RAADSBIJEENKOMST LELYSTAD SESSIE 4
Datum: Deelsessie: Doel:
12 juni 2013. 19.55 – 20.45 uur in de Calamiteitenzaal Beeldvorming.
Onderwerp:
Bestemming rekeningresultaat 2012 en 2e crisismonitor.
Toelichting: Drie keer per jaar stelt het college een crisismonitor op voor de raad. In de crisismonitor wordt op basis van trends in een aantal macro economische- en sociaal maatschappelijke variabelen een relatie gelegd met de ontwikkeling van de crisisgerelateerde exploitatieonderdelen van de gemeentebegroting. Naar aanleiding van de nu gepresenteerde 2e crisismonitor worden aan de raad bijsturingmaatregelen voorgelegd om de dreigende tekorten terug te dringen. Het begrotingsjaar 2012 is afgesloten met een positief saldo. Over de bestemming van het overschot moet de raad nog een besluit nemen. Het college heeft daar een voorstel voor opgesteld. In deze beeldvormende sessie worden 2e crisismonitor met de bijsturingsmaatregelen en de bestemmingsvoorstellen voor het overschot van 2012 nader toegelicht. Behandeling: Aan het begin van de sessie kunnen inwoners en andere belangstellenden die zich vooraf hebben aangemeld, inspreken over het geagendeerde onderwerp. Hiervoor is maximaal 5 minuten per persoon beschikbaar. Vervolgens kunnen alleen raadsleden vragen stellen aan het college en aan elkaar en is er ruimte voor debat. Tijdens de sessie inventariseert de voorzitter of er fracties zijn die een motie of amendement willen indienen. De fracties geven de strekking van het amendement of de motie weer. Afgesloten wordt met een conclusie over de vraag of het voorstel gereed is voor besluitvorming in de raad (en zo ja, als A- of B-stuk). Genodigden: Raadsleden, het college en overige belangstellenden. Programma: • Inleiding door de voorzitter. • Toelichting door het college. • Gelegenheid tot het stellen van vragen en discussie. • Afsluiting door de voorzitter. Achterliggende stukken: Raadsvoorstel bestemming rekeningresultaat 2012 Raadsvoorstel en 2e crisismonitor 2013 Toelichting Voorzitter Griffier
: wethouder Ruud Luchtenveld. : raadslid Karin Senf. : Henk Riepma.
Contactadres:
[email protected]
0320 – 278 353.
Voorstel aan de raad Nummer: 131025722
Portefeuille: Programma: Programma onderdeel: Steller: Afdeling: Telefoon: E-mail:
Wethouder Financiën, ruimtelijke ordening en gemeentelijke organisatie 2.6 Voor de Lelystedeling 2.6.3 Financiën
G.M. Akkerman-Caprino CS Concernstaf
Punt van de agenda voor de vergadering van . Onderwerp: Besteming rekeningresultaat 2012 Voorgesteld besluit Het resultaat 2012 ad. € 809.000 als volgt te bestemmen: 1. een bedrag van € 108.000 voor tijdelijke huurkosten van de Ichthus in 2013 2. een bedrag van € 228.000 voor uitgestelde huurkosten en sloopkosten MFA Zuiderzee in 2013 3. een bedrag van € 40.000 voor de uitvoeringskosten breedband in 2013. 4. een bedrag van € 202.000 ter uitvoering decentralisatie AWBZ en jeugdzorg in 2013 5. een bedrag van € 230.000 ter uitvoering van opgestarte projecten re-integratie in 2013 6. Het resterend bedrag ad. € 1.000 toe te voegen aan de algemene reserve
Aanleiding Het rekeningresultaat 2012 is voordelig door een aantal voordelen en nadelen die elkaar grotendeels opheffen. Per saldo resteert een rekeningresultaat van € 809.000 positief wat voornamelijk veroorzaakt wordt doordat een aantal uitgaven in 2012 niet is gedaan als gevolg van vertraging van de uitvoering van activiteiten door o.a. externe factoren of door andere oorzaken die in de hierna volgende toelichting onder Argumenten gedetailleerd zijn toegelicht. In de recent vastgestelde financiële verordening zijn er richtlijnen vastgesteld ten aanzien van technische wijzigingen. In december 2012 heeft de raad vooruitlopend op de jaarrekening reeds een aantal technische wijzigingen vastgesteld. Onderdeel hiervan zijn budgetten waarbij de herverdeling tussen jaarschijven van incidentele budgetten is gekoppeld aan een prestatie, verspreid over meerdere begrotingsjaren. De Koninklijke weg om deze technische wijzigingen vast te stellen is bij de jaarrekening, maar de besluitvorming is naar voren gehaald om de continuïteit van uitvoering in 2013 en verder te waarborgen. Een deel van deze herverdeling tussen jaarschijven wordt bij de jaarrekening ter vaststelling aan de raad aangeboden omdat het bedrag eerder nog niet met zekerheid kon worden vastgesteld
Nummer: 131025722 Beoogd effect Voldoen aan wet- en regelgeving en transparantie in besluitvorming van toekennen van budgetten uit het rekeningresultaat. Argumenten a) School Ichthus € 108.000 & De brand van de Ichthus en de plannen voor de MFA Zuiderzeewijk hebben er toe geleid dat vooruitlopend op de ontwikkelingen, gekozen is om alvast de tijdelijke locatie voor de Ichthus neer te zetten en geen vervangende nieuwbouw te plegen. Dit was kostentechnisch een voordeligere- en duurzamere oplossing en zou betaald kunnen worden uit de beschikbare verzekeringsgelden. Omdat de huidige school er staat en de voortgang van de MFA langzamer gaat dan bedacht, zijn er geen andere middelen beschikbaar dan de verzekeringsgelden om de extra huurperiode te overbruggen. Aframen betekent dan ook dat er geen middelen zijn voor de tijdelijke locatie. b) MFA Zuiderzee € 228.000 Omdat de planning voor de MFA er op dit moment vanuit gaat dat de bouw in het najaar 2013 kan starten, zal een deel van de panden in 2013 worden gesloopt en moet voor dat deel van de Vuurtorenschool de tijdelijke locatie worden gebouwd, zoals voorzien was in 2012. De middelen zijn in 2013 niet opnieuw aangevraagd, maar zijn in 2012 niet aangewend. Aframen betekent dat de bouw van de MFA moet worden uitgesteld totdat er nieuwe middelen zijn aangevraagd via het IHP 2015. c) Breedband € 40.000 Het college heeft in 2009 in het kader van de aanleg van het glasvezelnetwerk besloten de te ontvangen leges in te zetten als dekking voor de gemeentelijke kosten. Het project verloopt meerjarig. Voor de aanleg van fase 2 en 3 van het glasvezelnetwerk zijn in 2012 € 101.000 leges ontvangen (begroot € 34.000). Fase 2 is begin 2012 gestart en bestaat uit Lelystad-Haven, Hollandse Hout, Schoener, Tjalk, Botter. Reggefiber is momenteel bezig met de afronding van deze fase. Op vrijdag 19 april a.s. wordt gestart met de werkzaamheden buiten voor fase 3. Fase 3 bestaat uit Schouw, Gondel, Kogge, Kempenaar en Hanzepark. De vraagbundeling voor fase 4 -Galjoen, Jol, Boeier, Punter, Karveel, Bataviahaven, Stadseiland en Suydersee Boulevard- is in maart opgestart. De eerste bijeenkomsten zijn zeer positief verlopen. Voorgesteld wordt € 40.000 via het rekeningresultaat 2012 door te schuiven naar 2013 ter dekking van de noodzakelijke ondersteunende gemeentelijke activiteiten. d) Decentralisatie uitkering € 202.000. In 2012 zijn extra middelen in de algemene uitkering ontvangen voor implementatie decentralisatie jeugdzorg en AWBZ. -Ontvangen in 2012 AU € 188.000 + € 44.000m = € 232.000. Hiervan is in 2012 € 30.000 besteed en resteert: € 232.000 - € 30.000 = € 202.000. -In 2013 worden nog extra middelen ontvangen voor invoeringsbudgetten €127.000,-- AWBZ en €65.000,-- Jeugdzorg. Er van uitgaande dat de decentralisatie-trajecten voortgezet worden, zijn de middelen die resteren uit 2012 en de toegekende rijksmiddelen 2013 van hard nodig. Als gevolg van de vertraging van de decentralisatie wetgevingstrajecten –concentreert, respectievelijk is het werk verschoven naar 2013 en 2014. De niet bestede middelen die in 2013 worden ontvangen moeten retour naar Den Haag als de decentralisatie-wetgevingstrajecten “afgebroken” worden. De door te schuiven budgetten 2012 vallen dan vrij in de algemene middelen omdat hierop geen terugbetalingsverplichting rust. e) Re-integratie € 230.000 Over het dienstjaar 2012 is aan re-integratie activiteiten een bedrag van € 283.000 minder besteed dan beschikbaar was. Reden is o.a. dat er lopende het jaar een nieuwe ESF aanvraag is toegekend en er dus meer middelen binnen zijn gekomen. Voorgaande jaren, toen de re-integratie nog gefinancierd werd uit alleen de rijksbijdrage SZW en de aanvullende ESF middelen, werd een positief saldo via de “vooruit ontvangen bedragen” meegenomen (conform het principe van de meeneemregeling in de verantwoording aan het rijk via de SiSa) naar het volgende jaar. Nu zijn er echter naast de rijksmiddelen ook eigen gemeentelijke middelen beschikbaar gesteld.
Er is uit eigen middelen nog wel een bedrag “over” vanwege de extra ESF. Maar eigen middelen kunnen niet onder “vooruit ontvangen bedragen” worden meegenomen. Conform het principe van de Nummer: 131025722 meeneemregeling is het noodzakelijk een deel van dit bedrag ad. € 230.000 mee te nemen, omdat de prestaties van de trajecten voor een deel doorlopen in 2013. En deze middelen ingezet zullen worden om de jeugdwerkloosheid extra aan te pakken. f) Resterende bedrag € 1.000 naar de algemene reserve De niet bestemde middelen worden toegevoegd aan de algemene reserve.
Financiële aspecten De verwerking van de punten a) tot en met e) worden bij akkoord van de raad toegevoegd aan een de bestemmingsreserve 1006 en via een begrotingswijziging in de begroting 2013 verwerkt. De niet bestemde middelen (f) worden toegevoegd aan de algemene reserve.
Kanttekeningen
Communicatie en voortgang
Lelystad, 16 april 2013. Het college van de gemeente Lelystad, de secretaris,
de burgemeester,
N. Versteeg
M. Horselenberg
Raadsbesluit Nummer: 131025722 De raad van de gemeente Lelystad, op voorstel van het college van de gemeente Lelystad d.d. 16 april 2013. B E S L U I T: Het resultaat 2012 ad. € 809.000 als volgt te bestemmen: 1. 2. 3. 4. 5. 6.
een bedrag van € 108.000 voor tijdelijke huurkosten van de Ichthus in 2013 een bedrag van € 228.000 voor uitgestelde huurkosten en sloopkosten MFA Zuiderzee in 2013 een bedrag van € 40.000 voor de uitvoeringskosten breedband in 2013. een bedrag van € 202.000 ter uitvoering decentralisatie AWBZ en jeugdzorg in 2013 een bedrag van € 230.000 ter uitvoering van opgestarte projecten re-integratie in 2013 Het resterend bedrag ad. € 1.000 toe te voegen aan de algemene reserve
Lelystad, De raad van de gemeente Lelystad, de griffier,
de voorzitter,
Voorstel aan de raad Nummer: 131030878
Portefeuille: Programma: Programma onderdeel: Steller: Afdeling: Telefoon: E-mail:
Wethouder Financiën, ruimtelijke ordening en gemeentelijke organisatie 2.6 Voor de Lelystedeling 2.6.3 Financiën
D. Steert CS Concernadvies
[email protected]
Punt van de agenda voor de vergadering van . Onderwerp: Bijsturingsmaatregelen naar aanleiding van de crisismonitor mei 2013 Voorgesteld besluit 1. Het eventueel in september resterende geprognosticeerde tekort in 2013 te verwerken in de programmabegroting 2014 en de algemene reserve in 2014 dienovereenkomstig aan te vullen. 2. De begroting 2013 op de navolgende punten bij te stellen, ter gedeeltelijke terugdringing van het in de crisismonitor mei 2013 geprognosticeerde tekort: A. B. C. D. E. F.
Re-integratiebudget ‘duurzame uitstroom’ (€500.000,-) Teruggave Btw-compensatiefonds (€100.000,-); Vrijval Reserve ontwikkeling Stad (€100.000,-); Vrijval Reserve ontwikkeling Stad, deel Reserve Economische Structuur (€100.000,-); Vrijval budget personele calamiteiten (€260.000,-); Gedeeltelijke vrijval budget verkiezingen (€25.000,-).
3. De in 2013 vrij te laten vallen middelen met betrekking tot het re- integratiebudget ‘duurzame uitstroom’ te compenseren door in de meerjarenraming 2016 een bedrag op te nemen van €500.000,- en dit bedrag te verwerken in de programmabegroting 2014-2017.
Aanleiding De gemeenteraad heeft op 5 maart 2013 een motie aangenomen, waarin ingegaan wordt op de implicaties van dreigende tekorten bij de crisismonitor mei 2013. Indien een dreigend tekort aannemelijk blijft dient het college voorstellen tot bijsturing aan te bieden ter terugdringing van dit tekort, uiterlijk op het moment dat de kadernota 2014-2017 in de raad behandeld wordt (11 juni). Beoogd effect 1. Indien begrotingsjaar 2013 af wordt gesloten met een negatief resultaat zal dit worden onttrokken uit de algemene reserve. Het uiteindelijke jaarrekeningresultaat is bij het opstellen van de programmabegroting 2014 uiteraard nog niet bekend, maar de intentie van het college is om de algemene reserve weer aan te vullen in 2014. Dit kan gerealiseerd worden door het eventueel geprognosticeerde tekort, zoals dat zal blijken uit de crisismonitor september, te
verwerken als taakstellende bezuinigingsopgave in de programmabegroting 2014. Met deze aanvullende bezuiniging kan de algemene reserve in 2014 weer aangevuld worden tot het gewenste niveau van €8.2 mln. 2. Het op dit moment geprognosticeerde tekort van €1.7,- mln. in 2013 wordt met deze bijsturingmaatregelen van €1,1 mln. teruggebracht tot €0,6 mln. Met het aframen van deze budgetten zal het tekort worden teruggebracht en wordt de continuïteit van beleid zo min mogelijk in gevaar gebracht. Uiteraard beweegt dit resterende tekort zich nog binnen de in de crisismonitor aangegeven bandbreedtes. 3. Om de prestatie met betrekking tot de re-integratiemiddelen ‘duurzame uitstroom’ conform de afspraken met de raad uit te voeren is het noodzakelijk om tegelijkertijd dit bedrag in de meerjarenraming 2016 beschikbaar te stellen. Dit zal verwerkt worden bij de programmabegroting 2014-2017 (zie beslispunt 2A).
Argumenten 1. Het gewenste niveau van de algemene reserve is, conform afspraak met de raad, vastgesteld op tien procent van de algemene uitkering, exclusief de ICL gelden. Voor 2013 komt dit neer op een benodigd niveau van €8,2 mln. De eventuele onttrekking aan de algemene reserve in 2013 wordt op deze wijze gecompenseerd in 2014 door een dienovereenkomstige storting. 2. Bijsturing gedurende het jaar blijkt steeds lastiger te worden, juist wanneer het uitgangspunt is de continuïteit van beleid niet in gevaar te brengen. De zogeheten “lucht” in de gemeentebegroting is in de afgelopen jaren verdwenen in navolgende bezuinigingsoperaties. Ook het laatste ‘laaghangende fruit’ is met de Kadernota 2013 definitief wegbezuinigd. Daarnaast gaat de organisatie continue bewust zuinig om met het doen van uitgaven waarvoor geen wettelijke of juridische verplichtingen bestaan en die rechtstreeks ten laste komen van de exploitatie 2013. Overigens vaart de organisatie al scherp aan de wind met betrekking tot dit type budgetten: de afgelopen drie jaren zijn deze budgetten niet gecorrigeerd voor inflatie, wat al impliceert dat hetzelfde werk met minder geld gedaan moet worden. Daarnaast zijn in grote lijnen de volgende beperkingen van toepassing, die maken dat bijsturing in het lopende jaar erg lastig is: o o o o o
Vaststaande subsidieverplichtingen, waarvan niet af te wijken valt (juridisch, criteria van behoorlijk bestuur); Ongewenste neveneffecten bij bezuinigingen op ICL gerelateerde budgetten; Niet te beïnvloeden lasten en baten (de uitvoering van wettelijke taken); Niet op korte termijn te beïnvloeden lasten en baten (kapitaallasten, personeel en dergelijke); De bedrijfsvoeringskosten kennen reeds een vanaf 2013 opgelegde taakstelling. Het achterblijven van inflatiecorrectie, gecombineerd met de omvang van deze taakstelling maakt dat op dit gebied weinig mogelijkheden zijn tot bijsturing. Ondanks deze omstandigheden wordt er ruim €0,25 mln. op dit terrein ingeleverd in de vorm van het budget ‘personele calamiteiten’.
Gezien bovenstaande argumenten stelt het college voor het geprognosticeerde tekort gedeeltelijke terug te dringen door het aframen van de volgende budgetten: A. Re-integratiebudget ‘duurzame uitstroom’ (€500.000,-) Ten behoeve van het project “duurzame uitstroom” heeft de gemeenteraad voor de jaren 2013-2015 jaarlijks €1,- mln. ter beschikking gesteld. In plaats van te kiezen voor werkervaringsbanen zal op verloningsbanen worden ingezet. De reeds geraamde besparing voor 2013 (namelijk 20 cliënten minder ten laste van het WWB- inkomensdeel) kan op deze manier behaald worden. Doordat de start van de integratietrajecten medio 2013 is, wordt dit jaar niet het volledig beschikbare budget van €1,- mln. benut en kan derhalve een bedrag van €500.000,- vrijvallen. Om de prestatie conform de afspraken met de raad uit te voeren is het echter wel noodzakelijk om ditzelfde bedrag in de meerjarenraming 2016 op te nemen.
B. Teruggave Btw-compensatiefonds (€100.000,-) Het betreft hier een teruggave over voorgaande jaren vanuit het Btw-compensatie fonds van circa € 100.000,-. Dit als gevolg van aanpassingen in de wetgeving met betrekking tot de kosten voor re-integratie en de daarmee gepaard gaande wijziging van inzichten van de belastingdienst. Deze incidentele baat kan zonder enig effect ingezet worden ter terugdringing van het geprognosticeerde tekort. C. Vrijval Reserve ontwikkeling Stad (€100.000,-) Binnen deze reserve bestaat, met inbegrip van de reeds door het college aan de raad voorgestelde beklemmingen, in totaal nog € 200.000,- aan beschikbare ruimte. Voorgesteld wordt om €100.000,- in te zetten ter terugdringing van het geprognosticeerde tekort. D. Vrijval Reserve ontwikkeling Stad, deel Reserve Economische Structuur (€100.000,-) Binnen deze reserve bestaat, met inbegrip van de reeds door het college aan de raad voorgestelde beklemmingen, in totaal nog € 200.000,- aan beschikbare ruimte. Voorgesteld wordt om €100.000,- in te zetten ter terugdringing van het geprognosticeerde tekort. E. Vrijval budget personele calamiteiten (€260.000,-) Dit begrotingsonderdeel is ingesteld om in bijzondere situaties de loonkosten te dekken van vervangende capaciteit ten behoeve van bijvoorbeeld personeel dat langdurig ziek is. Er wordt gestuurd om in 2013 dit budget niet aan te wenden. Het risico bestaat dat er in het geval dat er zich een bijzondere situatie voordoet er geen dekking voorhanden is. In dat geval zal teruggevallen moeten worden op het incidenteel aanwezige frictiebudget en zal binnen dit budget de afweging gemaakt moeten worden of in een specifieke situatie overgegaan wordt tot het dekken van loonkosten van vervangende capaciteit. F. Gedeeltelijke vrijval budget verkiezingen (€25.000,-) De gemeente Lelystad heeft een structureel budget in de begroting ten behoeve van verkiezingen. Aangezien er in 2013 vooralsnog geen verkiezingen zijn gepland is de verwachting dat in totaal €25.000,- van dit budget vrij kan vallen. 3. De re-integratiemiddelen ‘duurzame uitstroom’ worden conform de afspraken met de raad ingezet in 2013, 2014 en 2015 (3 maal €1,- mln.). Indien in 2016 €500.000,- beschikbaar wordt gesteld voor dit doel kan het oorspronkelijke plan doorgang vinden. Dit zal verwerkt worden in de programmabegroting 2014-2017 (zie ook beslispunt 2A). Financiële aspecten Het besluit om bij te sturen op de genoemde budgetten heeft als gevolg dat deze budgetten afgeraamd worden en niet langer beschikbaar zullen zijn. Kanttekeningen Communicatie en voortgang Lelystad, Het college van de gemeente Lelystad, de secretaris,
de burgemeester,
N. Versteeg
M. Horselenberg
Raadsbesluit Nummer: 131030878 De raad van de gemeente Lelystad, op voorstel van het college van de gemeente Lelystad d.d. B E S L U I T: 1. Het eventueel in september resterende geprognosticeerde tekort in 2013 te verwerken in de programmabegroting 2014 en de algemene reserve in 2014 dienovereenkomstig aan te vullen. 2. De begroting 2013 op de navolgende punten bij te stellen, ter gedeeltelijke terugdringing van het in de crisismonitor mei 2013 geprognosticeerde tekort: A. B. C. D. E. F.
Re-integratiebudget ‘duurzame uitstroom’ (€500.000,-) Teruggave Btw-compensatiefonds (€100.000,-); Vrijval Reserve ontwikkeling Stad (€100.000,-); Vrijval Reserve ontwikkeling Stad, deel Reserve Economische Structuur (€100.000,-); Vrijval budget personele calamiteiten (€260.000,-); Gedeeltelijke vrijval budget verkiezingen (€25.000,-).
3. De in 2013 vrij te laten vallen middelen met betrekking tot het re- integratiebudget ‘duurzame uitstroom’ te compenseren door in de meerjarenraming 2016 een bedrag op te nemen van €500.000,- en dit bedrag te verwerken in de programmabegroting 2014-2017. Lelystad, De raad van de gemeente Lelystad, de griffier,
de voorzitter,
ons kenmerk 131029903
datum
pagina 3
aangepast en is nog steeds volop in beweging. Ook het zogeheten ‘Oranjeakkoord’, waarin het kabinet inzette op aanvullende bezuinigingen van ruim €4,- mrd. vanaf 2014 is met het ‘Sociaal akkoord’ voorlopig weer van tafel. Ook met betrekking tot deze ontwikkelingen hoopt het college via de juni- en septembercirculaire meer duidelijkheid te krijgen, ter voorbereiding van de programmabegroting 2014 - 2017. Hoogachtend, het college van de gemeente Lelystad, de secretaris,
de burgemeester,
Crisismonitor Mei 2013 -Trends en ontwikkelingen -Prognoses en bandbreedtes -Overige afwijkingen
Inhoud 1. INLEIDING .....................................................................................................................2 2. BESCHOUWING ALGEMENE TRENDS EN ONTWIKKELINGEN ................................................3 2.1 FINANCIEEL ECONOMISCHE ONTWIKKELINGEN ............................................................................3 2.2 MONITOR EXTERNE ONTWIKKELINGEN ........................................................................................4
3. ONTWIKKELINGEN GEMEENTEBEGROTING ..................................................................... 13 3.1 INGESCHATTE AFWIJKINGEN 2013 (MET BANDBREEDTES) .........................................................14 3.2 OVERIGE AFWIJKINGEN 2013 ..................................................................................................23
4. RESUMÉ ..................................................................................................................... 25
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
1
1. Inleiding Bij deze ontvangt u de tweede crisismonitor van het begrotingsjaar 2013. In deze crisismonitor wordt op basis van trends in een aantal macro economische- en sociaal maatschappelijke variabelen een relatie gelegd met de ontwikkeling van de crisisgerelateerde exploitatieonderdelen van onze gemeentebegroting. De indeling van deze crisismonitor is als volgt: Hoofdstuk 2 bestaat uit een beschouwing van algemene trends en ontwikkelingen. Binnen paragraaf 2.1 is ter illustratie een persbericht opgenomen, dat het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) op 18 april 2013 heeft uitgebracht en waarin wordt ingegaan op de forse toename van de landelijke werkloosheid. Paragraaf 2.2 bestaat vervolgens uit de monitor met de voor de gemeente Lelystad meest relevante externe ontwikkelingen en is onderverdeeld in vijf thema’s, te weten: werkgelegenheid, bedrijvigheid, huizenmarkt, consumentengedrag en macro economische ontwikkelingen. Hoofdstuk 3 legt vervolgens de relatie tussen deze trends en ontwikkelingen en de gemeentebegroting. Paragraaf 3.1 gaat in op de ingeschatte crisisgerelateerde afwijkingen (met bandbreedtes) en paragraaf 3.2 geeft een overzicht van de overige verwachte afwijkingen ten opzichte van de begroting 2013. Hoofdstuk 4, het resumé, geeft tenslotte een korte samenvatting van wat er in de crisismonitor staat gepresenteerd.
Opzet van de crisismonitor De crisismonitor geeft een tussenstand van het lopende begrotingsjaar en kent daarom een hogere actualiteit dan de risico-inschatting die gedaan wordt in de risicoparagraaf van bijvoorbeeld de programmabegroting. Om de fluctuaties ten opzichte van de begroting te kunnen monitoren wordt in tegenstelling tot de beschrijving van de meer statische risico’s in de risicoparagraaf (kans maal gevolg) in deze crisismonitor gewerkt met financiële bandbreedtes. Een ander verschil met de risicoparagraaf is dat er binnen de crisismonitor de aandacht vooral uitgaat naar die zaken die in 2013 tot een afwijking kunnen leiden. Externe ontwikkelingen raken tal van taken van de gemeente. Hierbij is het van belang onderscheid te maken tussen: 1. Begrotingsonderdelen waarvan we de resultaten zelf kunnen beïnvloeden (bijvoorbeeld de beïnvloedbare onderdelen, zoals beschreven in de doorlichting van de programma’s) en; 2. Begrotingsonderdelen waarvan het heel moeilijk, of niet mogelijk is, resultaten direct zelf te beïnvloeden (zoals bijvoorbeeld inkomsten uit bouwleges, open einde regelingen en de algemene uitkering). De eerste categorie vereist reguliere begrotingsdiscipline, de tweede vormen een risico. Deze crisismonitor gaat met name in op de taken die een risico vormen in het begrotingsjaar 2013, omdat de resultaten hiervan niet of slecht beïnvloed kunnen worden. Na weergave van actuele economische ontwikkelingen op het gebied van werkgelegenheid, bedrijvigheid, de huizenmarkt, het consumentengedrag en economische ontwikkelingen in hoofdstuk 2 wordt in hoofdstuk 3 gekeken naar de financiële effecten van een aantal terreinen op de gemeente. De ontwikkelingen binnen verschillende crisisgerelateerde begrotingsonderdelen worden binnen paragraaf 3.1 vertaald naar financiële bandbreedtes, waarbij een antwoord wordt gegeven op de volgende vragen: A. De begrotingsstand 2013 (wat is er in de begroting 2013 opgenomen?) B. Wat zijn de financiële bandbreedtes waarbinnen het gemeentelijk aandachtsgebied zich bevindt? Meest gunstige afwijking Verwachte afwijking (is de begroting 2013 nog actueel of al achterhaald?) Meest ongunstige afwijking
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
2
2. Beschouwing algemene trends en ontwikkelingen 2.1 Financieel economische ontwikkelingen
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
3
2.2 Monitor externe ontwikkelingen De monitor dient om zicht te houden op actuele economische ontwikkelingen en is onderverdeeld in vijf thema’s, te weten: 1. werkgelegenheid, 2. bedrijvigheid, 3. Huizenmarkt, 4. consumentengedrag en 5. macro economische ontwikkelingen. Binnen elk thema wordt ingegaan op een aantal indicatoren, die tezamen een dwarsdoorsnede geven van de relevante ontwikkelingen binnen het desbetreffende thema. Iedere indicator wordt ingeleid door een korte omschrijving van de indicator, een weergave van de bij de totstandkoming betrokken actoren en de eventueel te maken kanttekeningen bij het verzamelen of interpreteren van de desbetreffende indicator.
Thema 1: werkgelegenheid Naam indicator
Omschrijving indicator
Betrokken bij totstandkoming
1. ww-uitkering
Instroom en uitstroom, alsmede het aantal van uitkeringsgerechtigde in het kader van de Wet Werkloosheid (ww).
Centraal Bureau voor de statistiek (CBS) en Onderzoek & Statistiek (O&S).
Kanttekening -
Grafiek 1a: Mutaties in WW-uitkeringsgerechtigden Nederland
2007 1e 2007 2e 2007 3e 2007 4e 2008 1e 2008 2e 2008 3e 2008 4e 2009 1e 2009 2e 2009 3e 2009 4e 2010 1e 2010 2e 2010 3e 2010 4e 2011 1e 2011 2e 2011 3e 2011 4e 2012 1e 2012 2e 2012 3e 2012 4e
375.000 350.000 325.000 300.000 275.000 250.000 225.000 200.000 175.000 150.000 125.000 100.000 75.000 50.000 25.000 0
Instroom NL
Uitstroom NL
Totaal einde kwartaal NL
Bron: CBS
Grafiek 1b: Mutaties in WW-uitkeringsgerechtigden Lelystad
Uitstroom Lelystad
Totaal einde kwartaal Lelystad
Bron: CBS
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
4
2012 4e
2012 3e
2012 2e
2012 1e
2011 4e
2011 3e
2011 2e
2011 1e
2010 4e
2010 3e
2010 2e
2010 1e
2009 4e
2009 3e
2009 2e
2009 1e
2008 4e
2008 3e
Instroom Lelystad
2008 2e
2008 1e
2007 4e
2007 3e
2007 2e
2007 1e
2.500 2.250 2.000 1.750 1.500 1.250 1.000 750 500 250 0
Naam indicator
Omschrijving indicator
2. WWBuitkering
Instroom en uitstroom van de Wet Werk en Bijstand (WWB).
Betrokken bij totstandkoming
Kanttekening
Applicatiebeheer afdeling Werk en Inkomen (WI) en O&S.
Doordat aanvragen en beëindigingen soms pas na het verstrijken van het kwartaal worden verwerkt kunnen de cijfers pas zes weken na het verstrijken van de termijn met enige zekerheid worden vastgesteld.
Grafiek 2: Lelystedelingen met een WWB uitkering (linker as) inclusief instroom en uitstroom (rechter as) 2.500
350 300
2.000
250 1.500
200
1.000
150 100
500
50 0 2007 1e 2007 2e 2007 3e 2007 4e 2008 1e 2008 2e 2008 3e 2008 4e 2009 1e 2009 2e 2009 3e 2009 4e 2010 1e 2010 2e 2010 3e 2010 4e 2011 1e 2011 2e 2011 3e 2011 4e 2012 1e 2012 2e 2012 3e 2012 4e 2013 jan-feb*
0
Totaal aantal cliënten wwb einde kwartaal
instroom
uitstroom
*Cijfers zijn nog niet definitief, in verband met de wettelijke afhandeltijd van 8 weken
Betrokken bij totstandkoming
Naam indicator
Omschrijving indicator
3. Aantal vacatures
Het aantal vacatures UWV werkbedrijf openstaande en aangemelde en O&S. vacatures aan het eind van het kwartaal.
Kanttekening Niet alle vacatures worden aangemeld bij het UWV werkbedrijf. Vanaf april 2012 zijn niet langer alleen de WBS-vacatures in de cijfers opgenomen, maar ook de vacatures van werk.nl. Hierdoor zijn de cijfers van voor het tweede kwartaal van 2011 meer accuraat, maar helaas niet meer vergelijkbaar met die van het tweede kwartaal en later.
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
5
Grafiek 3: Ingediende en openstaande vacatures bij UWV Werkbedrijf 700 600 500 400 300
200 100
gemiddelde openstaande vacatures
Bron: werk.nl
2013 1e
2012 4e
2012 3e
2012 2e
2012 1e
2011 4e
2011 3e
2011 2e
2011 1e
2010 4e
2010 3e
2010 2e
2010 1e
2009 4e
2009 3e
2009 2e
2009 1e
2008 4e
2008 3e
2008 2e
2008 1e
2007 4e
2007 3e
2007 2e
2007 1e
0
totaal ingediende vacatures
Thema 2: bedrijvigheid Omschrijving Naam indicator indicator 4 Starters en Het aantal bedrijven Faillissementen dat in de afgelopen maand gestart of gestopt is met de bedrijfsvoering.
Betrokken bij totstandkoming Economische zaken provincie Lelystad en O&S.
Kanttekening Er wordt geen onderscheid gemaakt tussen faillissement en andere reden van beëindigen van de bedrijfsvoering. Ook zijn er bedrijven die al uitgeschreven zijn, maar nog wel actief en bedrijven die al wel actief zijn, maar nog niet ingeschreven. Vanwege administratieve redenen zijn er tijdelijk geen recentere cijfers te verkrijgen. De verwachting is dat deze op zijn vroegst begin juni weer te genereren zijn.
Grafiek 4: Aantal starters en faillissementen 250
226 200
198
211 194
178
151
150
133
140
157
153
152
3
7
10
2010-2
2010-3
100 50 13
11
8
5
10
0 2009-1
2009-2
2009-3
2009-4
2010-1
Bron: Economische zaken Provincie Flevoland
8
20
6 2010-4
aantal starters
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
2011-1
2011-2
aantal faillisementen
6
2011-3
Naam indicator 5. Vestigingen
Omschrijving indicator Het totaal vestigingen Lelystad.
Betrokken bij totstandkoming Kanttekening aan Economische Aantal vestigingen wordt bijgehouden vanaf in zaken provincie begin 2008. Voor 2008 alleen de cijfers van Flevoland en bedrijfsvestigingen (dus geen non-profit en O&S. overheid) per jaar.
Grafiek 5: Aantal vestigingen in Lelystad (linker-as) en Flevoland (rechter-as) 40.000
7.800
38.000
7.300
36.000
6.800
34.000 32.000
6.300
30.000 5.800
28.000
5.300
26.000
Aantal vestigingen in Lelystad
Aantal vestigingen in Flevoland
Bron: Economische zaken Provincie Flevoland
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
7
Thema 3: huizenmarkt en wonen Naam indicator
Omschrijving indicator
Betrokken bij totstandkoming Kanttekening
6. Woningen te Het aantal huizen dat op Funda en O&S. koop de eerste van de maand te koop staat aangeboden op Funda.
Ondanks dat er veel huizen te koop staan op Funda, is dit niet het hele aanbod. Ook worden huizen niet direct verwijderd als ze verkocht zijn.
Tabel 6: Aantal huizen te koop op funda aan het eind van het kwartaal 2009 2009 2010 2010 2010 2010 2011 2011 2011 2011 2012 2012 2012 2012 2013 3e 4e 1e 2e 3e 4e 1e 2e 3e 4e 1e 2e 3e 4e 1e Huizen te koop 1249 1242 1327 1326 1417 1475 1502 1547 1603 1620 1651 1641 1629 1623 1629
Betrokken bij totstandkoming Kanttekening
Naam indicator
Omschrijving indicator
7. Bouwaanvragen
Het aantal verleende Ruimtelijke vergunningen voor dienstverlening bouw of verbouw van en O&S. woningen.
In een aparte grafiek worden de bouwleges (inkomsten voor gemeente) als gevolg van de verstrekte vergunningen aangegeven.
Grafiek 7a: Totaal aantal verstrekte vergunningen 300 250 200 150 100 50 0
Bron: afd Ruimtelijke dienstverlening
Grafiek 7b: Inkomsten leges bouwvergunningen 1.600.000 1.400.000 1.200.000
1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000
2007-1 2007-2 2007-3 2007-4 2008-1 2008-2 2008-3 2008-4 2009-1 2009-2 2009-3 2009-4 2010-1 2010-2 2010-3 2010-4 2011-1 2011-2 2011-3 2011-4 2012-1 2012-2 2012-3 2012-4 2013-1
0
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
8
Naam indicator
Betrokken bij totstandkoming Kanttekening
Omschrijving indicator
8. Opgeleverde Het aantal gerealiseerde Ruimtelijke woningen woningen en dienstverlening verbouwingen. en O&S.
-
Grafiek 8: Aantal opgeleverde woningen 200 150
188 167
136 120
100
164 139
116
131
111
103
88
103
103
98
93
50
112
101
57
50
49
53 28
44 24
0
Bron: afd Ruimtelijke dienstverlening
Naam indicator
Omschrijving indicator
Betrokken bij totstandkoming Kanttekening
9. Verkoopprijs De mediane CBS en O&S. woningen verkoopprijs voor de regio Lelystad.
De mediaan is het middenpunt (50%) van de verkoopprijzen. Het gemiddelde ligt vaak hoger.
Grafiek 9: Mediane verkoopprijs woningen per kwartaal 250.000
230.000 210.000 190.000 170.000
Lelystad
Nederland
* Gebaseerd op voorlopige cijfers (minder dan 25 waarnemingen)
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
9
2012-4
2013-1*
2012-3
2012-2
2012-1
2011-4
2011-3
2011-2
2011-1
2010-4
2010-3
2010-2
2010-1
2009-4
2009-3
2009-2
2009-1
2008-4
2008-3
2008-2
2008-1
2007-4
2007-3
2007-2
2007-1
2006-4
2006-3
2006-2
2006-1
150.000
Betrokken bij totstandkoming Kanttekening
Naam indicator
Omschrijving indicator
10. Bevolkingsgroei
Verschil in inwoners Burgerzaken tussen twee kwartalen. O&S.
en -
Grafiek 10: Bevolkingsgroei 350
322
300
268
260
259
250
150 100
185
176 185
200 138
123
187
159
155
126 125
122 121
104 70
50
25
16
2
5
0 -15
-50
-4
-48
-100
Bron: Burgerzaken
Naam indicator
Omschrijving indicator
Betrokken bij totstandkoming Kanttekening
11.Bevolking vs Per jaar wordt de O&S. prognose daadwerkelijke bevolking vergeleken met de aan het begin van het jaar geprognosticeerde groei.
Cijfers worden niet per kwartaal, maar per jaar weergegeven, omdat deze alleen in deze tijdseenheid te verkrijgen zijn.
grafiek 11: Bevolkingsgroei en bevolkingsprognose 76.000 75.500 75.000 74.500 74.000 73.500 73.000 72.500 72.000 71.500 2007
2008 Prognose 31-12
2009
2010
2011
Bevolking 31 -12
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
10
Betrokken bij totstandkoming Kanttekening
Naam indicator
Omschrijving indicator
12. Wachttijden huurwoning Centrada per doelgroep
In jaren weergegeven O&S en Centrada. Cijfers worden niet per kwartaal, maar per jaar termijn tussen de eerste weergegeven, omdat deze alleen in deze reactie op een woning tijdseenheid te verkrijgen zijn. en het vinden van een huurwoning.
Grafiek 12: Wachttijden huurwoning Centrada per doelgroep 2007 - 2011, in jaren 2,5 2
2007 2008
1,5
1,2 1,2 1 1,3 1,3
2010 1 0,7 1,1 0,9 1,3
0,5
1,4 1,6 1,4 1,6
0,9 0,8 0,9 0,9 1,1
2
1
1,4 1,3 1,7 2,1 2,2
2009
2011
0 Jongeren <23 1-2 pers. 1-2 pers. met 1-2 pers. Hh senioren >70 jr huishh 23-54 kinderen 55-69 jr jr jr
Thema 4: consumentengedrag Betrokken bij totstandkoming Kanttekening
Naam indicator
Omschrijving indicator
13. Consumentenvertrouwen
Indicator gebaseerd op 5 vragen CBS en O&S. over de mening over de eigen financiële situatie en de economische situatie in Nederland.
Cijfers gebaseerd op Lelystad zijn slechts met een grote inspanning te verkrijgen. Landelijke cijfers kunnen een vertekend beeld geven.
Grafiek 13: Indicator consumentenvertrouwen Nederland 20 10
-10
2007 2e 2007 3e 2007 4e 2008 1e 2008 2e 2008 3e 2008 4e 2009 1e 2009 2e 2009 3e 2009 4e 2010 1e 2010 2e 2010 3e 2010 4e 2011 1e 2011 2e 2011 3e 2011 4e 2012 1e 2012 2e 2012 3e 2012 4e 2013 1e
0
-20 -30 -40 -50 Bron: CBS
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
11
Thema 5: macro economische ontwikkelingen Betrokken bij totstandkoming Kanttekening
Naam indicator
Omschrijving indicator
14. 10-jaars staatsleningen
Indicator gebaseerd op de rente die de Nederlandse staat betaalt voor 10- jaars staatsleningen. Dit heeft effect op gemeenten.
Kapitaalmarkt.
-
Renteontwikkelingen 1 jun 2008 t/m 01 april 2013 5,0
1 maands euribor 3 maands euribor
rentepercentage
4,0
10 jaars benchmark 3,0
2,0
1,0
0,0
eerste dag van de maand
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
12
3. Ontwikkelingen gemeentebegroting Zoals ook blijkt uit het persbericht van het CBS bevindt de Nederlandse economie zich nog steeds in zwaar weer. De monitor externe ontwikkelingen laat ook op vrijwel alle terreinen zien dat de crisis niet aan Lelystad voorbij gaat. Daarnaast zijn een aantal begrotingsonderdelen direct onderhevig aan het lastig te voorspellen rijksbeleid. De bedragen die hiermee gemoeid zijn kunnen zorgen voor significante schommelingen in het financiële resultaat van de gemeente (op de totale begrotingsomvang van ruim €200,- mln.). De in hoofdstuk 2 beschreven ontwikkelingen raken de begroting op verschillende terreinen die in de volgende paragraven worden beschreven, te weten: 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.1.4 3.1.5 3.1.6 3.1.7
Uitkeringen Bijzondere bijstand Sociale lasten Rente Legesinkomsten Algemene uitkering Belastingontvangsten
De verwachte afwijkingen en de bandbreedtes worden in een aantal gevallen op €1.000,- nauwkeurig weergegeven. Er wordt echter niet gepretendeerd dat de uiteindelijke resultaten binnen elk begrotingsonderdeel met deze nauwkeurigheid zijn in te schatten. De gepresenteerde cijfers zijn enerzijds inderdaad ‘hardere’ vaststaande bedragen, maar anderzijds zijn deze cijfers het resultaat van bijvoorbeeld extrapolaties. In het resumé zijn de bedragen overigens afgerond op €10.000,-. Met betrekking tot de onderwerpen resultaat grondbedrijf en garantstellingen worden bij ongewijzigd beleid vooralsnog geen effecten op de gemeentebegroting 2013 verwacht. Daarnaast signaleren we, los van de onderwerpen in de crisismonitor, nu al een aantal ontwikkelingen die ook tot een afwijking op de begroting 2013 leiden en behoeven niet binnen een bandbreedte gepresenteerd te worden. De verwachte ontwikkelingen binnen deze begrotingsonderdelen zijn bijvoorbeeld al bekend, of anderszins redelijkerwijs in te schatten en worden in paragraaf 3.2 beschreven.
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
13
3.1 Ingeschatte afwijkingen 2013 (met bandbreedtes) 3.1.1 Uitkeringen Bedragen x €1000,-
Begroting 2013 Onderdeel 1. Rijksbijdrage uitkeringslast 2. Uitkeringslast Totaal
Begroting 2013 (= nullijn) Aantallen
Bedrag
2029
€ 28.562 -€ 28.812
Bandbreedtes afwijkingen ten opzichte van de begroting 2013 Meest ongunstige afwijking Aantallen
Bedrag
+ 250
-€ 750 -€ 3.550
-€ 250
-€ 4.300
Verwachte afwijking
Meest gunstige afwijking
Aantallen
Bedrag
+ 121
€0 -€ 1.718 -€ 1.718
Aantallen
Bedrag
-8
€ 750 € 114 € 864
Nadere toelichting:
De prognose per 1 mei 2013 van de afwijking ten opzichte van de begroting voor de te verstrekken bijstandsuitkeringen en bijbehorende rijksbijdrage is € 1.718.000,- nadelig. Daarnaast is een bandbreedte van toepassing voor de grote impact van de conjuncturele ontwikkelingen en bijbehorende bijstellingen van het macrobudget. 1. Rijksbijdrage uitkeringslast De voor 2013 begrote rijksbijdrage is gelijk aan de voorlopige beschikking van het Ministerie (€ 28,562 mln.). De definitieve hoogte van deze rijksbijdrage is afhankelijk van de ontwikkeling van het macrobudget. Dit macrobudget is weer afhankelijk van een aantal parameters, zoals de klantontwikkeling 2012. DIVOSA (de Nederlandse vereniging van gemeentelijke managers op het terrein van participatie, werk en inkomen) heeft op basis van de klantontwikkeling 2012 de verwachting uitgesproken dat het macrobudget voor 2013 naar beneden toe zal worden bijgesteld. In het meest ongunstige geval zou dit globaal resulteren in een voor Lelystad lagere rijksbijdrage van € 750.000,-. Daarnaast zijn andere parameters van invloed op het macro-budget welke juist wijzen op een verwachte toename (ontwikkeling werkloosheid, ontwikkeling klantenbestand in 2013). Vooralsnog wordt daarom per saldo ingeschat dat de rijksbijdrage conform begroting zal zijn. 2. Uitkeringslast Door de substantiële groei van het klantaantal in de eerste 3 maanden van 2013 was een actualisatie van de prognose van het (gemiddeld) klantaantal noodzakelijk. Deze prognose is nu bijgegesteld tot 2150 gemiddeld ofwel 121 meer dan begroot. Waarbij in het begrote klantaantal (en de uitkeringslast) rekening is gehouden met het effect van de extra investering van € 1 mln. voor re-integratie (= -20 klanten). De prognose voor de gemiddelde uitkeringslast is met € 14.200 gelijk aan de begroting. De gebruikelijke bandbreedte bedraagt 6% van de te verwachten uitkeringslast van € 30,35 mln. = + of - 129 cliënten. NB. Door de gemeente is bezwaar ingediend tegen de afwijzende beschikking op de aanvraag Incidenteel Aanvullende Uitkering 2011 van € 2, 6 mln. Bij gegrondverklaring van dit bezwaarschrift is sprake van een niet voorziene incidentele bate (voordeel) 2013 van € 2,6 mln.; waarmee het verwachte nadelig saldo 2013 zou verdwijnen. Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
14
3.1.2 Bijzondere bijstand Bedragen x €1000,-
Begroting 2013 Onderdeel
Begroting 2013 (= nullijn) Aantallen
Bijzondere bijstand spoor 1 (preventief) en spoor 2 1. (repressief) Totaal
Bandbreedtes afwijkingen ten opzichte van de begroting 2013 Meest ongunstige afwijking
Bedrag
Aantallen
Bedrag
Verwachte afwijking Aantallen
Meest gunstige afwijking Bedrag
Aantallen
Bedrag
€ 2.228
-€ 350
-€ 175
€0
€ 2.228
-€ 350
-€ 175
€0
Nadere toelichting:
Door de substantieel gestegen uitgaven voor beschermingsbewind en de aanvullende bijstand voor uitwonende jongeren wordt in 2013 een overschrijding verwacht van € 175.000. In het regeerakkoord is de afspraak gemaakt om voor intensivering van het armoedebeleid in brede zin het macrobudget (via de Algemene Uitkering Gemeentefonds) te verruimen met 80 mln. in 2014 en structureel met 100 mln. vanaf 2015. Bijbehorende toekomstige taakmutatie is echter nog niet via besluitvorming geconcretiseerd en voorziet niet in aanvullend budget voor 2013. Gelet op het openeinde karakter van de regeling is een bandbreedte ingeschat op € 175.000,-. (= 10% van de verwachte realisatie spoor 2 in 2013: € 1.750.000).
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
15
3.1.3 Sociale lasten Bedragen x €1000,-
Begroting 2013 Onderdeel
Begroting 2013 (= nullijn) Aantallen
1. Sociale lasten Totaal
Bandbreedtes afwijkingen ten opzichte van de begroting 2013 Meest ongunstige afwijking
Bedrag
Aantallen
Bedrag
Verwachte afwijking Aantallen
Meest gunstige afwijking Bedrag
Aantallen
Bedrag
-€ 7.654
-€ 450
-€ 400
-€ 350
-€ 7.654
-€ 450
-€ 400
-€ 350
Nadere toelichting:
De raming, van de door de gemeente Lelystad af te dragen sociale lasten (pensioen- en zorgverzekeringswet) is, op basis van de op dat moment beschikbare informatie, bijgesteld bij de Kadernota 2013-2016 en vervolgens geactualiseerd in de Programmabegroting 2013-2016. Tijdens het opstellen van de Programmabegroting deden zich een verscheidenheid aan ontwikkelingen voor op dit gebied. Zo werd er in het najaar 2012 bijvoorbeeld het voornemen uitgesproken de rekenrente voor pensioenfondsen aan te passen voor een deel van het kapitaal, wat een drukkend effect zou hebben op de premiestijging. De onzekerheid over de ontwikkelingen op dit gebied maakte dat de precieze effecten op de gemeentebegroting op dat moment nog lastig te voorspellen waren. Op pagina 104 van de programmabegroting 2013-2016 (paragraaf weerstandsvermogen) is daarom een verdere verhoging van de sociale lasten als risico opgenomen. Dit risico lijkt bewaarheid te worden, door twee recentelijke ontwikkelingen (meer exacte prognose is pas te maken na het eerste kwartaal 2013): 1. Het ABP heeft eind december 2012 besloten om de pensioenpremies in 2013 verder te verhogen. Deze verhoging vindt plaats ondanks eerdere (tijdelijke) verhogingen in voorgaande jaren. Het effect hiervan wordt ingeschat op € 260.000,-. 2. In 2012 is de grondslag voor de Zorgverzekeringswet aanzienlijk gestegen. In ruil daarvoor daalde het percentage. Voor 2013 is een stijging van de zorgverzkeringswet premie in november definitief gepubliceerd, ondanks berichten van de Zorgverzekeraars die bijna allemaal nagenoeg gelijke premies hanteren als in 2012. Het effect hiervan wordt ingeschat op € 140.000,-. De verwachting binnen deze crisismonitor is gelijk aan de verwachting die is becijferd in de crisismonitor van de maand januari: de door de gemeente Lelystad af te dragen sociale lasten blijken met in totaal €400.000,- te stijgen, vergeleken met het in de gemeentebegroting beschikbare budget.
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
16
3.1.4 Rente Bedragen x €1000,-
Begroting 2013 Onderdeel
Begroting 2013 (= nullijn) Aantallen
1.
2. 3. 4.
Geld aantrekken met een looptijd van korter dan één jaar Geld aantrekken met een looptijd van langer dan één jaar Toegerekende rentebaten grondbedrijf Vrijval kapitaallasten
Bedrag
Bandbreedtes afwijkingen ten opzichte van de begroting 2013 Meest ongunstige afwijking Aantallen
Verwachte afwijking
Bedrag
Aantallen
Meest gunstige afwijking Bedrag
Aantallen
Bedrag
-€ 824
€0
€ 750
€ 800
-€ 4.824
-€ 1.277
-€ 1.043
-€ 810
€ 4.642
-€ 297 € 507
-€ 297 € 507
-€ 297 € 507
-€ 1.067
-€ 83
€ 200
Nadere toelichting (deel 1):
Uiteraard probeert de gemeente zo scherp mogelijk aan de wind te varen door maximale benutting van de kasgeldlimiet uit de wet FIDO, kort geld is immers goedkoper. De uiteindelijke rentelasten worden bepaald door de verhouding tussen korte en lange leningen enerzijds en de ontwikkelingen op de rentemarkt anderzijds. In de jaarrekening 2011 hebben we al aangegeven dat gedurende alle kwartalen in 2011 de kasgeldlimiet is overschreden. De kasgeldlimiet beperkt de gemeente in het financieren met een korte looptijd. Met betrekking tot het overschrijden van de kasgeldlimiet is bestuurlijk overleg geweest met de provincie als toezichthouder. Wij hebben aangegeven dat in het 3e kwartaal 2012 deze overschrijding van de kasgeldlimiet teniet is gedaan doordat wij begin 3e kwartaal 2012 kortlopende in langlopende leningen hebben omgezet. In de programmabegroting 2013 is reeds aangegeven dat er onderzocht zou gaan worden hoe deze lasten zich zullen gaan verhouden tot de in de begroting opgenomen budgetten voor rente. In 2013 dienen namelijk een aantal leningen geherfinancierd te worden, die onder de kasgeldlimiet uit de wet FIDO niet volledig gefinancierd mogen worden met kort geld. Herfinanciering met looptijd van de lening langer dan één jaar is duurder. De ontwikkelingen zijn in een viertal onderwerpen te verdelen, welke staan beschreven op de volgende pagina.
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
17
Nadere toelichting (deel 2):
1. De korte rente is historisch laag. De ECB heeft in juli 2012 de zogenaamde refi-rente (maatstaf voor de korte rente) verlaagd van 1 naar 0,75%. Ook indien de korte rente tot een 'normaal' niveau stijgt blijft het rentebudget toereikend. 2. De lange rente is eveneens historisch laag. Deze lage rente heeft alleen een positief effect op nieuw af te sluiten leningen. We hebben echter te maken met een bestaande leningenportefeuille. Op basis van deze portefeuille hebben wij een onbeïnvloedbare rentelast van € 5,6 mln. In 2013 moet er circa € 52 mln. afgelost worden, om de looptijd van deze leningen eindigt. Dit bedrag zal moeten worden geherfinancierd. 3. Voor de programmarekening 2012 heeft het grondbedrijf de boekwaarde op de zgn. B-staat berekend (circa € 110 mln.). Inzicht in de boekwaarde van deze B-staat is nodig om de door het grondbedrijf te betalen rente aan de algemene dienst te kunnen berekenen. Op basis van het interne rentepercentage van 4% kan de toegerekende rentebaten voor 2013 worden berekend op circa € 4,1 mln. Daarnaast draagt het grondbedrijf rente af op de erfpachtgronden. Deze rente is berekend op ca. € 0,2 mln. 4. Een incidentele vrijval van kapitaallasten. Door een herijking van de kapitaallasten kan een significant bedrag aan reeds begrote kapitaallasten vrijvallen.
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
18
3.1.5 Legesinkomsten Bedragen x €1000,-
Begroting 2013 Onderdeel
Begroting 2013 (= nullijn) Aantallen
1. 2. 3. 4.
Bedrag
Bandbreedtes afwijkingen ten opzichte van de begroting 2013 Meest ongunstige afwijking Aantallen
Bedrag
Verwachte afwijking Aantallen
Meest gunstige afwijking Bedrag
Aantallen
Bedrag
Leges bouwvergunningen Leges reisdocumenten Leges rijbewijzen Leges burgerlijke stand
€ 1.398.276 € 410.068 € 264.865 € 200.940
-€ 750 -€ 80 -€ 100 -€ 110
-€ 650 -€ 55 -€ 85 -€ 100
-€ 500 € 60 -€ 15 -€ 90
Totaal
€ 2.274.149
-€ 1.040
-€ 890
-€ 545
Nadere toelichting:
1. Leges bouwvergunningen Op basis van de huidige gegevens (inkomsten) wordt er verwacht dat de begrote inkomsten van de bouwleges niet worden gerealiseerd. Er wordt wel veel verbouwd, dus qua aantallen van te behandelen aanvragen is niet zoveel teruggang meer, echter dit levert nauwelijks leges op. Met name de terugloop in grote bouwprojecten heeft een nadelig effect op de legesinkomsten. De legesinkomsten zijn sterk afhankelijk van de grotere projecten en de laatste jaren zit dit percentage op 4 a 5 % van de aanvragen (terwijl dit percentage enkele jaren geleden nog 7 a 8% bedroeg). Deze sterke afhankelijk van grote projecten maakt dat er fluctuaties kunnen ontstaan in de verwachte opbrengsten. In de kadernota 2014 wordt er meerjarig rekening gehouden met deze negatieve trend. 2. Leges reisdocumenten Het tot op heden verkochte aantal reisdocumenten ten opzichte van de begroting loopt wat achter. Prognose op basis van huidige verkopen resulteert in een negatieve afwijking ten opzichte van de begroting. 3. Leges rijbewijzen Het tot op heden verkocht aantal rijbewijzen ten opzichte van de begroting loopt sterk achter. De cyclus van een rijbewijs is 10 jaar, de begroting is gebasseerd op een gemiddelde van deze jaren. Dit wil zeggen dat er jaren zijn met positieve uitschieters en jaren met negatieve uitschieters. Uit gegevens van het RDW blijkt dat er minder dan het gemiddelde aan rijbewijzen vervangen moet worden. Pas met ingang vanaf 2016 wordt er verwacht dat er weer een positief resultaat behaald zal worden (ten opzichte van de begroting). 4. Leges burgerlijke stand Door de verhoging van de tarieven werd er een verdubbeling van de inkomsten verwacht. Dit bleek echter aan het begin van 2013 een negatief effect te hebben op het aantal te voltrekken huwelijken. Het tarief is inmiddels weer bijgesteld naar het oude tarief, echter de begroting 2013 is hier nog niet op aangepast, wat resulteert in het verwachte tekort. Daarnaast zijn de regels met betrekking tot de gratis huwelijken aangescherpt, wat de legesderving ook enigzins tegengaat. Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
19
3.1.6 Algemene uitkering Bedragen x €1000,-
Begroting 2013 Onderdeel
Begroting 2013 (= nullijn) Aantallen
1. Algemene uitkering Totaal
Bandbreedtes afwijkingen ten opzichte van de begroting 2013 Meest ongunstige afwijking
Bedrag
Aantallen
Bedrag
Verwachte afwijking Aantallen
Meest gunstige afwijking Bedrag
Aantallen
Bedrag
€ 93.684
-€ 400
€ 1.250
€ 2.070
€ 93.684
-€ 400
€ 1.250
€ 2.070
Nadere toelichting:
1. Eind 2012 is de decembercirculaire 2012 gepubliceerd. Door wijziging van enkele maatstaven en een lichte stijging van het accres kan rekening gehouden worden met een positieve bijstelling van de algemene uitkering voor het jaar 2013 van circa € 460.000,- (opgenomen in verwachte afwijking en de meest gunstige afwijking). 2. De algemene uitkering wordt berekend op basis van een verscheidenheid aan maatstaven, waaronder bijvoorbeeld het aantal uitkeringsgerechtigden en het aantal lage inkomens. Een stijging van het aantal inwoners met een bijstandsuitkering heeft een positief effect op de hoogte van de algemene uitkering die de gemeente ontvangt, aangezien per uitkeringsgerechtigde een bedrag via de algemene uitkering wordt vergoed. Dit effect treedt met name op wanneer het aantal uitkeringsgerechtigden in Lelystad relatief gezien harder stijgt dan landelijk gezien het geval is. Binnen onderdeel 1 van deze crisismonitor staat al beschreven dat in de eerste maanden van 2013 het aantal uitkeringsgerechtigden significant is gestegen in Lelystad, wat in het meest gunstige geval zou resulteren in een positieve bijstelling van €840.000,- op de algemene uitkering (opgenomen in de meest gunstige afwijking). Bij de verwachte afwijking wordt rekening gehouden met de helft van dit bedrag (€420.000,), aangezien de verwachting is dat de landelijke prognoses van het aantal uitkeringsgerechtigden ook nog bijgesteld zullen worden, wat weer een negatief effect zal veroorzaken. Vervolg op volgende pagina. 3. Het regeerakkoord is nog niet verwerkt in de eind december 2012 verschenen decembercirculaire. In het regeerakkoord wordt de groei van het
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
20
Nadere toelichting (vervolg):
3. Het regeerakkoord is nog niet verwerkt in de eind december 2012 verschenen decembercirculaire. In het regeerakkoord wordt de groei van het gemeentefonds (accres) in 2013 ingeschat op € 87,- mln. In de junicirculaire zal dit naar verwachtig geformaliseerd worden en de inschatting is dat dit zal leiden tot een verwachte positieve bijstelling van de algemene uitkering voor het jaar 2013 van €370.000,- (opgenomen in verwachte afwijking en de meest gunstige afwijking). NB1: zoals bekend is hanteert de gemeente Lelystad een behoedszaamheidsreservering binnen de ramingen van de algemene uitkering van €400.000,- in 2013. Deze buffer is bedoeld om eventuele onderuitputting van de rijksbestedingen in voorgaande jaren op te kunnen vangen (gemeenten moeten alsnog mee de trap af als blijkt dat het Rijk zuinig is geweest). De verwachting is dat deze buffer toereikend zal zijn en dus geen effect op de begroting zal hebben, maar in het meest gunstige geval zal dit resulteren in een positieve afwijking van €400.000,-. NB2: In het meest ongunstige geval is uitgegaan van een scenario waarin: 1. het Rijk een veel grotere onderuitputting van budgetten in voorgaande jaren heeft gekend dan wordt ingeschat; 2. de landelijke stijging van het aantal uitkeringsgerechtigden sterker stijgt dan in Lelystad; 3. dat er eventueel maatstafcorrecties plaatsvinden bij de volgende circulaire, die nadelig uitpakken voor Lelystad, en; 4. dat het kabinet nog besluit om in het begrotingsjaar 2013 aanvullend te korten op het gemeentefonds.
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
21
3.1.7 Belastinginkomsten Bedragen x €1000,-
Begroting 2013 Onderdeel 1. OZB ontvangsten 2. Kwijtschelding Totaal
Begroting 2013 (= nullijn) Aantallen
Bedrag
3750
€ 19.902 € 875
Bandbreedtes afwijkingen ten opzichte van de begroting 2013 Meest ongunstige afwijking Aantallen
Bedrag
+ 530
€0 -€ 125
€ 20.777
-€ 125
Verwachte afwijking
Meest gunstige afwijking
Aantallen
Bedrag
0
€0 €0
Aantallen
Bedrag
0
€ 400 €0
€0
€ 400
Nadere toelichting:
1. Onroerende-zaakbelastingen (OZB): De verwachting is dat de OZB ontvangsten conform de begroting 2013 zullen zijn. Voor wat betreft de onderbouwing van de verwachting en bandbreedtes gelden de volgende uitgangspunten: - In het meerjarenbouwprogramma is de ambitie voor de woningbouwproductie vastgesteld op gemiddeld 200 woningen op jaarbasis. - Daarnaast is de areaaltoename van niet-woningen (bedrijfspanden) vastgesteld op een WOZ-waarde van €15.000.000,-. Inmiddels is er een opbrengst van 17,5 miljoen geboekt en wordt ingeschat dat minimaal de OZB opbrengsten 2013 conform begroting gerealiseerd wordt. Er lopen nog een aantal juridische procedures en onderzoeken, waardoor de geraamde OZB ontvangsten € 400.000,- hoger uit kunnen vallen. 2. Kwijtschelding: Vanaf 2009 tot en met 2012 is het totaalbedrag aan kwijtgescholden belastingen opgelopen van € 800.000,- naar € 900.000,-. Voor 2013 is de verwachting dat de economische situatie stabiliseert. Medio april 2013 zijn er 3000 kwijtscheldingsverzoeken ontvangen. Gedurende het jaar zullen er naar verwachting nog 750 verzoeken bij komen. Het kwijtschedingsbedrag 2013 zal naar verwachting vallen binnen de begroting 2013. In het slechtste scenario komt er € 125.000,- aan kwijt te schelden belastinginkomsten bij. Het is niet te verwachten dat er zich een positiever scenario voor zal doen.
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
22
3.2 Overige afwijkingen 2013 1. Wmo De uitgaven voor de Wmo vielen in het eerste kwartaal van 2013 lager uit dan geraamd. Indien deze lijn zich voortzet, dan is de verwachting dat er een voordeel in 2013 zal ontstaan van €400.000,-. Hierbij geldt de kanttekening dat de uitgaven op dit terrein nogal kunnen schommelen en dat het een open einde regeling betreft, wat het maken van harde prognoses bemoeilijkt. Daarnaast is de afrekening 2012 met het Wmo kantoor € 63.000,- voordeliger uitgevallen dan verwacht. Op grond van het voorgaande wordt het voordeel voor 2013 vooralsnog, met die kanttekening dat dit nog onzeker is, ingeschat op € 460.000,-. 2. Kinderopvang/ naschoolse opvang Volgens bestaand beleid worden de kosten kinderopvang op basis van sociaal medische indicatie voor inwoners van Lelystad vergoed. Met de stijging van het aantal klanten is ook de aanspraak op deze voorziening toegenomen. De kosten bedragen momenteel € 270.000,- op jaarbasis (€ 230.000,kinderopvang sociaal medische indicatie en € 40.000,- voorschakeltrajecten toeleidend naar werk en school voor tienermoeders). Het corresponderend uitgavenbudget bedraagt € 134.000,-; resulterend in een verwacht nadeel van € 136.000,-. 3. Leerlingenvervoer In 2012 is er ca € 1.900.000,- uitgegeven aan het leerlingenvervoer, dit terwijl de begroting uitgaat van € 1.350.000,-. Op grond hiervan moet er dus op korte termijn een besparing worden gerealiseerd van minimaal € 550.000,- om binnen de begroting te blijven. Na deze eerste tranche wordt er in het voorjaar 2014 ingezet op een tweede tranche op basis van zelfredzaamheid in mobiliteit. Voor deze voorstellen is meer tijd nodig om zaken beter uit te zoeken of eventuele wetswijzigingen af te wachten. Met ingang van het schooljaar 2013-2014 treedt de nieuwe verordening leerlingenvervoer in werking. Dit leidt tot een besparing van € 550.000,- op jaarbasis (minder inhuur busbegeleiders € 150.000,- en besparing op aantal ritten door toepassen nieuwe uitgangspunten voor leerlingenvervoer € 400.000,-). De nieuwe uitgangspunten worden ingevoerd in het nieuwe schooljaar (augustus 2013), dit betekent dat in 2013 nog een overschrijding van € 250.000,- wordt verwacht. 4. Uitvoeringskosten bijstandsuitkeringen Op de kostenplaats van de afdeling Werk, Inkomen en Zorg wordt een overschrijding van € 250.000,verwacht, wat voornamelijk veroorzaakt wordt door de hogere uitgaven voor de inzet van semipermanente externen (flexibele schil) voor het tijdig kunnen opvangen van de toenemende werkdruk als gevolg van de voortdurende stijging van het aantal bijstandsklanten. 5. Verwerking afvalstoffen Op basis van een eindafrekening door HVC, over de periode juli 2012 tot en met december 2012, is de verwachting dat er een incidenteel voordeel (hogere inkomsten) van €120.000,- zal ontstaan in 2013. 6. Beheer openbare ruimte Op basis van de huidige inschattingen is de verwachting dat op het totale gebied van beheer openbare ruimte een incidenteel voordeel van €250.000,- zal ontstaan. 7. Parkeerexploitatie Op basis van het eerste kwartaal 2013 is de verwachting dat er een tekort van €200.000,- met betrekking tot de parkeerexploitatie zal ontstaan. Het college zal de raad binnenkort nog nader informeren op basis van de prognoses van het eerste kwartaal. 8. Bestuurlijke boetes Zoals ook in de kadernota 2014 is opgenomen is gebleken dat het parkeerdeel van de bestuurlijke boetes dubbel is ingeboekt in de gemeentebegroting (binnen de kostendekkende parkeerexploitatie en binnen de algemene dienst). Voor 2014 en verder is deze correctie meegenomen in de kadernota, Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
23
maar in 2013 zal dit nog tot een verwacht nadeel van €120.000,- leiden. 9. Rijksbijdrage externe veiligheid Vanuit het Rijk vindt in het jaar 2013 een vergoeding plaats aan de gemeente Lelystad, voor de toegenomen taken in de afgelopen jaren, op het gebied van externe veiligheid. Dit resulteert in een incidenteel voordeel van €100.000,-. 10. Incidenteel frictie- en hervormingsbudget In de begroting zijn incidentele middelen begroot om het door de krimp van de organisatie oplopend aantal herplaatsingkandidaten te begeleiden naar ander werk en ter overbrugging van de dekking van de daarbij behorende directe salarislasten. Binnen dit budget zijn tevens incidentele middelen begroot ter ondersteuning van hervormingsprocessen, die uiteindelijk moeten leiden tot structurele bezuinigingen. Er wordt hard gewerkt om dit proces van krimp en hervorming zo effectief mogelijk te laten verlopen. De huidige prognoses zijn positief en laten zien dat er binnen dit incidentele frictiebudget in 2013 waarschijnlijk enige ruimte resteert. Aangezien dit proces betrekking heeft op meerdere jaarschijven zal aan het einde van het begrotingsjaar 2013 bezien moeten worden welk deel van het incidentele budget uit 2013 overgeheveld moet worden naar 2014. Vooralsnog wordt ingeschat dat niet het gehele resterende budget in 2013 overgeheveld hoeft te worden en dat er derhalve €300.000,- vrij zou kunnen vallen in het rekeningresultaat.
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
24
4. Resumé Zoals in de inleiding is aangegeven wordt met deze crisismonitor beoogd om een trendmatige analyse te presenteren van de ontwikkelingen in de economie en de gevolgen voor de gemeentelijke begroting. Uit deze eerste monitor van de begroting 2013, die in januari 2013 aan de raad is aangeboden bleek dat de programmabegroting 2013 op onderdelen al weer achterhaald was en dat het saldo van de verwachte afwijkingen licht negatief was (- €1.7 mln.). Het ingeschatte ‘meest gunstige’- en het ‘meest ongunstige’ scenario bewogen zich respectievelijk binnen de bandbreedte + €1.9 mln. en - €6.1 mln. De analyses uit deze tweede crisismonitor (paragraaf 3.1), gecombineerd met de overige verwachte afwijkingen (paragraaf 3.2) geven een weergave van het op dit moment ingeschatte rekeningresultaat 2013. Het verwachte rekeningresultaat bedraagt op dit moment - € 1,7 mln. bewegend tussen de bandbreedte van + € 2.9 mln. in het meest gunstige geval en - € 7,4 mln. in het meest ongunstige geval. Bedragen x €1.000.000,-
Totaal crisismonitor + overige afwijkingen
Meest gunstig: Verwacht: Meest ongunstig:
+ -
2,9 1,7 7,4
Hieronder staat een samenvatting van de verschillende ingeschatte afwijkingen met bandbreedtes binnen de crisismonitor, zoals gepresenteerd in paragraaf 3.1. Bedragen x €1.000.000,-
Crisismonitor 1. Uitkeringen 2. Bijzondere bijstand 3. Sociale lasten 4. Rente 5. Legesinkomsten 6. Algemene uitkering 7. Belastinginkomsten Subtotaal crisismonitor (bandbreedtes)
Bandbreedte ten opzichte van de begroting 2013 Meest gunstig: Verwacht: Meest ongunstig: Meest gunstig: Verwacht: Meest ongunstig: Meest gunstig: Verwacht: Meest ongunstig: Meest gunstig: Verwacht: Meest ongunstig: Meest gunstig: Verwacht: Meest ongunstig: Meest gunstig: Verwacht: Meest ongunstig: Meest gunstig: Verwacht: Meest ongunstig:
+ + + + + + + -
0,86 1,72 4,3 0 0,18 0,35 0,35 0,4 0,45 0,2 0,08 1,07 0,55 0,89 1,04 2,07 1,25 0,4 0,4 0 0,13
Meest gunstig: Verwacht: Meest ongunstig:
+ -
2,6 2,0 7,7
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
25
De overige afwijkingen, zoals gepresenteerd in paragraaf 3.2, hebben per saldo een ingeschat positief effect van €0,3 mln. op de gemeentebegroting 2013 en worden hieronder samengevat. Bedragen x €1.000.000,-
Overige afwijkingen 2013
Verwachte afwijking op de begroting 2013
1. WMO 2. Kinderopvang/ naschoolse opvang 3. Leerlingenvervoer 4. Uitvoeringskosten bijstandsuitkeringen 5. Verwerking afvalstoffen 6. Beheer openbare ruimte 7. Parkeerexploitatie 8. Bestuurlijke boetes 9. Rijksbijdrage externe veiligheid 10. Incidenteel frictie- en hervormingsbudget
Verwacht: Verwacht: Verwacht: Verwacht: Verwacht: Verwacht: Verwacht: Verwacht: Verwacht: Verwacht:
+ + + + +
0,46 0,14 0,25 0,25 0,12 0,25 0,2 0,12 0,1 0,3
Subtotaal overige afwijkingen 2013
Verwacht:
+
0,3
Het door de gemeente ingediende bezwaar tegen de afwijzende beschikking op de aanvraag Incidenteel Aanvullende Uitkering 2011 maakt geen onderdeel uit van bovenstaande prognoses en bandbreedtes. Bij gegrond verklaring van dit bezwaarschrift is sprake van een niet voorziene incidentele bate (voordeel) 2013 van € 2,6 mln., wat betekenen zou dat het op dit moment geprognosticeerde tekort omslaat in een overschot van € 0,9 mln.
Crisismonitor begrotingsjaar 2013, peildatum: mei
26