RENTERA akciová společnost společnost
Výroč ýroční ní zpráva 2013 0
OBSAH 1.
ÚVODNÍ SLOVO ............................................................................................................. 3
2.
RENTERA, a.s. ................................................................................................................. 4 2.1
Profil společnosti ........................................................................................................ 4
2.2
Základní údaje ........................................................................................................... 4
2.3
Akcionáři, akcie, majetkové účasti .......................................................................... 4
2.3.1
Akcionáři ............................................................................................................. 4
2.3.2
Základní kapitál ................................................................................................. 5
2.3.3
Majetkové účasti ................................................................................................. 5
2.3.4
Organizační struktura společnosti .................................................................... 7
2.4 3.
Významné změny v roce 2013 a 2014 do uzávěrky výroční zprávy ...................... 8
ORGÁNY SPOLEČNOSTI A JEJÍ VEDENÍ ............................................................... 8 3.1
Dozorčí rada společnosti ........................................................................................... 8
3.1.1
4.
3.2
Představenstvo společnosti........................................................................................ 9
3.3
Odměňování statutárních orgánů společnosti ........................................................ 9
3.4
Personální unie........................................................................................................... 9
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VÝVOJI SPOLEČNOSTÍ VE SKUPINĚ ....... 10 4.1
6.
Vývoj společností ve skupině Rentera v uplynulém období ................................ 10
4.1.1
RENTERA, a.s. (RNT) ..................................................................................... 10
4.1.2
BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. (BRE) ...................................................... 11
4.1.3
R & R Investment Group, a.s. (RR) ............................................................... 11
4.1.4
WESTREAL Invest, s.r.o. (WRI) ................................................................... 11
4.1.5
JILEMNICE HOTEL, s.r.o. (JH) ................................................................... 12
4.1.6
HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. (HMV) .............................................. 12
4.2 5.
Zpráva dozorčí rady........................................................................................... 8
Očekávaný vývoj a výhled skupiny RENTERA pro rok 2014 ............................ 13
VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ..................................................................................... 14 5.1
Vybrané finanční ukazatele společnosti ................................................................ 14
5.2
Vybrané ukazatele skupiny Rentera ...................................................................... 14
OSTATNÍ ........................................................................................................................ 15 6.1
Výzkum a vývoj ....................................................................................................... 15
6.2
Ochrana životního prostředí................................................................................... 15
6.3
Řízení rizik ............................................................................................................... 15
6.4
Auditor společnosti .................................................................................................. 15
7. ZPRÁVA O VZTAZÍCH ................................................................................................. 16 7.1
Organizační struktura ............................................................................................. 16
1
7.2
Smlouvy a dohody uzavřené mezi osobami koncernu .......................................... 17
7.3
Jiné právní úkony, které byly učiněny v zájmu těchto osob ................................ 17
7.4 Ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou ......................................................................................... 18 8.
PROHLÁŠENÍ O ODPOVĚDNOSTI ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU.............................. 18
9.
PŘÍLOHY VÝROČNÍ ZPRÁVY ................................................................................. 19 9.1
Roční účetní závěrka společnosti............................................................................ 19
9.2
Příloha účetní závěrky............................................................................................. 22
9.3
Zpráva auditora ....................................................................................................... 34
2
1.
ÚVODNÍ SLOVO
Vážení akcionáři,
dovolte mi na tomto místě v krátkosti zrekapitulovat vývoj společností ve skupině RENTERA, a.s. za období, které uplynulo od našeho posledního setkání na valné hromadě v červnu roku 2013. V roce 2013 nastalo z našeho pohledu mírné zlepšení situace na realitním trhu v regionech. Podařilo se nám realizovat pronájmy volných prostor jak v ekonomicky silných regionech tak i v regionech dlouhodobě slabých a to i v menších městech (severní Čechy, severní Morava). V minulém roce (resp. na začátku roku 2014) se podařilo realizovat prodej čtyř nemovitostí, dvou z portfolia společnosti BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. a po jedné z portfolia WESTREAL Invest, s.r.o. a R & R Investment Group, a.s. za velmi zajímavé ceny, které se rozhodně vymykají standardu současného trhu. Ve všech třech společnostech došlo k podstatnému snížení úvěrového zatížení a ve společnosti R & R Investment Group, a.s. byl úvěr splacen kompletně. Co se týká Hotelu Bellevue v Českém Krumlově, můžeme konstatovat, že první rok spolupráce s manažerem hotelu společností Asten Hotels s.r.o. se vydařil. Druhá polovina sezony se z hlediska tržeb pohybovala okolo rekordních úrovní a i závěr roku dopadl velmi dobře. Nebýt slabší první poloviny, mohli bychom se pohybovat na rekordních tržbách. Celkově stouply tržby hotelu zhruba o 4.800.000 Kč oproti roku 2012. V loňském roce došlo ke schválení plánu restrukturalizace úvěru od České spořitelny a společnost uhradila dlužné splátky. Tržby hotelu za 1. kvartál 2014 se zatím vyvíjí mnohem lépe v porovnání se stejným obdobím roku 2013, lze tedy očekávat, nedojde-li k žádným mimořádným událostem, opět nárůst tržeb i v roce 2014.
Milan Růžička předseda představenstva
3
2.
RENTERA, a.s.
2.1 Profil společnosti Akciová společnost RENTERA vznikla v roce 2006. Činnost společnosti je soustředěna v současné době na jediný geografický trh, na Českou republiku. Předmětem její činnosti je koupě a následná správa aktiv jako jsou například bonitní nemovitosti v lukrativních oblastech s vybudovanými a trvalými nájemními vztahy, dále pak koupě a provoz hotelových zařízení. Společnost vlastní aktiva, u kterých je již dnes jasné jejich využití nebo budoucí výnos. Za klíčové prvky považujeme především důraz na kvalitu aktiva, přiměřenou stabilitu spravovaných prostředků a dosažení požadovaných výnosů. Formu akciové společnosti považujeme za nástroj pro koncentraci potřebného kapitálu.
2.2 Základní údaje OBCHODNÍ FIRMA: IČ: SÍDLO: PRÁVNÍ FORMA: PŘEDMĚT ČINNOSTI: DATUM ZALOŽENÍ: ZÁKLADNÍ KAPITÁL: ZAPSÁNA:
RENTERA, a.s. 274 45 992 Švédská 635/8, 150 00, Praha 5 Akciová společnost Správa a údržba nemovitostí 28. 2. 2006 407.000.000 Kč Městský soud v Praze, oddíl B, vložka 10689
2.3 Akcionáři, akcie, majetkové účasti 2.3.1 Akcionáři
Přehled akcionářů společnosti RENTERA, a.s. s podílem nad 5 %: Podíl Akcionáři s podílem > 5 % společnost RENTERA CENTRAL EUROPE S.A. 42,01 % společnost LIPONET LTD. 26,04 % Pavel Vágner 7,37 % Mezi žádnou z těchto osob, ani mezi nimi a emitentem, není uzavřena ovládací smlouva ani Společnosti není známo jednání ve shodě mezi těmito osobami. Všichni ostatní akcionáři mají podíl menší než 5 % akcií na základním kapitálu Společnosti.
4
2.3.2 Základní kapitál
Stav k 31. 12. 2013 Výše upsaného základního kapitálu společnosti činí 407.000.000 Kč. Základní kapitál je splacen ve výši 407.000.000 Kč Společnost nevlastní žádné vlastní akcie. Podmínky pro zvýšení základního kapitálu jsou stanoveny stanovami společnosti a odpovídají obecně závazným právním předpisům. VYDANÉ CENNÉ PAPÍRY – Aktuální stav CENNÝ PAPÍR DRUH FORMA PODOBA POČET KUSŮ JMENOVITÁ HODNOTA CELKOVÝ OBJEM EMISE PŘEVODITELNOST -
AKCIE kmenová na jméno listinná 407 ks 1.000.000 Kč 407 ks akcie jsou volně převoditelné
akcie byly vydány na základě obecně závazných právních předpisů a stanov Společnosti akcie jsou volně převoditelné, tzn. akcionáři jsou oprávněni převádět akcie Společnosti i bez souhlasu orgánů Společnosti, a to i na třetí osoby práva spojená s akciemi jsou pro všechny akcie stejná nárok oprávněné osoby na dividendu zaniká ve čtyřleté promlčecí lhůtě ode dne její splatnosti, tento nárok poté přechází na Společnost
2.3.3 Majetkové účasti
Společnost RENTERA, a.s. vlastní 100% podíl na základním kapitálu těchto obchodních společností: HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. IČ 261 90 095 Hlavní předmět činnosti: provozování hotelu a restaurace Základní kapitál společnosti: 61.000.000 Kč
BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. IČ 274 13 560 Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor Základní kapitál společnosti: 50.000.000 Kč
Bellevue hotel Krumlov, s.r.o. IČ 243 18 183 Předmět činnosti: ubytovací služby Základní kapitál společnosti: 200.000 Kč
5
R & R Investment Group, a.s. IČ 253 22 168 Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor Základní kapitál společnosti: 10.000.000 Kč
WESTREAL Invest, s.r.o. IČ 278 84 163 Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor Základní kapitál společnosti: 10.000.000 Kč
JILEMNICE HOTEL, s.r.o. IČ: 289 93 683 Předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor Základní kapitál: 5.500.000 Kč
6
2.3.4 Organizační struktura společnosti spole
Organizační ní struktura společnosti spole RENTERA, a.s. včetně majetkových účastí ú stav k 31. 12. 2013
Valná hromada
HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. 100%
Dozorčí rada společnosti
BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. 100%
WESTREAL Invest, s.r.o. Představenstvo společnosti
100%
(správa majetkových účastí) R&R Investment Group, a.s. 100%
JILEMNICE HOTEL, s.r.o. 100%
Bellevue hotel Krumlov, s.r.o. 100%
7
2.4 Významné změny v roce 2013 a 2014 do uzávěrky výroční zprávy
DCEŘINÉ SPOLEČNOSTI
WESTREAL Invest, s.r.o. Rok 2013 Změna jednatele: vznik funkce jednatele společnosti JUDr. Martiny Šuterové Vaškové ode dne 27. 3. 2013
3.
ORGÁNY SPOLEČNOSTI A JEJÍ VEDENÍ
3.1 Dozorčí rada společnosti Dozorčí rada společnosti RENTERA, a.s. má tři členy volené valnou hromadou na dobu pěti let. V souladu se stanovami společnosti zasedá dozorčí rada alespoň jednou ročně. Jednání se pravidelně zúčastňuje předseda představenstva a dle obsahu a závažnosti projednávané problematiky také členové představenstva či přizvané třetí osoby (experti). Složení dozorčí rady k 31.12.2013: Bc. Jan Čížek Ing. Andrea Čížková Pavel Vágner
předseda dozorčí rady členka dozorčí rady člen dozorčí rady
3.1.1 Zpráva dozorčí rady
Dozorčí rada společnosti RENTERA, a.s. v roce 2013 průběžně zajišťovala a vykonávala veškeré úkoly, které vyplývají ze zákona a stanov Společnosti. Dozorčí rada projednávala pravidelně okruh otázek souvisejících především s vývojem hospodářských výsledků Společnosti a zároveň kontrolovala činnost představenstva a plnění jeho usnesení. Dozorčí rada během uplynulého roku 2013 sledovala průběh a vývoj podnikatelských aktivit, plnění strategických cílů představenstva společnosti, způsob a výsledky hospodaření společnosti. Představenstvo společnosti poskytovalo dozorčí radě pravidelně veškeré zápisy ze svých jednání a všechny další informace nezbytné pro výkon kontrolní činnosti. Členové dozorčí rady byli pravidelně zváni na zasedání představenstva. Jednotliví členové dozorčí rady vykonávali dohled nad jim svěřenými úseky. Závěry z jejich dohledu přenášelo představenstvo do svých opatření a do fungování společnosti RENTERA, a.s., jakož i dceřiných společností. V souladu s ustanoveními vyplývajícími ze stanov Společnosti dozorčí rada přezkoumala řádnou účetní závěrku Společnosti za rok 2013 včetně přílohy ověřené
8
auditorem. Při posuzování věcné a formální správnosti řádné účetní závěrky se dozorčí rada opírala o vlastní průběžně prováděné hodnocení a předložené stanovisko auditora. Na základě zjištěných skutečností dospěla k závěru, že účetní záznamy a evidence byly vedeny legitimním způsobem, a to v souladu s obecně závaznými právními předpisy a rovněž v souladu se stanovami Společnosti. Řádná účetní závěrka ve všech materiálních aspektech věrně zobrazuje stav majetku a závazků, vlastní jmění a finanční situaci Společnosti. Dozorčí rada společnosti RENTERA, a.s. na základě vlastního přezkoumání řádné účetní závěrky souhlasí s výrokem auditora a doporučuje akcionářům schválení řádné účetní závěrky za rok 2013. Jan Čížek, předseda dozorčí rady
3.2 Představenstvo společnosti Představenstvo je statutárním orgánem, jenž řídí činnost společnosti a jedná jejím jménem. Ze svých řad volí a odvolává předsedu, který řídí činnost představenstva. Představenstvo má tři členy volené na dobu pěti let. Členy představenstva volí a odvolává dozorčí rada. Představenstvo společnosti v průběhu roku 2013 uskutečnilo šest řádných zasedání, na kterých se převážně zabývalo průběžnou pravidelnou správou záležitostí Společnosti a hodnocením výsledků podnikání. Představenstvo řídilo chod společnosti v součinnosti s managementem dceřiných společností.
Složení představenstva k 31. 12. 2013: Bc. Milan Růžička JUDr. Martina Šuterová Vašková Tibor Horváth
předseda představenstva místopředsedkyně představenstva člen představenstva
3.3 Odměňování statutárních orgánů společnosti Společnost nemá stanoveny žádné principy odměňování členů představenstva a členů dozorčí rady. O odměňování členů představenstva rozhoduje dozorčí rada společnosti a o odměňování dozorčí rady rozhoduje valná hromada společnosti.
3.4 Personální unie Milan Růžička
- předseda představenstva společnosti RENTERA, a.s. - předseda představenstva společnosti HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. - předseda představenstva společnosti R & R Investment Group, a.s. - jednatel společnosti JILEMNICE HOTEL, s.r.o. - jednatel společnosti Bellevue hotel Krumlov, s.r.o.
9
JUDr. Martina Šuterová Vašková - místopředsedkyně představenstva společnosti RENTERA, a.s. - místopředsedkyně představenstva společnosti HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. - místopředsedkyně představenstva společnosti R & R Investment Group, a.s. - jednatelka společnosti WESTREAL Invest, s.r.o. Tibor Horváth
- člen představenstva společnosti RENTERA, a.s. - člen představenstva společnosti R & R Investment Group, a.s.
Jan Čížek
- předseda dozorčí rady společnosti RENTERA, a.s. - předseda dozorčí rady společnosti HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. - předseda dozorčí rady společnosti R & R Investment Group, a.s. - jednatel společnosti BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o.
Pavel Vágner
- člen dozorčí rady společnosti RENTERA, a.s. - člen dozorčí rady společnosti HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. - člen dozorčí rady společnosti R & R Investment Group, a.s.
Andrea Čížková
- členka dozorčí rady společnosti RENTERA, a.s. - členka dozorčí rady společnosti HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. - členka dozorčí rady společnosti R & R Investment Group, a.s.
Mezi společností a členy představenstva nebo zaměstnanci nejsou uzavřeny žádné smlouvy zavazující společnost k plnění pro případ skončení jejich funkce nebo zaměstnání. Prohlášení -
u členů představenstva a členů dozorčí rady neexistují žádné střety zájmu
4.
ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VÝVOJI SPOLEČNOSTÍ VE SKUPINĚ
4.1
Vývoj společností ve skupině Rentera v uplynulém období
4.1.1
RENTERA, a.s. (RNT)
Situace skupiny Rentera je stabilizovaná a všechny dceřiné společnosti řádně splácely své závazky. Řádné valné hromadě společnosti, která proběhla v červnu 2013, předcházela mimořádná valná hromada konaná v květnu 2013. Na mimořádné valné hromadě byla mimo jiné schválena změna stanov společnosti. V roce 2013 nedošlo k žádným korporátním změnám a statutární orgány pracují v nezměněném složení.
10
4.1.2
BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. (BRE)
Nejpodstatnější událostí roku 2013 byl prodej nemovitosti v Litoměřicích. Po prodeji nemovitosti v Litoměřicích opět pokleslo úvěrové zatížení společnosti. Roční úrokové zatížení společnosti kleslo oproti roku 2012 o více jak 2.000.000 Kč. Celková obsazenost budov představující cca 66% však zůstala zachována a díky nově uzavřeným nájemním smlouvám se nám podařilo nahradit nájem z prodané budovy v Litoměřicích. Největší počet nepronajatých ploch se stále nachází v Liberci a Moravské Třebové jako důsledek velmi nízké poptávky po nebytových prostorech v těchto městech. Na začátku roku 2014 došlo k realizaci prodeje nemovitosti v Berouně. V uplynulém roce bylo do oprav a revitalizací nemovitostí z portfolia BRE investováno cca 360.000 Kč. Nejvyšší náklady spočívaly ve výměně plynových kotlů ve Frýdku-Místku a v Nymburku, ve výmalbě prostor v Liberci a v opravě střechy v Chrudimi. V letošním roce budeme pokračovat v prodeji nemovitostí. Současně se budeme snažit dopronajmout volné prostory a to samozřejmě zejména v nemovitostech s nízkou obsazeností (Liberec, Moravská Třebová). Investice do oprav a revitalizací budov budou probíhat v rozumné míře tak, aby byl zachován dobrý stav objektů.
4.1.3
R & R Investment Group, a.s. (RR)
Klíčovým bodem roku 2013 byla snaha společnost kompletně oddlužit, což se podařilo, když počátkem roku došlo k prodeji nemovitosti v Hrádku nad Nisou. Vzhledem k téměř plné obsazenosti budovy a k přihlédnutí k regionu, kde se nemovitost nachází, považujeme dosaženou prodejní cenu za velmi nadstandardní. Z finančních prostředků získaných z prodeje nemovitosti v Hrádku nad Nisou byl kompletně splacen úvěr společnosti vedený u České spořitelny. V roce 2013 došlo k pronajmutí tří bytů a to v Netolicích, Nejdku a Přelouči, čímž celková obsazenost v portfoliu zůstala stejná jako před prodejem nemovitosti v Hrádku nad Nisou a pohybuje se na úrovni 50%. Částka investovaná do oprav a revitalizací budov činila v roce 2013 cca 100.000 Kč. Nejvyšší náklady si vyžádala výměna plynového kotle v Přelouči a výmalba a oprava omítek v Nejdku. V tomto roce budeme pokračovat v prodeji nemovitostí a rovněž se budeme snažit zvýšit obsazenost, zejména nemovitosti ve Varnsdorfu, která je v současné době zcela prázdná. S přihlédnutím k případnému prodeji budov budeme efektivně opravovat a rekonstruovat budovy s cílem udržet jejich technický stav na dobré úrovni. 4.1.4
WESTREAL Invest, s.r.o. (WRI)
Hlavní cíl společnosti WRI pro rok 2013, spočívající v prodeji budov za účelem doplacení zbývající části úvěru, se podařilo zčásti naplnit vzhledem k tomu, že na podzim došlo k prodeji budovy v Libochovicích. Prodejem budovy došlo ke snížení úvěrového zatížení společnosti o cca 23% oproti roku 2012. V návaznosti na skončení fixace u obou úvěrů společnosti se taktéž výrazně snížilo roční úrokové zatížení společnosti, kdy v porovnání s rokem 2012 se jedná o částku cca 700.000 Kč. V důsledku prodeje nemovitosti v Libochovicích došlo k poklesu ročního vybraného nájemného. Nicméně pokles nájemného byl kompenzován snížením úrokového zatížení. Aktuální obsazenost budov se pohybuje na úrovni 51%.
11
V roce 2013 se podařilo pronajmout dva byty při minimální investici do jejich rekonstrukce. Celková částka investovaná do oprav a rekonstrukcí portfolia se pohybovala okolo 140.000 Kč. V roce 2014 budeme pokračovat v prodeji budov s cílem snížit úvěrové zatížení společnosti na minimum. Zároveň se zaměříme na zvýšení obsazenosti, zejména pak na nemovitost v Odrách, která je v současné době jako jediná bez nájemce. Investice do oprav budov budou realizovány s přihlédnutím k jejich prioritám.
4.1.5
JILEMNICE HOTEL, s.r.o. (JH)
V roce 2013 se nám nepodařilo najít kupce nemovitosti v Jilemnici za námi akceptovatelnou cenu. Vzhledem k technickému stavu budovy bylo nutné provést několik oprav v celkové výši cca 100.000 Kč. I v předešlém roce žádala společnost JH o dotaci na rekonstrukci kulturní památky, bohužel do žádného dotačního programu společnost JH nebyla zařazena. V roce 2014 budeme opět žádat o zařazení do dotačních programů na rekonstrukci kulturní památky a i nadále budeme hledat nové dotační programy, do kterých by se společnost JH mohla přihlásit. Obsazenost i výše ročního vybraného nájemného zůstaly stejné jako v roce 2012. I v následujícím roce budeme hledat vhodného kupujícího, který by ocenil architektonickou jedinečnost budovy.
4.1.6
HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. (HMV)
Uplynulý rok byl prvním celým rokem, kdy byl hotel řízen společností Asten Hotels s.r.o. Čisté tržby hotelu (bez DPH) vzrostly v roce 2013 o cca 4.800.000 Kč (nárůst cca 20,9%) oproti roku předchozímu a obsazenost hotelu stoupla z 52,26 % na 58,31 %. Díky slabšímu vývoji tržeb v prvním pololetí a větším nákladům na služby souvisejícími s tržbami se nepodařilo dosáhnout plánovaného provozního výsledku (EBITDA). Co se týče tržeb dle segmentace, tak tržby cestovních kanceláří klesly o 1,73 %, naopak tržby individuální klientely vzrostly o 103,7% a tržby firemní klientely se zvýšily o 5,37%. V loňském roce jsme investovali téměř 1.150.000 Kč do rekonstrukcí, úprav a modernizace hotelu. V části pokojů a společných prostor hotelu byly vyměněny závěsy a koberce, investovali jsme taktéž do modernizace vybavení. Hotel prošel pravidelnou údržbou jako každý rok. V prosinci 2013 jsme prodloužili kontrakt s manažerem hotelu (Asten Hotels s.r.o.) o dalších 6 let. V loňském roce došlo ke schválení plánu restrukturalizace úvěru od České spořitelny a společnost řádně uhradila dlužné splátky. Na rok 2014 plánuje manažer hotelu společnost Asten Hotels s.r.o. zvýšení tržeb o zhruba 12%. V návaznosti na plnění plánu tržeb budeme nadále investovat do obnovy pokojů - plánujeme soft rekonstrukci cca 40% pokojů a velké části společných prostor. Nadále budeme pokračovat ve školení a vzdělávání personálu s cílem dále zvyšovat kvalitu poskytovaných služeb.
12
4.2
Očekávaný vývoj a výhled skupiny RENTERA pro rok 2014
Domníváme se, že v roce 2014 by mohlo dojít k zotavování české ekonomiky, tím pádem bychom se mohli dočkat dalšího zlepšení situace na trhu s nájmy napříč regiony a pevně věříme, že se bude zvyšovat i poptávka po komerčních nemovitostech resp. se budou zvyšovat nabízené ceny. V případě zajímavé cenové nabídky budeme pokračovat v prodeji budov s cílem doplatit úvěrové zatížení. S přihlédnutím k technickému stavu budov budeme nadále realizovat nutné opravy a rekonstrukce s cílem udržet dobrý stav nemovitostí. Co se týká hotelu, bude tento rok zřejmě pokračovat trend poklesu nízkorozpočtových cestovních kanceláří (přesun do levnějších zařízení), což by se nám mělo opět dařit eliminovat nárůstem cestovních kanceláří s vysokým rozpočtem a hlavně individuální klientelou. Razantněji bychom chtěli zvýšit i tržby firemní klientely, nicméně zde jsme opět více či méně závislí na vývoji české ekonomiky. V neposlední řadě doufáme, že se nám podaří využít slabšího kurzu české koruny, což by mohlo mít za následek příliv nejenom nové zahraniční individuální klientely, ale i nové zahraniční klientely z řad cestovních kanceláří.
13
5. VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ HOSPODA Vzhledem k faktu, že nedošlo v uplynulém roce k prodeji majetkové majetkov účasti, nevykázala společnost nost RENTERA, a.s. žádné tržby vyjma ostatních provozních výnosů výnos ve výši 7 tis. Kč.. Náklady společnosti činily 4.203 tis. Kč.. Náklady byly tvořeny hlavně hlavn náklady na provoz (služby) a osobními náklady (3.978 tis. Kč). Celkový hospodář odářský výsledek byl pozitivně ovlivněn změnou nou stavu rezerv a opravných položek ve finanční ční oblasti v důsledku zhodnocení majetku společnosti čnosti o 2.012 tis Kč, nicméně skončil il ztrátou 2.184 tis Kč. Účetní závěrka a příloha k účetní četní závěrce záv tvoří přílohy výroční zprávy.
5.1
Vybrané finanční ní ukazatele společnosti spole Vybrané ekonomické ukazatele společnosti (v tis.) 2013
2012
2011
2010
2009
2008
Aktiva
362 383
367 739
367 499
387 378
430 740
374 873
Základní kapitál
407 000
407 000
407 000
407 000
407 000
359 000
Cizí zdroje
8 249
11 421
9 684
7 619
24 609
16 217
Dlohodobý fin. Majetek
288 241
286 229
283 437
275 925
297 895
257 096
Náklady
4 203
4 092
6 147**
4 108**
5 328
9 728
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
-
-
2 200
1 365
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
-2 012
-2 593
5 789
23 970
Provozní výs. hospodaření
-4 023
-3 819
-15 937
-3 573
-4 313
-9 625
VH za za účetní období
-2 184
-1 486
-21 953
-26 26 412
-5 327
-4 798
Náklady na akcii
10,33
10,05
15,10
10,09
13,09
27,10
5 000
**bez opravných položek
5.2
Vybrané ukazatele skupiny Rentera Poměr tržeb dle odvětví 2011
21,79 %
27,94 %
2012
2013
31,65 % Komerční nemovitosti
Komerční nemovitosti Hotelnictví
Komerční nemovitosti
Hotelnictví 72,06 %
78,21 %
68,35 %
Úvěry skupiny dle odvětví (absolutně)
Hotelnictví
Úvěry skupiny dle odvětví (v %)
250 000
100%
200 000
Komerční nemovitosti
150 000
Hotelnictví
100 000
80%
28,25% 32,21%
60%
Celkem
0 2010
2011
2012
2013
48,95% Hotelnictví
40%
71,75% 67,79%
20%
50 000
40,93%
59,07%
51,05%
0% 2010
2011
2012
Komerční nemovitosti
2013
14
6.
OSTATNÍ
6.1 Výzkum a vývoj Společnost se nezabývá výzkumem a vývojem nových produktů ani postupů.
6.2 Ochrana životního prostředí Společnost dodržuje všeobecné zásady při ochraně životního prostředí a environmentální politiky, které jsou nástrojem řízení aspektů a dopadů činností společnosti a prostředkem pro trvalé plánovité zlepšování environmentálního profilu společnosti. Společnost není zatížena ekologickými zátěžemi z minulosti. Při realizaci své činnosti a v rámci svých projektů implementuje do svých procesů postupy šetrné k přírodě a k přírodním zdrojům a plní tak požadavky environmentální legislativy a dohod. Synergickým efektem takovéhoto postupu je úspora nákladů.
6.3 Řízení rizik Společnost RENTERA, a.s. nepoužívá mechanismy na pokrytí směnných kurzů, neboť jimi není přímo dotčena. Mzdy a režijní náklady, náklady na renovace budov a nákup budov, půjčky, tržby z provozu (a případně prodeje budov) jsou a budou realizovány v teritoriu České republiky a tedy v CZK (do vstupu ČR do EMU). Společnost je zajištěna proti úrokovým rizikům tam, kde nepředpokládá jejich kompenzaci pohybem trhů. U podnikání spojeného s konjunkturou bude využívat úvěrů s pohyblivou úrokovou sazbou (vázanou zejména na sazby PRIBOR). Pohyblivé sazby umožňují těžit z poklesu sazeb, naopak mohou být nevýhodou při jejich zvyšování. Vzhledem k povaze svých aktiv je společnost RENTERA, a.s. přirozeně vystavena riziku likvidity, avšak krátkodobě a střednědobě je toto riziko minimální. Důvodem je, že konce splatnosti úvěrů většinou spadají nejdříve do roku 2016. Reálným rizikem, jemuž musí společnost RENTERA, a.s. čelit a u něhož se nelze pojistit, je riziko z provozního příjmu, který musí být díky výběru nájemného, tržbám nebo prodejním cenám nemovitostí dostatečný, aby bylo možné čelit splatným úrokům a úhradě kapitálu. Společnost RENTERA, a.s. vyvíjí svou činnost v České republice, která se od 1. května 2004 stala členem Evropské unie. Globálně je region, ve kterém společnost RENTERA, a.s. působí, kvalifikován jako politicky a ekonomicky stabilní, jeho integrace do Evropské unie skýtá nové záruky. Navíc, jak již bylo uvedeno výše, společnost RENTERA, a.s. nebude soustřeďovat svojí činnost pouze na jeden sektor, ale bude ji diverzifikovat a tím i omezovat případný negativní vliv cyklických efektů, kterých se bude naopak snažit využít u pozitivních přínosů.
6.4 Auditor společnosti - společnost Inter-Consult, spol. s r.o., se sídlem Praha 1, Týnská 21, PSČ 110 00, společnost zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 36870, oprávněná provádět auditorskou činnost, osvědčení KAČR č. 414 - odměna auditora činila 36.000 Kč (vč. DPH) za povinný audit společnosti
15
7. ZPRÁVA O VZTAZÍCH 7.1 Organizační struktura Osoba ovládající RENTERA, a.s. Společnost RENTERA, a.s., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5, IČ 274 45 992, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 10689. Osoba ovládající je obchodní společnost zabývající se především správou svých majetkových účastí. Předmětem podnikání společnosti je správa a údržba nemovitostí tak, jak je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti. Osoby ovládané HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. Společnost HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5, IČ 261 90 095, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 6653. Osobou ovládanou je obchodní společnost zabývající se především provozováním hotelu a restaurace. Podrobně je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti. Způsob ovládání: ovládající osoba RENTERA, a.s. vlastní akcie ovládané osoby HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. – podíl 100%. BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. Společnost BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5, IČ 274 13 560, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 111835. Osobou ovládanou je obchodní společnost zabývající se pronájmem nemovitostí, bytů a nebytových prostor. Podrobně je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti. Způsob ovládání: ovládající osoba RENTERA, a.s. vlastní obchodní podíl ovládané osoby BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. – podíl 100%. Bellevue hotel Krumlov, s.r.o. Společnost Bellevue hotel Krumlov, s.r.o., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5, IČ 243 18 183, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 195841. Osobou ovládanou je obchodní společnost zabývající se především poskytováním ubytovacích služeb. Podrobně je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti. Způsob ovládání: ovládající osoba RENTERA, a.s. vlastní obchodní podíl ovládané osoby Bellevue hotel Krumlov, s.r.o. – podíl 100%. R & R Investment Group, a.s. Společnost R & R Investment Group, a.s., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5, IČ 253 22 168, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 12303.
16
Osobou ovládanou je obchodní společnost zabývající se především službami spojenými s pronájmem nemovitostí, bytů a nebytových prostor. Podrobně je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti. Způsob ovládání: ovládající osoba RENTERA, a.s. vlastní akcie ovládané osoby R & R Investment Group, a.s., – podíl 100%. WESTREAL Invest, s.r.o. Společnost WESTREAL Invest, s.r.o., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5, IČ 278 84 163, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 124040. Osobou ovládanou je obchodní společnost zabývající se především službami spojenými s pronájmem nemovitostí, bytů a nebytových prostor. Podrobně je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti. Způsob ovládání: ovládající osoba RENTERA, a.s. vlastní obchodní podíl ovládané osoby WESTREAL Invest, s.r.o. – podíl 100%. JILEMNICE HOTEL, s.r.o. Společnost JILEMNICE HOTEL, s.r.o., se sídlem Švédská 635/8, 150 00 Praha 5, IČ 289 93 683, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 158532. Osobou ovládanou je obchodní společnost zabývající se především službami spojenými s pronájmem nemovitostí, bytů a nebytových prostor. Podrobně je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti. Způsob ovládání: ovládající osoba RENTERA, a.s. vlastní obchodní podíl ovládané osoby JILEMNICE HOTEL, s.r.o. – podíl 100%.
7.2 Smlouvy a dohody uzavřené mezi osobami koncernu Smlouva o postoupení pohledávky mezi společností RENTERA, a.s. a R & R Investment Group, a.s. ze dne 31.3.2013 Smlouva o postoupení pohledávky mezi společností RENTERA, a.s. a R & R Investment Group, a.s. ze dne 31.3.2013 Dohoda o započtení mezi společností RENTERA, a.s. a R & R Investment Group, a.s. ze dne 31.3.2013 Smlouva o spolupráci mezi společností HOTEL U MĔSTA VÍDNĔ (CK), a.s. a Bellevue hotel Krumlov, s.r.o. ze dne 2.1.2013 Smlouva o půjčce mezi společností RENTERA, a.s. a společností RENTERA CENTRAL EUROPE S.A. ze dne 29.3.2007, ve znění dodatku č. 1 ze dne 3.12.2008 a dodatku č. 2 ze dne 29.3.2012
7.3 Jiné právní úkony, které byly učiněny v zájmu těchto osob Žádné další právní úkony v zájmu propojených osob nebyly učiněny.
17
7.4 Ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou Žádná opatření (která již nejsou v této zprávě popsána), která byla v zájmu nebo na popud osob dle § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník přijata nebo uskutečněna ve smyslu obchodního zákoníku nebyla učiněna.
Rozhodné období tato zpráva o vztazích mezi propojenými osobami je zpracována v souladu s § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., Obchodní zákoník za účetní období od 1. 1. 2013 do 31. 12. 2013.
8.
PROHLÁŠENÍ O ODPOVĚDNOSTI ZA VÝROČNÍ ZPRÁVU
Prohlašuji, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů, nebyly vynechány, opomenuty či zkresleny. Účetní závěrka byla schválena auditorem.
V Praze dne: 20. května 2014
__________________ Bc. Milan Růžička předseda představenstva RENTERA, a.s.
18
9. 9.1
PŘÍLOHY VÝROČNÍ ZPRÁVY Roční účetní závěrka společnosti
19
20
21
9.2
Příloha účetní závěrky
Příloha k účetní závěrce za účetní období od 1. 1. 2013 do 31. 12. 2013 Obecné údaje: Obchodní firma:
RENTERA, a.s.
Sídlo:
Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 PSČ 150 00
IČ:
274 45 992
Právní forma účetní jednotky:
akciová společnost
Předmět podnikání:
správa a údržba nemovitostí
Rozvahový den:
31. 12. 2013
Datum vzniku společnosti:
11. dubna 2006
Fyzické a právnické osoby, které mají podstatný vliv nebo rozhodující vliv na této účetní jednotce: Běžné účetní období Jméno fyzické osoby, Minulé účetní období název právnické osoby Stát Vklad tj. % Vklad tj. % (tis.) (tis) RENTERA CENTRAL Panamská 171 42,01 171 42,01 EUROPE S.A. republika ERGO CARDUELIS, 110 27,03 Česká republika a.s. LIPONET LTD.
Česká republika
106
26,04
Popis změn a dodatků provedených v uplynulém účetním období ve veřejném rejstříku: Dne 13. května 2013 byla zapsána následující změna: akcie společnosti jsou volně převoditelné, tzn., že akcionáři jsou oprávněni převádět akcie společnosti i bez souhlasu orgánů společnosti, a to i na třetí osoby. Ke změnám členů statutárních a dozorčích orgánů nedošlo. Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období: Struktura: představenstvo K zásadní změně organizační struktury nedošlo.
22
Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni Jméno Příjmení Funkce Milan Růžička Předseda představenstva Martina Šuterová Vašková Místopředseda představenstva Tibor Horváth Člen představenstva Jan Čížek Předseda dozorčí rady Pavel Vágner Člen dozorčí rady Andrea Čížková Člen dozorčí rady Obchodní firmy, v nichž má účetní jednotka podstatný vliv nebo rozhodující vliv Obchodní firma Běžné účetní období Minulé účetní období Sídlo Základní tj. % Základní tj. % kapitál kapitál (tis.) (tis.) BOHEMIA REAL Praha 5, Smíchov, 50.000 100 50.000 100 ESTATE s.r.o. Švédská 635/8 HOTEL U MĚSTA Praha 5, Smíchov, 61.000 100 61.000 100 Švédská 635/8 VÍDNĚ (CK), a.s. R&R Investment Praha 5, Smíchov, 10.000 100 10.000 100 Group, a.s. Švédská 635/8 WESTREAL Invest, Praha 5, Smíchov, 10.000 100 10.000 100 s.r.o. Švédská 635/8 JILEMNICE HOTEL, Praha 5, Smíchov, 5.500 100 5.500 100 s.r.o. Švédská 635/8 Bellevue hotel Praha 5, Smíchov, 200 100 200 100 Krumlov, s.r.o. Švédská 635/8
Obchodní firma
BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. R & R Investment Group, a.s. WESTREAL Invest, s.r.o. JILEMNICE HOTEL, s.r.o. Bellevue hotel Krumlov, s.r.o.
Sídlo
Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8 Praha 5, Smíchov, Švédská 635/8
Běžné účetní období Minulé účetní období (v tis.) (v tis.) Vlastní Účetní Vlastní Účetní Kapitál výsledek Kapitál výsledek hospodaření hospodaření po zdanění po zdanění 50.743 5.965 44.778 4.546 6.656
-2.569
9.225
-5.159
7.865
2.518
5.347
-337
299
672
-373
-1.627
2.583
-628
3.211
-661
264
112
152
-48
23
Zaměstnanci společnosti, osobní náklady
Průměrný přepočtený počet zaměstnanců Zaměstnanci
Z toho členu řídících orgánů (vedení společnosti) Mzdové náklady celkem
Mzdové náklady
z toho členů řídících orgánů (vedení společnosti) Sociální a zdravotní Sociální a zdravotní pojištění celkem pojištění z toho členů řídících orgánů (vedení Statutární orgán
Dozorčí orgán
Běžné období 2
Minulé období 2
2
2
672
668
672
668
229
227
229
227
901
895
společnosti) Odměny statutárnímu orgánu – odměny členům statutárního orgánu společnosti Sociální a zdravotní pojištění Odměny členům dozorčího orgánu Sociální a zdravotní pojištění
Bývalé statutární a dozorčí orgány
Vzniklé či sjednané bývalých členů vyjmenovaných orgánů Sociální náklady
Osobní náklady celkem (v tis. Kč)
penzijní
závazky
Statutární orgán – členové statutárního orgánu Poskytnutá zajištění a ostatní plnění jak v peněžní, tak v nepeněžní formě: Druh plnění statutární orgán – členové statutárního orgánu Běžné období Minulé období Úroková Hlavní Úroková Hlavní Částka sazba podmínky Částka sazba podmínky Půjčky 0 Úvěry 0 0 Celkem (v tis. Kč)
Dozorčí orgán
Druh plnění
Půjčky Úvěry Celkem
(v tis.
Poskytnutá zajištění a ostatní plnění jak v peněžní, tak v nepeněžní formě: dozorčí orgán Běžné období Minulé období Úroková Hlavní Úroková Hlavní Částka sazba podmínky Částka sazba podmínky 0 0 0
Kč)
24
Řídící orgán
Druh plnění
Půjčky Úvěry Celkem
(v tis.
Poskytnutá zajištění a ostatní plnění jak v peněžní, tak v nepeněžní formě: řídící orgán Běžné období Minulé období Úroková Hlavní Úroková Hlavní Částka sazba podmínky Částka sazba podmínky 0 0 0
Kč)
Druh plnění
Poskytnuta zajištění Bezplatná předání k užívání osobních automobilů Bezplatná předání k užívání osobních movitých nebo nemovitých věcí Poskytnuté záruky Důchodové připojištění Vyžívání služeb poskytovaných účetní jednotkou Jiné plnění Jiné plnění Přísliby plnění Důchodové připojištění Celkem (v tis. Kč)
Poskytnutá zajištění a ostatní plnění jak v peněžní, tak v nepeněžní formě: (včetně bývalých osob a těchto orgánů) Řídící orgány Dozorčí orgány Statutární orgán – členové statutárního orgánu Běžné Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé období období období období období období
0
0
0
25
A) Zásady, metody, oceňování
aa) Informace o aplikaci obecných účetních zásad Účetní jednotka plně aplikuje obecné účetní zásady. ab) Způsoby a oceňování 1) Účtování a oceňování zásob Účetní jednotka nepořizuje zásoby 2) Ocenění hmotného dlouhodobého majetku Dlouhodobý hmotný majetek účetní jednotka eviduje od částky 40.001 Kč včetně. Dlouhodobý hmotný majetek účetní jednotka eviduje ve skutečných pořizovacích cenách. Pořizovací cena se skládá z ceny pořízení a vedlejších pořizovacích nákladů (především doprava a náklady spojené s montáží, instalací a oživením majetku). Drobný hmotný majetek od 5.001 Kč do 40.000 Kč je veden na analytických účtech účtové skupiny 02 v pořizovacích cenách a je účetně odpisován. Drobný hmotný majetek do 5.000 Kč je veden v operativní evidenci a je účtován přímo do spotřeby. 3) Ocenění nehmotného dlouhodobého majetku Dlouhodobý nehmotný majetek účetní jednotka eviduje od částky 60.001 Kč včetně. 4) Ocenění hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku vytvořeného vlastní činností Účetní jednotka nemá hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností. 5) Ocenění podílů a cenných papírů Podíly a cenné papíry jsou oceněny pořizovacími cenami. Ocenění reálnou hodnotou nebylo použito vzhledem k tomu, že účetní jednotka vlastní pouze podíly a cenné papíry společností, ve kterých má rozhodující vliv. 6) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční cena nebyla v běžném účetním období použita. 7) Změny oceňování V běžném účetním období nedošlo v účetní jednotce ke změnám v účetní metodice. ac) Odepisování Účetní jednotka odepisuje investiční majetek v pořizovací ceně nad 40 tis. Kč podle odpisového plánu rovnoměrně po stanovenou dobu životnosti majetku. Účetní odpisy jsou shodné s daňovými. Majetek v ocenění od 10.001 do 40.000 Kč odepisuje 24 měsíců. B) Odchylky od účetních metod Účetní jednotka plně respektuje účetní metody a nedošlo k odchýlení od těchto metod ve smyslu § 7 odst. 5 zákona o účetnictví.
26
C) Další skutečnosti ca) Opravné položky k majetku -
pohledávky
Způsob tvorby opravných položek u nepromlčených pohledávek po lhůtě splatnosti Počet měsíců Daňově Účetně Částka Opravná položka 6 20 100 0 0 Konkurz 100 100 0 0 -
jiný majetek tvorba opravných položek u jiného majetku je prováděna individuálně a vychází z inventarizace, kdy inventarizační komise předloží návrh na tvorbu z důvodů, že užitná hodnota neodpovídá ocenění v účetnictví.
Rekapitulace opravných položek Zůstatek k 1.1. Tvorba Zúčtování Opravné položky k Dlouhodobému Majetku Zásobám Finančnímu majetku Pohledávkám - zák. § 8a Pohledávkám Ostatní Jiný majetek Celkem (v tis. Kč)
Běžné období
Minulé Běžné období období
Minulé Běžné období období
Zůstatek k 31. 12. Minulé Běžné Minulé období období období
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
27.167
29.759
-
-
2.012
2.592
25.155
27.167
-
-
-
-
-
-
-
-
12.217 39.384
12.217 41.976
0
0
2.012
2.592
12.217 37.372
12.217 39.384
cb) Přepočet údajů cizí měny českou měnu Účetní jednotka používá pevný kurz, který je stanoven dle kurzovního lístku ČNB vždy k prvému dni v měsíci. Zůstatky pokladny a bankovní účty vedené v cizí měně jsou přepočteny dle kurzu ČNB k poslednímu dni v měsíci.
27
Doplňující údaje k rozvaze k Výkazu zisk a ztráty Aa) Významné položky aktiv a pasiv, výkazu zisku a ztráty Aktiva, pasiva Položka
B.II.1 C.II.1 C.II.2
Opravná položka k dlouhodobému finančnímu majetku * Pohledávka z postoupené pohledávky ** Dlouhodobá půjčka podniku ve skupině – ekvita investiční úvěr
PÚčetní zůstatková přírůstek hodnota ÚBěžné období Minulé úbytek období U 25.155 27.167 12.217 46.881
12.217 50.825
* Celková finanční investice je vyšší než hodnota vlastního kapitálu dceřiných společností. Tato skutečnost je vyjádřena tvorbou opravné položky k dlouhodobému finančnímu majetku. Výše opravné položky vychází z hodnot vlastního kapitálu dceřiných společností upraveného o rozdíl mezi hodnotou nemovitostí oceněných v účetnictví těchto společností a jejich indikativním tržním ohodnocením. ** Společnost RENTERA, a.s. podala koncem roku 2010 návrh na nařízení exekuce na majetek povinného k vymožení pohledávky nabyté postoupením. Společnost vytvořila v roce 2011 k pohledávce opravnou položku, předpokládá se, že prostřednictvím exekuce dojde k uspokojení této pohledávky. Výkaz zisků a ztráty Významný náklad- výnos
Položka výkazu Zisků a ztrát
Náklad X
Hodnota Běžné Minulé období období
Výnos X
ab) Doměrky za minulá léta Doměrky za minulá léta, zaúčtované v nákladech běžného období Druh daně Výše doměrku Vztahuje se k účetnímu období
Minulé období
ac) Odložený daňový závazek nebo pohledávka Odložený daňový závazek, nebo pohledávka Odložená daň Titul 1. Rozdíl účetních a daňových zůstatkových cen
Pohledávka / závazek Běžné Minulé období Období 0
0
28
2. účetní OP k pohledávkám 3. Neuplatněná daňová ztráta 4. Neuplatněné reinvestice 5. Neuhrazen závazky z titulu smluvních pokut a úroků z prodlení 6. Pohledávky z titulu smluvních sankcí 7. Jiný titul Základ pro odloženou daň Odložená daň (pohledávka – závazek) v tis. Kč
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
ad) Rezervy
v tis. Kč Zákonná rezerva Rezerva na Opravy HIM Ostatní rezervy Rezerva na rizika Celkem (v tis.
Zůstatek K 1. 1. Běžného Období
Zůstatek Tvorba Čerpání K 31. 1. Běžného běžného Běžného Období období Období
Zůstatek Tvorba Čerpání K 31. 12. Běžného Minulého Minulé období období období
Kč)
ae) Rozpis dlouhodobých, krátkodobých bankovních úvěrů (v tis. Kč) Účetní jednotka nečerpá bankovní úvěry af) Rozpis majetku zatíženého zástavním právem Zástavní právo k obchodnímu podílu BOHEMIA REAL ESTATE s.r.o. ve prospěch společnosti Raiffeisenbank a.s., se sídlem Hvězdova 1716/2b, 140 78 Praha 4, IČ 49240901 zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v oddíle B, vložce 2051, pro pohledávky do celkové výše 180.000.000 Kč na základě zástavní smlouvy k obchodnímu podílu uzavřené dne 2. 10. 2006, mezi RENTERA, a.s. jako zástavcem a Raiffeisenbank a.s. jako zástavním věřitelem. Zástavní právo k 1., 2., 3. a 4. emisi akcií ve vlastnictví RENTERA, a.s. emitovaných společností HOTEL U MĚSTA VÍDNĚ (CK), a.s. ve prospěch společnosti Česká spořitelna, a.s., IČ 45244782 zapsané v obchodním rejstříku vedeném městským soudem v Praze, odd. B, vložka 1171, pro pohledávky do celkové výše 91.800.000 Kč. Zástavní právo k obchodnímu podílu WESTREAL Invest, s.r.o.. Obchodní podíl RENTERA, a.s. zastaven ve prospěch Raiffeisenbank a.s., Hvězdova 1716/2b, Praha 4, PSČ 140 78, IČ 49240901, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B vložka 2051. ag) Rozpis přijatých dotací na dlouhodobé účely Účetní jednotka nepřijala od svého vzniku žádné dotace.
29
Důležité informace aa) Zřizovací výdaje Nebyly zakladatelem uplatněny ab) Pohledávky a závazky po lhůtě splatnosti Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet měsíců Běžné období Z obchodního Ostatní styku 0 0
Minulé období Z obchodního Ostatní styku 0 0
Závazky po lhůtě splatnosti Počet měsíců Běžné období Z obchodního Ostatní styku do 30 dnů 2 do 90 dnů 337 nad 180 dnů -
Minulé období Z obchodního Ostatní styku 9 324 937
ac) Pohledávky a závazky, které mají dobu splatnosti delší, než pět let Pohledávky – splatnost delší než pět let v tis. Kč Splatnost Běžné období datum Z obchodního Ostatní styku 2.10.2026 34.601 31.12.2021 31.7.2023 12.280 Závazky - splatnost delší než pět let Splatnost Běžné období datum Z obchodního Ostatní styku 0 0
Minulé období Z obchodního Ostatní styku 35.830 2.715 12.280
Minulé období Z obchodního Ostatní styku
ad) Splatných závazků pojistného a sociálního zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, o výši splatných závazků veřejného zdravotního pojištění a o výši evidovaných daňových nedoplatků u místně příslušných finančních orgánů. Běžné období Minulé období věřitel splatnost v tis.Kč věřitel splatnost v tis.Kč PSSZ 1/2014 18 PSSZ 1/2013 18 ZP 1/2014 8 ZP 1/2013 7 Fú 1/2014 7 Fú 1/2013 7
30
ae) Pronajatý majetek ( vlastní ) uvedený v rozvaze Majetek Položka Účetní hodnota Č. Rozvahy Běžné Minulé období období 0
Nájemce
af) Pronajatý majetek (cizí) uvedený v rozvaze Majetek Položka Účetní hodnota Č. rozvahy Běžné Minulé období období 0
Pronajímatel
ag) Drobný majetek neuvedený v rozvaze (v pořizovacích cenách) Jde o majetek účtovaný jako zásoba, případně náklad, vedený v operativních evidencích. Není zahrnut v rozvaze. Minulé období Běžné období Název ks pořizovací cena Název ks pořizovací majetku majetku cena hmotný 3 20 hmotný 2 3 nehmotný 0 0 nehmotný 0 0 ah) Leasingy – finanční pronájem Účetní jednotka nemá finanční pronájem ai) Penzijní závazky Běžné období Věřitel Splatnost
Kč 0
aj) Významné události po datu účetní závěrky Obsah změny – významné události Dne
Věřitel
Minulé období Splatnost
Rozvaha
Výkazu zisku a ztráty
Kč
Peněžní vyjádření změny v tis. Kč
nejsou
Výkazy zisku a ztráty podle přílohy č. 3 Účetní jednotka nevolí tento výkaz v účelovém členění. Základní kapitál 407 ks akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1.000 tis. Kč Odměna statutárnímu auditorovi Celkem 36 tis. Kč
31
Transakce propojených osob Běžné účetní období Vztah Pohledávky Závazky Obchodní firma k 31.12. k 31.12. BOHEMIA REAL dceřiná 34.601 0 ESTATE s.r.o. spol. HOTEL U MĚSTA 1.940 0 dceřiná VÍDNĚ (CK), a.s. spol R&R Investment dceřiná 1.958 0 Group, a.s. spol WESTREAL Invest, dceřiná 29.825 0 s.r.o. spol JILEMNICE dceřiná 5.473 0 HOTEL,s.r.o. spol Bellevue hotel dceřinná 0 0 Krumlov, s.r.o. spol.
Minulé účetní období Vztah Pohledávky Závazky k 31.12. k 31.12. dceřiná 39.231 0 spol. dceřiná 200 0 spol dceřiná 10.168 0 spol dceřiná 29.925 0 spol dceřiná 1.843 0 spol dceřiná 0 0 spol
Výnosy z běžné činnosti a) Výnosy z běžné činnosti
Tržby za prodej zboží
Tržby z prodeje vl.výr. Tržby z prodeje služeb Čerpání rezerv Ostatní výnosy Finanční výnosy Celkem (v tis. Kč)
Běžné období Celkem Tuzemsko Zahraničí 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 7 0 0 0 0 7 7 0
Minulé období Celkem Tuzemsko Zahraničí 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 13 0 0 0 0 13 13 0
a) Výdaje vynaložené v průběhu účetního období na výzkum a vývoj Výdaje na výzkum nebyly vynaloženy.
32
Okamžik sestavení účetní závěrky:
6.5.2014
Podpis statutárního orgánu účetní jednotky:
.........................................
................................................
Milan Růžička předseda představenstva
JUDr. Martina Vašková místopředsedkyně představenstva
33
9.3
Zpráva auditora
34
35
