Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg

BESTUURSVERSLAG 201 1

Jaarrekening 2011 41501/ Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg

1


Inhoudsopgave INHOUDSOPGAVE ........................................................................................................................................... 2 Voorwoord.................................................................................................................................................. 4 BESTUURSVERSLAG A ................................................................................................................................... 5 GEGEVENS BESTUUR EN ORGANISATIE .............................................................................................................. 5 Juridische structuur .................................................................................................................................... 5 Organisatiestructuur .................................................................................................................................. 5 Governance ............................................................................................................................................... 6 Bestuurssamenstelling / mutaties .............................................................................................................. 6 Bestuurskantoor ......................................................................................................................................... 6 Management .............................................................................................................................................. 7 Bestuurlijk beleidskader en managementstatuut ................................................................................... 7 Samenstelling van het management (ultimo 2011) ............................................................................... 7 Scholen ...................................................................................................................................................... 7 NAW-gegevens ...................................................................................................................................... 7 Ontwikkeling leerlingenaantal ................................................................................................................ 8 Medezeggenschap .................................................................................................................................... 9 BELEIDSONTWIKKELINGEN ALGEMEEN ............................................................................................................. 10 Kernactiviteiten ........................................................................................................................................ 10 Kernwaarden ........................................................................................................................................... 10 Toegankelijkheid ...................................................................................................................................... 10 Ontwikkelingen 2011 in grote lijnen ......................................................................................................... 11 ONDERWIJS EN KWALITEIT .............................................................................................................................. 12 Evaluatie beleidsdoelstellingen ............................................................................................................... 12 Ontwikkelingen op de scholen. ................................................................................................................ 12 OBS De Wegwijzer .............................................................................................................................. 12 OBS Het Hof ........................................................................................................................................ 13 OBS De Slinger ................................................................................................................................... 14 OBS De Drie Linden ............................................................................................................................ 15 OBS Op Koers ..................................................................................................................................... 16 OBS De Leemvoort .............................................................................................................................. 17 OBS ’t Montferland .............................................................................................................................. 18 OBS De Woelwaters ............................................................................................................................ 19 Eindopbrengsten: CITO-Eindtoets ........................................................................................................... 20 Inspectiebezoeken ................................................................................................................................... 20 Klachtencommissie .................................................................................................................................. 21 Tussenschoolse opvang .......................................................................................................................... 21 ACHTERSTANDENBELEID ................................................................................................................................ 21 W EER SAMEN NAAR SCHOOL (WSNS) ........................................................................................................... 21 PERSONEEL EN ORGANISATIE ......................................................................................................................... 22 Verhouding ontwikkeling leerlingenaantal en natuurlijk verloop personeel ............................................. 22 Kerncijfers Personeel ............................................................................................................................... 22 Ontwikkeling personeelsbestand in 2011 ............................................................................................ 22 Aantal medewerkers (verdeling man/vrouw)……………………………………………………………… 23 Verdeling naar leeftijd .......................................................................................................................... 23 Verdeling naar werktijdfactor ............................................................................................................... 24 GGL ......................................................................................................................................................... 24 ARBO- en verzuimbeleid ......................................................................................................................... 25 Ziekteverzuim: ..................................................................................................................................... 25 Stages ...................................................................................................................................................... 25 Personeelsbeleid ..................................................................................................................................... 26 Overzicht IPB (integraal personeels beleid) ........................................................................................ 26 Ontwikkelingen in 2011 ........................................................................................................................ 26 Personeelszorg ........................................................................................................................................ 27 Zwangerschaps- en bevallingsverlof ................................................................................................... 27 (Betaald) ouderschapsverlof ................................................................................................................ 27 BAPO-verlof ......................................................................................................................................... 27

2


Personeelsvoorzieningen .................................................................................................................... 27 Nieuwjaarsbijeenkomst ........................................................................................................................ 27 Organisatieontwikkeling ........................................................................................................................... 28 Ondernemende schooldirecteuren ...................................................................................................... 28 HUISVESTING ................................................................................................................................................. 28 Huisvesting .............................................................................................................................................. 28 Duolocaties Dinxperlo .......................................................................................................................... 28 Onderhoud vanuit meerjarenonderhoudsplan: .................................................................................... 28 ICT ............................................................................................................................................................... 29 EXTERNE BETREKKINGEN ............................................................................................................................... 29 Financiële administratie (FA) en Personeels- en salarisadministratie (PSA): ..................................... 29 Overleg schoolbestuur met gemeenten. .............................................................................................. 29 Bestuurlijk overleg. .............................................................................................................................. 29 IJsselgroep........................................................................................................................................... 29 Platform Primair Onderwijs Oost Gelderland ....................................................................................... 30 Overleg PON+ ..................................................................................................................................... 30 PR ............................................................................................................................................................ 30 BESTUURSVERSLAG A2 ............................................................................................................................... 31 FINANCIEEL BELEID........................................................................................................................................ 31 Jaarrekening ............................................................................................................................................ 31 Financiële positie op balansdatum …………………………………………………………………………….31 Activa: .................................................................................................................................................. 31 Passiva: ............................................................................................................................................... 32 Algemene Reserve publiek. ................................................................................................................. 32 Bestemmingsreserve publiek............................................................................................................... 32 Voorzieningen ...................................................................................................................................... 32 Kortlopende schulden ………………………………………………………………………………………..32 Investeringen en financieringsbeleid ................................................................................................... 32 Toekomstparagraaf .............................................................................................................................. 33 Treasuryverslag ................................................................................................................................... 34 Kengetallen .......................................................................................................................................... 34 Gang van zaken gedurende het verslagjaar ............................................................................................ 36 Analyse resultaat ................................................................................................................................. 36 Analyse resultaat ten opzichte van vorig boekjaar en begroting ........................................................ 36 JAARREKENING……………………………………………………………………………………………………….39 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling …………………………………………………………..40 Balans per 31 december 2011, vergelijkende cijfers 2010…………………………………………………..45 Staat van baten en lasten 2011, vergelijkende cijfers 2010 ………………………………………………. 47 Kasstroomoverzicht 2011, vergelijkende cijfers 2010………………………………………………………..48 Toelichting op de onderscheidende posten van de balans ………………………………………………. 49 Toelichting op de onderscheidende posten van de staat van baten en lasten ………………………… 54 Verbonden partijen ……………………………………………………………………………………………...57 Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders ………………………………………………………… 57 Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WOPT)…………………… 57 Niet uit de balans blijkende verplichtingen ……………………………………………………………… 57 Ondertekening ………………………………………………………………………………………………… 58 OVERIGEGEGEVENS……………………………………………………………………………………… …… 59 (Voorstel) bestemming van het resultaat………………………………………………………………… .60 Gebeurtenissen na de balansdatum ……………………………………………………………………… 60 ACCOUNTANTSVERKLARING…………………………………………………………………………………….61

3


Voorwoord Vanaf 1 augustus 2011 moeten alle schoolbesturen voldoen aan de aanpassingen in de Wet op het Primair Onderwijs (WPO) met betrekking tot ‘Goed onderwijs, Goed bestuur’. Het moet schoolbesturen verplichten tot goed bestuur en de ‘Code Goed Bestuur in het primair onderwijs’ moet ervoor zorgen dat schoolbesturen hun organisatie zo inrichten dat zij ook daarnaar gaan handelen. Het bestuur van Reflexis Openbaar Basisonderwijs heeft gekozen voor besturen op hoofdlijnen, waarbij de dagelijkse leiding van de organisatie is overgedragen aan de algemeen directeur (feitelijke scheiding). Om de verdeling van taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden binnen het bevoegd gezag goed te regelen is het Policy Governance ® model van Carver voor de organisatie uitgewerkt. Het Policy Governance ® model van Carver gaat uit van de filosofie van goed toezicht houden en voldoet aan de uitgangspunten van de wetgeving en de ‘Code Goed Bestuur’. Om alle zaken helder te houden is een ‘Bestuurlijk beleidskader’ ontwikkeld, waarin opgenomen is: - de aansturing van de algemeen directeur door het bestuur; - de doelstellingen die aangeven welke resultaten en tegen welke prijs behaald moeten worden; - de bevoegdheidskaders wat het bestuur niet acceptabel acht ten aanzien van de inzet van middelen door de algemeen directeur; - het bestuursproces zoals het bestuur haar eigen taak vormgeeft. Tevens is een jaarcyclus vastgesteld, waarin de wijze van verantwoording en bijbehorende frequentie is geregeld. De scheiding van bestuur en toezicht is per 1 augustus 2011 geregeld. Tevens biedt het beleidskader de algemeen directeur de gelegenheid om taken te mandateren aan medewerkers lager in de organisatie (bieden van professionele ruimte). De gewijzigde taakverdeling als gevolg van het scheiden van bestuur en toezicht heeft ook gevolgen voor andere onderdelen in de organisatie. De GMR heeft in 2011 enkele scholingsbijeenkomsten gevolgd en besloten tot een heroriëntatie op de inrichting van de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad. De scholen hebben aansluitend op de cursus ‘de ondernemende basisschooldirecteur’ het schoolconcept aangescherpt en opgenomen in het schoolplan 2011-2015. Tevens is besloten tot de invoering van Parnassys (leerlingvolgsysteem en kwaliteitsinstrument). In 2011 is op alle fronten geïnvesteerd om “Goed onderwijs, goed bestuur” binnen Reflexis Openbaar Basisonderwijs te realiseren. In dit bestuursverslag geven wij een beschrijving van de resultaten van 2011 en de gedane investeringen. Welke ontwikkelingen hebben op de scholen plaats gevonden? Zijn de resultaten bereikt die van onze scholen verwacht mogen worden en hebben we voldoende geïnvesteerd om ook in de (nabije) toekomst die goede resultaten te kunnen waarborgen? Het bestuursverslag bestaat uit:  Bestuursverslag A1, waarin het algemeen beleid wordt beschreven.  Bestuursverslag A2, waarin het financieel beleid wordt verantwoord.  Jaarrekening.  Accountantsverklaring. Namens het bestuur van Reflexis Openbaar Basisonderwijs, Frans Stieber, Algemeen directeur

De foto´s in het jaarverslag geven activiteiten binnen de diverse Reflexisscholen weer.

4


Bestuursverslag A Gegevens bestuur en organisatie Juridische structuur Op 1 januari 2000 hebben de (voormalige) gemeenten Bergh, Lichtenvoorde, Aalten, Dinxperlo, Wisch en Gendringen hun openbare basisscholen overgedragen aan Openbaar Basisonderwijs BLADWeG. Vanaf januari 2003 is de naam veranderd in Reflexis Openbaar Basisonderwijs. Formeel is dat op 1 januari 2005 door het Ministerie van OCW bekrachtigd. De rechtspersoonlijkheid van het bevoegd gezag is een Openbaar Rechtspersoon.

Organisatiestructuur Op 1 augustus 2009 is de organisatiestructuur aangepast. De huidige structuur (zie onderstaand schema) biedt voldoende mogelijkheden voor verdere uitbouw van het onderwijskundig management en is afgestemd op de toekomstige organisatieomvang.

Bestuur Bestuursvergadering

GMR

Algemeen directeur

Eerste medewerker bestuurskantoor

Directeur onderwijs

Directieberaad

Schooldirecteur School 1

MR per school

Schooldirecteur Scholen 2 t/m 8

School Management Team (SMT) Interne begeleider Bouwcoördinator

Teamvergadering

Leraren OOP

5


Governance Op 1 augustus 2010 is de Wet op het primair onderwijs gewijzigd, waarbij voorgeschreven wordt dat functies van bestuur en toezicht gescheiden zijn. Het bevoegd gezag moet uiterlijk 1 augustus 2011 deze scheiding hebben doorgevoerd. Het bestuur hanteert de Code Goed Bestuur PO van de PO-Raad. Het bestuur heeft gekozen voor een feitelijke scheiding per 1 augustus 2011, waarbij - de algemeen directeur de bestuurstaak uitoefent namens het formele bestuur; - het formele bestuur de toezichthouder wordt; - algemeen directeur en het formele bestuur gezamenlijk het bevoegd gezag vormen; - het Policy Governance ® model van Carver als werkwijze wordt gehanteerd. In het schooljaar 2010-2011 is een Bestuurlijk Beleidskader ontwikkeld. Het beleidskader en bijbehorend document ‘jaarcyclus en verantwoording’ is op 21 maart 2011 door het bestuur vastgesteld. Het bestuurlijk beleidskader bevat de bestuurlijke werkwijze, de verhouding tussen bestuur en algemeen directeur, de doelstellingen van de organisatie en het bevoegdheidskader van de algemeen directeur. In het document ‘jaarcyclus en verantwoording” is vastgelegd op welke wijze en wanneer de algemeen directeur verantwoording aflegt hetgeen bereikt is met betrekking tot de doelstellingen en/of het bevoegdheidskader.

Bestuurssamenstelling / mutaties Naam Mevr. I. Canter Cremers Dhr. P.C. v.d. Meeberg Mevr. D. Hoitink Dhr. A. Rutjes Mevr. M van Dooremalen Dhr. T. Hek

Functie Voorzitter

Jaar van aantreden 2008 2003 2007 2008 2011 2011

Jaar van aftreden

In 2011 hebben 6 reguliere openbare vergaderingen van het bestuur plaatsgevonden. Tot 1 augustus 2011 vond aansluitend aan de openbare vergaderingen een besloten vergadering plaats.

Bestuurskantoor NAW-gegevens bestuurskantoor: Bezoekadres Middelgraaf 46, 7071 WT Ulft Postadres Postbus 107, 7060 AC Terborg Telefoon 0315-641563 E-mail [email protected] Website www.reflexis.org

Medewerkers bestuurskantoor: Algemeen directeur Frans Stieber Eerste medewerker Carin Hemel

6


Management Bestuurlijk beleidskader en managementstatuut In 2003 heeft het bestuur een directiestatuut vastgesteld, waarin  de dagelijkse leiding van de organisatie;  de voorbereiding en uitvoering van het beleid;  het beheer van de formatieve en financiële middelen;  het overleg met de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR) en het DGO;  de vertegenwoordiging van het bevoegd gezag in en buiten rechte, is gemandateerd aan de algemeen directeur. Zoals vastgelegd in het directiestatuut verleent de algemeen directeur met betrekking tot taken en bevoegdheden mandaat aan de directeur onderwijs en de schooldirecteuren. Vanaf 1 augustus 2011 is de verhouding tussen toezichthoudend bestuur en de algemeen directeur geregeld middels het bestuurlijk beleidskader. Het managementstatuut is nog van toepassing bij het verlenen van mandaat aan de directeur onderwijs en de schooldirecteuren.

Samenstelling van het management (ultimo 2011) Algemeen directeur: Directeur Onderwijs:

Frans Stieber Alex van den Berg

OBS De Wegwijzer: OBS Het Hof: OBS De Slinger: OBS De Drie Linden:

Monique Geerdink Miranda Leenders Frank de Vries Mirjam de Vries

OBS Op Koers: OBS De Leemvoort: OBS ’t Montferland: OBS De Woelwaters:

Rob Luimes Dicky ter Beek Mirjam de Vries Werner Kuijpers

Scholen NAW-gegevens Brin

Naam Adres

Telefoon

E-mail Website

06CP

OBS De Wegwijzer, Molenhof 54 ,7091 CW Dinxperlo OBS Het Hof ‘t Hof 2, 7131 DR Lichtenvoorde OBS De Slinger, Wehmerstraat 21, 7121 DP Aalten OBS De Drie Linden, Schoolstraat 2a, 7064 GP Silvolde OBS Op Koers, Oranjestraat 72-74, 7051 AK Varsseveld OBS De Wegwijzer, Kapelweg 58, 7065 BB Sinderen OBS De Leemvoort, Steuterweg 2, 7054 CJ Westendorp OBS ’t Montferland, Plantsoensingel-Noord 5a, ’s-Heerenberg Postbus 3, 7040 AA ‘s-Heerenberg OBS De Woelwaters, Middelgraaf 46, 7071 WT Ulft

0315-651884

[email protected] www.wegwijzerdinxperlo.nl [email protected] www.obshethof.nl [email protected] www.obsdeslinger.nl [email protected] www.obsdedrielinden.nl [email protected] www.obsopkoers.nl [email protected] www.obsopkoers.nl [email protected] www.leemvoort.nl [email protected] www.obsmontferland.nl

06DF 07FK 12IL 13JK 13JK01 13ON 18FK

18FM

0544-373475 0543-472317 0315-323166 0315-242507 0315-617200 0315-298168 0314-661924

0315-641001

7

[email protected] www.obsdewoelwaters.nl


Ontwikkeling leerlingenaantal Aantal leerlingen per 1 oktober …. Scholen 06CP De Wegwijzer 06DF Het Hof 07FK De Slinger 12IL De Drie Linden 12YD De Vlieger 13EA De Essenkamp 13JK Op Koers 13JK01 De Wegwijzer 13ON De Leemvoort 18FK 't Montferland 18FM De Woelwaters Totaal aantal leerlingen

2003 178 194 211 80 95 126 207 55 90 217 247 1700

2004 175 184 199 78 93 126 220 61 93 224 247 1700

2005 165 182 213 73 91 119 218 56 82 240 252 1691

2006 177 181 197 77 95 85 247 57 82 240 237 1675

2007 161 171 200 78 94

2008 156 153 188 72 78

2009 148 148 172 67 79

2010 137 148 171 68

2011

327 54 87 257 233 1662

339 49 81 272 232 1620

360 49 75 284 226 1608

369 47 63 294 204 1501

366 50 63 288 210 1484

122 150 168 67

Opmerking:  De Essenkamp (13EA) en Weth. Berkhoff (13JK) zijn op 1-8-2007 gefuseerd tot OBS Op Koers.  OBS De Vlieger is op 1-8-2010 gefuseerd met de twee RK-basisscholen in Terborg tot Basisschool Dynamiek en daarbij overgedragen aan het bestuur PRO8.

Aantal leerlingen op teldatum 1 oktober...

aantal 1800

1791

1750

1749

1700

1700

1700

1691 1675

1650

1662

1600

1620 1608

1550 1500 1450

1501 1484

1400 1350 2001

2002

2003

2004

2005

jaar

8

2006

2007

2008

2009

R… 2010

2011


Medezeggenschap Aan iedere school is een medezeggenschapsraad verbonden. Centraal functioneert een Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad. De GMR telt 16 leden (één ouder en één personeelslid per school). De GMR heeft zich in 2011 georiënteerd op een andere werkwijze, waarbij werkgroepen een voorbereidende rol voor de reguliere vergaderingen spelen. De algemeen directeur wordt, als vertegenwoordiger van het bevoegd gezag, voor het bijwonen van een deel van de vergaderingen uitgenodigd. Om de GMR voldoende ontwikkelingsmogelijkheden te bieden, worden vanuit het schoolbudget middelen beschikbaar gesteld. In 2011 heeft de GMR 4 keer vergaderd, waarbij een de algemeen directeur als afgevaardigde van het bestuur aanwezig was. Daarnaast heeft men 1 keer een werkvergadering belegd. Hoofdthema’s in 2011 waren:  Invoering code Goed onderwijs, goed bestuur (scheiding bestuur en toezicht); De GMR is akkoord gegaan met het beleidskader en de jaarcyclus.  Heroriëntatie op de inrichting van de GMR en aanpassing van de (G)MR-reglementen.  Scholing van de GMR-leden.  Bestuursbegroting.  Bestuursformatieplan 2011-2012  Bestuursverslag 2010  Naast bovengenoemde onderwerpen zijn ook de jaarlijks terugkerende evaluaties/ rapportages (o.a. COSMO, Edudesk, Treasurybeleid) behandeld. Een afgevaardigde van de GMR heeft Reflexis Openbaar Basisonderwijs vertegenwoordigd in de medezeggenschapsraad van het Samenwerkingsverband Doetinchem e.o.. Bij de benoemingsprocedure voor nieuwe bestuursleden heeft een afvaardiging van de GMR zitting genomen in de benoemingsadviescommissie.

OBS De Leemvoort vierde in 2011 het 150 jarig jubileum

9


Beleidsontwikkelingen algemeen Kernactiviteiten De kerntaak van de organisatie is neergelegd in artikel 3 van de Verordening Openbare Rechtspersoon BLADWeG: De openbare rechtspersoon heeft ten doel het geven van openbaar onderwijs aan de scholen, die onder zijn gezag vallen, met inachtneming van artikel 46 Wet op het primair onderwijs. In de hoofdlijnennotitie (2001) is vastgelegd dat de scholen werken vanuit een eigen profilering en eigen onderwijskundige identiteit. Elke school volgt zijn eigen ontwikkelingstraject om de doelen van Reflexis Openbaar Basisonderwijs te realiseren.

Kernwaarden Scholen van Reflexis Openbaar Basisonderwijs a) …..zijn algemeen toegankelijk en streven er actief naar een ontmoetingsplaats te zijn voor verschillende levenbeschouwelijke en culturele opvattingen. Respect en verdraagzaamheid voor de opvatting van een ander staan daarbij centraal. b) ….. staan voor kwalitatief hoogwaardig onderwijs. De scholen zijn gericht op het verhogen van de onderwijsprestaties en burgerschapsvaardigheden van de leerlingen en het maximaal ontwikkelen van de talenten van de leerlingen. c) ….. creëren een leeromgeving waarin leerlingen, ouders en leerkrachten zich prettig en veilig voelen. d) ….. zijn gericht op voortdurende professionalisering van het personeel. e) ….. bieden voortdurend actief aandacht aan haar PR en marketing met als doel een positief imago van de school en de organisatie neer te zetten. f) ….. zijn gehuisvest in gebouwen die aan de eisen van goed, hedendaags onderwijs voldoen. g) ….. onderschrijven de uitgangspunten van goed bestuur en versterken de positie van de leerlingen, ouders en leerkrachten in hun school bij beleidsvorming, evaluatie en verantwoording.

Toegankelijkheid

Toegankelijkheid, actieve pluriformiteit, openheid en respect zijn de aspecten die bij het openbaar onderwijs horen. De scholen dienen actief toegankelijk te zijn. Dat wil zeggen dat gezorgd wordt voor:  toepasselijke leerlingenzorg;  afstemming van het onderwijs op verschillen tussen leerlingen;  toegankelijkheid voor gehandicapten

Leerlingen van groep 5/6 van OBS Het Hof

10


Ontwikkelingen 2011 in grote lijnen In 2011 hebben de volgende ontwikkelingen plaatsgevonden:  Invoering code Goed onderwijs, goed bestuur. Het bestuurlijk beleidskader met bijbehorende jaarcyclus en verantwoording is vastgesteld, waarmee de scheiding tussen bestuur en toezicht formeel is geregeld.  Integrale aanpak schoolontwikkeling vanuit het schoolconcept: o tijdens de studiedagen voor de directieleden “Een kijkje over de grenzen” hebben de directeuren kennis kunnen maken met een aantal onderwijsconcepten die door scholen van andere schoolbesturen zijn ontwikkeld. Deze informatie diende ter informatie voor de verdere vormgeving van het eigen schoolconcept. o opstellen van de school(ondernemings)plannen, waarbij de scholen hun voornemens voor de komende 4 jaren volledig vanuit het schoolconcept hebben benaderd. o uitvoeren van mobiliteitsbeleid, waarbij uitgegaan is van de schoolconcepten (de juiste man/vrouw op de juiste plaats);  In 2009 is de organisatie gestart met een nieuwe opzet van de gesprekkencyclus met de medewerkers, waarbij een startgesprek, voortgangsgesprekken en een beoordelingsgesprek plaatsvindt. Een cyclus beslaat twee jaar en is in 2011 voor de eerste maal volledig doorlopen.  Oriëntatie op de organisatieontwikkeling in het kader van de krimp (ontgroening): o verkennende gesprekken met twee onderwijsorganisaties in het voedingsgebied. o verkennen van het toekomstperspectief voor de afzonderlijke Reflexisscholen. o actieve bestuurlijke deelname aan de kerngroep Krimp Achterhoek.  Beleid meer- en hoogbegaafde leerlingen: o Opstarten van twee Plusklassen (Aalten en Silvolde) voor meer- en hoogbegaafde leerlingen. o De Reflexisdag (23 februari 2011) stond in het teken van meer- en hoogbegaafdheid. Herkennen van meer- en hoogbegaafdheid bij leerlingen en verkenning van materialen.  Voorbereiding op wetgeving rond Good Governance. Keuze voor Policy Governance en ontwikkeling Bestuurlijk Beleidskader.  Huisvesting: Afronding nieuwbouw voor De Wegwijzer in Dinxperlo. Bij de afzonderlijke beleidsterreinen worden de ontwikkelingen in 2011 nader toegelicht

Samenwerken bij Leefstijl (sociaal-emotionele ontwikkeling) bij Op Koers

11


Onderwijs en kwaliteit Evaluatie beleidsdoelstellingen Het onderwijskundig beleid is decentraal op de scholen uitgevoerd. Met betrekking tot de kwaliteitszorg maken de scholen gebruik van de WMK-PO (Werken met kwaliteitskaarten) van Cees Bos. De kwaliteitscyclus beslaat 4 jaar (termijn van het schoolplan), waarin de vastgestelde kwaliteitskaarten worden doorlopen. In 2011 is besloten om voor de leerlingenadministratie en het leerlingvolgsysteem over te gaan naar Parnassys. In 2012 zal deze mutatie daadwerkelijk plaatsvinden. Op termijn zal Parnassys ook het instrument voor de kwaliteitszorg worden

Ontwikkelingen op de scholen. OBS De Wegwijzer  In het voorjaar van 2011 is de school verhuisd naar de nieuwe duolocatie ´Duplo´. In dit gebouw zijn De Wegwijzer, een andere basisschool, de plaatselijke bibliotheek en een sportzaal gevestigd. In deze nieuwe locatie wordt in alle lokalen bewust gebruik gemaakt van geluidsdichte, flexibele, glazen wanden, waardoor de onderlinge betrokkenheid van de groepen wordt vergroot en er een grote leerruimte kan worden gecreëerd. De lokalen sluiten aan op leerpleinen, een verlengstuk van de lokalen, waar kinderen in alle rust gezamenlijk kunnen leren en/of spelen.  De slogan van de school is `OBS De Wegwijzer altijd nieuwsgierig!`, Het onderwijsconcept is gericht op ‘Boeiend onderwijs in een lerende school’. In een traject van 4 jaar zal het concept onder begeleiding van Jan Jutten van ‘Natuurlijk leren, training en ontwikkeling’ worden ingevoerd Het concept is gericht op het behalen van optimale resultaten door middel van het creëren van leersituaties van hoge kwaliteit In de mindmap hiernaast is aangegeven welke aspecten aan bod zullen komen.

12


 Er is een verbeterplan voor spelling opgesteld, met als gevolg betere resultaten bij spelling op de CITO toetsen.  In het schooljaar 2010-2011 is de school gestart met het traject Handelings Gericht Werken (HGW). Er wordt gewerkt volgens de afspraken. De zorgmappen worden bijgehouden en de handelingsplannen uitgevoerd. Momenten van pre-teaching en verlengde instructie zijn terug te vinden in de roosters. In het schooljaar 2011-2012 wordt een start gemaakt met de eerste groepsplannen, passendbij het HGW.  Keuze methode voor technisch en begrijpend lezen: Er is gekozen voor inzetten van Nieuwsbegrip XL voor de groepen 4 t/m 8. Nieuwsbegrip speelt in op actualiteiten, maakt gebruik van moderne middelen en boeit zodoende veel kinderen. Op dat gebied sluit de methode goed aan bij het nieuwe schoolconcept. Voor het technisch lezen is gekozen voor de methode Estafette

Werken met kurk en figuurzagen tijdens de Creatieve middag op OBS De Wegwijzer

OBS Het Hof  De school is in het kader van passend onderwijs gestart met het traject Handelings Gericht Werken (HGW). De school heeft de intentie een brede zorg school te worden.  Voor de expressievakken is de methode “Moet je doen” aangeschaft. Een werkgroep is begonnen met het opstellen van een leerlijn expressie, waarbij de methode als leidraad dient.  In 2011 is de kwaliteitskaart spelling afgenomen. Op basis van deze input en dwarsanalyse is een verbeterplan opgesteld.  Voor rekenen en wiskunde is gekozen voor de methode “Wereld in getallen”. De methode zal in het schooljaar 2011-2012 worden ingevoerd.  De invoering van coöperatief leren is in 2010 afgerond en in 2011 verder in de groepen toegepast.  De ontwikkeling naar opleidingsschool is voortgezet. Eén van de teamleden heeft de opleiding tot interne opleider gevolgd. Doel is dat de school een academische basisschool wordt.  Alle ontwikkelingen worden vanuit het Daltonconcept ingezet en uitgevoerd. Creativiteit in de kleutergroepen bij OBS Het Hof 13


OBS De Slinger  Handelingsgericht Werken is zijn tweede jaar in gegaan, onder leiding van de Hogeschool Utrecht (Sem. voor Orthopedagogiek) De cursus is sterk gericht op de praktijk en wordt gevolgd door alle teamleden. De focus ligt in dit tweede jaar op het ontwikkelen van groepsplannen en het voeren van diagnostische gesprekken met kinderen.  Structureel Coöperatief Leren wordt ingezet als middel om het woordenschatonderwijs op een hoger plan te brengen. De focus bij het taalonderwijs blijft sterk op woordenschatontwikkeling liggen. Afspraken hierover zijn vastgelegd in een woordenschatverbeterplan. In de groepen 3 tot en met 8 worden de woordpakketten digitaal vastgelegd middels mindmapping. In de onderbouwgroepen vindt eveneens mindmapping plaats en hierbij wordt gebruik gemaakt van flipoverborden.  Het beleidsplan Hoogbegaafdheid vormt een blijvend waardevolle aanvulling op de reeds bestaande zorgstructuur. Door het compacten en verrijken van de leerstof worden kinderen in staat gesteld om een aangepast programma te volgen. Het gebruik van SIDI 3 om kinderen met een ontwikkelingsvoorsprong in beeld te brengen wordt inmiddels als gemeengoed ervaren.  Opbrengstgericht werken krijgt een steeds prominentere plaats binnen de schoolorganisatie. Om de resultaten op een hoger plan te krijgen worden de opbrengsten regelmatig geanalyseerd en gemonitord. Regelmatig vinden er opbrengstsessies plaats. Hierin worden de resultaten uit elke groep van de afgelopen periode met het gehele team besproken. De directeur heeft in 2011 de cursus opbrengstgericht leiderschap afgerond en past waar mogelijk de uitgangspunten van meetgestuurd onderwijs in de schoolorganisatie toe.  Borging Taakspel . De methode wordt verder toegepast. Leerkrachten maken zichtbaar gebruik van het positief belonen en negeren van ongewenst gedrag. De afspraken zijn verwerkt in kijkwijzers. De resultaten stemmen tot tevredenheid en het is stimulerend om een duidelijke doorgaande lijn binnen de school te ervaren. Er wordt blijvend winst geboekt in sociaalemotioneel opzicht.  Schoolondernemingsplan. In het plan zijn de visie en missie hergedefinieerd, het dient als leidraad voor de komende periode van 2011 tot 2015. Naast het strategische en tactische deel is het operationele deel richtinggevend middels het jaarplan dat elk jaar opnieuw geactualiseerd wordt.  Implementatie van nieuwe methodes: Voor het rekenonderwijs in groep 3 t/m 8 is de methode Wereld in Getallen uitgezocht en die voldoet aan de eisen en het onderwijsconcept van de school. Voor aardrijkskunde is de Blauwe Planeet ingevoerd. Ook aan de invoering van deze methode ging een oriëntatietraject vooraf waarin verschillende methodes werden uitgeprobeerd en geëvalueerd door de werkgroep.

Opening van de kinderboekenweek op OBS De Slinger

14


OBS De Drie Linden  In schooljaar 2010- 2011 is gestart met Handelings Gericht Werken. Er is getraind in het maken van handelingsplannen waarbij de onderwijsbehoeften van kinderen centraal staan. De leerkrachten worden hierbij door de interne begeleider begeleid. In de volgende schooljaren 2011-2013 wordt het traject vervolgd met groepsplannen en communicatie met ouders.  Werken met ontwikkelingsperspectief (OPP) De intern begeleider heeft vanuit het samenwerkingsverband enkele bijeenkomsten gevolgd om te komen tot een OPP voor kinderen met een aparte leerlijn. De bedoeling hiervan is om in kaart te brengen welke kinderen op een lager niveau uitstromen naar het voortgezet onderwijs en op welk vakgebied en om een einddoel vast te stellen voor deze kinderen.  Het evalueren van de visie en missie stond in 2011 centraal. De Drie Linden is een school waar alle betrokkenen “samen leren en zich ontwikkelen”. Een plek waar kinderen veilig kunnen spelen en leren. De Drie Linden is een plaats van ontmoeting voor kinderen, ouders en leerkrachten. Het is een school, waar het fijn is om te zijn en waar naast goede resultaten veel aandacht wordt besteed aan creatieve vakken en culturele activiteiten.  Om het leesniveau en het leesplezier voor ieder kind te verhogen is het lezen anders georganiseerd. (Bijna) elke ochtend lezen alle kinderen van de groepen 4 tot en met 8 van 08.30 uur tot 09.00 in een leescircuit (differentiatie in leesvormen) met speciale aandacht voor de zwakkere lezers. Hiervoor wordt de methode Estafette gebruikt. Door het team wordt intensief gewerkt aan het dyslexieprotocol.  Techniek neemt steeds meer een belangrijke plaats in. In regionaal verband wordt sinds vorig jaar gewerkt aan een lessencyclus waarbij allerlei technieken voor de leerlingen van de groepen 7 en 8 aan bod komen. Ontdekken, ontwikkelen, ontwerpen en het maken van werkstukken zijn de basis van het programma. Kinderen worden uitgedaagd om creatief met techniek bezig te zijn. Gedurende 5 ochtenden of middagen volgt iedere groep 7 en 8 techniekles in “Technobasis”, het technieklokaal in de Wesenthorst in Ulft. Daarnaast wordt techniek uitgevoerd in alle groepen op de donderdagmiddagen en groepsdoorbrekend. Hiervoor worden de materialen van de Techniektorens gebruikt.

Techniektorens worden op meerdere scholen gebruikt voor het realiseren van techniekonderwijs

15


OBS Op Koers 

 



LisT. De school zat in 2011 in het derde jaar van het leesproject LisT (Lees Interventieproject voor Scholen met een Totaalbenadering, of populairder uitgedrukt Lezen IS Top). Alle groepen werken nu volgens de aanpak die in het projectplan zijn omschreven. De nadruk in dit derde jaar lag vooral op de groepen 1 en 2. Implementatie van nieuwe methodes voor rekenen en begrijpend lezen. Nadat voor beide methodes een expertgroep onderzoek heeft gedaan, is gekozen voor de methode Wereld in Getallen (rekenen) en Nieuwsbegrip (begrijpend lezen). Actieve betrokkenheid bij het dorp. o Om kinderen kennis te laten maken met de sportverenigingen in Varsseveld is in 2011 een Sportdag georganiseerd, waarbij veel verenigingen zich hebben gepresenteerd. o De school is vertegenwoordigd in overlegorganen die Varssevelds Belang heeft opgezet, zoals Varsseveld Topdorp (zie www.varsseveldonline.nl) , werkgroep Zwembad Varsseveld, werkgroep Met het Oog op Varsseveld. o De kleuters bezochten Den Es om samen met bewoners activiteiten uit te voeren. o BSO Humanitas maakt gebruik van het schoolgebouw. Daardoor vindt regelmatig overleg plaats en wordt samenwerking gezocht in het belang van alle kinderen. Teamleren. Leerkrachten moeten professional (opleiding, scholing), maar ook professioneel zijn (wie je bent en hoe je handelt, wat je wilt betekenen voor de kinderen en de school). Bij Op Koers wordt bewust en systematisch gezocht naar mogelijkheden en activiteiten voor ontwikkeling en verbetering. Teamleren is daarbij de inzet. In 2011 is aan bovengenoemde doelstelling gewerkt door: o expertgroepen samen te stellen voor: Rekenen, Begrijpend lezen en LisT methodekeuze, maar ook begeleiden van de implementatie, leerlijnen bespreekbaar maken en resultaten gebruiken om de lessen te verbeteren). o Herfstkinderen (materialen, activiteiten en/of organisatievormen ontwikkelen voor leerlingen die in groep 2 toe zijn aan meer uitdaging). o organiseren van teambijeenkomsten en studiemomenten: intervisiebijeenkomsten (14 middagen), inspiratiedag (Jan Jutten) en bouwvergaderingen (8 middagen). o spontaan teamleren (initiatief individuele teamleden) middels interessegroepjes, studiegroepjes en collegiale consultatie. o deelname aan het traject Opleidingsschool van Hogeschool Iselinge. Stagiaires worden voldoende stageplekken geboden om onder leiding van de interne opleider praktijknabij mogelijk opgeleid te worden. Zowel studenten als leerkrachten leren van elkaar. Op bovenstaande wijze worden handelingsgericht werken (HGW) en opbrengstgericht werken geïntegreerd in het handelen. Bijvoorbeeld door te werken aan LisT wordt handen en voeten gegeven aan HGW en worden opbrengsten planmatig gebruikt om het leesonderwijs te verbeteren. Het is zaak om alle inspanningen niet als losse onderdelen te zien. Het geheel van activiteiten heeft met elkaar te maken, versterkt elkaar. Daarover gaat het teamleren. Goede communicatie is daarbij cruciaal. Niet alleen met teamleden onder elkaar, maar ook met ouders ( MR, OR, Klankbordgroep) en kinderen (nabesprekingen).

Veldwerk bij Op Koers 16


OBS De Leemvoort  Topondernemers (zaakvakken): een werkplekstudent is gestart met het maken van stappenkaarten om de gestelde doelen per groep te halen ( groep 4 t/m 8).  Techniek: Groep 7/8 is 6 x naar het technieklokaal in Ulft geweest. Er zijn 2 techniekmiddagen van groep 3 t/m 8 gehouden. Voor groep 1/2 en 3/4 zijn 10 opdrachtkaarten gemaakt. Bij de kleuters zijn deze in de projectmappen verwerkt. De leerlingen van de groepen 5 t/m 8 hebben per groep een ochtend les gehad vanuit de techniekcoach.  Begrijpend lezen: “Tekst Verwerken” is ingevoerd.  Dalton: Het Daltonboek is opgefrist (hierin staan alle afspraken/werkwijze van de school op het Daltongebied). De taakbrief is geëvalueerd en bijgesteld. Er zijn eerste afspraken over reflectie met kinderen gemaakt.  Er is gestart met het maken van verrijkingsmappen.  Muziek: In de bovenbouw wordt er gewerkt met een doorlopende lijn in muzieklessen. De investering in instrumenten moeten nog steeds gedaan worden.  Het Digitaal portfolio zou in het schooljaar 2011-2012 voor de bovenbouw ingevoerd worden. De nieuwe ICT-hardware vindt in 2012 plaats, waardoor het digitaal portfolio ook in dat jaar gebruikt kan worden.  Rekenen: Er is een rekenaudit uitgevoerd. Met de gegevens hiervan en onze eigen ervaringen is een “rekenverbeterplan” opgesteld en in uitvoering genomen.  Er is een nieuw ICT-plan opgesteld.  Het schrijfonderwijs is geëvalueerd.  Groepsplannen: worden schoolbreed voor rekenen en technisch lezen gemaakt.  In het schooljaar 2011-2012) wordt met 3 groepen op de middagen en op de woensdagmorgen gewerkt. Hiermee wordt geanticipeerd op de toekomst.  Schoolondernemingsplan: Dit jaar is voor het eerst een schoolondernemingsplan opgesteld.  Er is een (dag)plan gemaakt voor een groep 1-2-3 (toekomst).  Het team is gestart met de cursus coöperatief leren.

Een project op OBS De Leemvoort

17


OBS ’t Montferland 









Handelingsgericht werken (HGW): In schooljaar 2010- 2011 is gestart met het maken van groepsoverzichten en groepsplannen waarbij de onderwijsbehoeften van kinderen centraal staan. De leerkrachten worden hierbij door de interne begeleiders begeleid. In de volgende schooljaren 2011-2013 worden de groepsplannen geïmplementeerd. De onderwijsinhoudelijke ontwikkeling van taal: In de kleutergroepen zijn materialen aangeschaft om het taalonderwijs te verbeteren, zoals Klankbeeld en Woordenstart. De leerkrachten maken groepsplannen om de individuele kinderen op maat taalonderwijs aan te bieden. Het dyslexie programma Kurzweil is aangeschaft en de teamleden hebben een cursus gevolgd. In het schooljaar 2011-2012 dient het programma Kurzweil geïntegreerd te worden. Dit jaar is gestart met de BLOON-methode. BLOON is een methode-onafhankelijke manier van oefenen met spelling. BLOON = Bekijken Lezen Omdraaien Opschrijven Nakijken.(www.BLOON-methode.nl) Lezen: Om het leesniveau en het leesplezier voor ieder kind te verhogen is het lezen anders georganiseerd. (Bijna) elke ochtend lezen alle kinderen van de groepen 4 tot en met 8 een half uur in een leescircuit (differentiatie in leesvormen) met speciale aandacht voor de zwakkere lezers. Lezen blijft een speerpunt voor de school, de resultaten verbeteren, maar het kan nog beter. Door het zorgteam wordt intensief gewerkt aan het dyslexieprotocol. Hoogbegaafdheid: Er is een beleidsplan Hoogbegaafdheid opgesteld. Dit schooljaar hebben alle kinderen, die hiervoor in aanmerking komen vanaf groep 3 een eigen Plusmap gekregen. Hierin staan opdrachten en uitdagende lessen. In groep 1 en 2 hebben de leerkrachten een opleiding gevolgd voor kinderen met een ontwikkelingsvoorsprong. In het schooljaar 2011-2012 wordt hoogbegaafdheid geïmplementeerd. De ICT-coördinator heeft een beleidsplan gemaakt m.b.t. ICT en mediawijsheid voor de periode 2011-2015. In november 2011 had de school een primeur met MediaRoute van Cinekid. Gedurende twee ‘Mediawijsheid’ themaweken werd een totaalpakket aan mediaeducatieve activiteiten aangeboden en deden de leerlingen stapsgewijs kennis en vaardigheden op het gebied van (nieuwe) media op.

Leerlingen zijn actief met mediawijsheid in de ‘computerkuil’ van ‘t Montferland

18


OBS De Woelwaters  Meervoudige Intelligentie: Er is het afgelopen jaar verder gewerkt aan onderstaande uitgangspunten: o De gouden map is aangevuld zodat er een verdere verantwoording van de werkwijze en kerndoelen is ontstaan; o Groepen 1 en 2 hebben gewerkt met de thema’s, rekening houdend met Meervoudige Intelligentie. Er is gebruik gemaakt van de VoorafWijzer en er is nu een muziekkast voor de muziekhoek gekomen, er is gewerkt aan de natuur- en ik-hoek. Ook hebben de leerkrachten samen met de collega’s van groep 3 en 4 een Meervoudige Intelligentiedag (themadag) georganiseerd voor de onderbouwkinderen; o De groepen 3 en 4 hebben thematisch gewerkt met Wereldoriëntatie volgens het VierKeerWijzer®-model; o De groepen 5 t/m 8 werken nu thematisch met Wereldoriëntatie volgens het VierKeerWijzer®-model. Er is een start gemaakt met natuuronderwijs. Dit zal vanaf nu verder uitgewerkt gaan worden volgens het VierKeerWijzer®-model; o De bouwen hebben zich gebogen dit jaar over de aanschaf van het Kunstkabinet met als doel het cultureel erfgoed, kunstzinnige vorming, actief burgerschap en techniek meer te integreren in de werkwijze volgens Meervoudige Intelligentie; o Er is een werkgroep Meervoudige Intelligentie opgericht. Een leerkracht uit de onderbouw en een leerkracht uit de bovenbouw houden de Gouden Map bij, denken mee bij de voorbereiding van studiedagen en coördineren mede de ontwikkeling van de M.I. op school. Ook bespreken ze knelpunten en de voortgang met het team  Groep 7 is gestart met de nieuwe rekenmethode “ Wereld in Getallen” .  Er zijn expertgroepen opgericht voor Rekenen, Lezen en Taal. Alle teamleden hebben zitting in een van deze expertgroepen.  In het kader van de voor- en vroegschoolse educatie wordt opnieuw meegedaan met Boekenpret voor de groepen 1 en 2.  De school heeft meegedaan met de pilot Handelings Gericht Werken (HGW) vanuit het WSNS-verband Doetinchem e.o.  Enkele leerkrachten hebben zich geschoold in de Kanjertraining om het sociaal-emotionele klimaat in de klassen te verbeteren.  In het kader van opbrengst gericht werken wordt tijdens klassenbezoeken en nabesprekingen aandacht geschonken aan de door Marzano omschreven didactische werkvormen uit Wat werkt in de klas! Ook tijdens teammomenten komt dit aan de orde.  De school heeft zijn PR verbeterd door een nieuwe website te maken, een twitteraccount aan te maken, een facebook pagina te activeren en een schoolfilm voor de site te laten maken. Het logo is onder handen genomen en straalt nu ook echt een Meervoudige Intelligentiegevoel uit.

Onderbouw leerlingen van De Woelwaters maken kennis met de brandweer.

19


Eindopbrengsten: CITO-Eindtoets Hoewel er meer criteria zijn die de kwaliteit van het onderwijs op de scholen bepalen, worden de scores van de CITO Eindtoets Basisonderwijs als een belangrijk kengetal beschouwd. Alle scholen binnen onze organisatie nemen jaarlijks deel aan de CITO-Eindtoets. Het landelijk gemiddelde was in 2011: 535,1

CITO Eindtoets 2011 4 3 2 1

544 - 544,9

543 - 543,9

542 - 542,9

541 - 541,9

540 - 540,9

539 - 539,9

527 - 527,9 528 - 528,9 529 - 529,9 530 - 530,9 531 - 531,9 532 - 532,9 533 - 533,9 534 - 534,9 535 - 535,9 536 - 536,9 537 - 537,9 538 - 538,8

0

Inspectiebezoeken De inspectie van het onderwijs concentreert zich in haar toezicht op de scholen waar het risico op onvoldoende kwaliteit het grootst is. De toezichtlast is derhalve minder bij scholen die goed presteren. Alle scholen, ook de goede, worden tenminste eens in de vier jaar bezocht. De inspectie voert jaarlijks op basis van regulier beschikbare informatie een risicoanalyse per school uit. De informatie komt uit diverse bronnen, zoals jaardocumenten, opbrengstgegevens en de schoolgids. De uitkomsten van de risicoanalyse worden met het bestuur c.q. bovenschools management besproken. Op 17 oktober 2011 heeft de inspectie schriftelijk aangegeven dat men geen reden zag om een bestuursgesprek te voeren, omdat bij geen van de scholen de eindopbrengsten onder de ondergrens liggen die de inspectie hanteert.Vanuit het bovenschools management worden bij de scholen de opbrengsten nauwlettend gevolgd en indien nodig verbeterplannen opgesteld. De inspectie heeft aan alle Reflexisscholen een basisarrangement vastgesteld. Dit betekent dat de inspectie geen aanwijzingen heeft dat er belangrijke tekortkomingen zijn in de kwaliteit van het onderwijs. Het basistoezicht bestaat uit een jaarlijkse risicoanalyse en eventueel een onderzoek in het kader van het onderwijsverslag, themaonderzoek of het vierjaarlijks bezoek. In 2011 heeft de inspectie in het kader van het vierjaarlijks bezoek drie Reflexisscholen bezocht: 17 februari 2011: OBS Op Koers 18 april 2011: OBS De Woelwaters 24 november 2011: OBS ’t Montferland In alle gevallen was de onderwijskwaliteit van voldoende niveau en is een basisarrangement toegekend.

20


Klachtencommissie Het schoolbestuur is aangesloten bij de Landelijke Klachtencommissie Onderwijs (LKC) , gevestigd te Utrecht (postadres Postbus 85191, 3508 AD Utrecht). Alle scholen beschikken over één of meerdere interne vertrouwenspersonen. Daarnaast is ook een externe vertrouwenspersoon benoemd. Daarvoor heeft het schoolbestuur een contract afgesloten met IJsselgroep educatieve dienstverlening en opleiding. De externe vertrouwenspersoon is de heer H. Riphagen. Bij de externe vertrouwenspersoon zijn in 2011 geen klachten binnengekomen.

Tussenschoolse opvang Schoolbesturen zijn vanaf 1 augustus 2007 verplicht om kinderen een sluitende dagopvang te bieden als ouders daar om vragen. Op basis daarvan zijn met Humanitas overeenkomsten opgesteld. Met betrekking tot de tussenschoolse opvang kunnen de medezeggenschapsraden kiezen voor de overblijfmogelijkheden onder verantwoordelijkheid van de ouderverenigingen of voor een externe (professionele) instelling. Hieronder het overzicht voor het jaar 2011: Oudervereniging: OBS Het Hof OBS De Leemvoort OBS De Wegwijzer Humanitas: OBS ’t Montferland

OBS Op Koers OBS De Woelwaters

OBS De Drie Linden OBS De Slinger

Achterstandenbeleid Op grond van de leerlingenpopulatie ontvangen 6 van de 8 scholen een gewichtsafhankelijke vergoeding ter bestrijding van onderwijsachterstanden. OBS ’t Montferland staat in een impulsgebied (beter bekend als postcodegebied). In een impulsgebied is er sprake van een cumulatie van problemen op sociaal economisch terrein. Voor elke gewichtsleerling worden door de Rijksoverheid extra middelen beschikbaar gesteld. Scholen zetten de middelen voor achterstandsbeleid in voor extra faciliteiten t.b.v. interne begeleiding, remedial teaching en/of meer handen in de klas (onderwijsassistent).

Weer Samen Naar School (WSNS) In het voedingsgebied van onze scholen bestaan 3 WSNS-samenwerkingsverbanden: WSNS Doetinchem: OBS ’t Montferland OBS Op Koers OBS De Drie Linden OBS De Leemvoort OBS De Woelwaters WSNS Brevoordt: OBS De Slinger OBS De Wegwijzer WSNS Lichtenvoorde: OBS Het Hof Aantal leerlingen binnen Reflexis Openbaar Basisonderwijs: (per 31-12-2011) - met een LGF-financiering (“rugzakleerlingen”): 17 Deelnamepercentage van leerlingen aan een Speciale school voor Basisonderwijs 1-10-2011 1-10-2010 1-10-2009 1-10-2008 1-10-2007 3,45% WSNS Doetinchem: 3,43% 3,49% 3,58% 3,63% 3,18% WSNS Brevoordt: 3,14% 2,91% 2,89% 2,77% 3,35% WSNS Lichtenvoorde: 3,38% 2,85% 2,75% 2,81% 21


Personeel en Organisatie (dit hoofdstuk is tevens het sociaal jaarverslag!)

Verhouding ontwikkeling leerlingenaantal en natuurlijk verloop personeel Hoewel het deelnamepercentage op de Reflexisscholen stabiel is, neemt het leerlingenaantal als gevolg van de krimp af. Volgens de prognoses zal het leerlingenaantal tot 2020 op bestuursniveau dalen tot circa 1200 leerlingen. In voorgaande bestuursverslagen is aangegeven dat het natuurlijk verloop onder het personeel vanaf 2014 groter zal zijn dan de afname van de formatieruimte. Als gevolg van landelijke ontwikkelingen (o.a. bezuinigingen, afschaffen FPU en verhogen pensioenleeftijd) zal dit pas na 2016 het geval zijn. Tot die tijd zal er naar verwachting jaarlijks sprake zijn van boventalligheid.

Kerncijfers Personeel Ontwikkeling personeelsbestand in 2011 Directie

Onderwijsgevend personeel (incl. interne begeleiders)

Onderwijs ondersteunend personeel

1-1-2011 9

129

7

Vertrek: - 1 directeur: ontslag op eigen verzoek Benoemd: - 1 directeur Vertrek: - 1 leerkracht: outplacement - 1 IB-er: FPU - 2 leerkrachten: einde tijd. betrekking Benoemd: - 1 leerkracht: vervangingspool - 2 leerkrachten: tijd. dienstverband Vertrek - 1 onderwijsassistent: eigen verzoek - 1 conciërge: pensioen

145

31-12-2011 9

128

5

142

Leerlingen OBS Op Koers op excursie naar Kasteel Bergh

22


Aantal medewerkers (verdeling man/vrouw) Het primair onderwijs vervrouwelijkt. Landelijk is de verhouding vrouwen (83%) en mannen (17%). Die verhouding is ook van toepassing voor onze organisatie: in 2011 waren in onze organisatie 142 personen werkzaam, waarvan 119 vrouwen (84%) en 23 mannen (16%).

Aantal medewerkers

16% man vrouw

84%

Bij het management is de verdeling Landelijk: vrouw man 2011 45% 55%

Aantal directieleden

44%

Reflexis: 2011 2010 2009 2008: 2007

44% 44% 42% 42% 36%

56%

56% 56% 58% 58%. 64%.

man

vrouw

Verdeling naar leeftijd Leeftijdverdeling personeel 60 50 40 vrouw

30

man

20 10 0 < 24 jr

25-34 jr

35-44 jr

45-54 jr

55-64 jr

De leeftijdsopbouw van het personeelsbestand is niet in evenwicht. Door de boventalligheid worden vrijwel geen nieuwe leerkrachten benoemd. Het aantal medewerkers jonger dan 35 jaar neemt derhalve af. De gemiddelde leeftijd van de personeelsleden is 46,4 jaar (2010: 45,9 jaar) Leeftijd management: Landelijk Reflexis 26-34 8% 35-44 20% 34% 45-54 40% 22% 55-64 32% 44%

Leeftijdverdeling management 3 2 man vrouw

1 0 < 24 jr 25-34 35-44 45-54 55-64 jr jr jr jr

23


Verdeling naar werktijdfactor De verhouding fulltime/ parttime aanstellingen. 60

2011 2010 2009 2008

50 40 30 20

Fulltime 23,2% 21,4% 26,7% 23,5%

Parttime 76,8% 78,6% 73,3% 76,5%

De gemiddelde aanstellingsomvang is bij Reflexis wtf. 0,7202

10 0 0-0,2

0,2-0,4 0,4-0,6 0,6-0,8 0,8-1,0 1-1,08

In praktijk is een deeltijdfactor van 0,6000 tot 0,7000 (ongeveer 2 ½ - 3 dagen per week) zeer goed inpasbaar in de schoolorganisatie. Het deeltijdbeleid moet binnen Reflexis nog nader uitgewerkt worden. De minimale taakomvang zal daarbij zeker meegenomen worden.

GGL Om in de bekostiging van de scholen zo goed mogelijk rekening te houden met de feitelijke kosten wordt de Gewogen Gemiddelde Leeftijd (GGL) van de leraren (het schoolteam excl. directieleden en ondersteunend personeel) berekend. Het betreft een gewogen gemiddelde leeftijd, waarbij de leeftijd wordt vermenigvuldigd met de betrekkingsomvang. De maximale leeftijd wordt gesteld op 50 jaar, omdat een leerkracht dan veelal op het maximum salaris zit.

50 45 2007

40

2008

35

2009

30

2010

25

2011

20

24


ARBO- en verzuimbeleid Er is een contract afgesloten met ARBO-Unie Oost Nederland. Eens per kwartaal heeft een SMO (Sociaal Medisch Overleg) plaatsgevonden, waarbij de algemeen directeur en de bedrijfsarts de lopende ziektegevallen, mogelijkheden tot preventief handelen en de ARBO-aspecten (opstellen RI&E’s) bespreken. De directeur onderwijs fungeert als centrale preventiemedewerker en heeft hierin scholing gevolgd. De scholen bewaken zelf of het aantal Bedrijfshulpverleners voldoende is en zorgen voor tijdige (na)scholing van de BHV’ers.

Ziekteverzuim: Landelijk is het ziekteverzuim in het primair onderwijs in het schooljaar 2010-2011: 6,6 %. Binnen Reflexis Openbaar Basisonderwijs schommelt het ziekteverzuim in 2011 van 3,41 % (augustus 2011) tot 8,29 % (februari 2011). Het gemiddelde ziekteverzuim was in 2011 5,81 %. Het verzuimbeleid is vooral gericht op preventief handelen, waardoor daadwerkelijke ziekmelding en/of langdurig ziekteverzuim zoveel mogelijk wordt vermeden. Het Vervangingsfonds heeft onze organisatie in trede 0 (geen bonus of malus) ingedeeld. Als het verzuim 2011 wordt vergeleken met de jaren 2008 t/m 2010 ontstaat volgend overzicht: Ziekteverzuim

2008

2009

2010

2011

76 80

67

70 60

57 51

60

57

51 43

50 40 30

17

20

14

16

17

12

15 8

10

12 5

1

2

5

0 niet ziek

< 1 week

1 wk - 2 mnd

2 mnd - 1 jaar

> 1 jaar

Stages Conform het vastgestelde stagebeleid trachten de scholen de maximale stagecapaciteit (50% van het aantal formatieplaatsen) beschikbaar te stellen. Daardoor vindt een groot aantal studenten een stageplaats binnen Reflexis Openbaar Basisonderwijs. Voor de begeleiding van de studenten maakt Iselinge Educatieve Faculteit gebruik van een excellente mentor van Reflexis Openbaar Basisonderwijs. Deze excellente mentor werkt als interne stagebegeleider en volgt een student gedurende de gehele studieperiode. In de komende jaren zal de opleidingsschool tot een andere inrichting van het stagebeleid leiden. In 2011 volgen 3 leerkrachten van Reflexis de opleiding tot ‘opleider in de school’.

25


Personeelsbeleid Overzicht IPB (integraal personeels beleid) In onderstaand overzicht zijn de gerealiseerde onderdelen van het integraal personeelsbeleid dikgedrukt weergegeven. In de komende jaren zullen de ontbrekende onderdelen ontwikkeld worden. Integraal Personeelsbeleid Personeelsbeheer en - zorg

Personeelsinstrumenten

Organisatiebeleid

Managementcompetenties

- personeelsadministratie - formatiebeheer/-beleid - personeelsplanning - Arbobeleid - ziekteverzuimbeleid - loopbaantrajecten - conflicthantering / mediation - teambegeleiding - werkgelegenheids-/ ontslagbeleid - outplacement

- stagebeleid - werving en selectie - begeleiding (nieuwe) leerkrachten - POP-cyclus  functioneringsontwikkelings beoordelingsgesprekken - bekwaamheidsdossier - (na)scholingsbeleid - beloningsbeleid

- organisatiestructuur - organisatiecultuur - overleg en communicatie - medezeggenschap - taakbeleid - taakverdeling - functiebouwwerk - mobiliteitsbeleid - deeltijdbeleid - seniorenbeleid

- vaardigheden m.b.t.  toepassen instrumenten  interactie tussen doelstellingen school En ontwikkeling medewerkers

Ontwikkelingen in 2011 

Bij de functiemix zijn landelijke normen voor de periode 2010-2014 vastgesteld: 2010: 8% van de leraren (fte’s) naar LB 2011: 16% van de leraren (fte’s) naar LB, 1% naar LC. 2012: 24% van de leraren (fte’s) naar LB, 1% naar LC. 2013: 32% van de leraren (fte’s) naar LB, 1% naar LC. 2014: 40% van de leraren (fte’s) naar LB, 2% naar LC. In 2011 was binnen Reflexis de verdeling van de medewerkers in een lerarenschaal: LA: 82,1% LB: 17,9% LC: 0% Daarmee zit de verdeling binnen Reflexis nog boven de landelijke norm van 16% LB. De verdeling van de LB-functies over de scholen is divers: OBS De Wegwijzer 22,1% OBS Op Koers OBS Het Hof 14,9% OBS De Leemvoort OBS De Slinger 7,9% OBS ’t Montferland OBS De Drie Linden 32,3% OBS De Woelwaters

15,0% 5,5% 27,5% 12,0%

Opmerking: Als gevolg van kleine scholen en grotere scholen kan een vertekend beeld m.b.t. de percentages ontstaan.





Voor de komende jaren (2013 en 2014) is het nog onzeker of de hogere normen gehaald zullen worden. Voorwaarde voor promotie naar een LB of LC functie is dat men een opleiding op HBO-master of vergelijkbaar niveau heeft afgerond. De belangstelling voor dergelijke opleidingen is momenteel niet erg groot. Het mobiliteitsbeleid is in 2010 geactualiseerd, waarbij de nadruk meer is komen te liggen op het inzetten van de juiste kwaliteiten van leerkrachten binnen de schoolconcepten en ontwikkeling. In 2011 zijn 11 medewerkers van school veranderd, waarbij in een enkel geval op basis van formatie en de overigen op basis van inzetbaar op basis van kwaliteiten. In 2009 is de nieuwe gesprekkencyclus ingevoerd. Eind 2011 is de 1e cyclus doorlopen en is voor alle medewerkers een formele beoordeling opgesteld. De beoordelingsgesprekken zullen op enkele scholen begin 2012 plaatsvinden. 26


Personeelszorg Zwangerschaps- en bevallingsverlof In de loop van 2011 is aan 4 personeelsleden zwangerschaps- en bevallingsverlof verleend.

(Betaald) ouderschapsverlof In 2011 hebben 5 personeelsleden gebruik gemaakt van de regeling betaald ouderschapsverlof. Tevens heeft 1 personeelslid gebruik gemaakt van onbetaald ouderschapsverlof.

BAPO-verlof Werknemers vanaf 52 jaar kunnen deelnemen aan de BAPO-regeling (bevordering arbeidsparticipatie ouderen). Hierbij krijgt men een aantal vrije uren per jaar en levert men over de verlofuren 35% loonbetaling in. Werknemers, geboren voor 1-8-1954, kunnen niet opgenomen uren BAPO-verlof sparen en op een later tijdstip opnemen (flexibele BAPO). Voorwaarde bij opname is dat in een schooljaar voor maximaal de helft van de werktijdfactor aan verlof opgenomen mag worden. Werknemers, geboren op/na 1-8-1954, kunnen niet opgenomen verlof alleen nog sparen over de periode 52 t/m 54 jaar. In 2011 hadden 57 medewerkers recht op BAPO: - Bij de fulltimers maakten 12 van de 17 medewerkers gebruik van BAPO - Bij de parttimers maakten 20 van de 40 medewerkers gebruik van BAPO

Personeelsvoorzieningen -

Het schoolbestuur is met Centraal Beheer een pakket personeelsvoorzieningen overeengekomen. Te denken valt hierbij aan o.a. spaarloonregeling, levensloopregeling, diverse verzekeringen, hypotheek. Werknemers ontvangen op grond van de overeenkomst extra kortingen op de premies of een hogere rente op de spaarvormen. Ook werknemers, die gebruik hebben gemaakt van een FPU-regeling etc., kunnen blijven deelnemen.

-

In november 2009 is een collectief contract afgesloten met IZA. Medewerkers kunnen hun zorgverzekering bij IZA met een collectiviteitskorting afsluiten.

-

Van het fietsplan hebben in 2011 zes medewerkers gebruik gemaakt

Nieuwjaarsbijeenkomst In januari organiseert het bestuur een nieuwjaarsbijeenkomst voor alle personeelsleden en LIOstagiaires. Onder het genot van een hapje en een drankje kunnen de banden (personeel/bestuur en personeelsleden onderling) worden verstevigd. Ook is er altijd een bepaalde vorm van entertainment. (Dit jaar was een goochelaar aanwezig). Gelet op het grote spreidingsgebied van de scholen wordt de bijeenkomst jaarlijks op een andere locatie georganiseerd. Op 11 januari 2011 vond de nieuwjaarsreceptie plaats bij De Radstake in Heelweg. Het personeel van OBS De Drie Linden is betrokken geweest bij de organisatie van deze bijeenkomst. De opkomst was, zoals gebruikelijk, zeer hoog.

27


Organisatieontwikkeling Ondernemende schooldirecteuren Vanaf 2005 is binnen Reflexis Openbaar Basisonderwijs sterk ingezet op onderwijskundig leiderschap. Dat heeft ook tot de gewenste opbrengsten geleid. Directeuren hebben zich, samen met het schoolmanagementteam, in toenemende mate gericht op de onderwijskundige ontwikkeling van de school en de voortgang in de groepen (klassenbezoeken etc.) Om een ontwikkeling naar meer integraal management in te zetten hebben de directeuren in 2010 de cursus “de ondernemende basisschooldirecteur” gevolgd. In 2011 hebben de directeuren het nieuwe school(ondernemings)plan voor de periode 2011-2015 opgesteld. Vanuit het bovenschools management wordt het overleg met de directeuren vanuit een totaalbenadering (schoolconcept/onderwijskwaliteit, personeel, materieel/financiën) gevoerd. Vanuit de bestuursfilosofie van Carver (Policy Governance) zal de komende jaren bepaald moeten worden welke taken en bevoegdheden de algemeen directeur overdraagt aan de schooldirecteuren en op welke wijze de verantwoording plaatsvindt. ( Daarbij moet gelet op het subsidiariteitsbeginsel en de professionele ruimte zoveel mogelijk verantwoordelijkheden op de juiste plek in de organisatie neergelegd worden).

Huisvesting Huisvesting In 2011 hebben in het kader van huisvesting de volgende activiteiten plaatsgevonden:

Duolocaties Dinxperlo

In het voorjaar van 2011 is OBS De Wegwijzer verhuisd naar de nieuwbouw “Du’plo”. De eerste gesprekken tussen schoolbestuur en gemeente over de huisvesting van de school zijn in 2000 gestart. Vanwege financiële problemen, gemeentelijke herindeling en wisselingen in zienswijze (van Unilocatie naar twee Duolocaties) heeft het traject erg lang geduurd. Uiteindelijk is een uitstekende voorziening ontstaan, waarin twee basisscholen en een bibliotheek zijn gehuisvest. De komende jaren zullen de gebruikers de samenwerkingsmogelijkheden moeten uitwerken.

Onderhoud vanuit meerjarenonderhoudsplan: In 2011 zijn slechts enkele noodzakelijke activiteiten uitgevoerd op De Drie Linden (vloerbedekking), De Wegwijzer in Sinderen (schoolplein) en Op Koers (vloerbedekking speellokaal). Op kosten van de gemeenten zijn uitgevoerd: De Leemvoort (dakranden), Op Koers (renovatie dakbedekking). 28


ICT In 2008 is gestart met een nieuwe netwerkbeheerder (Station tot Station) en is het ICT-beleidsplan geactualiseerd. De komende jaren zal een verdere implementatie van ICT in het reguliere onderwijsprogramma een speerpunt zijn. In 2011 is gestart met de evaluatie van het functioneren van de netwerkbeheerder. In 2012 zal een keuze voor het netwerkbeheer voor de periode 2013-2017 worden gemaakt.

Externe betrekkingen Financiële administratie (FA) en Personeels- en salarisadministratie (PSA): Dyade Dienstverlening Onderwijs verzorgt de financiële administratie en de personeels- en salarisadministratie. Met het administratiekantoor heeft in 2011 frequent overleg plaatsgevonden. Het betreffen hierbij de dagelijkse/wekelijkse contacten per e-mail/telefoon als ook feitelijk overleg in Ulft en Ede. De dienstverlening voor financiën is in 2011, zoals in voorgaande jaren positief ervaren. Met betrekking tot de personeels-/salarisadministratie is in 2011 de overstap gemaakt van Educaat naar Raet. Dat heeft tot een aantal invoeringsproblemen geleid. In 2012 zal er scherp op toegezien worden dat deze aanloopproblemen zich niet meer zullen voordoen.

Overleg schoolbestuur met gemeenten. In 2011 heeft geen overleg van het schoolbestuur met de portefeuillehouders onderwijs en de beleidsambtenaren plaatsgevonden. Het bestuursverslag 2010 is wel aan alle gemeenten aangeboden. Ook is een voordracht voor twee nieuwe bestuursleden aan de gemeenteraden voorgelegd en is een instemming verkregen.

Bestuurlijk overleg. In de vier gemeenten vinden per jaar meerdere bijeenkomsten voor bestuurlijk overleg (op overeenstemming gericht overleg) plaats. De algemeen directeur vertegenwoordigt het bestuur tijdens het overleg. In 2011 is vooral gesproken over huisvestingszaken en gesprekspunten vanuit de lokaal educatieve agenda.

IJsselgroep De contacten met de IJsselgroep omvatten  Iselinge Educatieve faculteit, de hogeschool voor onderwijsberoepen (PABO);  Onderwijsbegeleidingsdienst;  Mobiliteitscentrum Edudesk (IJsselgroep Personeelsdiensten).. Bij IJsselgroep zorgt een accountmanager voor de relatie met de onderwijsorganisaties. De accountmanager is het aanspreekpunt voor alle onderdelen van de dienstverlening. Er heeft in 2011 regelmatig overleg plaatsgevonden en er is sprake van een goede relatie tussen beide organisaties. Geplande ontwikkelingen binnen Reflexis worden besproken en beide instellingen hebben de intentie om de doelstellingen te realiseren. De dienstverlening door het mobiliteitscentrum krijgt al jaren een hoge waardering en zorgt voor een aanzienlijke lastenverlichting bij de schooldirecteuren. In 2011 is de personele verdeling binnen het mobiliteitscentrum gewijzigd. Voorheen waren alle poolleerkrachten in dienst van één deelnemend schoolbestuur. Vanaf 1-8-2011 zijn de poolleerkrachten naar rato van bestuursgrootte verdeeld over de deelnemende schoolbesturen. Reflexis Openbaar Basisonderwijs heeft 1 fte. uit de vervangingspool in dienst genomen.

29


Platform Primair Onderwijs Oost Gelderland Het Platform primair onderwijs Oost-Gelderland (PPOG) werkt aan werk in het onderwijs. Namens Reflexis Openbaar Basisonderwijs heeft de algemeen directeur zitting in de stuurgroep. De stuurgroep bestaat uit vertegenwoordigers van:  de grotere schoolbesturen voor basisonderwijs  de opleidingsinstituten (PABO/ROC)  de mobiliteitscentra (Edudesk en PON) De inhoudelijke begeleiding verzorgt het SBO (Sector Bestuur Onderwijsarbeidsmarkt). In 2011 is het Platform 2 keer in vergadering bijeen geweest. Vanuit het PPOG is een kerngroep krimp basisonderwijs gevormd. Deze kerngroep tracht, in samenwerking met Achterhoek 2020 (een samenwerkingsverband van overheden, ondernemers en organisaties), de bewustwording van de gevolgen van de krimp bij alle betrokkenen te vergroten en mogelijke oplossingsrichtingen te bieden. De algemeen directeur van Reflexis is voorzitter van de kerngroep krimp. In augustus is een miniconferentie rond krimp in het basisonderwijs georganiseerd, waaraan een afvaardiging van het bestuur en management van Reflexis deelgenomen heeft.

Overleg PON+ Door het Personeelscluster Oost Nederland (PON) en het administratiekantoor CABO worden uit efficiencyoverwegingen gezamenlijk netwerkbijeenkomsten voor hun bovenschoolse directeuren georganiseerd. Aangezien er in de Achterhoek veelal sprake is van een éénhoofdige bovenschoolse directie heeft men deze bijeenkomsten ook opengesteld voor algemeen directeuren die niet aangesloten zijn bij CABO of PON. Daardoor is de mogelijkheid tot delen van kennis vergroot. In 2011 hebben twee PON+ bijeenkomsten plaatsgevonden.

PR Alle scholen hebben een klankbordgroep ingericht. Binnen de klankbordgroep wordt op informele wijze de ontwikkeling van de school besproken en kunnen ouders/verzorgers aangeven wat er binnen de gemeenschap speelt en hoe de school daarop zou kunnen anticiperen.

Herfstdagproject voor de leerlingen van De Wegwijzer in Sinderen 30


Bestuursverslag A2 Financieel beleid Jaarrekening De jaarrekening 2011 van de Openbare Rechtspersoon Reflexis Openbaar Basisonderwijs is opgesteld door Dyade Dienstverlening Onderwijs te Ede. Deze jaarrekening is gecontroleerd door het accountantskantoor PriceWaterhouseCoopers Accountants N.V.

Financiële positie op balansdatum Onderstaand treft u de balans aan per 31 december 2011. De balans is een momentopname van de vermogensstructuur van een organisatie. Hierna vindt u een overzicht van de financiële situatie op 31 december 2011 in vergelijking tot de situatie van een jaar daarvoor. Na de balans volgt een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen in de balans. Activa

31-12-2011

31-12-2010

Passiva

31-12-2011

31-12-2010

Materiële vaste activa

748.543

727.295

Eigen vermogen

1.672.682

1.959.561

Vorderingen

463.777

414.216

Voorzieningen

357.434

302.053

Liquide middelen

1.702.754

1.977.110

Kortlopende schulden

884.958

857.007

Totaal activa

2.915.074

3.118.621

Totaal passiva

2.915.074

3.118.621

Toelichting op de balans:

Activa: 

 

De boekwaarde van de materiële vaste activa is in 2011 toegenomen met € 21.248 naar € 748.543. Investeringen in 2011: € 178.596 Afschrijvingen € 157.348 € 21.248 ========= De vorderingen zijn met € 49.561 toegenomen. Dit wordt met name veroorzaakt doordat de vorderingen op OCW en het Vervangingsfonds zijn toegenomen. De liquide middelen zijn in 2011 afgenomen met € 274.356. Deze afname is lager dan het negatieve resultaat over 2011. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de lasten die geen invloed hebben op de omvang van de liquide middelen, zoals afschrijvingen en toevoegingen aan de voorzieningen. Daar tegenover staan de investeringen in materiële vast activa en onttrekkingen aan de voorzieningen. Deze posten zorgen voor een verlaging van de liquide middelen, maar hebben geen invloed op het resultaat. Per saldo waren de investeringen en onttrekkingen aan de voorzieningen lager dan de afschrijvingen en de toevoegingen aan de voorzieningen. Een nadere toelichting op de ontwikkeling van de omvang van de liquide middelen is weergegeven in het kasstroomoverzicht.

31


Passiva: Het eigen vermogen is met € 286.879 afgenomen. Het resultaat is verdeeld over de algemene reserve en de bestemmingsreserve.Het eigen vermogen bestaat uit: Algemene reserve publiek en Bestemmingsreserve publiek. Deze reserves worden hierna toegelicht.

Algemene Reserve publiek. De stand van de Algemene Publieke Reserve bedraagt per 31-12-2011 € 1.546.173. Van het negatieve resultaat is € 251.003 ten laste gebracht van de algemene reserve. Deze reserve dient ter afdekking van de algemene en personele risico’s.

Bestemmingsreserve publiek. De bestemmingsreserve publiek bestaat uit de bestemmingsreserve nulmeting: € 126.509 De stand van de bestemmingsreserve nulmeting is als gevolg van afschrijvingen met € 35.876 afgenomen. Het betreft de afschrijving van de bij de nulmeting vastgestelde aanwezige inventaris op 1 januari 2005. De bestemmingsreserve heeft daarmee een eindig karakter.

Voorzieningen De voorzieningen zijn opgebouwd uit: - Voorziening onderhoud gebouwen: 31-12-2010 Dotatie 2011 Onttrekking 2011 (groot onderhoud)

€ 165.531 € 75.709 € 13.339 -/€ 62.370

Totaal voorziening onderhoud per 31-12-2011 -

-

Personele voorziening jubileum: 31-12-2010 Onttrekking Vrijval Totaal voorziening jubileum 31-12-2011

€ 62.370 € 227.901 € 136.522

€ 4.754 € 2.235

€ 6.989 -/€ 129.533 € 357.434

Totaal voorzieningen:

Kortlopende schulden De omvang van de kortlopende schulden is in 2011 met € 27.951 toegenomen. Dit wordt met name veroorzaakt door een nog te besteden bedrag van de gemeente Oude IJsselstreek voor huisvestingsinvesteringen op De Woelwaters. Deze aanpassingen zullen begin 2012 uitgevoerd worden. Ook staat nog een te besteden bedrag open voor de energiekosten van Het Hof voor de 2e helft 2011. Deze schuld zal begin 2012 door het energiebedrijf geïnd worden.

Investeringen en financieringsbeleid Vanwege de gunstige liquiditeit (ratio 2.4) worden de investeringen uit eigen middelen voldaan. Er is door het bestuur een investeringsbeleid vastgesteld, waarin opgenomen is dat het investeringsplafond over een termijn van 4 jaren niet de Rijksvergoeding voor meerjaarlijkse kosten (circa € 200.000 per jaar als onderdeel van de Materiële Instandhouding) over dezelfde periode mag overschrijden. De investeringen worden bewaakt op basis van de liquiditeitsbegroting en zijn afgestemd vanuit een in de meerjareninvesteringsbegroting (MIB) opgenomen financieel perspectief. In 2007 is een meerjareninvesteringsplan opgesteld voor de investeringen met betrekking tot meubilair, onderwijsleerpakket (OLP) en Informatie en Communicatie Technologie (ICT). In de begroting zal jaarlijks opgenomen worden welke investeringen voor betreffend kalenderjaar gepland zijn.Voor vrijwel alle scholen is een MOP (Meerjaren Onderhouds Plan) aanwezig. De afgelopen jaren zijn veel schoolgebouwen gerenoveerd.

32


Toekomstparagraaf Reflexis ondervindt de gevolgen van landelijke ontwikkelingen: onvoldoende indexeren van materiële bekostiging, achterblijven van personele bekostiging op de werkelijke personele lasten. Ook de bezuinigingen door lokale overheden zorgen voor een daling van de inkomsten. De ontgroening (afname van het aantal 0-12 jarigen) in de regio vormt een extra zorgpunt. Als gevolg van de krimp kennen meerdere scholen inmiddels leegstand, waardoor de materiële exploitatie nog verder onder druk komt te staan. De afname van het aantal leerlingen loopt niet gelijk aan het natuurlijk verloop onder het personeel, waardoor de komende jaren sprake zal zijn van boventalligheid. (Reflexis kent een werkgelegenheidsbeleid). De gemiddelde leeftijd van het personeel stijgt, waardoor deze hoger ligt dan het landelijk gemiddelde. De gemiddelde personeelslast (GPL) is daardoor binnen Reflexis hoger dan de landelijke GPL. In de komende jaren zal dat verschil verder toenemen. Het aantal personeelsleden > 52 jaar stijgt, waardoor meer gebruik van de BAPO-regeling wordt gemaakt. Bovenstaande ontwikkelingen leiden tot een verlaging van de inkomsten, waarbij de kosten niet in gelijke mate zullen dalen. Realisatie 2011

Begroting 2012

De begroting 2012 laat, net als 2011, een aanzienlijk negatief resultaat zien.

7.121.106

6.951.459

54.609

39.473

In 2011 is het formatiebeleid aangepast aan de achterblijvende personele vergoeding t.o.v. de werkelijke personeelslasten door het Rijk. Daardoor is het behaalde resultaat 2011 gunstiger uitgevallen dan het begrote resultaat. Dit is nog onvoldoende om het negatieve resultaat weg te nemen.

Baten Rijksbijdragen OCenW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten

152.854

93.441

7.328.569

7.084.373

Lasten Personele lasten

6.426.397

6.214.113

Afschrijvingen

157.348

182.878

Huisvestingslasten

546.290

463.289

Overige instellingslasten

521.920

535.523

7.651.955

7.395.803

-323.386

-311.430

36.507

35.000

-286.879

-276.430

Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat

Voor 2012 zal derhalve een nader onderzoek naar de verhouding inkomsten en uitgaven moeten plaatsvinden.

Gelet op de financiële positie van het bestuur is een negatief resultaat van € 276.430 verantwoord. Aangezien het negatief resultaat vooral een gevolg is van te hoge personele- en huisvestingslasten in relatie tot de rijksvergoeding is ontstane ontwikkeling niet gewenst. Voor de toekomst zullen middelen voor investeringen bestemd moeten worden, waarbij de afschrijvingskosten een verhoging van de exploitatielasten zullen veroorzaken.

33


Treasuryverslag In het kader van de inwerkingtreding van de ‘regeling beleggen en belenen 2010’ per 1 januari 2010 heeft Reflexis het treasurystatuut herzien om daarmee te voldoen aan de nieuwe regeling. De algemene doelstellingen van het treasurybeleid zijn: 1. het kunnen voldoen aan de financiële verplichtingen van de organisatie door tijdige beschikbaarheid van de benodigde liquide middelen tegen acceptabele condities 2. het optimaliseren van het rendement op de overtollige liquide middelen 3. het minimaliseren van de kosten van leningen 4. het beheersen en bewaken van de risico’s en kosten die aan de financiële posities en de geldstromen van de organisatie zijn verbonden Het uitgangspunt is dat de toegekende publieke middelen overeenkomstig hun bestemming worden besteed. De openbaar rechtspersoon heeft een zeer terughoudend financieel beleid gevoerd. Er is gebruik gemaakt van spaarrekeningen en deposito. De tegoeden op deze rekeningen zijn direct opeisbaar. De Openbaar Rechtspersoon beschikt over meerdere rekeningen bij de ABN-AMRO bank.

Kengetallen Met betrekking tot solvabiliteit, liquiditeit, rentabiliteit, kapitalisatiefactor en het weerstandsvermogen worden hierna de kengetallen gemeld. Solvabiliteit: De solvabiliteit geeft de verhouding tussen eigen en vreemd vermogen aan en verschaft inzicht in de financieringsopbouw. De solvabiliteit geeft ook aan in hoeverre de instelling op langere termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Definitie: Eigen vermogen en voorzieningen gedeeld door het totale vermogen Kengetal 2011 69,6% Kengetal 2010 72,5 % Signaleringsgrens volgens Commissie Don: ondergrens 20%, bovengrens n.v.t. Definitie van de solvabiliteit geeft aan dat 69,6 % van het totale vermogen uit eigen vermogen ofwel reserves en voorzieningen bestaat, hetgeen inhoudt dat slechts 30,4 % van het totale vermogen gefinancierd wordt met vreemd vermogen. Hieruit kan worden geconcludeerd dat de vermogenspositie van de openbaar rechtspersoon goed is. De openbaar rechtspersoon is duidelijk in staat om aan zijn verplichtingen op langere termijn te kunnen voldoen. Liquiditeit: De liquiditeit geeft aan in hoeverre de instelling op korte termijn aan zijn verplichtingen kan voldoen. Definitie: De verhouding tussen de vlottende activa (som van liquide middelen, de vorderingen en de voorraden) en de kortlopende schulden. Kengetal 2011 2,4 Kengetal 2010 2,8 Signaleringsgrens volgens Commissie Don: ondergrens 0,5, bovengrens 1,5. De liquiditeitsratio geeft aan dat 2,4 keer kan worden voldaan aan de uitstaande kortlopende verplichtingen, bestaande uit crediteurensaldo, de nog te betalen posten en de overlopende posten. 34


De openbaar rechtspersoon heeft op 31 december 2011 de beschikking over € 1.702.754 aan liquide middelen en heeft daarnaast € 463.777 openstaan aan nog te ontvangen bedragen. De openbaar rechtspersoon heeft € 0 besteed aan voorraden. Deze bedragen zijn binnen één jaar opeisbaar, waardoor kan worden voldaan aan de openstaande schulden die binnen één jaar voldaan moeten zijn, te weten € 884.958. De liquiditeitspositie van de openbaar rechtspersoon is hierdoor goed te noemen. In bovenstaande berekening is geen rekening gehouden met de in de voorzieningen opgenomen verplichtingen voor 2012. Rentabiliteit: De rentabiliteit geeft aan of er sprake is van een positief dan wel negatief bedrijfsresultaat in relatie tot de totale baten. Definitie: Resultaat uit gewone bedrijfsvoering gedeeld door de totale baten. Kengetal 2011 - 3,9 % Kengetal 2010 - 2,8 % Signaleringsgrens volgens Commissie Don: ondergrens 0%, bovengrens 5%. De rentabiliteit geeft aan hoeveel procent van de totale opbrengsten omgezet wordt in het uiteindelijke resultaat. De openbaar rechtspersoon heeft van de totale opbrengsten, te weten € 7.365.075 een resultaat behaald van -€ 286.879. Dit houdt in dat er naast de inzet van elke euro die wordt ontvangen, € 0,039 wordt ingeteerd op de reserves. In vergelijking met vorig jaar is de ratio afgenomen, hetgeen aangeeft dat in het jaar 2011 procentueel meer kosten zijn verantwoord dan in het voorafgaande jaar 2010. Kapitalisatiefactor: De kapitalisatiefactor geeft een indicatie hoe rijk een schoolbestuur is, dit om te signaleren of onderwijsinstellingen misschien een deel van hun kapitaal niet of inefficiënt benutten voor de vervulling van hun taken. Definitie: De activazijde van de balans minus de materiële vaste activa betreffende gebouwen en terreinen gedeeld door de totale baten (inclusief de financiële baten).. Kengetal 2011 39,6 % Kengetal 2010 40,6 % Signaleringsgrens volgens Commissie Don: grote instellingen 35%, kleine instellingen 60%. Weerstandsvermogen: Het weerstandsvermogen geeft aan het vermogen om niet-voorziene tot de reguliere bedrijfsvoering behorende risico's op te vangen. Definitie: het eigen vermogen minus de materiële vaste activa, uitgedrukt in een percentage van de Rijksbijdrage OCW Kengetal 2011 13,0 % Kengetal 2010 16,5 %

Bij toepassing en verankering van het risicomanagement in de organisatie en het goed functioneren van de planning & control cyclus blijven altijd restrisico’s achter. Voor het opvangen van de mogelijke financiële effecten hiervan moet het bestuur voldoende weerstandsvermogen hebben of opbouwen. 35


Gang van zaken gedurende het verslagjaar Analyse resultaat De begroting van 2011 liet een negatief resultaat zien van afgerond € 371.897 Uiteindelijk resulteert een negatief resultaat van afgerond € 286.879: een verschil van afgerond € 85.018 met de begroting. Het negatief resultaat over het boekjaar 2010 bedroeg - € 217.397 In de navolgende paragraaf treft u een vergelijking aan en een specificatie van de belangrijkste verschillen.

Analyse resultaat ten opzichte van vorig boekjaar en begroting Onderstaand een vergelijking van de staat van baten en lasten op basis van gerealiseerde en begrote baten en lasten voor het kalenderjaar 2011 en gerealiseerde baten en lasten voor het kalenderjaar 2010: Realisatie 2011

Begroting 2011

Verschil

Realisatie 2010

Verschil

7.121.106

6.979.193

141.913

7.455.481

-334.375

54.609

53.396

1.213

68.809

-14.200

152.854

76.999

75.855

125.290

27.564

7.328.569

7.109.588

218.981

7.649.580

-321.011

-322.076

Baten Rijksbijdragen OCenW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten Lasten Personele lasten

6.426.397

6.352.753

73.644

6.748.473

Afschrijvingen

157.348

180.349

-23.001

151.559

5.789

Huisvestingslasten

546.290

450.066

96.224

465.448

80.842

Overige instellingslasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat

521.920

532.317

-10.397

537.587

-15.667

7.651.955

7.515.485

136.470

7.903.067

-251.112

-323.386

-405.897

82.511

-253.487

-69.899

36.507

34.000

2.507

36.090

417

-286.879

-371.897

85.018

-217.397

-69.482

Toelichting exploitatiesaldo Het exploitatiesaldo is het gezamenlijk resultaat van de kostenplaatsen: Kpl 01 02 03 04 07 08 09 10 11 99

Naam De Wegwijzer Het Hof De Slinger De Drie Linden Op Koers V’veld Op Koers Sinderen De Leemvoort ’t Montferland De Woelwaters Bestuur Totaal

Exploitatie Nulmeting Saldo -90.501 - 2.557 -93.058 4.092 - 1.033 3.059 - 9.418 - 230 -9.648 16.125 - 2.295 13.830 53.135 - 3.269 49.866 2.453 2.453 29.439 - 188 29.251 2.797 - 1.268 1.529 36.423 - 61 36.362 -295.549 -24.974 -320.523 -251.004 - 35.875 -286.879 36

Opmerking: De personele inzet wordt bij de scholen per schooljaar verrekend. Aangezien in het schooljaar 2011-2012 op de meeste scholen sprake is van boventalligheid, zal dat in 2011 effect hebben op het resultaat op bestuursniveau maar in 2012 verrekend worden met de afzonderlijke scholen.


Het resultaat kan ook weergegeven worden per deelexploitatie 2011 personeel materieel financieel Totaal

begroot

2.010

-196.621

-271.048

-219.589

-126.765

-134.849

-33.899

36.507

34.000

36.090

-286.879

-371.897

-217.398

Toelichting op de staat van baten en lasten: Rijksbijdragen OCW De rijksbijdragen waren hoger dan begroot, maar lager dan in 2010 ontvangen. De personele bekostiging was in 2011 iets hoger dan begroot i.v.m. de aanpassing van de bedragen door het Ministerie. Tevens is in verband met een groeitelling in 2011 meer personele en materiële bekostiging ontvangen dan begroot. De afwijking ten opzichte van 2010 wordt grotendeels veroorzaakt doordat in 2010 nog rijksbekostiging is ontvangen voor De Vlieger. Deze school is op 1-8-2010 overgedragen aan een ander schoolbestuur. Als gevolg van het dalende leerlingenaantal is in 2011 voor gemiddeld minder leerlingen rijksbijdragen ontvangen. Overige overheidsbijdragen In de begroting is geen rekening gehouden met een bijdrage van de gemeente Montferland voor het gebruik van het technieklokaal. Ten opzichte van 2010 was de gemeentelijke bijdrage in 2011 lager doordat er minder schoolbegeleidingsmiddelen zijn ontvangen van de gemeente Oude IJsselstreek (o.a. als gevolg van de overdracht van De Vlieger) en doordat er maar voor 7 maanden een bijdrage van het ISWI is ontvangen voor een ID-baan. Betreffende medewerker is per 1-8-2011 met pensioen gegaan. Overige baten. Reflexis neemt deel aan “Opleiden in de school” en heeft daarvoor in 2011 een bijdrage ontvangen van IJsselgroep. Tevens heeft de GMR in 2011 het saldo van haar rekeningen overgedragen aan Reflexis. Met deze baten was in de begroting geen rekening gehouden en ook zijn deze bedragen in 2010 niet ontvangen. De bijdragen van de Samenwerkingsverbanden waren in 2011 hoger dan begroot, maar lager dan in 2010 ontvangen. Personele lasten. De personele lasten zijn hoger dan begroot, maar lager dan in 2010 gerealiseerd. De verhoging ten opzichte van de begroting is o.a. veroorzaakt door hogere loonkosten dan verwacht. In de begroting is geen rekening gehouden met een dubbele bezetting van een directiefunctie aan één van de scholen (wegens directiewisseling) in de periode januari t/m maart. De verlaging ten opzichte van 2010 wordt grotendeels veroorzaakt door de overdracht van De Vlieger. Afschrijvingen De afschrijvingen waren lager dan begroot doordat de investeringen gedurende het jaar hebben plaatsgevonden. De verhoging ten opzichte van 2010 wordt veroorzaakt door de investeringen.

37


Huisvestingslasten. De huisvestingslasten zijn in 2011 hoger dan begroot en hoger dan in 2010 gerealiseerd. Dit wordt met name veroorzaakt door de bijdrage in de nieuwe huisvesting van De Wegwijzer. Met deze investering zullen de exploitatielasten van de school de komende jaren aanzienlijk lager zijn. De kosten voor schoonmaak en energie zijn in 2011 hoger dan begroot. Door afstoten van De Vlieger zijn deze kosten lager dan in 2010. Overige instellingslasten. De overige instellingslasten zijn lager dan begroot en lager dan in 2010 gerealiseerd. De kosten voor administratie en beheer en inventaris en apparatuur zijn lager door de overdracht van De Vlieger. De overige lasten zijn gestegen ten opzichte van de begroting en ten opzichte van 2010. Belangrijkste redenen zijn een toename van kosten voor abonnementen, in verband met de overstap naar ParnasSys, en een toename van de reproductiekosten door een hoger kopieervolume op de meeste scholen. Financiële baten en lasten. De rentebaten waren in 2011 hoger dan begroot doordat het rentepercentage iets gestegen is. De rentebaten waren ongeveer gelijk aan 2010.

38

Jaarrekening

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA, PASSIVA EN RESULTAATBEPALING Algemeen De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn conform de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. Activa en passiva (met uitzondering van het groepsvermogen) worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Voor zover noodzakelijk worden op de vorderingen voorzieningen getroffen voor verwachte oninbaarheid. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen voor waardering van activa, passiva en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat de leiding van de instelling over verschillende zaken zich een oordeel vormt, en dat de leiding schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in art. 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. Verbonden partijen Als verbonden partij worden aangemerkt alle rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de statutaire directieleden, andere sleutelfunctionarissen in het management van de instelling en nauwe verwanten zijn verbonden partijen. Transacties van betekenis met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van het inzicht. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of de vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen vinden lineair en naar tijdsgelang plaats op basis van de verwachte toekomstige gebruiksduur. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht.


Onderstaand worden de afschrijvingstermijnen per categorie weergegeven. Als ondergrens voor het activeren wordt een bedrag van € 500 aangehouden. Investering hoofdgroep

Subgroep

Afschrijvingstermijn

Gebouwen

Permanent Semi-permanent Noodlokalen

40 jaar 20 jaar 10 jaar

Installaties

Verwarming Alarm Liften


Kantoormeubilair/inventaris

Bureau's Stoelen Kasten


Huishoudelijke apparatuur

Schoonmaakapparatuur

Schoolmeubilair/inventaris

Docentensets Leerlingensets Schoolborden Kasten Garderobe Inrichting speellokaal

20 jaar 20 jaar 20 jaar 20 jaar 20 jaar 20 jaar

Onderwijskundige Apparatuur/machines

Kopieerapparatuur Audio/video installatie Projectiemiddelen


ICT

Servers Netwerk Computers Printers Beamers Digitale borden Telefooncentrale

Leermiddelen

Methoden (leerboeken etc.) Spel- en sportmateriaal

5 jaar

5 jaar 10 jaar 5 jaar 5 jaar 5 jaar 10 jaar 10 jaar 8 jaar 8 jaar

De gebouwen en terreinen worden opgenomen indien sprake is van economisch eigendom. Hiervan is bijvoorbeeld sprake in het geval van eigen investeringen of van doordecentralisatie van de huisvesting. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. De toevoeging aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden van groot onderhoud verloopt. 41


Vlottende activa Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten. Voorzieningen wegens oninbaarheid dienen in mindering te worden gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan 12 maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden.

Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit algemene reserves en bestemmingsreserves en/of -fondsen. Hierin is tevens een segmentatie opgenomen naar publieke en private middelen. De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperktere bestedingsmogelijkheid, welke door het bestuur is aangebracht. Voorzieningen Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen. Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. Voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel. Toevoegingen aan de voorzieningen vinden plaats door dotaties ten laste van de staat van baten en lasten. De onttrekkingen vinden rechtstreeks plaats ten laste van de betreffende voorziening. Pensioenvoorziening Nederlandse pensioenregelingen: De instelling heeft een aantal pensioenregelingen. De belangrijkste kenmerken van deze regelingen zijn: · · · ·

pensioengevende salarisgrondslag (eindloon, middelloon e.d.) afspraken over indexatie beschrijving belangrijkste kenmerken van de uitvoeringsovereenkomst wijze waarop pensioenregelingen zijn ondergebracht bij de pensioenuitvoerder (opf, bpf, verzekeraar) dekkingsgraad van de pensioenuitvoerder. 42


Op de Nederlandse pensioenregelingen zijn de bepalingen van de Nederlandse Pensioenwet van toepassing en worden op verplichte, contractuele of vrijwillige basis premies aan pensioenfondsen en verzekeringsmaatschappijen betaald door de instelling. De premies worden verantwoord als personeelskosten zodra deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Nog niet betaalde premies worden als verplichting op de balans opgenomen. Voorziening jubilea De voorziening jubilea wordt opgenomen tegen de contante waarde van de verwachte uitkeringen gedurende het dienstverband. Bij de berekening van de voorziening wordt onder meer rekening gehouden met verwachte salarisstijgingen en de blijfkans. Overige voorzieningen De overige voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde van de voor de afwikkeling van de voorziening naar verwachting noodzakelijke uitgaven. Leasing Operationele leasing Bij de Openbaar rechtspersoon kunnen er leasecontracten bestaan waarbij een groot deel van de voor- en nadelen die aan de eigendom verbonden zijn, niet bij de Openbaar rechtspersoon ligt. Deze leasecontracten worden verantwoord als operationele leasing. Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen vergoedingen van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de staat van baten en lasten over de looptijd van het contract. Kortlopende schulden De overlopende passiva betreffen de vooruitontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en/of nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen. Baten en lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Per school worden de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar, zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Het resultaat van de staat van baten en lasten wordt toegevoegd aan de (bestemde) reserve(s) die door het bestuur is/ zijn bepaald. Rijksbijdragen worden als baten verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft. Overheidssubsidies Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen en de Openbaar rechtspersoon de condities voor ontvangst kan aantonen.

43


Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staatvan baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. De Openbaar rechtspersoon heeft de toegezegd-pensioenregelingen bij bedrijfstakpensioenfondsen verwerkt als zou sprake zijn van een toegezegde-bijdrageregeling. Voor toegezegde-bijdrageregelingen betaalt de instelling op verplichte, contractuele of vrijwillige basis premies aan pensioenfondsen en verzekeringsmaatschappijen. Behalve de betaling van premies heeft de instelling geen verdere verplichtingen uit hoofde van deze pensioenregelingen. De premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. Toelichting kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed. In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren.

44


A.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2011, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2010 (na verwerking resultaatbestemming)

1

Activa

31-12-2011 €

€

31-12-2010 €

€

VASTE ACTIVA 1.2

Materiële vaste activa

1.2.2

Inventaris en apparatuur

525.068

1.2.3.1

Leermiddelen (PO)

223.475

TOTAAL VASTE ACTIVA

515.153 212.142 748.543

727.295

748.543

727.295

VLOTTENDE ACTIVA 1.5

Vorderingen

1.5.2

OCW

1.5.6

Overige overheden

1.5.7 1.5.8

1.7

347.767

336.611

313

811

Overige vorderingen

33.608

1.997

Overlopende activa

82.089

74.797 463.777

414.216

Liquide middelen

1.702.754

1.977.110

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

2.166.531

2.391.326

TOTAAL ACTIVA

2.915.074

3.118.621

45


2

Passiva

31-12-2011 €

€

31-12-2010 €

€

VERMOGEN 2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserve

2.1.2

Bestemmingsreserves (publiek)

1.546.173

1.797.176

126.509

162.385 1.672.682

2.2

Voorzieningen

2.2.1

Personeelsvoorzieningen

129.533

2.2.3

Overige voorzieningen

227.901

1.959.561

136.522 165.531 357.434

302.053

2.4


2.4.3

Crediteuren

2.4.4

OCW

2.4.7

Belastingen en premies sociale verzekeringen

2.4.8

Schulden terzake pensioenen

80.932

82.674

2.4.9

Overige kortlopende schulden

155.844

160.689

2.4.10

Overlopende passiva

216.953

86.823

TOTAAL PASSIVA

46

107.464

9.136

111

335.270

260.703

245.366 884.958

857.007

2.915.074

3.118.621


A 1.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2011, VERGELIJKENDE CIJFERS 2010

2011 € 3

Baten

3.1

Rijksbijdragen OCW

3.2

Overige overheids-bijdragen en -subsidies

3.4 3.5

Baten werk in opdracht derden Overige baten

Lasten

4.1

Personeelslasten

4.2

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

4.3 4.4

Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten

Saldo baten en lasten *

5

Financiële baten en lasten Nettoresultaat *

€

€

2010 €

€

7.121.106

6.979.193

7.455.481

54.609

53.396 -

68.809

152.854

76.999

125.290

Totaal baten

4

Begroot 2011

€

7.328.569

7.109.588

7.649.580

6.426.397

6.352.753

6.748.473

157.348 546.290

180.349 450.066

151.559 465.448

521.920

532.317

537.587

7.651.955

7.515.485

7.903.067

-323.386

-405.897

-253.487

36.507

34.000

36.090

-286.879

-371.897

-217.397

* (-/- is negatief)

47


A 1.3 KASSTROOMOVERZICHT 2011, VERGELIJKENDE CIJFERS 2010

2011 €

€

€

2010 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten

-323.386

-253.487

Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen

157.348 55.381

151.559 -57.873

Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen - Kortlopende schulden

-49.561 27.951

101.734 172.748 191.119

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest

368.168

36.507

36.090 36.507 -95.760

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

36.090 150.771

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa

-178.596 -

-84.922 11.368 -178.596 -178.596

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-73.554 -73.554

Kasstroom uit overige balansmutaties Overige mutaties eigen vermogen

-

Totaal kasstroom uit overige balansmutaties Mutatie liquide middelen

-72.040 -

-72.040 -72.040

-274.356

5.177

Het verloop van de geldmiddelen is als volgt: 2011 €

€ Stand liquide middelen per 1-1 Mutatie boekjaar liquide middelen

€

1.977.110 -274.356

Stand liquide middelen per 31-12

1.971.933 5.176 1.702.754

48

2010 €

1.977.109

A1.4 Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 1 1.2

Activa Materiële vaste activa Schoolgebouw(en)

De door de Openbaar rechtspersoon beheerde schoolgebouwen zijn juridisch wel, doch economisch geen eigendom van de Openbaar rechtspersoon. Deze gebouwen zijn volledig gesubsidieerd en dienen, wanneer ze niet meer conform de bestemming worden gebruikt, om niet te worden overgedragen aan de Gemeente. Voor een overzicht van de onder ons bestuur staande scholen verwijzen wij naar het bestuursverslag.

Inventaris en

1.2.2

apparatuur

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

Investe-

Boekwaarde

Afschrij-

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

prijs

vingen

waarde

ringen

desinvesteringen

vingen

prijs

vingen

waarde

1-1-2011 €

1.2.2.1

1.2.3.1

1-1-2011 €

2011 €

2011

2011

€

€

31-12-2011 €

31-12-2011 €

31-12-2011 €

Inventaris en apparatuur

1.812.375

1.297.222

515.153

114.750

-

104.835

1.927.125

1.402.057

525.068

Totaal inventaris & apparatuur

1.812.375

1.297.222

515.153

114.750

-

104.835

1.927.125

1.402.057

525.068

Leermiddelen

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

Investe-

Boekwaarde

Afschrij-

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

prijs

vingen

waarde

ringen

desinvesteringen

vingen

prijs

vingen

waarde

1-1-2011

1-1-2011

1-1-2011

2011

2011

2011

31-12-2011

31-12-2011

31-12-2011

€

1.2.3.1

1-1-2011 €

€

€

€

€

€

€

€

€

Leermiddelen

774.826

562.684

212.142

63.846

-

52.513

838.672

615.197

223.475

Totaal leermiddelen

774.826

562.684

212.142

63.846

-

52.513

838.672

615.197

223.475

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

Investe-

Boekwaarde

Afschrij-

Aanschaf-

Afschrij-

Boek-

prijs

vingen

waarde

ringen

desinvesteringen

vingen

prijs

vingen

waarde

1-1-2011 €

Totaal materiële vaste activa

1-1-2011 €

2.587.201

1-1-2011 €

1.859.906

2011 €

727.295

2011

2011

€

178.596

€

-

31-12-2011 €

157.348

31-12-2011 €

2.765.797

31-12-2011 €

2.017.254

748.543

Vlottende activa 1.5

Vorderingen

1.5.2

OCW

31-12-2011 €

31-12-2010

€

€

€

1.5.2.1

Personeel

368.576

351.796

1.5.2.2

Uitkeringen ziektewet/WIA

-20.809

-15.185

Totaal OCW

1.5.6

347.767

Overige overheden

31-12-2011 €

1.5.6.3

Additionele aanvragen

1.5.6.4

Overige

811 313

Overige vorderingen

Vervangingsfonds

€

29.650

€ 1.762

29.650

1.762

3.958

235

Totaal overige vorderingen

Overlopende activa

3.958

235

33.608

1.997

31-12-2011 €

Vooruitbetaalde posten

31-12-2010

€

€

46.945

€ 44.154

46.945

Totaal vooruitbetaalde kosten

1.7

31-12-2010

€

Totaal overig

1.5.8.5

811

31-12-2011

1.5.7.12 Overige vorderingen

1.5.8.1

€

-

Totaal personeel

1.5.8

€

313

€ 1.5.7.3

31-12-2010

€

Totaal overige overheden

1.5.7

336.611

Rente

44.154

35.144

30.643

Totaal overige overlopende activa

35.144

30.643

Totaal overlopende activa

82.089

74.797

Liquide middelen 31-12-2011 €

1.7.1

Kasmiddelen

1.7.2

Tegoeden op banken girorekeningen

1.7.3

Deposito's

€ -

31-12-2010 €

€ -

101.480

404.510

1.601.274

1.572.600

Totaal liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de Openbaar rechtspersoon.

1.702.754

1.977.110


2. Passiva

2.1

Eigen vermogen

2.1.1

Algemene reserves

Stand per

Resultaat

Overige

Stand per

1-1-2011

2011

mutaties

31-12-2011

€ 2.1.1

2.1.2

€

€

Algemene reserve

1.797.176

-251.003

-

1.546.173

Totaal algemene reserve

1.797.176

-251.003

-

1.546.173


Stand per

Resultaat

Overige

Stand per

1-1-2011

2011

mutaties

31-12-2011

€ 2.1.2.10

€

€

€

€

Reserve nulmeting

162.385

-35.876

-

126.509

Totaal bestemmingsreserves publiek

162.385

-35.876

-

126.509

Stand per

Resultaat

Overige

Stand per

1-1-2011

2011

mutaties

31-12-2011

€ Totaal eigen vermogen

€

€

1.959.561

-286.879

€ -

1.672.682

Voor een specificatie per kostenplaats verwijzen wij u naar bijlage "Reserves en voorzieningen per kostenplaats".

2.2

Voorzieningen Stand per

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

1-1-2011

2.2.1

Personeelsvoorzieningen €

€

€

136.522

Voorziening Jubileum

136.522

Totaal personeelsvoorzieningen

-

Stand per

Dotatie

4.754

2.235

4.754

2.235

Onttrekking

Vrijval

Overige voorzieningen

Langlopende

deel

deel

< 1 jaar €

-

€

Voorziening Onderhoud

Totaal overige voorzieningen

€

€

€

15.515

114.018

129.533

15.515

114.018

Kortlopende

Langlopende

Rente mutatie

Stand per

(bij contante

31-12-2011

€

165.531

75.709

13.339

-

165.531

75.709

13.339

-

Stand per

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

1-1-2011

€

-

Totaal voorzieningen

€

302.053

€

75.709

€

18.093

€

227.901

85.770

142.131

227.901

85.770

142.131

Stand per

Kortlopende

Langlopende

(bij contante

31-12-2011

deel

deel

< 1 jaar €

-

€

357.434

Voor een specificatie per kostenplaats verwijzen wij u naar bijlage "Reserves en voorzieningen per kostenplaats".

51

deel > 1 jaar

Rente mutatie

€

2.235

deel < 1 jaar €

waarde) €

> 1 jaar €

129.533

waarde) €

2.2.3.1

Kortlopende

31-12-2011

€

1-1-2011

2.2.3

Stand per

(bij contante waarde)

€

2.2.1.5

Rente mutatie

> 1 jaar €

101.285

256.149

2.4


2.4.3

Crediteuren

31-12-2011 €

2.4.3

Crediteuren

€

€

86.823 86.823

OCW

Te verrekenen geoormerkte subsidie

€

9.136

111

Loonheffing Premies sociale verzekeringen

€ 260.703

37.525

335.270

Schulden terzake pensioenen

Schulden terzake van pensioenen

€

80.932

82.674

Overige schulden

2.4.10

31-12-2010

€

€

18.127

€ -

Totaal Werk door derden Netto salarissen

82.674

31-12-2011

Additionele aanvragen

2.4.9.8

€

80.932

Overige kortlopende schulden

2.4.9.4

31-12-2010

€

€ 1.5.6.3

260.703

31-12-2011

Totaal schulden terzake van pensioenen

2.4.9

€

297.745

€ 2.4.8

31-12-2010

€

Totaal belastingen en premies sociale verzekeringen

2.4.8

111

31-12-2011 €

2.4.7.3

€

9.136

Belastingen en premies sociale verzekeringen

2.4.7.1

31-12-2010

€

Totaal OCW

2.4.7

107.464

31-12-2011 €

2.4.4

€ 107.464

Totaal Crediteuren

2.4.4

31-12-2010

18.127

-

3.728

957

133.989

159.732

Totaal Overige

137.717

160.689

Totaal overige kortlopende schulden

155.844

160.689

Overlopende passiva

31-12-2011 €

2.4.10.1

Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt

2.4.10.3

Vakantiegeld en -dagen

2.4.10.10 Vooruitonvangen subsidies Overige Totaal overlopende passiva

€

31-12-2010 €

€

16.907

27.119

200.046

215.902

-

2.345 216.953

245.366


G2 Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule (Regeling ROS art 13, lid 2 sub b en EL&I regelingen betrekking hebbend op de EL&I subsidies) G2-A Aflopend per ultimo 2011

Toewijzing

Omschrijving

Kenmerk

Bedrag van de

Ontvangen t/m

toewijzing

2011

Datum €

Te verrekenen Totale kosten

€

€

ultimo 2011 €

Cursus overblijfkrachten

diversen

2010-2011

14.000

14.000

4.975

9.025

Cultuureducatie

diversen

2010-2011

16.666

16.666

16.666

-

Totaal

30.666

30.666

21.641

9.025

G2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Toewijzing

Omschrijving

Kenmerk

Bedrag van de Datum

Saldo

toewijzing €

Ontvangen t/m

1-1-2011

2011

€

Totale kosten

Lasten in 2011

€

Saldo nog te besteden ultimo 2011

31-12-2011

€

€

€

Cursus overblijfkrachten

diversen

2011-2012

8.000

-

8.000

-

-

8.000

Cultuureducatie

diversen

2011-2012

16.372

-

16.372

7.465

7.465

8.907

Totaal

24.372

-

24.372

7.465

7.465

16.907

53

TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 3

Baten

3.1

Rijksbijdragen

2011 €

3.1.1.1

Rijksbijdrage OCW

Geoormerkte subsidies OCW

3.1.2.2

Niet-geoormerkte subsidies OCW

6.834.008

Overige overheidsbijdragen en subsidies

7.153.268 7.153.268

25.559

9.723

20.254

246.797

281.959

€

3.5

€

6.722.673

287.098

256.520

302.213

7.121.106

6.979.193

7.455.481

2011

Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies

2010 €

261.539

Totaal Rijksbijdragen

3.2.1.2

€

6.722.673

Totaal overige subsidies OCW

3.2

€

6.834.008

Totaal Rijksbijdrage OCW 3.1.2.1

Begroting 2011

€

Begroting 2011

€

€

54.609

€

2010 €

53.396

€

68.809

Totaal gemeentelijke bijdragen

54.609

53.396

68.809

Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies

54.609

53.396

68.809

Overige baten

2011 €

Begroting 2011

€

€

€

2010 €

€

3.5.1

Verhuur

26.376

22.605

19.629

3.5.6.2

Overige*

126.478

54.394

105.661

Totaal overige baten

152.854

76.999

125.290

*Specificatie 8080 Verg.salkst.overige

41.907

31.859

56.439

8095 Overige personeelsgeb.opbr.

69.138

22.535

39.832

8595 Overige vergoedingen

Totaal baten

15.433

0

9.390

126.478

54.394

105.661

7.328.569

7.109.588

7.649.580


4

Lasten

4.1

Personeelslasten

2011 €

Begroting 2011

€

€

2010 €

€

€

4.1.1.1

Brutolonen en salarissen

4.815.945

6.047.610

5.158.194

4.1.1.2

Sociale lasten

936.692

-

949.494

4.1.1.3

Pensioenpremies

604.270

-

613.452

Totaal lonen en salarissen 4.1.2.1

Dotaties personele voorzieningen

4.1.2.3

Overig

4.1.3

6.356.907

6.047.610

6.721.140

-6.989

-

-631

287.774

305.143

321.731

Totaal overige personele lasten

280.785

305.143

321.100

Af: Uitkeringen (-/-)

211.295

-

293.767

6.426.397

6.352.753

6.748.473

Totaal personele lasten

Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2011 waren gemiddeld 106 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2010: 113). Hiervan zijn er 0 werkzaam in het buitenland in 2011 (2010: 0). Het gemiddeld aantal werknemers bedraagt 172 in 2011 (2010: 170).

4.2

Afschrijvingen

2011 €

4.2.2.2 4.2.2.3

Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa

€

€

116.888

101.919

52.513

63.461

49.640

157.348

Huisvestingslasten

2010 €

€

104.835

Totaal afschrijvingen

4.3

Begroting 2011

€

180.349

2011 €

151.559

Begroting 2011

€

€

2010 €

€

€

4.3.1

Huur

3.100

3.100

1.033

4.3.3

Klein onderhoud en exploitatie

109.844

51.394

42.655

4.3.4

Energie en water

110.658

103.436

125.764

4.3.5

Schoonmaakkosten

194.234

192.576

195.663

4.3.6

Heffingen

13.930

15.350

17.039

4.3.7

Dotatie onderhoudsvoorziening

75.709

75.710

75.528

4.3.8.1

Tuinonderhoud

9.693

8.500

7.766

4.3.8.2

Bewaking/beveiliging

6.990

-

-

4.3.8.3

Overige huisvestingslasten

22.132

-

-

Totaal huisvestingslasten

546.290

55

450.066

465.448

Jaarrekening 2011 41501/ Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg 4.4

Overige lasten

2011 €

4.4.1.1

Administratie en beheer

4.4.1.3

Telefoon- en portokosten

4.4.1.4

Kantoorartikelen

€

Inventaris, apparatuur en leermiddelen

4.4.2.2

Bibliotheek/mediatheek

€

2010 €

€

€

127.566

132.591

136.809

9.745

8.325

10.246

512

620

619

Totaal administratie- en beheerslasten

4.4.2.1

Begroting 2011

137.823

141.536

147.674

200.648

213.566

208.511

5.854

6.420

6.073

Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen

206.502

219.986

214.584

4.4.4.2

Representatiekosten

11.433

12.000

12.317

4.4.4.3

Huishoudelijke kosten

3.743

3.616

3.699

4.4.4.5

Buitenschoolse cq bijzondere activiteiten

5.210

7.000

4.479

4.4.4.7

Contributies

9.848

11.000

10.409

4.4.4.8

Abonnementen

10.612

7.990

8.717

4.4.4.9

Medezeggenschapsraad

4.393

4.394

4.389

4.4.4.10

Verzekeringen

1.981

3.000

2.288

4.4.4.11

Overige

41.897

34.181

38.171

4.4.4.12

Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids

61.541

58.366

61.271

4.4.4.13

Toetsen en testen

9.661

8.300

14.309

4.4.4.14

Culturele vorming

17.276

20.948

15.280

Totaal overige

177.595

170.795

175.329

Totaal overige lasten

521.920

532.317

537.587

In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria ten laste van het resultaat gebracht: 2011 € 4.4.1.1.a Controle van de jaarrekening

Begroting 2011

€

€

9.556

€ 9.700

9.556

2010 €

€ 9.461

9.700

9.461

Bovenstaande honoraria betreffen uitsluitend de werkzaamheden die bij de Openbaar rechtspersoon zijn uitgevoerd door accountantsorganisaties en externe accountants zoals bedoeld in art. 1, lid 1 Wta (Wet toezicht accountantsorganisaties). De kosten voor de controle zijn inclusief bekostiging en omzetbelasting.

Totaal Lasten

Saldo baten en lasten *

56

7.651.955

7.515.485

7.903.067

-323.386

-405.897

-253.487

Jaarrekening 2011 41501/ Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg 5

Financiële baten en lasten

2011 €

5.1

Rentebaten

Begroting 2011

€

€

36.507

2010 €

€ 34.000

Totaal financiële baten en lasten * Netto resultaat *

€ 36.090

36.507

34.000

36.090

-286.879

-371.897

-217.397

* (-/- is negatief)

VERBONDEN PARTIJEN Naam

Code

Conso-

Juridische

activi-

lidatie

vorm

teiten

ja/nee

WSNS Doetinchem

stichting

4

nee

WSNS Brevoordt

stichting

4

nee

WSNS Lichtenvoorde

stichting

4

nee

Totaal Code activiteiten: 1. contractonderwijs, 2. contractonderzoek, 3. onroerende zaken, 4. overige

De samenwerkingsverbanden hebben WSNS-middelen betaald aan Reflexis. De aard van de verbondenheid met het samenwerkingsverband is dat door de schoolbesturen gezamenlijk vorm wordt gegeven aan een stelsel waarbij sprake is van een flexibele inrichting van de speciale onderwijszorg, waardoor besturen en scholen in staat zijn aan die zorgplicht te voldoen

BEZOLDIGING VAN BESTUURDERS EN TOEZICHTHOUDERS Periodiek betaalde beloning Toezichthouders

2011 €

J. Canters-Cremers

500

PC vd Meeberg

500

D. Hoitink

500

A. Rutjes

500

T. Hek

500

M. v. Dooremalen

500

Totaal toezichthouders

3.000

WET OPENBAARMAKING UIT PUBLIEKE MIDDELEN GEFINANCIERDE TOPINKOMENS (WOPT) Bij de Openbaar rechtspersoon is geen sprake van uit publieke middelen gefinancierde topinkomens.

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN

Leverancier Ricoh

Periode van t/m 13-03-2009 t/m 13-03-2015

57

Looptijd in maanden

Bedrag per maand

72

€ 4.084


Ondertekening

Plaats, datum Reflexis Openbaar Basisonderwijs

Bestuur,

Reflexis Openbaar Basisonderwijs Statutaire adres Statutaire vestigingsplaats

Postbus 107, 7060 AC Terborg

58

Overige gegevens

Jaarrekening 2011 41501/ Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg (VOORSTEL) BESTEMMING VAN HET RESULTAAT

Statutaire regeling inzake bestemming resultaat Er is statutair niets geregeld inzake de bestemming van het resultaat.

(Voorstel) Bestemming van het resultaat Resultaat 2011 € 2.1.1

Algemene reserve (publiek)

2.1.2


2.1.2.10

Reserve nulmeting

2.1.2

Totaal bestemmingsreserves publiek

€

€ -251.003

-35.876 -35.876

Totaal bestemmingsreserves

-35.876

Totaal resultaat

-286.879

GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM

Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier dienen te worden toegelicht.

60


61


62

Reflexis Openbaar Basisonderwijs te Terborg

Recommend Documents