PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO

Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN BELANJA PEGAWAI (Gaji Induk, Gaji Susulan dan Kekurangan Gaji) Nomor SOP : W11-A22/ 437/OT.01.1/II/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015 Uraian Kegiatan

Revisi tanggal : Halaman : 1 dari 3 halaman

Uraian Pelayanan

Unit/Pejabat Terkait

Waktu Penyelesaian

Ket.

Pencairan Gaji Pegawai berupa Gaji Induk, Gaji Susulan dan Kekurangan Gaji

A.

Penginputan Data

Alur kerja dimulai dengan menginput seluruh data pega wai, dari tingkat hirarki ter tinggi sampai terendah secara tepat pada aplikasi Gaji Pokok Pegawai (GPP)

Kaur Keuangan

2 jam

B.

Pengesahan SPTJB

1. Unit Pengolah membuat Daftar Perhitungan baik berupa Gaji Induk, Gaji Susulan dan kekurangan gaji yang dihasilkan dari perhitungan GPP; 2. Unit Pengolah membuat Surat Setoran Bukan Pa jak (SSBP), Surat Setoran Pengembalian Belanja (SSPB) dan Surat Setoran Pajak (SSP) berdasarkan daftar perhitungan yang telah dibuat; 3. Unit Pengolah membuat Surat Pernyataan Per tanggung Jawaban Mutlak (SPTJM) kemudian be serta lampiran pendukung diserahkan ke Wakil Sekretaris kemudian di teruskan ke Pejabat Pembuat Komitmen (a.n. Kuasa Pengguna Ang garan) untuk ditanda tangani;

Unit Pengolah

15 menit

Unit Pengolah

15 menit

Unit Pengolah, Kaur Keuangan, PPK

15 menit

1

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN BELANJA PEGAWAI (Gaji Induk, Gaji Susulan dan Kekurangan Gaji) Nomor SOP : W11-A22/ 437/OT.01.1/II/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015

C.

D

Proses SPM

pembuatan

Penerbita SP2D


1. Unit Pengolah membuat Surat Permintaan Pemba yaran (SPP) yang ditan datangani oleh Pejabat Penanda Tangan/Penguji SPM ())SPM), Pembuat Daftar Gaji dan meng etahui/menyetujui oleh Pejabat Pembuat Komit men (PPK); 2. Data yang terkait diinput ke aplikasi Surat Perin tah Membayar (SPM) dan di print out menjadi 3 lembar SPM yang ditandatangani oleh PPSPM, Tiga lembar tersebut diperuntukan bagi : a. Pencatatan pada Buku Kas Umum (BKU); b. Penginputan pada aplikasi Sistem Akuntasi Kuasa pengguna Anggaran (SAKPA) Pengiriman ke KPPN;

Kaur Keuangan. PPK

15 menit

Unit Pengolah

15 menit

1. Unit Pengolah menye rahkan SPM, Arsip Daka Komputer (ADK) beder ta data pendukung lainn ya ke KPPN; 2. KPPN memeriksa keleng kapan berkas untuk diproses lebih lanjut; Unit Pengolah mengam bil Surat Perintah Pen cairan Dana (SP2D) di KPPN;

Unit Pengolah

1 jam

KPPN

1-2 hari

Unit Pengolah

2-3 hari

15 menit

15 menit

15 menit

2

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN BELANJA PEGAWAI (Gaji Induk, Gaji Susulan dan Kekurangan Gaji) Nomor SOP : W11-A22/ 437/OT.01.1/II/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015

E

Pencairan Dana


1. KPPN mengkonfirmasi kan kepada Bank Operasional mitra kerjanya, sehingga dana yang dibutuhkan telah tersedia pada Bank dan dapat ditransfer ke rekening Pegawai yang bersangkutan atau diambil secara tunai oleh Bendahara pengeluaran; 2. Unit Pengolah mengambil rekening koran di Bank terkait; 3. Unit Pengolah melakukan pencatatan keuangan pada Buku Bank dan Buku Kas (jika tunai). Rekening Koran juga dipergunakan sebagai pertanggung jawaban pelaporan keuangan;

KPPPN

3-5 hari

Unit Pengolah

45 menit

Unit Pengolah

1 jam

Purwokerto, 17 Pebruari 2015 Ketua ttd

Drs. H. SYAFI’UDDIN, SH. MH. NIP. 195806081987031006

3

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN BELANJA RUTIN (Belanja Operasional, Jasa dan Barang ) Nomor SOP : W11-A22/ 437/OT.01.1/II/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015 Uraian Kegiatan


Uraian Pelayanan


Waktu Penyelesaian

Kaur Keuangan

1 jam

Kaur Keuangan

1 hari

Kaur Keuangan

30 menit

Ket.

Proses Belanja Operasional, Belanja Jasa dan Belanja Barang

A.

Proses Transaksi

1. Alur kerja dimulai dari transaksi yang dilaksa nakan pihak internal (Urusan Umum atau Bendahara Pengeluaran) dengan pihak eksternal (pihak ketiga) 2. Dari transaksi tersebut dihasilkan : a. Tanda bukti pemba yaran /Umum. PPK kwitansi (rangkap 2) yang ditandatangani oleh pihak ketiga, Bendahara Pengeluaran, Kaur Umum dan PPK, diperuntukan sebagai : Arsip dan Pencata tan pada Buku Kas Tunai KPA yang ditandatangani Ben dahara Pengeluaran dan KPA pada akhir pembukuan. Dasar Perhitungan SPP dan SPTJR; b. Surat Setoran Pajak (SSP) jika Unit Pengo lah ada, sebanyak rangkap 5, yaitu : Jumlah yang telah dihitung disetorkan pada Bank/Kantor Pos;

4

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN BELANJA RUTIN (Belanja operasional, Jasa dan Barang ) Nomor SOP : W11-A22437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015

B

C

Pengesahan SPTJB

Proses Pembuatan SPM


c. Dua rangkap disimpan sebagai arsip dan dicatat pada Buku Pajak, Satu rangkap dicopy dan dileges oleh PPK;

Kaur Keuangan

1 jam

1. Unit Pengolah membuat Surat Permintaan / SPP monitoring SPP dilaku kan oleh PPSPM/Kaur Keuangan dan ditanda tangani oleh PPK. SPP diserahkan kepada KPPN namun disimpan sebagai arsip; 2. Unit Pengolah membuat Surat Pertanggungja waban Mutlak (SPTJM). Monitoring SPTJM dilakukan oleh PPSPM / Kaur Keuangan dan PPK mengesahkan doku men tersebut, sehingga bertanggung jawab atas kebenaran material yang ada;

Kaur Keuangan dan PPK

1 jam


1 jam

1. Unit Pengolah menginput data pada aplikasi SPM dan dicetak menjadi 3 lembar SPM yang ditan datangani oleh PPSPM Tiga lembar tersebut di peruntukan bagi : a. Pencatatan Buku Kas Umum (BKU); b. Sebagai data SPM dan SP2D (yang akan diterbitkan oleh (KPPN) untuk diinput oleh Unit Pengolah pada Apli

Kaur Keuangan

15 menit

Unit Pengolah Unit Pengolah

1 – 2 jam 30 menit

5

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN BELANJA RUTIN (Belanja operasional, Jasa dan Barang ) Nomor SOP : W11-A22/437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015


kasi Sistim Akuntan si Kuasa Pengguna Anggaran (SAKPA) c.Diserahkan pada KPPN (2 lembar) beserta Arsip Data Komputer (ADK) D

E

Penerbitan SP2D

Pencairan Dana

Unit Pengolah

1 – 2 jam

1. SPM, Arsip Data Kom puter (ADK) beserta data pendukung lainnya diserahkan ke KPPN oleh Unit Pengolah 2. KPPN memeriksa ke lengkapan berkas untuk diproses lebih lanjut dan menerbitkan SP2D; 3. Unit Pengelola mengam bil Surat Perintah Pen cairan Dana;

Unit Pengolah

1 hari

KPPN

1 hari

Unit Pengolah

2-3 hari

1. KPPN mengkonfirmasi kan kepada Bank Ope rasional Mitra kerjanya, sehingga dana yang dibu tuhkan telah tersedia pada Bank; 2. Bendahara Pengeluaran mengambil uang tunai ke Bank dengan menggu nakan cek yang ditan datangani oleh Benda hara Pengeluaran dan Kuasa Pengguna Angga ran dan mengambil reke ning koran di Bank terkait jika diperlukan; 3. Unit Pengolah melaku kan pencatatan keu angan pada Buku Bank dan Buku Kas yang ditandatangani oleh Bendahara Pengeluaran

KPPN

1 hari

Bendahara Pengeluaran

60 menit


60 menit

6

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN BELANJA RUTIN (Belanja operasional, Jasa dan Barang ) Nomor SOP : W11-A22/437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015


Setiap akhir pembukuan. Serta pencatatan pada Buku Pembantu Penga wasan Kredit; 4. Rekening koran juga di pergunakan sebagai per tanggungjawaban pelapo ran keuangan;

Unit Pengolah

30 menit



7

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN PELAPORAN KEUANGAN Nomor SOP : W11-A22/437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015 Uraian Kegiatan


Uraian Pelayanan


Waktu Penyelesaian

Kaur Keuangan

30 menit

Kaur Keuangan

30 menit

Kaur Keuangan

1 jam

KPPN

1 hari

Ket.

Pelaporan Keuangan Berdasarkan Periode Pelaporan

A

B

Pelaporan Bulanan

Pelaporan Triwulan

1. Alur kerja dimulai dengan rekon internal antara aplikasi SAKPA dan SIMAK; 2. Aplikasi SAKPA menghasilkan Laporan Rekon dan ADK; 3. Laporan Rekon ADK serta data pendukung lainnya diserahkan ke KPPN. Data pendukung berupa : a. Laporan Pertang gung jawaban Benda hara Pengeluaran; b. Laporan Pertang gung jawaban Benda hara Penerimaan; c. Rekening Koran; d. Neraca SIMAK; 4. KPPN menerbitkan ha sil rekonsiliasi dan Berita Acara Rekonsiliasi ( BAR ); 5. Dokumen tersebut diserahkan pada Biro Keuangan Mahkamah Agung RI dan Penga dilan Tinggi yang bertin dak selaku koordinator wilayah; Alur kerja pada pelaporan keuangan Triwulan adalah : 1. Pelaporan realisasi pene rimaan, dan pengeluaran

Kaur Keuangan

Kaur Keuangan

30 menit

8

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN PELAPORAN KEUANGAN Nomor SOP : W11-A22/437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015

2.

C


PNBP ( Penerimaan Negara Bukan Pajak) kepada keuangan Mahkamah Agung RI dan Pengadilan Tinggi yang bertindak selaku koordi nator wilayah. Alur kerja sama hanya pada point (1) s/d (5) kegiatan pelaporan ke uangan Rutin/ Bulnan; Pelaporan Bappernas PP.39 Menginput data ke aplikasi Bappenas Form A. Data berasal dari Laporan Realisasi Anggaran. Kemudian diunduh. Menerima seluruh unduhan aplikasi Form A dari seluruh satuan kerja Pengadilan Agama se Jawa Tengah. Menginput seluruh unduhan Form A kedalam aplikasi Bappenas Form B. ADK dikirim melalui e-mail kepda Biro Perencanaan Mahkamah Agung RI dan ke Biro Keuangan Mahkamah Agung RI.

Pelaporan Semeste Alur kerja pada pelaporan ran dan Tahunan keuangan semesteran /Tahu nan : 1. Pelaporan realisasi pene rimaan dan pengeluaran PNBP (Penerimaan Negara Bukan Pajak) kepada Keuangan Mahkamah Agung RI dan Pengadilan Tinggi yang bertindak selaku

Kaur Keuangan

30 menit

Kaur Keuangan

30 menit

9

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN PELAPORAN KEUANGAN Nomor SOP : W11-A22/437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015


Koordinator wilayah. Alur kerjasama hanya pada point (1) s/d (5) kegiatan pelaporan keuangan Rutin/Bulanan 2. Pelapora Catatan Atas Laporan Keuangan (CALK) . Data CALK berasal dari Laporan Penyerapan Anggaran Semesteran, Simak dan Laporan saldo kas pada Bendahara Penerimaan sebagai laporan pendukung, Laporan CALK dikirim ke : a. Pengadilan Tinggi Agama Semarang, selaku Koorwil; b. Biro Keuangan Mahkamah Agung RI;

Kaur Keuangan

1 hari



10

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN PERENCANAAN ANGGARAN Nomor SOP : W11-A22/437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015 Uraian Kegiatan


Uraian Pelayanan


Waktu Penyelesaian

Unit Pengolah

1 hari

Ket.

Perencanaan Anggaran A

Input Data

B

Pembahasan Pemeriksaan

Unit Pengolah pada setiap bulan Pebruari mengoreksi dan menginput data-data yang dikumpulkan dari satker-satker yang ada di daerah, selain itu juga menyesuaikan dengan pagu yang tersedia pada tahun anggaran yang bersangkutan dan penyesuaian dengan data pendukung yang telah dikirimkan. Kegiatan ini dilakukan dua kali selain pada bulan Pebruari juga dilakukan pada bulan Nopember setelah dilakukan pembahasan pertama di Ditjen Anggaran Pusat; dan Dara tersebut kemudian disampaikan kepada Dirjen Anggaran untuk diperiksa /dikoreksi kembali, apabila masih terdapat kekeliruan akan dikembalikan kepada satker-satker yang ada di daerah. Kegiatan ini juga dilakukan dua kali yakni selain pada bulan Pebruai juga dilakukan pada bulan Nopember, namun setelah itu tinggal menunggu ADK RKAKL dari Dirjen Anggaran tahun anggaran bersangkutan;

Durjen Anggaran

Purwokerto, 17 Pebruari 2015 Ketua ttd Drs. H. SYAFI’UDDIN, SH. MH. NIP. 195806081987031006

11

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN BELANJA RUTIN ( Belanja Perjalanan Dinas ) Nomor SOP : W11-A22/ 437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015 Uraian Kegiatan


Uraian Pelayanan


Waktu Penyelesaian

Kaur Kepegawain

45 menit

Kaur Keuangan

1 jam

Kaur Keuangan, KPA

30 menit

Ket.

Proses Belanja Perjalanan Dinas A

Pengumpulan Data

1. Urusan Kepegawaian menyerahkan surat tugas atas nama Pegawai yang ditugaskan ke luar kota kepada urusan ke uangan; 2. Dari surat tugas tersebut Unit Pengolah mem buatkan rincian perjalanan dinas sesuai dengan kwitansi yang diterima berupa : a. Kwitansi transportasi; b. Kwitansi penginapan; c. Kwitansi Lupsum; 3. Unit Pengolah mencetak rincian kwitansi perjalanan dinas menjadi 2 rangkap, yaitu : a. Sebagai tanda bukti pembayaran yang akan ditandatangani oleh pihak yang ber sangkutan, bendaha ra pengeluaran dan kuasa pengguna ang garan pada saat pen cairan dana; b. Arsip dan pencatatan pada Buku Kas Tu nai yang ditanda tangani oleh Benda hara Pengeluaran dan Kuasa Pengguna Anggaran pada akhir pembukuan;

12

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN BELANJA RUTIN ( Belanja Perjalanan Dinas ) Nomor SOP : W11-A22/ 437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015

B

C

Pengesahan SPTJB

Proses SPM

Pembuatan

Revisi tanggal : Halaman : 2

dari 4 halaman

1. Unit Pengolah membuat Surat pernyataan Pemba yaran/SPP, monitoring SPP dilakukan oleh PPSPM/Kaur keuangan dan ditandatangani oleh PPK. SPP tidak dise rahkan kepada KPPN namun disimpan sebagai arsip; 2. Unit Pengolah membuat Surat Pernyataan Per tanggung jawaban Mut lak (SPTJM), Monitoring SPTJM dilakukan oleh PPSPM/ Kaur Keuangan dan PPK mengesahkan dokumen tersebut sehing ga bertanggung jawab atas kebenaran material yang ada;


15 menit


15 menit

1. Unit Pengolah menginput data pada aplikasi SPM dan dicetak menjadi 3 lembar SPM yang ditan datangani oleh PPSPM. Tiga lembar tersebut diperuntukan bagi : a. Pencatatan Buku Kas Umum (BKU) b. Sebagai data SPM dan SP2D (yang akan diterbitkan oleh KPPN) untuk diin put oleh Unit Pengo lah pada aplikasi Sis tem Akuntasi Kuasa Pengguna Anggaran (SAKPA) c. Diserahkan pada KPPN (2 lembar) beserta Arsip Data Komputer (ADK);

Laur Keuangan dan PPK

15 menit

Unit Pengolah Unit Pengolah

15 menit

Unit Pengolah

1,5 jam

15 menit

13


D

E

Penerbitan SP2D

Pencairan Dana


1. SPM, Arsip Data Komputer (ADK) beserta data pendukung lainnya diserahkan ke KPPN oleh Unit Pengolah; 2. KPPN memeriksa keleng kapan berkas untuk diproses lebih lanjut dan menerbitkan SP2D; 3. Unit Pengolah mengam bil Surat Perintah Pencairan Dana;

Unit Pengolah

1 – 2 jam

KPPN

1 hari

Unit Pengolah

2 – 3 hari

1. KPPN mengkonfirmasi kepada Bank Operasi onal mitra kerjanya, sehingga dana yang dibu tuhkan telah tersedia pada Bank; 2. Bendahara Pengeluaran mengambil uang tunai ke Bank dengan menggu nakan cek yang ditan datangani oleh Benda hara Pengeluaran dan Kuasa Pengguna Angga ran dan mengamnil re kening koran di Bank terkait jika diperlukan; 3. Unit Pengolah menye rahkan uang perjalanan dinas kepada pegawai yang diberi surat tugas perjalanan dinas; 4. Unit Pengolah melaku kan pencatatan keuang an pada Buku Bank dan Buku Kas yang ditan datangani oleh Benda hara pengeluaran setiap akhir pembukuan.

KPPN

1 hari


45 menit

Unit Pengolah

30 menit


60 menit

14


5.

Revisi tanggal : Halaman : 4 dari

Serta pencatatan pada buku Pembantu Penga wasan Kredit; Rekening koran juga dipergunakan sebagai pertanggungjawaban pelaporan keuangan;

Unit Pengplah

4 halaman

30 menit



15

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN REMUNERASI Nomor SOP : W11-A22/437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015 Uraian Kegiatan


Uraian Pelayanan


Waktu Penyelesaian

Kaur Kepegawaian

60 menit

Bendahara Pengeluaran dan KPA

60 menit

Unit Pengolah

30 menit

Unit Pengolah

10 menit

Ket.

Pencairan Remunerasi/Tunjangan Khusus Kinerja

A

Remunerasi Tahap I (Flow X)

1. Alur kerja dimulai dari Urusan Kepegawaian yang menyerahkan Rekapitulasi Absensi pegawai serta rekapitu lasi daftar hadir pada Urusan Keuangan; 2. Data tersebut digunakan sebagai acuan pembua tan Tanda Terima Penge luaran Remunerasi yang ditandatangani oleh Ben dahara Pengeluaran, Kuasa Pengguna Angga ran dan Ketua Pengadilan Agama; 3. Data yang telah disahkan digunakan sebagai dasar pembutan Surat Perintah Tanggung Jawab Belanja yang terlebih dahulu diperiksa oleh PPSPM kemudian ditandatanga ni oleh Kuasa Pengguna Anggaran dan Ketua Pengadilan Agama; 4. Bendahara Gaji menyiap kan kwitansi yang berhubungan dengan remunerasi sebanyak dua rangkap, pertama dipergunakan sebagai arsip selebihnya diserah kan ke Mahkmah Agung Republik Indonesia;

16

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN REMUNERASI Nomor SOP : W11-A22/437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015

B

Remunerasi Tahap II


Berkas yang telah lengkap dan benar pada flow X selanjutnya diserahkan ke Mahkamah Agung Republik Indonesia Cq Biro Keuangan Badan Urusan Administrasi (BUA) dengan arus kerja sebagai berikut : 1. Seluruh satua kerja di lingkungan Pengadilan Tinggi Agama Semarang dan Pengadilan Agama wilayah Jawa Tengah menyerahkan kelengkapan berkas sesuai pada flow X kepada Pengadilan Tinggi Agama Semarang yang bertindak sebagai koor dinator; 2. Kemudian data tersebut digunakan sebagai acuan dalam pembuatan reka pitulasi daftar permintaan remunerasi.. Rekapitulasi daftar pegawai, nomor rekening Bank yang ditan datangani oleh Bendahara, Kuasa Pengguna Anggaran dan Ketua Pengadilan Agama; 3. Kumpulan seluruh berkas yang telah diperiksa secara teliti dan ditandatangani oleh pihak berwenang disebut sebagai “ Per mintaan Pertanggungja waban dimuka remunerasi Pengadilan Tinggi Agama dan Pengadilan Agama se Jawa Tengah;

3 halaman

Unit Pengolah

1 hari

Unit Pengolah

20 menit

Unit Pengolah, Kaur keuangan, PPK. KPA. Ketua Pengadilan Agama

30 menit

17

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN REMUNERASI Nomor SOP : W11-A22/437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015


4. Permintaan Pertanggung jawaban tersebut kemu dian diserahkan kepada Mahkamah Agung RI Cq. Biro Keuangan. Biro Keuangan memproses le bih lanjut sehingga dana remunerasi bisa ditransfer pada Bank masing-masing satuan kerja; 5. Jika uang remunerasi telah masuk pada rekening Bank, Bendahara Pengelu aran dapat mengambil secara tunai/transfer ke rekening pegawai dengan menggunakan cek yang ditandatangani oleh Bendahara Pengeluaran dan KPA; 6. Bank menerbitkan reke ning koran yang diguna kan sebagai : Pencatatan Laporan Keuangan pada buku Bank dan buku Kas. Pertanggungjawaban remunerasi yang kemudian dikirim kepada Mahkamah Agung Republik Indonesia’

3 halaman

Unit Pengolah

60 menit

Bendahara Pengeluaran , KPA.

2 jam

Unit Pengolah

1 jam



18

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN UANG DUKA Nomor SOP : W11-A22/ 437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015 Uraian Kegiatan


Uraian Pelayanan


Waktu Penyelesaian

1. Uang Duka Wafat diperuntukan untuk Pegawai yang meninggal dunia sedangkan SKPP diperuntukan bagi pegawai yang pensiun, pindah/ mutasi atau dikarenakan meninggal dunia; 2. Staf Keuangan mengisi format yang ada pada aplikasi GPP sesuai data yang terkait, kemudian aplikasi GPP menghasilkan print out Daftar Perhitu ngan Uang Duka Wafat atau SKPP;

Kaur Keuangan

30 menit

Kaur Keuangan

30 menit

1. Staf Keuangan membuat Surat Permintaan Pertang gungjawaban Mutlak (SPTJM) kemudian beser ta lampiran pendukung diserahkan kepada Kaur Keuangan untuk diperiksa dan Pejabat Pembuat Komitmen untuk ditandata ngani, sedangkan untuk SKPP tidak menggunakan SPTJR;


60 menit

Pembuatan 1. Staf Keuangan membuat Surat Permintaan Pemba yaran yang ditandatangani oleh Pejabat Penanda Tangan/Penguji SPM,

Kaur Keuangan

15 menit

Ket.

Pencairan Uang Duka Wafat dan Surat Keterangan Pemberhentian

A

Penginputan Data

B

Pengesahan SPTJB

C

Proses SPM

SKPP tidak meng Guna kan SPTJB

19

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN UANG DUKA Nomor SOP : W11-A22/437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015


Pembuat Daftar Gaji dan mengetahui/menyetujui oleh PPK; 2. Data yang terkait diinput ke aplikasi Surat Perintah Membayar ( SPM ) dan diprint out menjadi 3 lembar SPM yang ditandatangani oleh PPSPM, 3 (Tiga) lembar tersebut diperuntukan untuk pencatatann pada Buku Kas Umum (BKU) yang ditandatangani oleh Bendahara Pengeluaran ; 3. Staf Keuangan melakukan pencatatan keuangan pada Buku Bank dan Buku Kas yang ditandatangani oleh Bendahara pengeluaran setiap akhir pembukuan, dan juga pencatatan pada Buku Pembantu Penga wasan Kredit;

2 halaman

Kaur Keuangan

10 menit

Kaur Keuangan

3 jam



20

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN UANG MAKAN PEGAWAI Nomor SOP : W11-A22/437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015 Uraian Kegiatan


Uraian Pelayanan

3 halaman


Waktu Penyelesai an

1. Kaur Kepegawaian menye rahkan rekap absen (Akumulasi Daftar Hadir dan Pulang) pada akhir bulan berjalan; 2. Unit Pengolah menginput Rekap Absen tersebut pada Aplikasi GPP untuk membuat Daftar Perhitu ngan Uang Makan;

Kaur Kepegawaian

15 menit

Kaur Keuangan

30 menit

Ket.

Pencairan Uang Makan Pegawai

A

Penginputan Data

B

Pengesahan SPTJB

1. Unit Pengolah membuat Surat Pernyataan Pertang gungjawaban Mutlak (SPTJM) kemudian beser ta lampiran pendukung, diserahkan kepada Kaur Keuangan untuk diperiksa dan Pejabat Pembuat Komitmen untuk ditanda tangani;


15 menit

C

Proses Pembuatan SPM

1. Unit Pengolah membuat Surat Permintaan Pembayaran (SPP) yang ditandatangani oleh Pejabat Penanda Tangan / Penguji SPM (SPSPM), Pembuat Daftar Gaji dan mengetahui/menyetujui oleh PPK; 2. Data yang terkait diinput ke aplikasi Surat Perintah Membayar ( SPM) dan di


15 menit

Kaur Keuangan

10 menit

21

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN UANG MAKAN PEGAWAI Nomor SOP : W11-A22/437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015


Print out menjadi 3 lembar SPM yang ditandatangani oleh PPSPM. Tiga (3) lembar tersebut diperuntu kan bagi : a. Pencatatan pada Buku Kas Umum (BKU) yang ditandatangani oleh Bendahara Penge luaran dan KPA setiap akhir pembukuan; b. Penginputan pada aplikasi Sistem Akunta bilitas Kuasa Pengguna Anggaran ( SAKPA ); c. Pengiriman ke KPPN;

D

E

Penerbitan SP2D

Pencairan Dana

3 halaman

Kaur Keuangan

15 menit

Kaur Keuangan

15 menit

Unit Pengolah

1,5 jam

1. SPM. Arsip Data Komputer (ADK) beserta data pendukung lainnya diserahkan ke KPPN, kemudian KPPN memeriksa kelengkapan berkas untuk diproses lebih lanjut; 2. Unit Pengolah mengam bil Surat Perintah Pencairan Dana

Unit Pengolah

1 jam

Unit Pengolah

1-2 jam

1. KPPN mengkonfirmasi kan kepada Bank Operasional mitra kerja nya, sehingga dana yang dibutuhkan telah terse dia pada Bank dan dapat diambil secara tunai oleh Bendahara Pengeluaran dengan menggunakan cek yang ditandatangani oleh Bendahara Pengelu aran dan ditandatangani

Kaur Keuangan

1-2 hari

22

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO Standard Operating Procedure ( SOP ) URUSAN KEUANGAN UANG MAKAN PEGAWAI Nomor SOP : W11-A22/437/OT.01.1/I/2015 Tgl.ditetapkan : 17 Pebruari 2015


oleh KPA. Uang makan diserahkan kepada ma singmasing pegawai; 2. Unit Pengolah melaku kan pencatatan keuang an pada Buku Bank dan Buku Kas yang ditanda tangani oleh Bendahara Pengeluaran setiap akhir pembukuan; 3. Rekening Koran dapat dicetak pada Bank bersangkutan jika diper lukan sebagai pertang gung jawaban pelaporan keuangan;

Unit Pengolah

3 halaman

1 jam

30 menit Unit Pengolah



23

PENGADILAN AGAMA PURWOKERTO

Recommend Documents