady, s výjimkou převodu akcií na akcionáře společnosti
akcie byly vydány na základě obecně závazných právních předpisů a stanov Společnosti převoditelnost akcií je dle platných stanov omezena souhlasem valné hromady Společnosti, kterého není zapotřebí, jedná-li se o převod akcií na akcionáře Společnosti práva spojená s akciemi jsou pro všechny akcie stejná nárok oprávněné osoby na dividendu zaniká ve čtyřleté promlčecí lhůtě ode dne její splatnosti, tento nárok poté přechází na Společnost
2.3.3 Majetkové účasti
Společnost RENTERA, a.s. vlastní 100% podíl na základním kapitálu těchto obchodních společností: HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. IČ 261 90 095 Hlavní předmět činnosti: provozování hotelu a restaurace Základní kapitál společnosti: 61 000 000 Kč
BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. IČ 274 13 560 Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor Základní kapitál společnosti: 50 000 000 Kč
Trisat, s.r.o. IČ 275 92 561 Hlavní předmět činnosti: služby spojené se správou a údržbou nemovitostí Základní kapitál společnosti: 2 200 000 Kč
5
K datu 24. 3. 2011 byl do obchodního rejstříku zapsán převod obchodního podílu ze společnosti RENTERA, a.s. na společnost RENTEL FACILITY MANAGEMENT s.r.o. (99%) a Mgr. Martina Elgera (1%) R & R Investment Group, a.s. IČ 253 22 168 Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor Základní kapitál společnosti: 10 000 000 Kč
WESTREAL Invest, s.r.o. IČ 278 84 163 Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor Základní kapitál společnosti: 10 000 000 Kč
JILEMNICE HOTEL, s.r.o. IČ: 289 93 683 Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor Základní kapitál: 5 500 000 Kč
6
2.3.4
Organizační struktura společnosti Organizační struktura společnosti RENTERA, a.s. včetně majetkových účastí stav k 31. 12. 2011
7
Valná hromada
HOT
Dozorčí rada společnosti
BOH
WES
Představenstvo společnosti (správa majetkových účastí)
R&R
JILE
8
*společnost Trisat, s. r. o. byla prodána k datu 24.3.2011 2.4 Ocenění majetku společnosti
Tržní hodnota majetku společnosti na základě indikativního tržního ocenění nemovitosti v majetku společnosti HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. inila celkem 156.000.000,- Kč. Ostatní aktiva a pasiva jsou věrně zachycena v účetní závěrce. Nehmotná práva a ostatní nehmotný majetek, není-li zachycen v účetní závěrce, se pro tento účel neoceňují. Tržní hodnota majetku společnosti na základě indikativního tržního ocenění nemovitostí v majetku společnosti BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. činila celkem 319.400.000,- Kč. Ostatní aktiva a pasiva jsou věrně zachycena v účetní závěrce. Nehmotná práva a ostatní nehmotný majetek, není-li zachycen v účetní závěrce, se pro tento účel neoceňují.
9
Tržní hodnota majetku společnosti na základě indikativního tržního ocenění nemovitostí v majetku společnosti WESTREAL Invest, s.r.o. činila celkem 56.400.000,- Kč. Ostatní aktiva a pasiva jsou věrně zachycena v účetní závěrce. Nehmotná práva a ostatní nehmotný majetek, není-li zachycen v účetní závěrce, se pro tento účel neoceňují. Tržní hodnota majetku společnosti na základě indikativního tržního ocenění nemovitostí v majetku společnosti R & R Investment Group, a.s. činila celkem 27.000.000,- Kč. Ostatní aktiva a pasiva jsou věrně zachycena v účetní závěrce. Nehmotná práva a ostatní nehmotný majetek, není-li zachycen v účetní závěrce, se pro tento účel neoceňují. Tržní hodnota majetku společnosti na základě indikativního tržního ocenění nemovitosti v majetku společnosti JILEMNICE HOTEL, s.r.o. činila celkem 8.400.000,- Kč. Ostatní aktiva a pasiva jsou věrně zachycena v účetní závěrce. Nehmotná práva a ostatní nehmotný majetek, není-li zachycen v účetní závěrce, se pro tento účel neoceňují. Komentář k ocenění majetku společnosti Ocenění byla zpracována na základě indikativních znaleckých posudků tržních hodnot nemovitostí v majetku společností k 31. 5. 2011. Na základě našich zkušeností při prodeji nemovitostí z portfolia, dosažené prodejní ceny významně přesáhly ceny odhadní.
2.5
Významné změny v roce 2011 a 2012 do uzávěrky výroční zprávy
MATEŘSKÁ SPOLEČNOST RENTERA, a.s. Rok 2011 Změny v dozorčí radě provedené v průběhu roku 2011: opětovný vznik členství předsedy dozorčí rady pana Jana Čížka ode dne 29. 6. 2011, opětovný vznik členství členky dozorčí rady Ing. Andrey Homolové ode dne 29. 6. 2011,
DCEŘINÉ SPOLEČNOSTI HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. Rok 2011 Změny v představenstvu provedené v průběhu roku 2011: opětovný vznik funkce předsedy představenstva pana Milana Růžičky ode dne 21. 6. 2011 Změny v dozorčí radě provedené v průběhu roku 2011: opětovný vznik členství předsedy dozorčí rady pana Jana Čížka ode dne 12. 9. 2011, opětovný vznik členství členky dozorčí rady Ing. Andrey Homolové ode dne 12. 9. 2011,
10
R & R Investment Group, a.s. Rok 2011 Změny v představenstvu provedené v průběhu roku 2011: vznik funkce předsedy představenstva pana Milana Růžičky ode dne 8. 6. 2011 vznik členství místopředsedkyně představenstva JUDr. Martiny Šuterové Vaškové ode dne 8. 6. 2011, vznik členství člena představenstva pana Tibora Horvátha ode dne 8. 6. 2011, Rok 2012 Změny v představenstvu provedené v průběhu roku 2012: - opětovný vznik členství předsedy představenstva pana Milana Růžičky ode dne 9. 3. 2012, Změny v dozorčí radě provedené v průběhu roku 2012: opětovný vznik členství předsedy dozorčí rady pana Jana Čížka ode dne 9. 3. 2012, opětovný vznik členství členky dozorčí rady Ing. Andrey Homolové ode dne 9. 3. 2012, JILEMNICE HOTEL, s.r.o. Rok 2011 Změna jednatele provedené v průběhu roku 2011: vznik funkce jednatele společnosti pana Milana Růžičky ode dne 21. 6. 2011 Trisat, s.r.o. Rok 2011 Převod obchodního podílu - k datu 24. 3. 2011 byl do obchodního rejstříku zapsán převod obchodního podílu ze společnosti RENTERA, a.s. na společnost RENTEL FACILITY MANAGEMENT s.r.o. (99%) a na Mgr. Martina Elgera (1%)
3.
ORGÁNY SPOLEČNOSTI A JEJÍ VEDENÍ
3.1
Dozorčí rada společnosti
Dozorčí rada společnosti RENTERA, a.s. má tři členy volené valnou hromadou na dobu pěti let. V souladu se stanovami společnosti zasedá dozorčí rada alespoň jednou ročně. Jednání se pravidelně zúčastňuje předseda představenstva a dle obsahu a závažnosti projednávané problematiky také členové představenstva či přizvané třetí osoby (experti). Složení dozorčí rady k 31.12.2011: Bc. Jan Čížek
předseda dozorčí rady
11
Ing. Andrea Homolová Pavel Vágner
členka dozorčí rady člen dozorčí rady
3.1.1 Zpráva dozorčí rady
Dozorčí rada společnosti RENTERA, a.s. v roce 2011 průběžně zajišťovala a vykonávala veškeré úkoly, které vyplývají ze zákona a stanov Společnosti. Dozorčí rada projednávala pravidelně okruh otázek souvisejících především s vývojem hospodářských výsledků Společnosti a s nákupem či postupem nákupu jednotlivých akvizic Společnosti, zároveň kontrovala činnost představenstva a plnění jejich usnesení. Dozorčí rada během uplynulého roku 2011 sledovala průběh a vývoj podnikatelských aktivit, plnění strategických cílů představenstva společnosti, způsob a výsledky hospodaření společnosti. Představenstvo společnosti poskytovalo dozorčí radě pravidelně veškeré zápisy ze svých jednání a všechny další informace nezbytné pro výkon kontrolní činnosti. Členové dozorčí rady byli pravidelně zváni na zasedání představenstva. Jednotliví členové dozorčí rady vykonávali dohled nad jim svěřenými úseky. Závěry z jejich dohledu přenášelo představenstvo do svých opatření a do fungování společnosti RENTERA, a.s., jakož i dceřiných společností. V souladu s ustanoveními vyplývajícími ze stanov Společnosti dozorčí rada přezkoumala řádnou účetní závěrku Společnosti za rok 2011 včetně přílohy ověřené auditorem. Při posuzování věcné a formální správnosti řádné účetní závěrky se dozorčí rada opírala o vlastní průběžně prováděné hodnocení a předložené stanovisko auditora. Na základě zjištěných skutečností dospěla k závěru, že účetní záznamy a evidence byly vedeny legitimním způsobem, a to v souladu s obecně závaznými právními předpisy a rovněž v souladu se stanovami Společnosti. Řádná účetní závěrka ve všech materiálních aspektech věrně zobrazuje stav majetku a závazků, vlastní jmění a finanční situaci Společnosti. Dozorčí rada společnosti RENTERA, a.s. na základě vlastního přezkoumání řádné účetní závěrky souhlasí s výrokem auditora a doporučuje akcionářům schválení řádné účetní závěrky za rok 2011. Jan Čížek, předseda dozorčí rady
3.2
Představenstvo společnosti
Představenstvo je statutárním orgánem, jenž řídí činnost společnosti a jedná jejím jménem. Ze svých řad volí a odvolává předsedu, který řídí činnost představenstva. Představenstvo má tři členy volené na dobu pěti let. Členy představenstva volí a odvolává dozorčí rada. Představenstvo společnosti v průběhu roku 2011 uskutečnilo devět řádných zasedání, na kterých se převážně zabývalo průběžnou pravidelnou správou záležitostí Společnosti a hodnocením výsledků podnikání. Představenstvo řídilo chod společnosti v součinnosti s managementem dceřiných společností. Složení představenstva k 31. 12. 2011:
12
Bc. Milan Růžička předseda představenstva JUDr. Martina Šuterová Vašková místopředsedkyně představenstva Tibor Horváth člen představenstva 3.3
Odměňování statutárních orgánů společnosti
Společnost nemá stanoveny žádné principy odměňování členů představenstva a členů dozorčí rady. O odměňování členů představenstva rozhoduje dozorčí rada společnosti a o odměňování dozorčí rady rozhoduje valná hromada společnosti. 3.4
Personální unie
Milan Růžička
- předseda představenstva společnosti RENTERA, a.s. - předseda představenstva společnosti HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. - předseda představenstva společnosti R & R Investment Group, a.s. - jednatel společnosti JILEMNICE HOTEL, s. r. o.
JUDr, Martina Šuterová Vašková - místopředsedkyně představenstva společnosti RENTERA, a.s. - místopředsedkyně představenstva společnosti HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. - místopředsedkyně představenstva společnosti R & R Investment Group, a.s. Tibor Horváth -
- člen představenstva společnosti RENTERA, a.s. člen představenstva společnosti R & R Investment Group, a.s. - jednatel společnosti Trisat, s.r.o. (zánik funkce ke dni 9. 2. 2011)
Jan Čížek
- předseda dozorčí rady společnosti RENTERA, a.s. - předseda dozorčí rady společnosti HOTEL U MĚSTAVÍDNĚ (CK), a.s. - předseda dozorčí rady společnosti R & R Investment Group, a.s. - jednatel společnosti BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o.
Pavel Vágner
- člen dozorčí rady společnosti RENTERA, a.s. - člen dozorčí rady společnosti HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. - člen dozorčí rady společnosti R & R Investment Group, a.s.
Andrea Homolová
- členka dozorčí rady společnosti RENTERA, a.s. - členka dozorčí rady společnosti HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. - členka dozorčí rady společnosti R & R Investment Group, a.s.
Mezi společností a členy představenstva nebo zaměstnanci nejsou uzavřeny žádné smlouvy zavazující společnost k plnění pro případ skončení jejich funkce nebo zaměstnání. Prohlášení -
u členů představenstva a členů dozorčí rady neexistují žádné střety zájmu.
13
4
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VÝVOJI SPOLEČNOSTÍ VE SKUPINĚ
4.1.
Vývoj společností ve skupině Rentera v uplynulém období
RENTERA, a.s.
Od poslední valné hromady společnosti v červnu 2011 nedošlo k žádným korporátním změnám a statutární orgány pracují v nezměněném složení. V následujícím období bude představenstvo společnosti opět iniciovat změnu sídla společnosti. V březnu 2011 došlo k prodeji 100% obchodního podílu ve společnosti Trisat, s.r.o. Díky prodejům budov z portfolia společnosti BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. se nám podařilo významně snížit zadlužení skupiny.
14
Společnost se v souladu se závěry poslední valné hromady bude nadále snažit prodat účasti v dceřiných společnostech. Představenstvo společnosti RNT obdrželo koncem června 2011 dvě nabídky na odprodej akcií společnosti, nicméně představenstvo v souvislosti s těmito nabídkami neobdrželo od žádného akcionáře jejich přijetí. BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. (BRE)
V uplynulém roce 2011 jsme zrealizovali prodej 3 nemovitostí. V polovině roku došlo k prodeji objektu v Českém Těšíně a Jičíně a koncem roku v Novém Bydžově. Prodejem nemovitostí došlo k významnému snížení úvěrového zatížení, které mělo pozitivní vliv na cashflow (snížení úrokového zatížení) společnosti a optimalizaci portfolia nemovitostí. Jelikož se jednalo o objekty s výrazným podílem bytového fondu na celkovém počtu bytů v portfoliu nemovitostí, došlo jejich prodejem ke změně povahy stávajícího portfolia, které v tuto chvíli zahrnuje převážně komerční prostory. Z pohledu poptávky po pronájmu komerčních prostor nelze rok 2011 hodnotit příznivě. V důsledku prohlubující se ekonomické krize a úsporných opatření firem jsme zaznamenali nárůst v ukončení nájemních vztahů, jejichž pokles se nepodařilo v plném rozsahu pokrýt novými nájemními vztahy. Vzhledem k prodeji nemovitostí, které představovali spíše neefektivní část portfolia, se však průměrná obsazenost budov ve srovnání s rokem 2010 zvedla o téměř 7% na 71,7%. Dominantním nájemcem zůstává i nadále Československá obchodní banka, a.s., čímž je zaručena stabilita hlavní části tržeb z vybraného nájemného minimálně do 2. poloviny roku 2016. V roce 2012 bychom rádi pokračovali v započatém procesu prodeje nemovitostí, u kterých budeme evidovat zajímavé nabídky na prodej. Prioritně se zaměříme na prodej méně efektivní částí portfolia s cílem pokračovat ve snižování úvěrového zatížení, optimalizaci cashflow a optimalizaci charakteru prostor k pronájmu. Úzce se zaměříme na dopronájem volných prostor. Toho bychom chtěli dosáhnout především aktivní spoluprací s ověřenými realitními kancelářemi v jednotlivých regionech. Ze současného pohledu však neevidujeme významnější oživení poptávky po komerčních prostorech. V oblasti vymáhání pohledávek z titulu vyúčtování služeb za roky 2006 – 2010 se nám minulý rok podařilo uzavřít řadu letitých sporů s nájemníky, čímž došlo k výraznému poklesu pohledávek ve srovnání s rokem 2010. V roce 2011 jsme investovali do opravy nemovitostí cca 1,7 mil. Kč. Tento rok si klademe za cíl omezit výdaje na opravy nemovitostí s výjimkou nezbytných oprav a udržet optimální úroveň nákladů na správu a údržbu portfolia Prioritou pro tento rok je stále zvyšovat celkovou obsazenost portfolia a v případě zajímavé finanční nabídky realizovat prodej majetku společnosti. Obdobně jako v předchozích letech bude naše pozornost soustředěna na řešení sporu o určení vlastnictví majetkového podílu na nemovitost v Brně, i přes posun v řízení nepředpokládáme v tomto roce jeho úplné vyřešení. V průběhu roku nás čekají další soudní jednání, týkající se tohoto sporu, který bude klíčový pro spory s ním související. R & R Investment Group, a.s. (RR)
Musíme konstatovat, že ani v roce 2011 se nepodařilo významným způsobem zvýšit stávající obsazenost jednotlivých objektů. Tento nepříznivý stav je ovlivněn řadou aspektů,
15
počínaje hospodářsky slabými regiony s vysokou nezaměstnaností, přes strukturu prostor k pronájmu až po nutnost rozsáhlejších investic do volných prostor především u bytů. Vleklým problémem zůstává volný objekt ve Varnsdorfu, který je stále bez nájemce, situace v tomto regionu je všeobecně známa. Průměrná obsazenost budov se pohybuje ve výši 56%. Ve srovnání s předešlým rokem došlo k mírnému poklesu obsazenosti, a to především v důsledku ukončení regulace nájemného, kdy došlo k uvolnění některých bytů, jejichž stav však bez významnějších investic je jen obtížně pronajatelný. Nemovitosti, kde jsou zapotřebí vysoké náklady na rekonstrukci, jsou primárně určeny k prodeji. Dominantním nájemcem zůstává Česká spořitelna, a.s., se kterou se v uplynulém roce podařilo dosáhnout dohody na dodatcích, týkající se poskytování ostatních služeb spojených s provozem jednotlivých objektů. Dodatky mimo jiné nově upravují i indexaci nájmů a sjednaných paušálů na ostatní služby. Současně tím došlo ke zlepšení a stabilizaci cashflow společnosti, což se mimo jiné pozitivně promítlo do nárůstu tržeb. Pohledávky z titulu vyúčtování poskytovaných služeb klesly cca o 50%. Po provozní stránce byl kladen důraz na optimalizaci nákladů spojených se správou a údržbou nemovitostí, zajišťovanou společností Trisat, s.r.o., spolu s důslednou kontrolou kvality a rozsahu skutečného provedení hrazených služeb. Vyjma nezbytných oprav nebyly v roce 2011 realizovány žádné rozsáhlé investice. Prioritou i pro letošní rok zůstává snaha zvýšit obsazenost jednotlivých objektů a v případě zajímavé finanční nabídky prodat nemovitosti s cílem splatit zůstatek úvěru. WESTREAL Invest, s.r.o. (WRI)
Pro společnost WRI bylo (tak jako u spol. R&R) nejdůležitější událostí v roce 2011 úspěšné ukončení jednání s Českou spořitelnou, a.s. ohledně přeúčtovatelných položek a následné uzavření dodatků ke stávajícím smlouvám. Česká spořitelna, a.s. zároveň v roce 2011, resp. v lednu 2012 prodloužila nájem v budově ve Staňkově, potažmo ve Rtyni v Podkrkonoší, o dalších pět let (využití opce). Obsazenost budov se v roce 2011 pohybovala okolo 62%, kdy ke snížení došlo převážně u bytové plochy v důsledku přechodu z regulovaného nájmu na tržní a ukončení tak stávajících nájemních vztahů ze strany nájemce, ale i ze strany WRI pro neplacení nájmu. Volné byty jsou opětovně nabízeny k pronájmu, nicméně většina z nich bez dalších rozsáhlejších investic je nepronajatelná (Staňkov, Zlaté Hory). I nadále jsou aktivně nabízeny volné plochy k pronájmu. Vybrané roční nájemné nepatrně pokleslo zejména díky ukončení nájmu skladovacích prostor České pojišťovny, a.s.. Vzhledem k charakteru a umístění těchto prostor bude obtížné je dopronajmout jinému subjektu. Společnost investovala v roce 2011 do oprav budov částku 220.000,- Kč. Volné byty však vyžadují větší rekonstrukce, které se však jeví jako neefektivní vzhledem k dosažitelným cenám za pronájem. V roce 2011 byly nabízeny k prodeji všechny budovy z portfolia WRI, nicméně ačkoliv evidujeme u většiny z nich poptávku na koupi, konkrétní nabízené ceny zatím nesplňují naše očekávání.
16
Prioritou pro rok 2012 zůstává zvýšení pronajaté plochy a odprodej neefektivních budov s cílem snížit úvěrové zatížení společnosti, dále aktivní správa pohledávek a investice do oprav a revitalizace budov s cílem udržet nemovitosti v dobrém stavu. JILEMNICE HOTEL, s.r.o. (JH)
I přes značnou snahu se nám nepodařilo najít kupce na objekt v Jilemnici, který by byl ochoten akceptovat námi požadovanou cenu, jejíž výše je mimo jiné odvozena dle historické a architektonické jedinečnosti budovy. Technický stav budovy však v tuto chvíli neumožňuje prostory pronajmout bez výraznějších investic. V uplynulém roce byly započaty kroky k dosažení dotace na opravu vnější části objektu, zejména břidlicové střechy. Jelikož, je, objekt nemovitou kulturní památkou zažádali jsme o dotace u Ministerstva kultury ČR (Havarijní program a Program regenerace městských památkových rezervací a městských památkových zón) a dotaci z Fondu kulturního dědictví Libereckého kraje. Přihlášky do všech výše zmíněných programů byly řádně podány počátkem roku 2012. Prioritou tedy bude dosáhnout na některý z dotačních titulů včetně zajištění bezproblémového absolvování dotačního procesu. V roce 2011 došlo ke změně jednatele, kdy pan Milan Růžička nahradil Lucii Tylovou. HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. (HMV)
V roce 2011 jsme dokázali potvrdit trend z 2010 díky rostoucím tržbám i obsazenosti hotelu. Můžeme s potěšením konstatovat, že v roce 2011 vzrostly tržby o cca 16 %. Celková obsazenost se v roce 2011 zvedla o 21,5% při nižší průměrné sazbě na pokoj. V uplynulém roce rostly všechny hlavní segmenty tržeb, tj. tržby cestovních kanceláří, tržby z firemních a incentivních akcí a taktéž tržby individuálních klientů, na kterých se významnou měrou podílely tržby ze slevových portálů. Díky rostoucím tržbám a stabilizovaným nákladům jsme si mohli dovolit cca 1,4 mil. Kč do oprav a rekonstrukcí hotelového vybavení a inventáře. Z největších položek bych rád uvedl nákup nových LCD televizí do pokojů, nový systém příjmu satelitních a pozemních digitálních programů, wi-fi připojení k internetu ve všech prostorách hotelu, zrealizovali jsme taktéž nákup nového serveru a přibližně 400 tis. Kč jsme investovali do stavebních úprav hotelových prostor, vše s cílem udržet standard hotelu a zkvalitnit hotelové služby. V uplynulém období jsme zaznamenali několik zájemců o koupi hotelu, nicméně žádný z nich nepodal závaznou cenovou nabídku. V případě uchazečů o management kontrakt na provozování hotelu evidujeme v užším výběru dva zájemce. Konečné rozhodnutí zdali, a kdo by případně provozoval náš hotel, bychom chtěli učinit v průběhu prvního pololetí letošního roku. Již avizované znovuzavedení směnárenské činnosti vázne na neochotě akcionáře ERGO CARDUELIS, a.s. jmenovat skutečného vlastníka společnosti, a tudíž nevyhovujeme předpisům České národní banky. Nevíme, zdali postoj tohoto akcionáře se nám podaří v blízké budoucnosti zvrátit. Situace v letošním roce se dle našeho názoru bude odvíjet od způsobů řešení dluhové krize. Dluhová krize v unii stále přetrvává a systémové řešení stále není. Tento fakt samozřejmě stále tlumí příliv většího množství klientů z evropského regionu, na které byl Český Krumlov zvyklý. Každopádně hlavním cílem pro tento rok bude opět zvýšit tržby tak, abychom postupně snižovali ekonomickou závislost na mateřské společnosti. V návaznosti na úsporný balíček naší vlády se budeme muset vypořádat s navýšením spodní sazby DPH z 10% na 14 % u ubytovacích služeb. Náklady bychom rádi udrželi na současné úrovni, nicméně
17
jsme si vědomi skutečnosti, že zvýšení DPH bude mít dopad i na tuto složku. Budeme pokračovat v revitalizaci hotelu, kde bychom se chtěli mimo standardní údržbu zaměřit i na revitalizaci pokojů hlavně střední a nižší kategorie.
4.2
Záměry do budoucna Asi nemusíme mít křišťálovou kouli, abychom si domysleli, že další vývoj evropské a potažmo světové ekonomiky závisí na vyřešení dluhové krize v eurozóně. Buď lídři eurozóny urychleně přijmou funkční opatření, které zamezí dalšímu prohlubování zadlužování členských států eurozóny, resp. nesmyslnému sanování těchto ekonomik a v tom případě si troufám tvrdit, že bychom mohli být v závěru roku svědky mírného oživení ekonomiky anebo budou pokračovat v současném rozhodovacím marasmu a v tom případě můžeme být svědky nejenom bankrotu členských států unie, ale taktéž faktického rozpadu unie měnové. Taktéž podstatnou roli bude hrát balíček úsporných opatření naší vlády, které se zatím jeví velmi
18
diskutabilní, určitě budeme opět čelit dalšímu zvýšení DPH a některých dalších daní, což může omezit koupěschopnost české klientely a ovlivnit zejména naše hotelové odvětví. V tomto roce budeme pokračovat v prodeji majetku, což vzhledem k požadovaným cenám bude zřejmě během na delší vzdálenost. Taktéž se budeme snažit o pronajmutí volných ploch a v rámci možností revitalizovat nemovitosti v portfoliu. V případě hotelu, v souladu s tím co již bylo napsáno, se pokusíme uzavřít management kontrakt na provoz, resp. budeme pokračovat v hledání kupce. Vzhledem k neochotě banky restrukturalizovat úvěr hotelu jsme nuceni prodávat výnosná aktiva nemovitostní divize, abychom dostáli všem závazků. Bohužel zcela reálně může nastat situace, že budoucí tržní hodnota hotelu po doplacení úvěru nevyrovná pokles tržní hodnoty majetku skupiny zapříčiněným prodejem výnosných aktiv (nemovitostí), ze kterých je hrazena dluhové služba hotelu. Díky tomuto faktu se budeme zřejmě muset vážně zamyslet nad možnosti odejít z hotelového průmyslu prodejem společnosti vlastnící hotel byť za cenu, která nebude nutně reflektovat naše představy a dále spravovat aktiva, která jsou efektivní.
5
VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ
V uplynulém roce vykázala společnost RENTERA, a.s. celkové tržby ve výši 2.200 tis. Kč. Náklady společnosti činily 24 153 tis. Kč včetně opravných položek. Společnost vykázala za účetní období ztrátu 21 953 tis. Kč. Vzhledem k faktu, že se společnost zabývá správou majetkových účastí, tak nevykazuje pravidelné tržby. Ve výnosech se promítla tržba za prodej 100% podílu ve společnosti Trisat, s.r.o. (2.200 tis. Kč). Náklady byly tvořeny hlavně náklady na provoz (služby) a osobními náklady (3.720 tis. Kč). Celkový hospodářský výsledek byl ovlivněn tvorbou opravných položek na finanční investice ve výši 6.673 tis. Kč a tvorbou opravných položek v provozní oblasti ve výši 12 217 Kč, dále pak 2.200 tis. Kč jako náklady na prodané cenné papíry a podíly ve společnosti Trisat, s.r.o. (viz. příloha k účetní závěrce).
19
Účetní závěrka a příloha k účetní závěrce tvoří přílohy výroční zprávy. 5.1
Vybrané finanční ukazatele společnosti Vybrané ekonomické ukazatele společnosti (v tis.) 2011
2010
2009
2008
2007*
Aktiva
378 832
387 378
430 740
374 873
331 005
Základní kapitál
407 000
407 000
407 000
359 000
300 000
9 684
7 619
24 609
16 217
32 451
Dlouhodobý fin. majetek
282 553
275 925
297 895
257 096
249 189
Náklady
6 147**
4 108**
5 328
9 728
1 120
2 200
1 365
18 006
23 970
Provozní výs. hospodaření
-15 937
--3 573
-4 313
-9 625
-1 086
VH za za účetní období
-21 953
-26 412
-5 327
-4 798
-904
Cizí zdroje
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Změna stavu rezerv a opravných položek ve fin. a provozní oblasti
5 000
* bez společnosti WESTREAL Invest, s.r.o. ** bez opravných položek
5.2
Vybrané ukazatele skupiny Rentera Poměr tržeb dle odvětví
6.
OSTATNÍ
6.1
Výzkum a vývoj
Společnost se nezabývá výzkumem a vývojem nových produktů ani postupů. 6.2
Ochrana životního prostředí
Společnost dodržuje všeobecné zásady při ochraně životního prostředí a environmentální politiky, které jsou nástrojem řízení aspektů a dopadů činností společnosti a prostředkem pro trvalé plánovité zlepšování environmentálního profilu společnosti. Společnost není zatížena ekologickými zátěžemi z minulosti. Při realizaci své činnosti a
20
v rámci svých projektů implementuje do svých procesů postupy šetrné k přírodě a k přírodním zdrojům a plní tak požadavky environmentální legislativy a dohod. Synergickým efektem takovéhoto postupu je úspora nákladů. 6.3
Řízení rizik
Společnost RENTERA, a.s. nepoužívá mechanismy na pokrytí směnných kurzů, neboť jimi není přímo dotčena. Mzdy a režijní náklady, náklady na renovace budov a nákup budov, půjčky, tržby z provozu (a případně prodeje budov) jsou a budou realizovány v teritoriu České republiky a tedy v CZK (do vstupu ČR do EMU). Společnost je zajištěna proti úrokovým rizikům tam, kde nepředpokládá jejich kompenzaci pohybem trhů. U podnikání spojeného s konjunkturou bude využívat úvěrů s pohyblivou úrokovou sazbou (vázanou zejména na sazby PRIBOR). Pohyblivé sazby umožňují těžit z poklesu sazeb, naopak mohou být nevýhodou při jejich zvyšování. V roce 2007 došlo k fixaci úroku u dceřiné společnosti HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s.. Vzhledem k povaze svých aktiv je společnost RENTERA, a.s. přirozeně vystavena riziku likvidity, avšak krátkodobě a střednědobě je toto riziko minimální. Důvodem je, že konce splatnosti úvěrů většinou spadají nejdříve do roku 2016. Reálným rizikem, jemuž musí společnost RENTERA, a.s. čelit a u něhož se nelze pojistit, je riziko z provozního příjmu, který musí být díky výběru nájemného, tržbám nebo prodejním cenám nemovitostí dostatečný, aby bylo možné čelit splatným úrokům a úhradě kapitálu. Společnost RENTERA, a.s. vyvíjí svou činnost v České republice, která se od 1. května 2004 stala členem Evropské unie. Globálně je region, ve kterém společnost RENTERA, a.s. působí, kvalifikován jako politicky a ekonomicky stabilní, jeho integrace do Evropské unie skýtá nové záruky. Navíc, jak již bylo uvedeno výše, společnost RENTERA, a.s. nebude soustřeďovat svojí činnost jen na jeden sektor, ale bude ji diverzifikovat a tím i omezovat případný negativní vliv cyklických efektů, kterých se bude naopak snažit využít u pozitivních přínosů. 6.4
Auditor společnosti
-
společnost Inter-Consult, spol. s r.o., se sídlem Praha 1, Týnská 19, PSČ 110 00, společnost zapsaná v obchodním rejstříku MěS v Praze, spis C 36870, oprávněná provádět auditorskou činnost, osvědčení KAČR č. 414 - odměna auditora činila 30. 000,- Kč (vč. DPH) za povinný audit společnosti
7
ZPRÁVA O VZTAZÍCH
7.1
Organizační struktura
Osoba ovládající RENTERA, a.s. Společnost RENTERA, a.s., se sídlem Nad Santoškou 1420/8, 150 00 Praha 5, IČ 274 45 992, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 10689. Osoba ovládající je obchodní společnost zabývající se především správou svých majetkových účastí.
21
Předmětem podnikání společnosti je správa a údržba nemovitostí tak, jak je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti. Osoby ovládané HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. Společnost HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5, IČ 261 90 095, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 6653. Osobou ovládanou je obchodní společnost zabývající se především provozováním hotelu a restaurace. Podrobně je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti. Způsob ovládání: ovládající osoba RENTERA, a.s. vlastní akcie ovládané osoby HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. – podíl 100%. BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. Společnost BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5, IČ 274 13 560, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 111835. Osobou ovládanou je obchodní společnost zabývající se pronájmem nemovitostí, bytů a nebytových prostor. Podrobně je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti. Způsob ovládání: ovládající osoba RENTERA, a.s. vlastní 100% obchodní podíl ovládané osoby BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. – podíl 100%. Trisat, s.r.o. Společnost Trisat, s.r.o., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5, IČ 275 92 561, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 117542. Osobou ovládanou je obchodní společnost zabývající se především službami spojenými se správou a údržbou nemovitostí. Podrobně je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti. Způsob ovládání: ovládající osoba RENTERA, a.s. vlastní 100% obchodní podíl ovládané osoby Trisat, s.r.o. – podíl 100%. K datu 24. 3. 2011 byl do obchodního rejstříku zapsán převod obchodního podílu ze společnosti RENTERA, a.s. na společnost RENTEL FACILITY MANAGEMENT s.r.o. (99%) a Mgr. Martina Elgera (1%). R & R Investment Group, a.s. Společnost R & R Investment Group, a.s., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5, IČ 253 22 168, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 12303. Osobou ovládanou je obchodní společnost zabývající se především službami spojenými s pronájmem nemovitostí, bytů a nebytových prostor. Podrobně je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti. Způsob ovládání: ovládající osoba RENTERA, a.s. vlastní akcie ovládané osoby R & R Investment Group, a.s., – podíl 100%. WESTREAL Invest, s.r.o. Společnost WESTREAL Invest, s.r.o., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5, IČ 278 84 163, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 124040. Osobou ovládanou je obchodní společnost zabývající se především službami
22
spojenými s pronájmem nemovitostí, bytů a nebytových prostor. Podrobně je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti. Způsob ovládání: ovládající osoba RENTERA, a.s. vlastní akcie ovládané osoby WESTREAL Invest, s.r.o. – podíl 100%. JILEMNICE HOTEL, s.r.o. Společnost JILEMNICE HOTEL, s.r.o., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5, IČ 289 93 683, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 158532. Osobou ovládanou je obchodní společnost zabývající se především službami spojenými s pronájmem nemovitostí, bytů a nebytových prostor. Podrobně je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti. Způsob ovládání: ovládající osoba RENTERA, a.s. vlastní akcie ovládané osoby JILEMNICE HOTEL, s.r.o. – podíl 100%. 7.2
Smlouvy a dohody uzavřené mezi osobami koncernu
Společnosti neuzavřely ovládací smlouvu ani jiné obdobné dohody. Ovládaným osobám nevznikla z činnosti ovládající osoby žádná újma. 7.3
Jiné právní úkony, které byly učiněny v zájmu těchto osob Žádné další právní úkony v zájmu propojených osob nebyly učiněny.
7.4
Ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou
Žádná opatření (která již nejsou v této zprávě popsána), která byla v zájmu nebo na popud osob dle § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník přijata nebo uskutečněna ve smyslu obchodního zákoníku nebyla učiněna. Rozhodné období -
8.
tato zpráva je zpracována za účetní období od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011.
PROHLÁŠENÍ O ODPOVĚDNOSTI ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU
Prohlašuji, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů, nebyly vynechány, opomenuty či zkresleny. Účetní závěrka byla schválena auditorem. V Praze dne: 30. dubna 2012
23
__________________ Bc. Milan Růžička předseda představenstva RENTERA, a.s.
9.
9.1
PŘÍLOHY VÝROČNÍ ZPRÁVY Roční účetní závěrka společnosti
24
25
26
9.2
Příloha k účetní závěrce
Příloha k účetní závěrce za účetní období od 1. 1. 2011 do 31. 12. 2011 Obecné údaje: Obchodní firma:
RENTERA, a.s.
Sídlo:
Praha 5, Smíchov, Nad Santoškou 1420/8
27
PSČ 150 00 IČ: 274 45 992 Právní forma účetní jednotky:
akciová společnost
Předmět podnikání:
správa a údržba nemovitostí
Rozvahový den:
31. 12. 2011
Datum vzniku společnosti:
11. dubna 2006
Fyzické a právnické osoby, které mají podstatný vliv nebo rozhodující vliv na této účetní jednotce: Jméno fyzické osoby, Běžné účetní období Minulé účetní období název právnické osoby Stát Vklad (tis.) tj. % Vklad (tis) tj. % RENTERA CENTRAL Panamská republika 153 37,59 143 35,14 EUROPE S.A. ERGO CARDUELIS, a.s.
Česká republika
110
27,03
110
27,03
Popis změn a dodatků provedených v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku: Beze změn Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období: Struktura: představenstvo K zásadní změně organizační struktury nedošlo. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni Jméno Příjmení
Funkce
Milan
Růžička
Předseda představenstva
Martina
Šuterová Vašková
Místopředseda představenstva
Tibor
Horváth
Člen představenstva
Jan
Čížek
Předseda dozorčí rady
Pavel
Vágner
Člen dozorčí rady
Andrea
Homolová
Člen dozorčí rady
Obchodní firmy, v nichž má účetní jednotka podstatný vliv nebo rozhodující vliv
Obchodní firma Sídlo BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. R&R Investment Group, a.s. WESTREAL Invest, s.r.o. JILEMNICE HOTEL, s.r.o.
Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8
Běžné účetní období Základní tj. % kapitál (tis.) 50.000 100
Minulé účetní období Základní tj. % kapitál (tis.) 50.000 100
61.000
100
61.000
100
10.000
100
10.000
100
10.000
100
10.000
100
5.500
100
5.500
100
28
Obchodní firma
BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. R & R Investment Group, a.s. WESTREAL Invest, s.r.o. JILEMNICE HOTEL, s.r.o.
Sídlo
Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8
Běžné účetní období (v tis.) Vlastní Účetní kapitál výsledek hospodaření po zdaněni 40.232 19.778
Minulé účetní období (v tis.) Vlastní Účetní kapitál výsledek hospodaření po zdanění 20.454 -4.888
14.384
-6.020
4.904
-9.994
5.684
-656
6.339
3.710
1.254
-2.606
3 860
-1 652
3.872
-512
4.384
-690
Běžné období
Minulé období
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců
2
1
Z toho členu řídících orgánů (vedení společnosti)
2
1
Mzdové náklady celkem
610
395
z toho členů řídících orgánů (vedení společnosti)
610
395
208
134
208
134
Zaměstnanci společnosti, osobní náklady
Zaměstnanci Mzdové náklady Sociální pojištění
a
zdravotní Sociální a zdravotní pojištění celkem z toho členů řídících orgánů (vedení společnosti)
Statutární orgán
Odměny statutárnímu orgánu – odměny členům statutárního orgánu společnosti Sociální a zdravotní pojištění
Dozorčí orgán
Odměny členům dozorčího orgánu Sociální a zdravotní pojištění
29
Bývalé statutární a dozorčí orgány
Vzniklé či sjednané penzijní závazky bývalých členů vyjmenovaných orgánů Sociální náklady
Osobní náklady celkem (v tis. Kč)
818
529
Statutární orgán – členové statutárního orgánu Druh plnění Půjčky Úvěry Celkem (v tis. Kč)
Poskytnutá zajištění a ostatní plnění jak v peněžní, tak v nepeněžní statutární orgán – členové statutárního orgánu Běžné období Minulé období Úroková Hlavní Úroková Hlavní Částka sazba podmínky Částka sazba podmínky 0 0 0
Dozorčí orgán Druh plnění Půjčky Úvěry Celkem (v tis. Kč)
Poskytnutá zajištění a ostatní plnění jak v peněžní, tak v nepeněžní dozorčí orgán Běžné období Minulé období Úroková Hlavní Úroková Hlavní Částka sazba podmínky Částka sazba podmínky 0 0 0
Řídící orgán Druh plnění Půjčky Úvěry Celkem (v tis. Kč)
Druh plnění
Poskytnutá zajištění a ostatní plnění jak v peněžní, tak v nepeněžní řídící orgán Běžné období Minulé období Úroková Hlavní Úroková Hlavní Částka sazba podmínky Částka sazba podmínky 0 0 0
Poskytnutá zajištění a ostatní plnění jak v peněžní, tak v nepeněžní včetně bývalých osob a těchto orgánů Statutární orgán – členové Řídící orgány Dozorčí orgány statutárního orgánu Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé období období období období období období
Poskytnuta zajištění
30
Bezplatná předání k užívání osobních automobilů Bezplatná předání k užívání osobních movitých nebo nemovitých věcí Poskytnuté záruky Důchodové připojištění Vyžívání služeb poskytovaných účetní jednotkou Jiné plnění Jiné plnění Přísliby plnění Důchodové připojištění Celkem (v tis. Kč) A)
0
0
0
Zásady, metody, oceňování
aa) Informace o aplikaci obecných účetních zásad Účetní jednotka plně aplikuje obecné účetní zásady. ab) Způsoby a oceňování 1) Účtování a oceňování zásob Účetní jednotka nepořizuje zásoby 2) Ocenění hmotného dlouhodobého majetku Dlouhodobý hmotný majetek účetní jednotka eviduje od částky 40.001,- Kč včetně. Dlouhodobý hmotný majetek účetní jednotka eviduje ve skutečných pořizovacích cenách. Pořizovací cena se skládá z ceny pořízení a vedlejších pořizovacích nákladů (především doprava a náklady spojené s montáží, instalací a oživením majetku).
Drobný hmotný majetek od 5.001,- Kč do 40.000,- Kč je veden na analytických účtech účtové skupiny 02 v pořizovacích cenách a je účetně odpisován. Drobný hmotný majetek do 5.000,- Kč je veden v operativní evidenci a je účtován přímo do spotřeby. 1) Ocenění nehmotného dlouhodobého majetku Dlouhodobý nehmotný majetek účetní jednotka eviduje od částky 60.001,- Kč včetně. 3) Ocenění hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku vytvořeného vlastní činností Účetní jednotka nemá hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností. 4) Ocenění podílů a cenných papírů Podíly a cenné papíry jsou oceněny pořizovacími cenami. Ocenění reálnou hodnotou nebylo použito vzhledem k tomu, že účetní jednotka vlastní pouze podíly a cenné papíry společností, ve kterých má rozhodující vliv. 5) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční cena nebyla v běžném účetním období použita.
31
6) Změny oceňování V běžném účetním období nedošlo v účetní jednotce ke změnám v účetní metodice. ac) Odepisování
Účetní jednotka odepisuje investiční majetek v pořizovací ceně nad 40 tis.Kč podle odpisového plánu rovnoměrně po stanovenou dobu životnosti majetku. Účetní odpisy jsou shodné s daňovými. Majetek v ocenění od 10.001,- do 40.000,- Kč odepisuje 24 měsíců. B) Odchylky od účetních metod Účetní jednotka plně respektuje účetní metody a nedošlo k odchýlení od těchto metod ve smyslu § 7 odst. 5 zákona o účetnictví . C) Další skutečnosti ca) Opravné položky k majetku - pohledávky Způsob tvorby opravných položek u nepromlčených pohledávek po lhůtě splatnosti Počet měsíců 6 Konkurz
-
Daňově 20 100
Účetně 100 100
Částka 0 0
Opravná položka 0 0
jiný majetek Tvorba opravných položek u jiného majetku je prováděna individuálně a vychází z inventarizace, kdy inventarizační komise předloží návrh na tvorbu z důvodů, že užitná hodnota neodpovídá ocenění v účetnictví.
Rekapitulace opravných položek
Zůstatek k 1.1. Opravné položky k Dlouhodobému majetku Zásobám Finančnímu majetku Pohledávkám - zák. § 8a Pohledávkám Ostatní Jiný majetek Celkem (v tis. Kč)
Běžné období
Minulé období
Tvorba Běžné období
Zúčtování
Minulé období
Běžné období
Zůstatek k 31. 12.
Minulé Běžné období období
Minulé období
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23.970
-
5.789
23.970
-
-
29.759
23.970
-
-
-
-
-
-
-
-
23.970
0
12.217 18.006
23.970
0
0
12.217 41.976
23.970
cb) Přepočet údajů cizí měny českou měnu Účetní jednotka používá pevný kurz, který je stanoven dle kurzovního lístku ČNB vždy k prvému dni v měsíci. Zůstatky pokladny a bankovní účty vedené v cizí měně jsou přepočteny dle kurzu ČNB k poslednímu dni v měsíci.
32
Doplňující údaje k rozvaze k Výkazu zisk a ztráty Aa) Významné položky aktiv a pasiv, výkazu zisku a ztráty Aktiva, pasiva
Položk a B.II.1 C.II.1 C.II.2
Opravná položka k dlouhodobému finančnímu majetku * Pohledávka z postoupené pohledávky ** Dlouhodobá půjčka podniku ve skupině – ekvita investiční úvěr
Ppřírůste k Úúbytek P
U
Účetní zůstatková hodnota Běžné období 29.759
Minulé období 23.970
12.217 50.825
12.217 50.826
* Celková finanční investice je vyšší než hodnota vlastního kapitálu dceřiných společností. Tato skutečnost je vyjádřena tvorbou opravné položky k dlouhodobému finančnímu majetku. Výše opravné položky vychází z hodnot vlastního kapitálu dceřiných společností upraveného o rozdíl mezi hodnotou nemovitostí oceněných v účetnictví těchto společností a jejich indikativním tržním ohodnocením.
** Společnost RENTERA, a.s. podala koncem roku 2010 návrh na nařízení exekuce na majetek povinného k vymožení pohledávky nabyté postoupením. Společnost vytvořila v roce 2011 k pohledávce opravnou položku, předpokládá se, že prostřednictvím exekuce dojde k uspokojení této pohledávky. Výkaz zisků a ztráty Významný náklad- výnos Prodej obchodního podílu v dceřiné společnosti
Položka výkazu Zisků a ztrát H.VI
Náklad X
Výnos X X
Hodnota Běžné Minulé období období 2.200 1.365
ab) Doměrky za minulá léta Doměrky za minulá léta, zaúčtované v nákladech běžného období
Druh daně
Výše doměrku
Vztahuje se k účetnímu období
Minulé období
ac) Odložený daňový závazek nebo pohledávka
Odložený daňový závazek, nebo pohledávka Odložená daň Titul 1. Rozdíl účetních a daňových zůstatkových cen 2. Účetní OP k pohledávkám 3. Neuplatněná daňová ztráta 4. Neuplatněné reinvestice 5. Neuhrazen závazky z titulu smluvních pokut a úroků z prodlení 6. Pohledávky z titulu smluvních sankcí
Pohledávka / závazek Běžné Minulé období období 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
33
7. Jiný titul Základ pro odloženou daň Odložená daň (pohledávka – závazek) v tis. Kč
0 0 0
0 0 0
ad) Rezervy
v tis. Kč Zákonná rezerva
Zůstatek k 1. 1. Tvorba běžného běžného období období
Zůstatek Čerpání k 31. 1. běžného běžného období období
Tvorba minulého období
Čerpání minulého období
Zůstatek k 31. 12. minulé období
Rezerva na opravy HIM Ostatní rezervy Rezerva na rizika Celkem (v tis. Kč) ae) Rozpis dlouhodobých, krátkodobých bankovních úvěrů (v tis. Kč)
Účetní jednotka nečerpá bankovní úvěry. af) Rozpis majetku zatíženého zástavním právem Zástavní právo k obchodnímu podílu BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. ve prospěch společnosti Raiffeisenbank a.s., se sídlem Hvězdova 1716/2b, PSČ: 140 21, IČ 49240901 zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v oddíle B, vložce 2051, pro pohledávky do celkové výše 180.000.000 Kč na základě zástavní smlouvy k obchodnímu podílu uzavřené dne 2. 10. 2006, mezi RENTERA, a.s. jako zástavcem a Raiffeisenbank a.s. jako zástavním věřitelem. Zástavní právo k 1. a 2. emisi akcií ve vlastnictví RENTERA, a.s. emitovaných společností HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. ve prospěch společnosti Česká spořitelna, a.s., IČ 45244782 zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, odd. B, vložka 1171, pro pohledávky do celkové výše 91.800.000 Kč.
Zástavní právo k obchodnímu podílu WESTREAL Invest, s.r.o., Obchodní podíl RENTERA, a.s. zastaven ve prospěch Raiffeisenbank a.s., se sídlem Hvězdova 1716/2b, PSČ: 140 21, IČ 49240901, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B vložka 2051. ag) Rozpis přijatých dotací na dlouhodobé účely
Účetní jednotka neměla od svého vzniku dotace. Důležité informace aa) Zřizovací výdaje Nebyly zakladatelem uplatněny ab)Pohledávky a závazky po lhůtě splatnosti Pohledávky po lhůtě splatnosti
Počet měsíců
Běžné období Z obchodního Ostatní styku 0 0
Minulé období Z obchodního Ostatní styku 0 0
34
Závazky po lhůtě splatnosti Počet měsíců
do 30ti dnů od 60-90 dnů
Běžné období Z obchodního Ostatní styku 511 0 462 0
Minulé období Z obchodního Ostatní styku 762 0
ac) pohledávky a závazky, které mají dobu splatnosti delší, než pět let Pohledávky – splatnost delší než pět let v tis. Kč Splatnost - datum
2.10.2026 31.12.2021 31.7.2023
Běžné období Z obchodního Ostatní styku 0 35.830 2.716 12.280
Minulé období Z obchodního Ostatní styku 0 35.830 2.716 12.280
Závazky - splatnost delší než pět let Splatnost - datum
Běžné období Z obchodního Ostatní styku 0 0
Minulé období Z obchodního Ostatní styku
ad) Splatných závazků pojistného a sociálního zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, o výši splatných závazků veřejného zdravotního pojištění a o výši evidovaných daňových nedoplatků u místně příslušných finančních orgánů. věřitel PSSZ ZP Fú
Běžné období splatnost 1/2012 1/2012 1/2012
v tis.Kč 15 6 6
věřitel PSSZ ZP Fú
Minulé období splatnost 1/2011 1/2011 1/2011
v tis.Kč 9 4 4
ae) Pronajatý majetek (vlastní) uvedený v rozvaze
Majetek Č.
Položka Rozvahy
Účetní hodnota Běžné Minulé období období 0
Nájemce
35
af) Pronajatý majetek (cizí) uvedený v rozvaze Majetek Č.
Položka rozvahy
Účetní hodnota Běžné Minulé období období 0
Pronajímatel
ag) Drobný majetek neuvedený v rozvaze (v pořizovacích cenách) Jde o majetek účtovaný jako zásoba, případně náklad, vedený v operativních evidencích. Není zahrnut v rozvaze. Název majetku hmotný nehmotný
Běžné období ks Pořizovací cena 1 1 0 0
Název majetku hmotný nehmotný
Minulé období ks Pořizovací cena 0 0
ah) Leasingy – finanční pronájem
Účetní jednotka nemá finanční pronájem ai) Penzijní závazky
Věřitel
Běžné období Splatnost
Kč 0
Věřitel
Minulé období Splatnost
Kč
aj) Významné události po datu účetní závěrky Obsah změny – významné události
Rozvaha
Dne
Výkazu zisku a ztráty
Peněžní vyjádření změny v tis. Kč
Nejsou
Výkazy zisku a ztráty podle přílohy č. 3 Účetní jednotka nevolí tento výkaz v účelovém členění. Základní kapitál 407 ks akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1.000 tis. Kč Odměna statutárnímu auditorovi Celkem 36 tis. Kč Transakce propojených osob
Obchodní firma BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s.
Běžné účetní období Vztah Pohledávky k 31.12. dceřiná 44.431 spol. dceřiná 0 spol.
Minulé účetní období Vztah Pohledávk Závazky y k 31.12. k 31.12. dceřiná 54 441 0 spol. dceřiná 5 700 0 spol.
36
R&R Investment Group, a.s. WESTREAL Invest, s.r.o. JILEMNICE HOTEL, s.r.o.
dceřiná spol. dceřiná spol. dceřiná spol.
9 513 27.175 1.393
dceřiná spol. dceřiná spol. dceřiná spol.
9 823
0
26 776
0
1 033
0
Výnosy z běžné činnosti a)Výnosy z běžné činnosti
Tržby za prodej zboží Tržby z prodeje vl.výr. Tržby z prodeje služeb Čerpání rezerv Ostatní výnosy Finanční výnosy Celkem (v tis. Kč)
Běžné období Celkem Tuzemsko Zahraničí 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.200 2.200 0 2.200 2.200 0
Minulé období Celkem Tuzemsko Zahraničí 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 301 301 0 1.365 1.365 0 1.666 1.666 0
a) Výdaje vynaložené v průběhu účetního období na výzkum a vývoj Výdaje na výzkum nebyly vynaloženy. Okamžik sestavení účetní závěrky:
3. 5. 2012
Podpis statutárního orgánu účetní jednotky:
37
9.3
Zpráva auditora
38
