Rapport inzake financieel verslag van de Diaconie van de Protestantse. Gemeente Schagen

Rapport inzake financieel verslag 2014 van de Diaconie van de Protestantse Gemeente Schagen.

Inhoudsopgave Pagina

Resultaat

3

Jaarrekening 1. Balans per 31 december 2014 2. Rekening van baten en lasten over 2014 3. Grondslagen van de jaarrekening 4. Toelichting op de balans 5. Toelichting op de rekening van baten en lasten

4 5 6 7 10

Bijlagen 1. Overzicht van de ongebouwde eigendommen 2. Overzicht van de financiële vaste activa 3. Overzicht spaarrekening en deposito's (kortlopend) 4. Overzicht van de bijdragen aan andere instellingen

13 14 16 17

Beoordelingsverklaring

DIACONIE VAN DE PROTESTANTSE GEMEENTE SCHAGEN

Resultaat De rekening van baten en lasten over 2014 sluit met een voordelig saldo van € 9.356,- In vergelijking met het vorige verslagjaar kunnen de resultaten als volgt worden samengevat:

Collecten en giften Huren/pachten minus lasten onroerende goederen Intrest en uitkeringen fondsen

2014 € 5.536 19.563 66.119

(2013) € 5.503 20.694 73.789

91.219

99.986

Kosten beheer, administratie en andere kerkelijke organen

12.590

8.839

Beschikbaar voor diaconale activiteiten Hieraan uitgegeven Toevoeging aan voorziening/reserves

78.629 58.573 10.000

91.148 72.844 10.000

Resultaat

10.056

8.304

Jaarrekening 2014 Diaconie Protestantse Gemeente Schagen

pagina 3


1. Balans per 31 december 2014 2014 €

(2013) €

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

163.740 1.042.975

163.740 1.168.208

1.206.715

1.331.948

33.231 220.090

36.436 73.080

253.321

109.516

1.460.036

1.441.464

1.394.452

1.384.396

56.000

46.000

0

0

9.583

11.067

1.460.034

1.441.463

Vlottende activa Vorderingen op korte termijn en vooruitbetaalde bedragen Liquide middelen

PASSIVA

Vermogen Reserveringen Diaconie Voorziening voor beleggingsverliezen Schulden op korte termijn en vooruitontvangen bedragen


pagina 4


2. Rekening van baten en lasten over 2014 Begroting 2014 €

BATEN

Baten onroerende zaken Rentebaten Opbrengst uit rechten, deelnemingen e.d. Bijdragen levend geld Totaal baten

Rekening 2014 €

Rekening (2013) €

20.000 47.000 18.000 5.000

23.593 46.605 19.514 5.536

28.949 53.240 20.549 5.503

90.000

95.249

108.241

5.600

4.030

8.255

1.000 6.500 2.900 47.700 7.000 6.000

1.048 5.752 6.837 36.989 12.609 7.927

692 5.513 3.326 53.332 12.319 6.500

(B)

76.700

75.193

89.937

(A-B)

13.300

20.056

18.304

(C)

5.000

10.000

10.000

(A-B+C)

8.300

10.056

8.304

(A)

LASTEN Lasten onroerende zaken en inventarissen (exclusief afschrijvingen) Lasten kerkdiensten, catechese en overige kerkelijke activiteiten Verplichtingen en bijdragen inzake andere organen Kosten beheer en administratie Diaconaal werk plaatselijk Diaconaal werk regionaal/provinciaal/landelijk Diaconaal werk wereldwijd

Totaal lasten Saldo baten en lasten Toevoegingen reserves en voorzieningen Resultaat


pagina 5


3. Grondslagen van de jaarrekening

Waarderingsgrondslagen voor de balans Algemeen Alle activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders is vermeld. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Handleiding Opstellen Begroting en de Jaarrekening van de Protestantse Kerk in Nederland (PKN) en volgens de hieronder beschreven en door het College van Diakenen gekozen grondslagen.

Materiële vaste activa De landerijen zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs dan wel in het verleden vastgestelde waarden.

Financiële vaste activa De leningen u/g zijn opgevoerd tegen nominale waarde. Hieronder komen enkele aan particulieren verstrekte leningen voor, waarop de overeengekomen aflossingen niet of niet geheel worden ontvangen. Een voorziening voor oninbare vorderingen is getroffen. De 2 1/2% inschrijving in de Grootboeken der Nationale Schuld is ongewijzigd gewaardeerd tegen de in het verleden aangehouden koers ƒ 48; de werkelijke waarde is hoger. De obligaties e.d. worden gewaardeerd tegen nominale waarde dan wel (lagere) verkrijgingsprijs.

De certificaten van aandelen Oikocredit zijn pro memorie in de balans vermeld. De deelneming in het Fonds Bregman en Fonds Wieldraaier worden niet in de balans vermeld.

Vorderingen Deze worden opgevoerd tegen de nominale waarde. Zonodig wordt rekening gehouden met een voorziening voor oninbaarheid. Reservingen Diaconie Deze reserve is bedoeld om toekomstig onderhoud inzake landerijen en inventaris te kunnen bekostigen, alsmede om (mogelijke) tekorten uit het noodfonds in de Gemeente Schagen te financieren. Dotaties vinden plaats via de rekening van baten en lasten.

Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen De baten en lasten worden zoveel mogelijk toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, rekening houdend met de toegepaste waarderingsgrondslagen.


pagina 6


4. Toelichting op de balans 2014 €

(2013) €

Materiële vaste activa Ongebouwde eigendommen Boekwaarde per 1 januari

163.740

163.740

Boekwaarde per 31 december

163.740

163.740

163.740

163.740

Financiële vaste activa Per 1 januari Verstrekte leningen u/g Deposito's Kerkelijk Groot boek Aangekochte obligaties

1.168.208 100.000 151.409 0

1.169.144 0 0 100.498

Aflossingen op leningen diaconaal Uitgelote obligaties Idem op Deposito's SKG

1.419.617 -1.088 -224.145 -151.409

1.269.642 -1.774 -99.660

Totaal financiële vaste activa

1.042.975

1.168.208

23.582 8.074 0 1.575

32.021 3.885 0 529

33.231

36.436

Op bijlage 1 is een gedetailleerd overzicht opgenomen. Totaal boekwaarde materiële vaste activa

Op bijlage 2 is een gedetailleerd overzicht opgenomen. Vorderingen op korte termijn en vooruitbetaalde bedragen Rente *) Te verrekenen met KKG inzake landerijen Dividendbelasting Diversen


pagina 7


4. Toelichting op de balans (vervolg) 2014 € *) Voormelde rente heeft betrekking op: Obligaties Deposito's SKG Rendementrekening + internet SKG

(2013) €

8.236 14.392 954

15.663 15.538 820

23.582

32.021

18.302 192 267 201.328

12.807 8.920 104 51.249

220.090

73.080

Vermogen Saldo per 1 januari Resultaat

1.384.396 10.056

1.376.093 8.303

Saldo per 31 december

1.394.452

1.384.396

Reserveringen Diaconie Saldo per 1 januari Dotatie Verplaatsing koersverliezen naar Algemene doelen

46.000 10.000 0

32.000 10.000 4.000

Saldo per 31 december

56.000

46.000

Liquide middelen Rabobank, r/c 14.61.41.350 SKG r/c 63.58.042.47 SKG r/c inzake ZWO 63.58.07.025 Spaarrekeningen en kortlopende deposito's

Voorziening voor koersverliezen Saldo per 1 januari Wordt overgeheveld naar Reserveringen Diaconie Saldo per 31 december


4.000 -4.000 0

0

pagina 8


4. Toelichting op de balans (vervolg) 2014 €

(2013) €

Schulden op korte termijn en vooruitontvangen bedragen Vluchtelingenwerk * Beheer en administratie R/C ZWO Commissie Nog te betalen posten Ondersteuningen en bijdragen andere instellingen

3.000 1.833 0 0 4.750

5.000 3.400 28 389 2.250

Hiervoor ontvangen bijdragen

9.583

11.067

* Deze post is in het verleden ontvangen van de Gemeente Schagen en dient ter financiering van de kosten van uit het AZC gezette asielzoekers, die nog in een procedure zijn. Deze post wordt gebruikt als de explotatie een negatief resultaat zou laten zien.


pagina 9


5. Toelichting op de rekening van baten en lasten Begroting 2014 € Baten onroerende zaken Pacht onbebouwd eigendom Opbrengst landruil

Rekening 2014 €

Rekening (2013) €

20.000

23.593

20.000

23.593

21.449 7.500 28.949

Rentebaten Rente Inschrijvingen in deposito's SKG Rente obligaties Rente spaarrekeningen en deposito's (kortlopend)

17.000 28.000 2.000

19.129 26.523 954

20.275 32.095 870

Totaal volgens bijlage 2 en 3

47.000

46.605

53.240

47.000

46.605

53.240

700 17.300

700 18.814

700 19.849

18.000

19.514

20.549

5.000

2.386

2.921 -1.152 1.955 1.780

Opbrengst uit rechten, deelnemingen e.d. Fonds Wieldraaier Fonds Bregman

Bijdragen levend geld Collecten kerkdiensten Doorgezonden collectes Giften Giften tbv Camino Annemarie Ros ZWO

Lasten onroerende zaken en inventarissen (exclusief afschrijvingen) Belastingen Waterschaplasten pachters Ruilverkavelingsrente Ruilverkavelingsrente van pachters Kosten beheer derden

2.950 200 5.000

5.536

5.503

2.600

3.000

3.683 -1.718 374 -161 1.852

3.367 -1.576 459 -383 6.388

5.600

4.030

8.255


pagina 10


5. Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg) Begroting 2014 € Lasten kerkdiensten, catechese en overige Algemene kosten Bandrecorderwerk Kerkdiensten (o.a. avondmaalskosten) ZWO Bloemen liturgisch

Verplichtingen en bijdragen inzake andere organen Diaconaal quotum

Kosten beheer en administratie Bankkosten Kosten eenigburg Kosten van administratie Controlekosten Verzekeringen Publiciteit - lectuur Kosten effecten Koers resultaat Overige lasten o.a. website + software Gif voor de software/lectuur

Rekening 2014 €

Rekening (2013) €

58

115 377

500

399 41 550

1.000

1.048

692

6.500

5.752

5.513

6.500

5.752

5.513

200 200 250 1.700 200 250 900

218 162 300 1.700 522 126 3.810

173 100 235 1.700 259

6.837

3.326

250 250

300

4.000


pagina 11

200

1.098 -340 100


5. Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg) Begroting 2014 €

Rekening 2014 €

Rekening (2013) €

Diaconaal werk plaatselijk Maatschappelijk werk 1.000 Ondersteuningen (incidenteel) Vluchtelingenwerk 5.000 Hiervoor ontvangen bijdragen (€ 2.000,- vanuit vooruit ontvangen bedrag) Afboeking leningen wegens oninbaarheid Ouderenzorg en maatschappelijk werk 24.000 Noodfonds 10.000 Bijdragen vakantielasten 2.000 Kosten jeugdwerk 2.000 Bloemen 2.000 Maatschappelijk werk (Kerstattenties) 1.700

1.001 288 9.968 -5.729 1.045 22.977 2.000 2.655 141 607 2.036

3.012 1.106 14.160 -3.059 1.120 24.000 8.000 1.511 82 1.037 2.364

47.700

36.989

53.332

7.000

12.609

12.319

7.000

12.609

12.319

6.000

5.927 2.000

4.500 2.000

6.000

7.927

6.500

2.000 2.000 1.000 0

10.000

0 0 0 10.000

5.000

10.000

10.000

Diaconaal werk regionaal/provinciaal/landelijk Bijdragen aan andere instellingen (bijlage 4)

Diaconaal werk wereldwijd Bijdragen aan andere instellingen (bijlage 4) 2% Ontwikkelingssamenwerking

Toevoegingen cq onttrekingen reserves en voorzieningen Fonds onderhoud Fonds t.b.v. NoodFonds Fonds inventaris Fonds Algemene Doelen


pagina 12

DIACONIE VAN DE PROTESTANTSE GEMEENTE SCHAGEN Bijlage 1. Overzicht van de ongebouwde eigendommen

Omschrijving Bonkelaarsdijk C. Boeder Lange Snevert S.M. Borst Delftweg Fa. Goudsbloem Burghorn Eriks E vof Eriks E vof Tjallewallerweg Maatschap Hoedjes Kaagpolder Maatschap Gebroeders Schenk Lutjewallerweg T.J. de Boer, Grotesloot 404 P. Pauw Delftweg Vof Dekker-Spanjaart C. Wit Delftweg C. Wit Kerkweg D.C. Visser F. Dekker Kerkweg Fa. L. Schoorl

Kadastrale aanduiding

Oppervlakte ha

Balanswaardering €

Pacht €

I 28

01.04.65

281

I 21

00.93.70

252

D 993

05.36.05

5.350

H 93 H 94

02.58.10 03.02.70

2.384

H 127

01.87.05

994

F 52

02.00.75

925

B 1241 K 84 D 997 D 997 D 997

03.56.55 01.92.75 04.26.00 02.20.57 02.20.00

3.567 938 2.172 1.125 1.122

D 171

00.98.50

558

E 391 E 391

00.82.60 02.88.70

468 1.472

E 404

03.89.70

1.987

39.58.37


163.740

pagina 13

23.593

Bijlage 2. Overzicht van de financiële vaste activa

Omschrijving Verstrekte leningen u/g Hospice Schagen Dossier 1 Dossier 2 Dossier 3

Rente %

Waardering 31-12-2013 €

2 0 0 0

0 438 650

Transporteren

21-01-04 01-07-04 11-02-10 21-06-11 01-05-12 21-01-14 01-07-14

t/m t/m t/m t/m t/m t/m t/m

21-01-14 01-07-14 11-02-20 21-06-21 01-05-22 21-01-24 01-07-24

4.00 4,20 4,00 4,20 4,00 3,20 2,40

Mutaties 2014 Af €


100.000

1.088 Deposito's SKG 6.077.150.002 6.077.150.003 6.077.150.011 6.077.150.012 6.077.150.013 6.077.150.014 6.077.150.015

Bij €

100.000

150.000 1.409 82.900 50.000 220.000

Rente €

0 438 650

100.000 0 0 0

1.088

100.000

0

150.000 1.409

0 0 82.900 50.000 220.000 150.000 1.409

333 30 3.316 2.100 8.800 4.533 17

150.000 1.409 504.309

151.409

151.409

504.309

19.129

505.397

251.409

152.497

604.309

19.129


pagina 14

0

Bijlage 2. Overzicht van de financiële vaste activa (vervolg)

Omschrijving

Rente %

Transport

Waardering 31-12-2013 € 505.397

Mutaties 2014 Bij Af € € 251.409 152.497

Waardering 31-12-2014 € 604.309

Rente Beurswaarde € € 19.129 0

Obligaties 1/ € 227 Cert. van aandelen Oikocredit 115/ € 1.000 Ned. 1998/28 125/ € 1.000 Bank Ned 99/14 20/ € 1.000 Rabobank 2010/20 KPN MTN 2005/15 € 25.000 CRED Agri 2003/perp € 50.000 Wolters Kluwer 2003/14 € 50.000 Lanschot perp € 25.000 Unilever 2005/15 € 50.000 Rabo ledencertificaat 3 Rodamco Europe Fiance 04/14 % 50.000 Grootboek Nationale Schuld Nominaal € 3.721

5,50 4,50 div 4,00 6,00 5,125 2,25 3,375 6,50 4,375 2,50

p.m. 107.583 125.000 19.950 45.650 50.000 50.000 21.125 46.125 146.448 49.145 1.786 662.812

Deelneming Fonds Bregman Totaal

125.000

50.000

49.145

0

224.145

p.m. 1.168.209

p.m. 107.583 0 19.950 45.650 50.000 0 21.125 46.125 146.448 0 1.786

6.325 1.094 439 2.000 3.000 214 563 1.688 9.467 1.641 93

179.446

438.667

26.523

540.046

45.652

540.046

19.880 50.867 50.578 25.423 51.210 156.501 6.142

p.m. 251.409

376.642


1.042.976

pagina 15

Bijlage 3. Overzicht van de spaarrekeningen

Omschrijving

Rente %

Spaarrrekeningen Rabo beleggingsrekening NL11 RABO 0172 4788 55 SKG Internet spaarrekening 79.79.12.827


Mutaties 2014 Bij Af € €


Rente €

27.668 23.580

259.474 180.668

138.653 151.409

148.489 52.839

537 417

51.249

440.142

290.062

201.328

954

51.249

440.142

290.062

201.328

954


pagina 16


Bijlage 4. Overzicht van de bijdragen aan andere instellingen Rekening 2014 € Regionaal/landelijk Amnesty De Zwaan, oecumenisch aandachtcentrum Leger des Heils De Glind - sponsorbedrag Camino Rudolf Stichting - De Glind Hospice Schagen Stichting Exodus Alkmaar Stichting Kerk & Recreatie St. Maartenszee Stichting Vrienden van de Voedselbank Stichting Regenboog Stichting nood opvang asielzoekers Vluchtelingenwerk Nederland Stichting Dorcas Vrouwen Pastoraat Seksualiteit Geweld (VPSG) Stichting Jan Van Stichting MAF Bijdrage KWF Stichting de Zonnebloem

Wereldwijd Blindenschool Beit Jala Stichting The Children our Future Artsen zondergrenzen Stichting Schagen Roemenië Oikocredit kerk in actie Stichting Lion King Stichting mijns heren land

250 250 500 1.786 500 500 4.500 500 1.000 1.050 500 250

250 250 1.780 3.000 500 500 250 2.500 500 500

500 23 500

500 250 500 500 39 500

12.609

12.319

500 1.927 1.000 1.000

500 1.000

1.000 500 5.927


Rekening (2013) €

pagina 17

1.000 1.000 500 500 4.500

Algemene informatie 1

JAARREKENING BOEKJAAR 2013 COLLEGE VAN DIAKENEN Voorzitter Naam: Dhr J.W. Koedijk Adres: Stationsweg 5 e-mail: [email protected]

Postcode: 1741 GW Plaats: Schagen Telefoon: 0224 217 673

Naam: Dhr B. Nieuwland Adres: Mussenhof 9 e-mail: [email protected]

Postcode: 1742 JP Plaats: Schagen Telefoon: 0224 296 827

Naam: Dhr G. Dekker Adres: Lindenlaan 63 e-mail: [email protected]

Postcode: 1741 TT Plaats: Schagen Telefoon: 0224 216 988

Naam: Dhr B. Lucas Adres: Lindenlaan 112 e-mail: [email protected]

Postcode: 1741 TX Plaats: Schagen Telefoon: 0224 296 331

Naam: Mw. B. de Leeuw den Bouter Adres: Boomgaard 6 e-mail: [email protected]

Postcode: 1741 MD Plaats: Schagen Telefoon: 0224 292 321

Secretaris

Penningmeester

Scriba kerkenraad

Praeses kerkenraad


pagina 18

Verklaringen Het College van diakenen van de Protestantse Gemeente Schagen te Schagen verklaart, dat de ontwerp-jaarrekening over het jaar 2013 ingevolge ordinantie 11 art. 7 is opgesteld en aangeboden aan de kerkenraad.

datum:

24 maart 2015

Voorzitter:

Dhr J.W. Koedijk

Secretaris:

Dhr B. Nieuwland

De kerkenraad van de Protestantse Gemeente Schagen te Schagen heeft deze jaarrekening vastgesteld in de vergadering d.d. De jaarrekening zal voor 15 juni na het boekjaar in afschrift worden toegezonden aan het Regionale College voor de Behandeling van Beheerszaken. Een samenvatting van de jaarrekening zal in de gemeente worden gepubliceerd. De volledige jaarrekening zal gedurende tenminste vijf werkdagen ter inzage worden gelegd.

datum:

29 april 2015

Praeses:

Mw B. de Leeuw den Bouter

Scriba:

Dhr B. Lucas


pagina 19

Verklaringen Het College van diakenen van de Protestantse Gemeente Schagen te Schagen verklaart, dat de ontwerp-jaarrekening over het jaar 2013 ingevolge ordinantie 11 art. 7 is opgesteld en aangeboden aan de kerkenraad.

datum:

Voorzitter:

24 maart 2015

Dhr J.W. Koedijk

Secretaris:

De kerkenraad van de Protestantse Gemeente Schagen te Schagen heeft deze jaarrekening vastgesteld in de vergadering d.d. De jaarrekening zal voor 15 juni na het boekjaar in afschrift worden toegezonden aan het Regionale College voor de Behandeling van Beheerszaken. - Een samenvatting vallde jaarrekeningzal in-de gemeente worden gepubliceerd . De volledige jaarrekening zal gedurende tenminste vijf werkdagen ter inzage worden gelegd.

datum:

29 april2015

Praeses:

Mw B. de Leeuw den Bouter

Scriba:

Dhr B. Lucas

~

1] Y

z_ _

~-----------

-:"l

Rapport inzake financieel verslag van de Diaconie van de Protestantse. Gemeente Schagen

Recommend Documents