PEMERINTAH KABUPATEN SLEMAN BADAN LAYANAN UMUM DAERAH PUSKESMAS SAMBILEGI
LAPORAN KEUANGAN SEMESTERAN TAHUN 2016
DAFTAR ISI
Neraca Laporan Operasional Perubahan Ekuitas Laporan Arus Kas Catatan Atas Laporan Keuangan
Puskesmas Puskesmas Sambilegi Jalan Sambilegi No 20
NERACA Semester 1 Tahun 2016 Nama Akun
Semester 1
Semester 1
1 ASET 1.1 ASET LANCAR 1.1.1 Kas Dan Setara Kas
670,082,981.46
670,082,981.46
1.1.2 Investasi Jangka Pendek
0.00
0.00
1.1.3 Piutang Usaha
0.00
0.00
1.1.4 Piutang Lainnya
0.00
0.00
1.1.5 Penyisihan Piutang
0.00
0.00
1.1.6 Biaya Dibayar Dimuka
0.00
0.00
1.1.7 Persediaan
72,067,963.57
72,067,963.57
TOTAL ASET LANCAR
742,150,945.03
742,150,945.03
1.2.1 Investasi Jangka Panjang Non Permanen
0.00
0.00
1.2.2 Investasi Jangka Panjang Permanen
0.00
0.00
0.00
0.00
130,692,000.00
130,692,000.00
1.3.2 Gedung Dan Bangunan
3,682,170,700.00
3,682,170,700.00
1.3.3 Peralatan Dan Mesin
2,118,844,783.00
2,118,844,783.00
1.3.4 Kendaraan
0.00
0.00
1.3.5 Perlengkapan Dan Peralatan Kantor
0.00
0.00
356,323.00
356,323.00
(2,573,119,098.74)
(2,573,119,098.74)
3,358,944,707.26
3,358,944,707.26
1.4.1 Aset Kerjasama Operasi
0.00
0.00
1.4.2 Aset Sewa Guna Usaha
0.00
0.00
1.4.3 Aset Tidak Berwujud
0.00
0.00
1.4.4 Konstruksi Dalam Pengerjaan
0.00
0.00
0.00
0.00
4,101,095,652.29
4,101,095,652.29
2.1.1 Hutang Usaha
0.00
0.00
2.1.2 Utang Bunga
0.00
0.00
2.1.3 Bagian Lancar Utang Jangka Panjang
0.00
0.00
2.1.4 Utang Pajak
0.00
0.00
2.1.5 Biaya Yang Masih Harus Dibayar
0.00
0.00
2.1.6 Utang Jangka Pendek Lainnya
0.00
0.00
0.00
0.00
2.2.1 Utang Bank
0.00
0.00
2.2.2 Utang Imbalan Kerja Pegawai
0.00
0.00
TOTAL KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
0.00
0.00
0.00
0.00
3,700,269,828.77
3,700,269,828.77
1.2 INVESTASI JANGKA PANJANG
TOTAL INVESTASI JANGKA PANJANG 1.3 ASET TETAP 1.3.1 Tanah
1.3.6 Jalan, Irigasi Dan Jaringan 1.3.99 Akumulasi Penyusutan TOTAL ASET TETAP 1.4 ASET LAINNYA
TOTAL ASET LAINNYA JUMLAH ASSETS 2 KEWAJIBAN 2.1 KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
TOTAL KEWAJIBAN JANGKA PENDEK 2.2 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
2 KEWAJIBAN 3 EKUITAS 3.1 EKUITAS 3.1.1.1 Ekuitas Awal
Page 1/2
Nama Akun
Semester 1
Semester 1
3.1.1.2 Surplus/defisit Periode Lalu
175,502,836.33
175,502,836.33
3.1.1.3 Surplus/defisit Periode Berjalan
225,322,987.19
225,322,987.19
4,101,095,652.29
4,101,095,652.29
4,101,095,652.29
4,101,095,652.29
TOTAL EKUITAS JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
Page 2/2
Puskesmas Puskesmas Sambilegi Jalan Sambilegi No 20
LAPORAN OPERASIONAL Semester 1 Tahun 2016 Nama Akun
Semester 1
Semester 1
4 PENDAPATAN 4.1 PENDAPATAN BLUD 4.1.1 Jasa Layanan
414,633,200.00
414,633,200.00
0.00
0.00
4.1.3 Hasil Kerjasama
1,580,000.00
1,580,000.00
4.1.4 Lain lain Pendapatan BLUD yang Sah
2,645,020.65
2,645,020.65
624,873,335.00
624,873,335.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,043,731,555.65
1,043,731,555.65
9,280,000.00
9,280,000.00
39,034,217.46
39,034,217.46
111,487,000.00
111,487,000.00
4,116,500.00
4,116,500.00
66,979,050.00
66,979,050.00
5.1.6 Biaya Penyusutan
0.00
0.00
5.1.7 Biaya Pelayanan Lain-lain
0.00
0.00
230,896,767.46
230,896,767.46
553,571,800.00
553,571,800.00
18,429,966.00
18,429,966.00
1,250,000.00
1,250,000.00
14,260,035.00
14,260,035.00
6.1.5 Biaya Promosi
0.00
0.00
6.1.6 Biaya Penyusutan
0.00
0.00
6.1.7 Biaya Administrasi Umum dan Lain-Lain
0.00
0.00
TOTAL BIAYA OPERASIONAL ADMINISTRASI DAN UMUM
587,511,801.00
587,511,801.00
SURPLUS/(DEFISIT) DARI KEGIATAN OPERASIONAL
225,322,987.19
225,322,987.19
8.1.1 Pendapatan Jasa Giro
0.00
0.00
8.1.2 Pendapatan Bunga
0.00
0.00
8.1.3 Pendapatan Lain-lain
0.00
0.00
TOTAL PENDAPATAN LAIN-LAIN
0.00
0.00
9.1.1 Biaya Bunga
0.00
0.00
9.1.2 Biaya Administrasi Bank
0.00
0.00
9.1.3 Biaya Kerugian Penjualan Aset Tetap
0.00
0.00
9.1.4 Biaya Kerugian Penurunan Nilai
0.00
0.00
9.1.5 Biaya Non Operasional Lain-lain
0.00
0.00
4.1.2 Hibah
4.2 PENDAPATAN/PENERIMAAN APBD 4.2.1 Pendapatan/Penerimaan APBD 4.3 PENDAPATAN / PENERIMAAN APBN 4.3.1 Pendapatan/Penerimaan APBN 4.9 Sisa Lebih Penggunaan Anggaran (SiLPA) 4.9.1 Sisa Lebih Penggunaan Anggaran (SiLPA) TOTAL PENDAPATAN 5 BIAYA OPERASIONAL PELAYANAN 5.1 BIAYA PELAYANAN 5.1.1 Biaya Pegawai 5.1.2 Biaya Bahan 5.1.3 Biaya Jasa Pelayanan 5.1.4 Biaya Pemeliharaan 5.1.5 Biaya Barang dan Jasa
TOTAL BIAYA OPERASIONAL PELAYANAN 6 BIAYA OPERASIONAL ADMINISTRASI DAN UMUM 6.1 BIAYA ADMINISTRASI DAN UMUM 6.1.1 Biaya Pegawai 6.1.2 Biaya Administrasi Kantor 6.1.3 Biaya Pemeliharaan 6.1.4 Biaya Barang dan Jasa
8 PENDAPATAN LAIN-LAIN 8.1 PENDAPATAN LAIN-LAIN
9 BIAYA NON OPERASIONAL 9.1 BIAYA NON OPERASIONAL
Page 1/2
Nama Akun
Semester 1
Semester 1
TOTAL BIAYA NON OPERASIONAL
0.00
0.00
SURPLUS/(DEFISIT) DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL
0.00
0.00
225,322,987.19
225,322,987.19
SURPLUS/(DEFISIT)
Page 2/2
Puskesmas Puskesmas Sambilegi Jalan Sambilegi No 20
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Semester 1 Tahun 2016 Uraian
Semester 1
Semester 1
3,700,269,828.77
3,700,269,828.77
Surplus/Defisit Periode Lalu
175,502,836.33
175,502,836.33
Surplus/Defisit Periode Berjalan
225,322,987.19
225,322,987.19
4,101,095,652.29
4,101,095,652.29
EKUITAS Ekuitas Awal
EKUITAS AKHIR
Page 1/1
Puskesmas Puskesmas Sambilegi Jalan Sambilegi No 20
LAPORAN ARUS KAS Semester 1 Tahun 2016 Uraian
Semester 1
Semester 1
423,593,460.00
423,593,460.00
0.00
0.00
HASIL KERJASAMA
1,580,000.00
1,580,000.00
LAIN LAIN PENDAPATAN BLUD YANG SAH
2,645,020.65
2,645,020.65
PENDAPATAN/PENERIMAAN APBD
624,873,335.00
624,873,335.00
PENDAPATAN/PENERIMAAN APBN
0.00
0.00
SISA LEBIH PENGGUNAAN ANGGARAN (SILPA)
0.00
0.00
PENDAPATAN JASA GIRO
0.00
0.00
PENDAPATAN BUNGA
0.00
0.00
PENDAPATAN LAIN-LAIN
0.00
0.00
1,052,691,815.65
1,052,691,815.65
ARUS KELUAR BIAYA PEGAWAI
9,280,000.00
9,280,000.00
BIAYA BAHAN
37,512,785.00
37,512,785.00
111,487,000.00
111,487,000.00
4,116,500.00
4,116,500.00
66,979,050.00
66,979,050.00
BIAYA PENYUSUTAN
0.00
0.00
BIAYA PELAYANAN LAIN-LAIN
0.00
0.00
553,571,800.00
553,571,800.00
18,429,966.00
18,429,966.00
1,250,000.00
1,250,000.00
14,260,035.00
14,260,035.00
BIAYA PROMOSI
0.00
0.00
BIAYA PENYUSUTAN
0.00
0.00
BIAYA ADMINISTRASI UMUM DAN LAIN-LAIN
0.00
0.00
BIAYA BUNGA
0.00
0.00
BIAYA ADMINISTRASI BANK
0.00
0.00
BIAYA KERUGIAN PENJUALAN ASET TETAP
0.00
0.00
BIAYA KERUGIAN PENURUNAN NILAI
0.00
0.00
BIAYA NON OPERASIONAL LAIN-LAIN
0.00
0.00
JUMLAH ARUS KELUAR
816,887,136.00
816,887,136.00
TOTAL ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL
235,804,679.65
235,804,679.65
0.00
0.00
GEDUNG DAN BANGUNAN
0.00
0.00
PERALATAN DAN MESIN
0.00
0.00
KENDARAAN
0.00
0.00
PERLENGKAPAN DAN PERALATAN KANTOR
0.00
0.00
JALAN, IRIGASI DAN JARINGAN
0.00
0.00
JUMLAH ARUS KELUAR
0.00
0.00
TOTAL ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
0.00
0.00
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN ARUS MASUK ARUS KELUAR TOTAL ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
0.00
0.00
235,804,679.65
235,804,679.65
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL ARUS MASUK JASA LAYANAN HIBAH
JUMLAH ARUS MASUK
BIAYA JASA PELAYANAN BIAYA PEMELIHARAAN BIAYA BARANG DAN JASA
BIAYA PEGAWAI BIAYA ADMINISTRASI KANTOR BIAYA PEMELIHARAAN BIAYA BARANG DAN JASA
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ARUS MASUK ARUS KELUAR TANAH
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS
Page 1/2
Uraian
Semester 1
Semester 1
KAS DAN SETARA KAS AWAL
434,278,301.81
434,278,301.81
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS
670,082,981.46
670,082,981.46
Page 2/2
BADAN LAYANAN UMUM DAERAH PUSKESMAS SAMBILEGI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Semester 1 Tahun 2016
A. UMUM 1. Pendirian Perusahaan dan Informasi Lainnya Sejarah singkat Puskesmas Sambilegi kota Sleman, Yogyakarta yang beralamatkan di Jalan Solo, No.13. Maguwoharjo, Sleman, Yogyakarta. Nomor
telepon
(0274)
111666,
dengan
alamat
email:
[email protected]. Pada awalnya puskesmas ini adalah puskesmas di wilayah Sleman dengan membawahi 20 padukuhan yang ada, dengan dibantu beberapa puskesmas yang menjadi puskesmas pembantu. Luas bangunan untuk pelayanan kesehatan 17,7 m x 12 m, satu lantai dan 2 rumah dinas di lahan puskesmas seluas 30 m x 21 m. Pada tahun 2007 Puskesmas Sambilegi mengalami renovasi gedung berupa peninggalan bangunan setelah daerah sekitar wilayah puskesmas terkena bencana gempa yang terjadi pada tahun 2006. Renovasi di sini, adanya penambahan kamar untuk pelayanan kesehatan bagi masyarakat yang kian hari bertambah banyak jumlahnya, dan pembangunan satu gedung untuk kantor. Penambahan bangunan untuk pelayanan kesehatan ini tidak terlepas dari aturan Kepmenkes RI no: 128/menkes/sk/ii/2004, di mana menurut aturan ini bahwa
puskesmas
adalah
Unit
Pelaksana
Teknis
Dinas
Kesehatan
Kabupaten/Kota yang bertanggungjawab menyelenggarakan pembangunan kesehatan di suatu wilayah kerja. Sehingga Puskesmas Sambilegi terus menerus memperbaiki pelayanan kesehatan yang ada. Puskesmas Sambilegi ini terletak di pinggir jalan besar, yaitu Jalan Solo Yogyakarta. Adapun batasbatas wilayah kerja Puskesmas Sambilegi adalah sebagai berikut : sebelah Utara berbatasan Desa Wedomartani (Kec. Ngemplak), sebelah Timur berbatasan dengan Desa Purwomartani (Kec. Kalasan), sebelah Selatan berbatasan dengan Desa Tegaltirto (Kec. Berbah), dan sebelah Barat berbatasan dengan Desa Caturtunggal. Sedangkan luas wilayah kerja
Puskesmas Sambilegi lebih kurang seluas 5,35 km
2.
Pada tanggal 1 Januari 2015, Puskesmas Sambilegi sudah menerapkan konsep Badan Layanan Umum Daerah. Pola Pengalolaan Keuangan (PPK BLUD) memberikan fleksibilitas berupa keluasan untuk menerapkan praktik bisnis yang sehat guna meningkatkan pelayanan kepada masyarakat umum dan mencerdaskan kehidupan bangsa. Hal ini sejalan dengan Pasal 1 PP No. 23/2005 tentang Pengelolaan Badan Layanan Umum. Agar upaya kesehatan terselenggara
secara
optimal,
maka
puskesmas
harus
melaksanakan
manajemen dengan baik. Untuk itu puskesmas perlu diberi kewenangan untuk mengelola keuangan di puskesmas, diantaranya melalui penerapan Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum (PPK-BLU) puskesmas yang sesuai dengan : a. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara b. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 23 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 74 Tahun 2012 tentang Perubahan Atas Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 23 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum c. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 61 Tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah
2. Susunan Kepengurusan Puskesmas Sambilegi pada tahun 2016 sebagai berikut: Direktur
: drg. Sujatmiko Dityo
Tata Usaha
: Gilang Mukti Prabowo, S.E.
Jumlah karyawan
: 30 orang
PNS Fungsional
: 8 Orang
Admin
: 2 Orang
PTT Funsional
: 4 Orang
Admin
: 4 Orang
Pegawai BLUD Fungsional
: 9 Orang
Admin
: 3 Orang
B. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI Berikut ini adalah kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan Perusahaan, yang sesuai dengan standar akuntansi keuangan di Indonesia. a. Dasar Penyajian Laporan Keuangan Dasar penyusunan laporan keuangan, kecuali untuk laporan arus kas,adalah dasar akrual. Mata uang pelaporan yang digunakan untuk penyusunan laporan keuangan adalah mata uang Rupiah(Rp). Laporan keuangan disusun menggunakan konsep harga perolehan(historicalcost) sesuai prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia, kecuali beberapa akun tertentu disusun berdasarkan pengukuran lain sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi masing-masing akun tersebut. Laporan arus kas disusun atas dasar metode tidak langsung dengan menggunakan konsep dana dan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.
b. Setara Kas Kas dan setara kas adalah kas, simpanan yang sewaktu-waktu bisa dicairkan dan investasi likuid jangka pendek lainnya dengan jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang.
c. Piutang Usaha Piutang Usaha disajikan dalam Total netto setelah dikurangi dengan penyisihan piutang ragu-ragu, yang diestimasi berdasarkan penelaahan atas kolektibilitas saldo piutang pada akhir tahun. Piutang dihapuskan pada saat piutang tersebut dipastikan tidak akan tertagih. d. Pihak – pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa Perusahaan melakukan transaksi dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa yang memenuhi kriteria sebagaimana tercantum dalam
PSAK ETAP Bab28 "Pengungkapan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa". Seluruh transaksi signifikan dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa, baik yang dilakukan dengan tingkat harga maupun tidak, persyaratan dan kondisi sama dengan yang dilakukan dengan pihak ketiga, telah diungkapkan dalam catatan yang bersangkutan.
e. Aset Tetap Perusahaan menerapkan SAK ETAP Bab15, "AsetTetap". Berdasarkan PSAK ETAP Bab15, suatu entitas harus memilih antara model biaya dan model revaluasi sebagai kebijakan akuntansi pengukuran atas aset tetap. Perusahaan telah memilih untuk menggunakan model biaya sebagai kebijakan akuntansi pengukuran aset tetapnya. Setelah diakui sebagai aset, suatu aset tetap dicatat sebesar harga perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi penurunan nilai aset. Aset Tetap dinyatakan sebesar harga perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan. Penyusutan dihitung menggunakan metode garis lurus(straightlinemethod) berdasarkan masa manfaat sebagai berikut : Jenis aset Tetap
Masa Manfaat
Tanah
Tidak disusutkan
Bangunan
20 tahun
Kendaraan
4-10 tahun
Inventaris
2-8 tahun
Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba rugi pada saat terjadinya, sedangkan pemugaran dan penambahan dalam total yang signifikan dan menambah masa manfaat ekonomis dikapitalisasi. Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau yang dijual, biaya perolehan serta akumulasi penyusutan dikeluarkan dari kelompok aset tetap dan laba atau rugi yang terjadi dibukukan dalam laporan laba rugi tahun yang bersangkutan.
Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya perolehan dan disajikan sebagai bagian dari aset tetap. Akumulasi biaya perolehan akan dipindahkan ke aset tetap yang bersangkutan saat aset tersebut siap digunakan. Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba rugi pada saat terjadinya. Aset tetap yang sudah tidak digunakan atau dijual, nilai tercatat serta akumulasi penyusutan dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang bersangkutan dan laba atau rugi yang terjadi dibukukan dalam laporan laba rugi tahun yang bersangkutan. Perolehan tanah dinyatakan berdasarkan biaya perolehan dan tidak diamortisasi. Biaya-biaya sehubungan dengan perolehan atau pengurusan legal Hak Atas Tanah ditangguhkan dan diamortisasi selama masa manfaat tanah dan disajikan pada akun "Beban Tangguhan Hak Atas Tanah" dalam neraca yang terpisah dari beban tangguhan lain. f. Pegakuan Pendapatan dan Beban Pendapatan dan beban dicatat sesuai metode accrual basis. Pendapatan diakui pada saat barang diserahkan kepada pelanggan, sedangkan beban diakui pada saat terjadinya.
g. Pajak Penghasilan Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak dalam periode yang bersangkutan yang dihitung berdasarkan tarif pajak yang berlaku. Pajak tangguhan diukur dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atau secara substansial telah berlaku pada tanggal laporan posisi keuangan. Pajak tangguhan dibebankan atau dikreditkan dalam laporan laba rugi. Aset dan liabilitas pajak tangguhan disajikan dilaporan posisi keuangan
C. POS – POS KEUANGAN 1. Kas dan Setara Kas Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Kas dan Setara Kas Kas Kas di Bendahara Pengeluaran APBD
0.00
0.00
Kas di Bendahara Penerimaan BLUD
0.00
0.00
Kas di Bendahara Pengeluaran BLUD
4,684,997.00
173,514.00
Kas di Bendahara BOK
0.00
0.00
Kas Kecil
0.00
0.00
4,684,997.00
173,514.00
0.00
0.00
Bank Bendahara Penerimaan BLUD
665,397,984.46
434,104,787.81
Bank Bendahara Pengeluaran BLUD
0.00
0.00
Bank bendahara Pengeluaran BOK
0.00
0.00
665,397,984.46
434,104,787.81
670,082,981.46
434,278,301.81
Jumlah Kas Bank Bank Bendahara APBD
Jumlah Bank Jumlah Kas dan Setara Kas
2. Investasi Jangka Pendek Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Investasi Jangka Pendek Jumlah Investasi Jangka Pendek
0.00
0.00
3. Piutang Usaha Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Piutang Usaha Piutang Pelayanan Jamkesda
0.00
738,000.00
Piutang Pelayanan Jamkesmata
0.00
8,222,260.00
Piutang Pelayanan BPJSKES
0.00
0.00
Piutang Pelayanan BPJSKET
0.00
0.00
Piutang Pelayanan Umum
0.00
0.00
0.00
8,960,260.00
Jumlah Piutang Usaha 4. Piutang Lainnya Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Piutang Lainnya Jumlah Piutang Lainnya
0.00
0.00
5. Penyisihan Piutang Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Penyisihan Piutang Penyisihan Piutang Pelayanan Jamkesda
0.00
0.00
0.00
0.00
Penyisihan Piutang Pelayanan BPJSKES
0.00
0.00
Penyisihan Piutang Pelayanan BPJSKET
0.00
0.00
Penyisihan Piutang Pelayanan Umum
0.00
0.00
0.00
0.00
Penyisihan Piutang Pelayanan Jamkesmata
Jumlah Penyisihan Piutang
6. Biaya dibayar dimuka Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Biaya dibayar dimuka Biaya Dibayar Dimuka Operasional
0.00
0.00
Biaya Dibayar Dimuka Non Operasional
0.00
0.00
0.00
0.00
Jumlah Biaya dibayar dimuka
7. Persediaan Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Persediaan Persediaan Barang Bahan Obat, BHP dan Embalage
72,067,963.57
73,589,396.03
Persediaan Barang Bahan Makanan
0.00
0.00
Persediaan Barang Bahan Pembersih
0.00
0.00
Persediaan Barang Cetakan
0.00
0.00
Persediaan Barang ATK
0.00
0.00
Persediaan Perlengkapan Rumah Tangga
0.00
0.00
72,067,963.57
73,589,396.03
Jumlah Persediaan 8. Investasi Jangka Panjang Non Permanen
Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Investasi Jangka Panjang Non Permanen Jumlah Investasi Jangka Panjang Non Permanen
0.00
0.00
9. Investasi Jangka Panjang Permanen Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Investasi Jangka Panjang Permanen Jumlah Investasi Jangka Panjang Permanen
0.00
0.00
10. Aset Tetap Tahun 2016 Saldo Awal
Penambahan Pengurangan
Saldo Akhir
Harga Perolehan Tanah
130,692,000.00
0.00
0.00
Gedung dan Bangunan
3,682,170,700.00
0.00
0.00 3,682,170,700.00
Peralatan dan Mesin
2,118,844,783.00
0.00
0.00 2,118,844,783.00
Kendaraan
0.00
0.00
0.00
0.00
Perlengkapan dan Peralatan Kantor
0.00
0.00
0.00
0.00
356,323.00
0.00
0.00
356,323.00
5,932,063,806.00
0.00
0.00 5,932,063,806.00
(511,840,823.73)
0.00
0.00 (511,840,823.73)
(2,061,218,887.85)
0.00
0.00 (2,061,218,887.85)
Kendaraan
0.00
0.00
0.00
0.00
Perlengkapan dan peralatan Kantor
0.00
0.00
0.00
0.00
(59,387.16)
0.00
0.00
(59,387.16)
(2,573,119,098.74)
0.00
0.00 (2,573,119,098.74)
8,505,182,904.74
0.00
0.00 8,505,182,904.74
Jalan, Irigasi dan Jaringan Total
130,692,000.00
Akumulasi Penyusutan Gedung dan bangunan Peralatan dan Mesin
Jalan, Irigasi dan Jaringan Total Nilai Buku
Tahun 2015 Saldo Awal
Penambahan Pengurangan
Saldo Akhir
Harga Perolehan Tanah
130,692,000.00
0.00
0.00
Gedung dan Bangunan
3,682,170,700.00
0.00
0.00 3,682,170,700.00
Peralatan dan Mesin
2,118,844,783.00
0.00
0.00 2,118,844,783.00
Kendaraan
0.00
0.00
0.00
0.00
Perlengkapan dan Peralatan Kantor
0.00
0.00
0.00
0.00
356,323.00
0.00
0.00
356,323.00
5,932,063,806.00
0.00
0.00 5,932,063,806.00
(511,840,823.73)
0.00
0.00 (511,840,823.73)
(2,061,218,887.85)
0.00
0.00 (2,061,218,887.85)
Kendaraan
0.00
0.00
0.00
0.00
Perlengkapan dan peralatan Kantor
0.00
0.00
0.00
0.00
(59,387.16)
0.00
0.00
(59,387.16)
(2,573,119,098.74)
0.00
0.00 (2,573,119,098.74)
8,505,182,904.74
0.00
0.00 8,505,182,904.74
Jalan, Irigasi dan Jaringan Total
130,692,000.00
Akumulasi Penyusutan Gedung dan bangunan Peralatan dan Mesin
Jalan, Irigasi dan Jaringan Total Nilai Buku
11. Hutang Usaha Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Hutang Usaha Hutang Usaha - Obat, BHP & Embarlage
0.00
0.00
Hutang Usaha - Bahan Makanan
0.00
0.00
Hutang Usaha - Bahan Pembersih
0.00
0.00
Hutang Usaha - Barang Cetakan
0.00
0.00
Hutang Usaha - Cetakan
0.00
0.00
0.00
0.00
Hutang Usaha - Pengadaan Aset Tetap
0.00
0.00
Hutang Usaha - Pengadaan Jasa
0.00
0.00
0.00
0.00
Hutang Usaha - Perlengkapan Rumah Tangga
Jumlah Hutang Usaha 12. Utang Bunga Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Utang Bunga Jumlah Utang Bunga
0.00
0.00
13. Bagian Lancar Utang Jangka Panjang Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Bagian Lancar Utang Jangka Panjang Jumlah Bagian Lancar Utang Jangka Panjang
0.00
0.00
14. Utang Pajak Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Utang Pajak Utang Pajak - PPh 21
0.00
0.00
Utang Pajak - PPh 22
0.00
0.00
Utang Pajak - PPh 23
0.00
0.00
Utang Pajak - PPN
0.00
0.00
0.00
0.00
Jumlah Utang Pajak 15. Biaya Yang Masih Harus Dibayar Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Biaya Yang Masih Harus Dibayar Biaya Yang Masih Harus Dibayar - Jasa Pelayanan
0.00
0.00
Biaya Yang Masih Harus Dibayar Pemeliharaan
0.00
0.00
Biaya Yang Masih Harus Dibayar Administrasi Kantor
0.00
0.00
Biaya Yang Masih Harus Dibayar Barang dan Jasa
0.00
0.00
Biaya Yang Masih Harus Dibayar Biaya Operasional Lainnya
0.00
0.00
Biaya Yang Masih Harus Dibayar Biaya Non Operasional
0.00
0.00
Jumlah Biaya Yang Masih Harus Dibayar
0.00
0.00
16. Utang Jangka Pendek Lainnya Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Utang Jangka Pendek Lainnya Bagian Lancar Hutang Jangka Panjang Jumlah Utang Jangka Pendek Lainnya
0.00
0.00
0.00
0.00
17. Utang Bank Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Utang Bank Utang Bank
0.00
0.00
Jumlah Utang Bank
0.00
0.00
18. Utang Imbalan Kerja Pegawai Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Utang Imbalan Kerja Pegawai Utang Imbalan Kerja Pegawai
0.00
0.00
Jumlah Utang Imbalan Kerja Pegawai
0.00
0.00
19. Ekuitas Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
Ekuitas Jumlah Ekuitas
4,101,095,652.29
3,875,772,665.10
20. Pendapatan Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
PENDAPATAN PENDAPATAN BLUD Jasa Layanan Pasien Umum Pasien Umum
15,605,000.00
0.00
15,605,000.00
0.00
317,909,000.00
0.00
8,543,100.00
0.00
72,576,100.00
0.00
399,028,200.00
0.00
414,633,200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,580,000.00
0.00
1,580,000.00
0.00
Lain lain Pendapatan BLUD yang Sah
2,645,020.65
0.00
Jumlah Lain lain Pendapatan BLUD yang Sah
2,645,020.65
0.00
418,858,220.65
0.00
Jumlah Pasien Umum Pasien Khusus BPJS Jamkesda Jamkesmata Jumlah Pasien Khusus Jumlah Jasa Layanan Hibah Pendapatan Hibah BLUD Jumlah Hibah Hasil Kerjasama Pendapatan Hasil Kerjasama BLUD Pendapatan Parkir dan Kantin Jumlah Hasil Kerjasama Lain lain Pendapatan BLUD yang Sah
Jumlah PENDAPATAN BLUD
Tahun 2016
Tahun 2015
PENDAPATAN/PENERIMAAN APBD Pendapatan/Penerimaan APBD Pendapatan APBD
624,873,335.00
0.00
Jumlah Pendapatan/Penerimaan APBD
624,873,335.00
0.00
Jumlah PENDAPATAN/PENERIMAAN APBD
624,873,335.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Sisa Lebih Penggunaan Anggaran (SiLPA)
0.00
0.00
Jumlah Sisa Lebih Penggunaan Anggaran (SiLPA)
0.00
0.00
Jumlah Sisa Lebih Penggunaan Anggaran (SiLPA)
0.00
0.00
1,043,731,555.65
0.00
PENDAPATAN / PENERIMAAN APBN Pendapatan/Penerimaan APBN Pendapatan APBN Jumlah Pendapatan/Penerimaan APBN Jumlah PENDAPATAN / PENERIMAAN APBN Sisa Lebih Penggunaan Anggaran (SiLPA) Sisa Lebih Penggunaan Anggaran (SiLPA)
Jumlah PENDAPATAN
21. Biaya Operasional Pelayanan Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
BIAYA OPERASIONAL PELAYANAN BIAYA PELAYANAN Biaya Pegawai Biaya Gaji
0.00
0.00
9,150,000.00
0.00
130,000.00
0.00
0.00
0.00
9,280,000.00
0.00
39,034,217.46
0.00
0.00
0.00
39,034,217.46
0.00
111,487,000.00
0.00
111,487,000.00
0.00
Biaya Pemeliharaan Alkes
0.00
0.00
Pemeliharaan Gedung
0.00
0.00
Biaya Pemeliharaan Peralatan Kantor
0.00
0.00
3,153,500.00
0.00
963,000.00
0.00
4,116,500.00
0.00
Honorarium Uang Lembur Transportasi Jumlah Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Obat dan Embalance Biaya Bahan Makanan Jumlah Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Jasa Pelayanan Jumlah Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan
Biaya Pemeliharaan Kendaraan Biaya Pemeliharaan Komputer, Alat Ketik, dan Laptop Jumlah Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa
Tahun 2016 Bahan Habis Pakai
Tahun 2015
0.00
0.00
1,265,250.00
0.00
0.00
0.00
50,400,000.00
0.00
2,938,800.00
0.00
12,375,000.00
0.00
0.00
0.00
66,979,050.00
0.00
Biaya Depresiasi Gedung dan Bangunan
0.00
0.00
Biaya Depresiasi Peralatan dan Mesin
0.00
0.00
Biaya Depresiasi Kendaraan
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Jumlah BIAYA PELAYANAN
230,896,767.46
0.00
Jumlah BIAYA OPERASIONAL PELAYANAN
230,896,767.46
0.00
Biaya ATK Biaya Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih Biaya Transport Biaya Cetak dan Penggandaan Biaya Konsumsi Biaya Rumah Tangga Jumlah Biaya Barang dan Jasa Biaya Penyusutan
Biaya Depresiasi Perlengkapan dan Peralatan Kantor Jumlah Biaya Penyusutan Biaya Pelayanan Lain-lain Biaya Pelayanan Lainnya Jumlah Biaya Pelayanan Lain-lain
22. Biaya Operasional Administrasi Dan Umum Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
BIAYA OPERASIONAL ADMINISTRASI DAN UMUM BIAYA ADMINISTRASI DAN UMUM Biaya Pegawai Gaji & Tunjangan PNS
531,521,800.00
0.00
22,050,000.00
0.00
0.00
0.00
553,571,800.00
0.00
8,070,200.00
0.00
0.00
0.00
598,000.00
0.00
486,000.00
0.00
1,658,250.00
0.00
Biaya Rumah tangga
0.00
0.00
Biaya Makan Minum
7,050,000.00
0.00
567,516.00
0.00
Biaya Transport
0.00
0.00
Biaya Sosial
0.00
0.00
18,429,966.00
0.00
Biaya Pemeliharaan Alkes
0.00
0.00
Biaya Pemeliharaan Gedung
0.00
0.00
Honorarium Uang Lembur Jumlah Biaya Pegawai Biaya Administrasi Kantor ATK Biaya Perlengkapan Kantor Biaya Perangko, Matrei, dan Benda Pos Lainnya Biaya Langganan Koran Biaya Cetak dan Pengadaan
Biaya Listrik, Air, Telpon dan Internet
Jumlah Biaya Administrasi Kantor Biaya Pemeliharaan
Tahun 2016
Tahun 2015
Biaya Pemeliharaan AC
0.00
0.00
Biaya Pemeliharaan Kendaraan
0.00
0.00
1,250,000.00
0.00
Biaya Pemeliharaan Incenerator
0.00
0.00
Biaya Pemeliharaan Genset
0.00
0.00
1,250,000.00
0.00
0.00
0.00
1,775,085.00
0.00
2,678,050.00
0.00
300,000.00
0.00
Biaya Cetak dan Pengadaan
0.00
0.00
Biaya Konsumsi
0.00
0.00
Biaya Perjalanan Dinas
5,685,000.00
0.00
Biaya Pelatihan
3,150,000.00
0.00
0.00
0.00
671,900.00
0.00
Biaya Tranport
0.00
0.00
Biaya Sewa Gedung
0.00
0.00
14,260,035.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Biaya Pemeliharaan Komputer, Alat Ketik, dan Laptop
Jumlah Biaya Pemeliharaan Biaya Barang dan Jasa Biaya Perangko, Matrei, dan Benda Pos Lainnya Biaya Bahan Bakar Minyak/Gas Biaya Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih Biaya Jasa Kantor
Biaya Peralatan dan Perlengkapan Rumah Tangga Biaya Peralatan Listrik dan Elektronik
Jumlah Biaya Barang dan Jasa Biaya Promosi Biaya Promosi Jumlah Biaya Promosi
Tahun 2016
Tahun 2015
Biaya Penyusutan Biaya Depresiasi Gedung dan Bangunan
0.00
0.00
Biaya Depresiasi Peralatan dan Mesin
0.00
0.00
Biaya Depresiasi Kendaraan
0.00
0.00
0.00
0.00
Biaya Depresiasi Perlengkapan dan Peralatan Kantor Jumlah Biaya Penyusutan
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Jumlah BIAYA ADMINISTRASI DAN UMUM
587,511,801.00
0.00
Jumlah BIAYA OPERASIONAL ADMINISTRASI DAN UMUM
587,511,801.00
0.00
Biaya Administrasi Umum dan LainLain Biaya umum dan administrasi lainnya Jumlah Biaya Administrasi Umum dan Lain-Lain
23. Pendapatan Lain-Lain Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
PENDAPATAN LAIN-LAIN PENDAPATAN LAIN-LAIN Pendapatan Jasa Giro Pedapatan Jasa Giro Jumlah Pendapatan Jasa Giro
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Pendapatan Bunga Pendapatan Bunga Jumlah Pendapatan Bunga
Tahun 2016
Tahun 2015
Pendapatan Lain-lain Pendapatan Lain lain Jumlah Pendapatan Lain-lain Jumlah PENDAPATAN LAIN-LAIN Jumlah PENDAPATAN LAIN-LAIN
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
24. BIAYA NON OPERASIONAL Tahun 2016
Tahun 2015
Rp
Rp
BIAYA NON OPERASIONAL BIAYA NON OPERASIONAL Biaya Bunga Biaya Bunga
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Biaya Kerugian Penjuaan Aset Tetap
0.00
0.00
Jumlah Biaya Kerugian Penjualan Aset Tetap
0.00
0.00
Biaya Kerugian Penurunan Nilai
0.00
0.00
Jumlah Biaya Kerugian Penurunan Nilai
0.00
0.00
Jumlah Biaya Bunga Biaya Administrasi Bank Biaya Administrasi Bank Jumlah Biaya Administrasi Bank Biaya Kerugian Penjualan Aset Tetap
Biaya Kerugian Penurunan Nilai
Biaya Non Operasional Lain-lain
Tahun 2016 Biaya non operasional lainnya Jumlah Biaya Non Operasional Lainlain Jumlah BIAYA NON OPERASIONAL Jumlah BIAYA NON OPERASIONAL
Tahun 2015
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
D. PENJELASAN ATAS INFORMASI – INFORMASI NON KEUANGAN -
