PROVINCIERAAD VAN ANTWERPEN

PROVINCIERAAD VAN ANTWERPEN Vergadering van 26 juni 2014 Verslag van de deputatie

Bevoegd deputatielid: Inga Verhaert Agenda nr. 5/1

Telefoon: 03 240 52 50

Intern Verzelfstandigde Agentschappen – opheffing IVA Provinciaal Onderwijs Antwerpen en overdracht eindbalans naar beginbalans APB Provinciaal Onderwijs Antwerpen. Goedkeuring.

In zitting van heden worden de jaarrekeningen 2013 van de gewone provinciebedrijven en de resultaatsverwerking ter goedkeuring voor aan uw raad voorgelegd. Aangezien het intern verzelfstandigd agentschap Provinciaal Onderwijs Antwerpen conform de beslissing van uw raad dd. 26 september 2013 met ingang van 1 januari 2014 omgevormd werd tot een autonoom provinciebedrijf, is de jaarrekening 2013 van de genoemde IVA tevens de eindrekening van dit provinciebedrijf. Conform artikel 11 van de beheersovereenkomst met het intern verzelfstandigd agentschap wordt bij opheffing ervan het actief en passief overgenomen op de balans van de provincie. Uw raad dient een formele beslissing te nemen over de bestemming van de eindrekeningen van de genoemde gewone provinciebedrijven; in casu een overdracht naar het autonoom provinciebedrijf. In vergelijking met de stukken van IVA Provinciaal Onderwijs Antwerpen die heden aan uw raad werden voorgelegd, werden nog een aantal bijkomende sluitingsboekingen voorzien in een zgn. boekhoudkundige 13 de periode. Hierbij is voorzien dat m.b.t. het rollend materieel alle items ingeschreven bij DIV niet overgedragen worden, maar ter beschikking gesteld worden door het provinciebestuur aan het autonoom bedrijf. Dit om administratie en kosten voor het uit- en inschrijven van deze voertuigen te vermijden. In casu worden voertuigen voor een boekwaarde van 190.582,23 euro niet overgedragen aan het APB. Daarnaast wordt bij de overdracht een herschikking van het Eigen Vermogen voorzien, waardoor de overgedragen liquide middelen op de balans tegengewogen worden door een werkingsreserve in plaats van kapitaal. Dit geeft dan dat het APB door het aanwenden van de reserve de liquide middelen kan aanwenden zonder negatieve impact op de resultatenrekening. Dit resulteert in volgende cijfers : Vaste Activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen Overlopende rekeningen

3.406.620,07 euro 237.635,40 euro 5.839.712,20 euro 4.843.455,70 euro 181.063,50 euro

Kapitaal Reserves Kapitaalsubsidies Schulden Overlopende rekeningen

3.376.148,87 euro 5.002.996,33 euro 30.471,20 euro 2.476.388,10 euro 3.622.482,37 euro

TOTAAL

14.508.486,87 euro

TOTAAL

14.508.486,87 euro

In bijlage vindt u een gedetailleerde balans op ARPA-niveau. Dit verslag werd door de deputatie goedgekeurd in zitting van 28 mei 2013. De provincieraad van Antwerpen, Gelet op de artikelen 266 en 267 van het provinciedecreet; Gelet op de artikelen 114bis, 114ter en 114quater van de provinciewet; Gelet op het oprichtings- en beheersprotocol van de gewone provinciebedrijven; Gelet op de artikelen 225 t.e.m. 237 van het provinciedecreet; Gelet op het oprichtingsbesluit van het APB Provinciaal Onderwijs Antwerpen; Op voorstel van de deputatie; BESLUIT : Enig artikel : Goedkeuring wordt gehecht aan de overdracht van de voorgebrachte eindbalans van het intern verzelfstandigd agentschap Provinciaal Onderwijs Antwerpen naar het Autonoom Provinciebedrijf Provinciaal Onderwijs Antwerpen.

ACTIVA

PASSIVA

VAST ACTIVA Materiële Vaste Activa

EIGEN VERMOGEN Kapitaal

23000000 Installaties, machines, uitrusting : aansch. waarde

11.683.652,21

23009000 Installaties, machines, uitrusting : afschrijvingen

-9.627.634,36

23100000 ICT-hardware : aanschaffingswaarde 23109000 ICT-hardware : afschrijvingen 24000000 Meubilair : aanschaffingswaarde 24009000 Meubilair : afschrijvingen 24100000 Rollend materiaal : aanschaffingswaarde 24109000 Rollend materiaal : afschrijvingen 24200000 Kunstpatrimonium

4.379.637,50

10100000 Kapitaal

3.376.148,87

Reserves & Resultaat

-3.565.989,44

13300000 Gewoon reservefonds

5.002.996.33

4.594.405,71

15110990 Investeringssubsidies

1.050.243,01

-4.238.809,75

15190000 Investeringssubsidies

147.094,32

641.784,11 -475.213,74 500,00

15300000 Kapitaaldotatie

4.328.062,15

15900000 In resultaatgenomen investeringssubsidies

-1.166.866,13

15900001 In resultaatgenomen kapitaaldotatie

-4.328.062,15

Materiële Vaste Activa 28000000 Deelnemingen : aanschaffingswaarden 28008000 Deelnemingen : meerwaarden 28800000 Borgtochten

10.403,53 3.825,18 59,12

VLOTTEND ACTIVA Voorraden en bestellingen in uitvoering

VREEMD VERMOGEN

34000002 Handelsgoederen : aanschaffingswaarde

37.957,71


38.488,58


84.591,91


64.293,20


12.304,00

Vorderingen op ten hoogste één jaar 40100000 Vorderingen betreffende de werking 40400000 Te ontvangen creditnota’s

Schulden op ten hoogste één jaar 299.773,89

44000000 Leveranciers

1.295.500,34

2.359,50

44400000 Te ontvangen facturen

376.833,59

93.775,42


-297,00

41200000 Te ontvangen subsidies

449,86


478,35


1.510.026,92


2.831,09


375.438,14


67.910,58


896.911,61


16.820,19


347.726,56


134.685,58


1.157.894,91


948.618,85

40700000 Dubieuze handelsvorderingen

45100000 Te betalen BTW 46000007 Vooruitbetalingen

100,00 23.512,46


118.742,43

46000008 Vooruitbetalingen

515.234,00

41300000 Te innen opbrengsten

40.775,01

48010000 Terug te betalen ontvangsten

1.275,53


1.054,23


10.307,56


28.700,00


96,22

41500003 Diverse overige vorderingen

-60,67


45,00


2.129,37


313,62


5.730,71


272,84


500,00


100,75

41800000 Borgtochten door de provincie betaald

44,77


3892,00


211,50


2.436,40


-18,00


534,00


522,00


23.505,00


302,60


6.038,59


2.064,00

Liquide Middelen 55010500 Zichtrekening

183.096,94

55010505 Spaarrekening

679.777,03

55010506 Spaarrekening

3.746.479,77

55010510 Zichtrekening

80.525,67


51.020,74


7.500,52


1.156,52


20.216,22


2.698,91


23.321,64


14.155,35


32.771,88

57000020 Kas

328,50

57000021 Kas

50,00

57000030 Kas

127,07

57000040 Kas

0,18

57000060 Kas

230,20

58010502 Geldbewegingen

-1,44

Overlopende rekeningen 49910000 Toe te wijzen ontvangsten

Overlopende rekeningen 29,20

49000000 Over te dragen kosten

138.406,72

49000007 Over te dragen kosten

35.670,69

49100000 Verkregen opbrengsten

Totaal

49300000 Over te dragen opbrengsten

3.622.482,37

6.956,89

14.508.486,87

Totaal

14.508.486,87

PROVINCIERAAD VAN ANTWERPEN

Recommend Documents