P009 PROSEDUR PEMBAYARAN TANPA PESANAN BELIAN

SOKONGAN KEWANGAN

Halaman: 1/13 No. Semakan: 02

PEJABAT BENDAHARI Kod Dokumen : UPM/SOK/KEW-BYR/P009 PROSEDUR PEMBAYARAN TANPA PESANAN BELIAN

No. Isu: 02 Tarikh: 18/07/2014

1.0

TUJUAN Prosedur ini disediakan untuk menerangkan tatacara pembayaran kepada Pusat Tanggungjawab (PTJ), pembekal, pelajar dan staf sambilan

2.0

SKOP Skop prosedur merangkumi semua bayaran yang tidak melalui pesanan belian / tuntutan kepada PTJ, pembekal, pelajar, staf sambilan, bayaran lebihan kepada penaja dan pelajar dan juga bayaran antara PTJ dengan menggunakan kaedah jernal.

3.0

DOKUMEN RUJUKAN Kod Dokumen

Tajuk Dokumen Perintah – perintah Am Peraturan Kewangan dan Perakaunan UPM

Pekeliling Bendahari Bil 3 Tahun 2013 Rujuk laman sesawang http://bursar.upm.edu.my/

Rujuk laman sesawang http://bursar.upm.edu.my/



4.0

Pelaksanaan Peraturan dan Kaedah Tempahan Tiket Secara Atas Talian Pekeliling Perbendaharaan berkaitan yang berkuatkuasa Surat Pekeliling Perbendaharaan berkaitan yang berkuatkuasa Arahan Perbendaharaan berkaitan yang berkuatkuasa Surat Arahan Perbendaharaan berkaitan yang berkuatkuasa

TERMINOLOGI DAN SINGKATAN Batching Payment Entry KPTJ PA Pentadbir Pembekal

: Baucar-baucar dikumpul mengikut Payment Entry (tidak melebihi 5 baucar) : Laporan Transaksi Baucar : Ketua Pusat Tanggungjawab : Penolong Akauntan : Pegawai UPM yang bergred 41 dan ke atas di bawah Skim Perkhidmatan SSM : Syarikat atau individu yang telah melaksanakan perolehan bekalan/perkhidmatan/kerja/kepada Universiti

SOKONGAN KEWANGAN


PEJABAT BENDAHARI Kod Dokumen : UPM/SOK/KEW/P009 PROSEDUR PEMBAYARAN TANPA PESANAN BELIAN PK PTJ PTK PPPTJ

Pusat Kos SAGA

5.0

No. Isu: 02 Tarikh: 18/07/2014

: Pegawai Kewangan yang bergred dari W41 dan ke atas di bawah Skim Perkhidmatan SSM : Pusat Tanggungjawab : Pembantu Tadbir Kewangan : Pembantu Pentadbir yang terdiri daripada pegawai UPM yang bergred 40 dan ke bawah, di bawah Skim Perkhidmatan SSM di Pusat Tanggungjawab : Kod Pusat Tanggungjawab : Standard Accounting For Government Agencies

TANGGUNGJAWAB Semua yang terlibat adalah bertanggungjawab dalam menentukan prosedur ini dipatuhi dan dilaksanakan.

SOKONGAN KEWANGAN


PEJABAT BENDAHARI Kod Dokumen : UPM/SOK/KEW/P009 PROSEDUR PEMBAYARAN TANPA PESANAN BELIAN 6.0

No. Isu: 02 Tarikh: 18/07/2014

CARTA ALIR Mula

7.1 7.2

Hantar Dokumen Tuntutan

Terima Dokumen Tuntutan Dan Kenalpasti Pelanggan

7.3 Tidak Lengkap

7.4

Semak Dokumen Tuntutan? Lengkap

Pengesahan Dan Kelulusan Ketua Pusat Tanggungjawab

Hantar Dokumen Ke Pejabat Bendahari

Terima Dokumen

7.5 7.6

7.7 7.8

Tidak lengkap

Semak Dokumen? Lengkap Kenalpasti Kaedah Bayaran

7.9

Pendaftaran Invois Dan Penyediaan Baucar

7.10

Penyediaan Baucar

7.11

Tidak

7.12 Pengesahan Baucar? Ya 7.13 Kelulusan Baucar?

Tidak

Ya Batching

7.14

7.15 Kemaskini Baucar?

Tidak

Ya Penyediaan Dan Pengedaran Cek

Tamat

7.16

SOKONGAN KEWANGAN



No. Isu: 02 Tarikh: 18/07/2014

PROSES TERPERINCI Tindakan

Tanggungjawab

7.1

Mula

7.2

Hantar Dokumen 7.2.1

Hantar dokumen kepada PTJ mengikut kategori berikut bagi urusan pembayaran dan juga tempahan tiket ke Pejabat Bendahari Zon/Seksyen Kewangan mengikut lokasi seperti yang tertera di laman sesawang http://www.bursar.upm.edu.my/

Bil.

Jenis Pemohon

Dokumen

1.

Pembekal

Invois /Nota Hantaran

2.

PTJ

i) ii)

Surat Arahan Pembayaran atau Borang Arahan Pengeluaran Invois / Pelarasan Antara PTJ (SOK/KEW/BR045/AKN)

3.

Staf sambilan

Borang-borang tuntutan. Rujuk Lampiran 1 pada Garis Panduan Pembayaran Tanpa Pesanan Belian (SOK/KEW/GP014/BYR)

4.

Pelajar

i)

Surat arahan bayaran daripada penaja. Rujuk Garis Panduan Pengagihan Bayaran Dari Penaja Dan Pelajar (OPR/BEN/GP010/BYR) atau

Pemohon

SOKONGAN KEWANGAN


PEJABAT BENDAHARI Kod Dokumen : UPM/SOK/KEW/P009 PROSEDUR PEMBAYARAN TANPA PESANAN BELIAN

7.3

Tarikh: 18/07/2014

ii)

Borang Tuntutan Perjalanan Dan Pelbagai Untuk Pelajar (SOK/KEW/BR048/BYR) Surat arahan bayaran daripada Pejabat Pendaftar. Rujuk Garis Panduan Pembayaran Elaun Biasiswa Pegawai (SOK/KEW/GP015/BYR)

5.

Pegawai Cuti Belajar

i)

6.

Tempahan Tiket

Rujuk Garis Panduan Tempahan dan Bayaran Untuk Perjalanan Udara Secara Online (SOK/KEW/GP015/BYR)

7.2.2

Bagi pembayaran yang menggunakan peruntukan penyelidikan dan akaun amanah, tuntutan perlu dibuat selewat-lewatnya dalam tempoh 3 bulan selepas aktiviti tamat.

7.2.3

Bagi pembayaran yang menggunakan peruntukan belanja mengurus, tuntutan hendaklah dibuat dalam tahun semasa bagi mengelakkan perbelanjaan dikenakan pada peruntukan tahun berikutnya.

Terima Dokumen Tuntutan dan Kenalpasti Pelanggan 7.3.1

7.4

No. Isu: 02

PPPTJ

Terima dokumen tuntutan daripada pemohon mengikut kategori pelanggan seperti di para 7.2.1 dan cop tarikh terima pada dokumen tersebut.

Semak Dokumen Tuntutan 7.4.1

Semak dokumen tuntutan berpandukan Garis Panduan Pembayaran Tanpa Pesanan Belian (SOK/KEW/GP014/BYR).

PPPTJ

SOKONGAN KEWANGAN



7.7

7.8

Tarikh: 18/07/2014

Pengesahan dan Kelulusan Ketua Pusat Tanggungjawab 7.5.1

7.6

No. Isu: 02

Serah dokumen tuntutan dan dokumen sokongan yang telah disemak kepada KPTJ atau pegawai yang diberikuasa untuk pengesahan dan kelulusan.

PPPTJ

Hantar Dokumen ke Pejabat Bendahari 7.6.1

Lengkapkan Daftar Format Daftar Penyerahan Dokumen Pembayaran (SOK/KEW/DF021/BYR) dalam dua (2) salinan dan hantar bersama dokumen sokongan. Rujuk Garis Panduan Pembayaran Tanpa Pesanan Belian (SOK/KEW/GP014/BYR).

7.6.2

Pastikan dokumen tuntutan diserah ke Pejabat Bendahari dalam tempoh 5 hari daripada tarikh terima tuntutan.

7.6.3

Pastikan semua tuntutan direkod untuk tujuan pemantauan dan penyediaan Laporan Pemantauan Tempoh Penyerahan Dokumen Pembayaran Tanpa Pesanan Belian Ke Pejabat Bendahari (SOK/KEW/LP006/BYR).

PPPTJ

Terima Dokumen 7.7.1

Terima dan cop tarikh terima pada Daftar Format Daftar Penyerahan Dokumen Pembayaran (SOK/KEW/DF021/BYR) dan muka hadapan dokumen tuntutan dari PTJ seperti di 7.2.1.

7.7.2

Serah satu (1) salinan Daftar Format Daftar Penyerahan Dokumen Pembayaran (SOK/KEW/DF021/BYR) kepada PTJ untuk makluman.

PTK

Semak Dokumen 7.8.1

Semak dokumen tuntutan dan dokumen sokongan. Tentukan jenis tuntutan dan rujuk Garis Panduan Pembayaran Tanpa Pesanan Belian (SOK/KEW/GP014/BYR) untuk tatacara semakan.

PTK

SOKONGAN KEWANGAN



No. Isu: 02 Tarikh: 18/07/2014

Bagi bayaran tempahan tiket secara online,rujuk Garis Panduan Tempahan dan Bayaran Untuk Perjalanan Udara Secara Online (SOK/KEW/GP015/BYR) 7.8.2

7.9

7.10

Sekiranya dokumen tidak lengkap, kembalikan kepada PTJ melalui Daftar Format Memo Pembetulan Dokumen Kewangan (OPR/BEN/DF030/BYR) untuk tindakan pembetulan.

Kenalpasti Kaedah Bayaran 7.9.1

Kenalpasti kaedah bayaran yang telah ditentukan oleh PTJ.

7.9.2

Bagi pembayaran melalui Jernal/Bank Deraf / Pindahan Bank rujuk Garis Panduan Pembayaran Tanpa Pesanan Belian (SOK/KEW/GP014/BYR).

7.9.3

Bagi bayaran tempahan tiket secara online melalui kad korporat UPM,rujuk Garis Panduan Tempahan dan Bayaran Untuk Perjalanan Udara Secara Online (SOK/KEW/GP015/BYR)

7.9.4

Bagi pembayaran melalui cek/EFT, terus ke langkah 7.10

PTK

Pendaftaran dan Kemaskini Invois 7.10.1

Daftarkan invois / tuntutan ke dalam Sistem SAGA dengan merujuk Garis Panduan Pembayaran Tanpa Pesanan Belian (SOK/KEW/GP014/BYR)

7.10.2

Jika invois tidak dapat dikemaskini disebabkan peruntukan tidak mencukupi, kembali ke langkah 7.8.2 untuk tindakan pembetulan melalui Daftar Format Memo Pembetulan Dokumen Kewangan (OPR/BEN/DF030/BYR).

PTK/PA

SOKONGAN KEWANGAN



7.13

7.14

Sediakan baucar bayaran dengan merujuk Garis Panduan Pembayaran Tanpa Pesanan Belian (SOK/KEW/GP014/BYR)

PTK

Pengesahan Baucar 7.12.1

Serah baucar dan dokumen pembayaran kepada PK/PA/PTK untuk pengesahan mengikut had kuasa yang telah diluluskan.

7.12.2

Bagi baucar yang memerlukan pembetulan, kembali ke langkah 7.8 untuk semakan semula.

PK/PKA/PTK

Kelulusan Baucar 7.13.1

Serah baucar dan dokumen pembayaran kepada PK/PA/PTK untuk kelulusan mengikut had kuasa yang telah ditetapkan.

7.13.2

Bagi baucar yang tidak diluluskan, kembali ke langkah 7.8 untuk tindakan semakan semula.

PK/PKA

Batching 7.14.1

7.15

Tarikh: 18/07/2014

Penyediaan Baucar 7.11.1

7.12

No. Isu: 02

Rujuk Garis Panduan Pembayaran Tanpa Pesanan Belian (SOK/KEW/GP014/BYR) untuk tatacara batching.

PTK

Kemaskini Baucar 7.15.1

Kemaskini baucar berpandukan Arahan Kerja Kemaskini Baucar (OPR/BEN/AK009/AKN).

7.15.2

Bagi baucar yang ralat, kembali ke langkah 7.8 untuk semakan semula.

PTK SEKSYEN KEWANGAN PERAKAUNAN

SOKONGAN KEWANGAN



7.17

No. Isu: 02 Tarikh: 18/07/2014

Penyediaan Dan Pengedaran Cek-EFT 7.16.1

Sedia dan edar cek berpandukan Prosedur Pengurusan Cek (UPM/OPR/BEN-AKN/P005).

7.16.2

Bagi cek yang hendak dibatalkan/ diganti, rujuk Garis Panduan Permohonan Pembatalan Dan Mengganti Cek / Bank Deraf / Pindahan Bank (OPR/BEN/GP009/BYR).

Tamat

PTK SEKSYEN KEWANGAN PERAKAUNAN

SOKONGAN KEWANGAN



No. Isu: 02 Tarikh: 18/07/2014

REKOD KUALITI Tanggungjawab Mengumpul dan Memfail

Tanggungjaw ab Menyelengga ra PTK

Tempat dan Tempoh Simpanan Pejabat Bendahari 1 Tahun

Kuasa Melupus

Bil

Kod Fail, Tajuk Fail dan Senarai Rekod

1.

Buku Daftar Batching Baucar/Jernal

PTK

2.

(Baucar Pembayaran Asal)

PTK Seksyen Kewangan Perakaunan

PTK

Pejabat Bendahari 7 Tahun

Arkib Negara

3.

SOK/KEW/DF021/BYR Daftar Format Daftar Penyerahan Dokumen Pembayaran

PTK

PTK

PK

PPPTJ

PPPTJ

Pejabat Bendahari/ PTJ 1 Tahun

Pengurus Zon/Ketua Seksyen

4.

SOK/KEW/LP006/BYR Laporan Pemantauan Tempoh Penyerahan Dokumen Pembayaran Tanpa Pesanan Belian Ke Pejabat Bendahari.

PPPTJ

PPPTJ

PTJ 1 Tahun

PK

5.

OPR/BEN/DF030/BYR Daftar Format Memo Pembetulan Dokumen Kewangan

PTK

PTK


PK

6.

OPR/BEN/DF047/BYR Daftar Format Arahan Memberhentikan Bayaran Ke Atas Cek

PTK

PTK


PK

7.

UPM/BEN/ (ZON/SEKSYEN) Fail Daftar Bank Deraf/ Pindahan Bank

PTK

PTK


PK



Salinan Borang Permohonan Bank Deraf/Pindahan Bank

SOKONGAN KEWANGAN



No. Isu: 02 Tarikh: 18/07/2014



(Baucar pembayaran) bank deraf  SOK/KEW/BR037/BYR Borang Permohonan Bayaran Melalui Bank Deraf/Pindahan Bank (salinan)  Salinan Bank Deraf

8.

9.

UPM/BEN/(ZON/SEKSYEN)/JER NAL Jernal Adjustment Salinan dokumen pembayaran (PTJ)

PKA/PTK

PKA/PTK


PK

UPM/BEN/LBCB/KOD PTJ/NO. KP: Fail Individu Cuti Belajar/ Cuti Sabatikal

PKA/PTK

PKA/PTK

Pejabat Bendahari Sehingga tamat tempoh kontrak

Jawatankuas a Pelupusan

  

 

 

Surat Tawaran Cuti Belajar/ Cuti Sabatikal Arahan bayaran Elaun Biasiswa daripada Pejabat pendaftar Salinan Baucar Bayaran (Bagi Bayaran Melalui Bank Deraf atau Cek Sahaja) OPR/BEN/DF031/BYR Dartar Format Penyata Rekod Biasiswa Pegawai SOK/KEW/DF023/BYR Pengakuan Penerimaan Biasiswa Pegawai (Bank Deraf) atau Pengakuan Penerimaan Melalui E-mail OPR/BEN/DF032/BYR Payment Advice(jika berkaitan) OPR/BEN/DF058/BYR Bayaran Cuti Belajar/Cuti Sabatikal

SOKONGAN KEWANGAN


PEJABAT BENDAHARI Kod Dokumen : UPM/SOK/KEW/P009 PROSEDUR PEMBAYARAN TANPA PESANAN BELIAN 

10.

No. Isu: 02 Tarikh: 18/07/2014

Lain-lain dokumen berkaitan

UPM/BEN/(ZON/ SEKSYEN)OSPOS Fail bayaran Melalui OSPOS

PKA/PTK

PKA/PTK

Pejabat Bendahari 7 tahun

PK

PTK

PTK

Pejabat Bendahari 2 tahun

PK

 Penyata Bayaran Biasiswa Pegawai UPM (Aktif)

11.

UPM/BEN/SKP/KOD PENAJA Fail Penaja 

UPM/BEN/SKP/BANK/ BIL Surat arahan kepada bank  UPM/BEN/SKP/FDRP Fail Daftar Resit Penaja  UPM/BEN/SKP/BS Bank Slip  OPR/BEN/DF036/BYR Laporan Status Bayaran Kepada Pelajar Mengikut Penaja

SOKONGAN KEWANGAN



No. Isu: 02 Tarikh: 18/07/2014

SEJARAH SEMAKAN

No. Isu

No. Semakan

No. CPD

02

00

-

02

01

SOK:Kew 08/2011

02

02

SOK:Kew 02/2014

Kelulusan Mesyuarat Keluaran Pertama Untuk Satu Persijilan Mesyuarat Pengurusan kali ke5/2011 Mesyuarat Pengurusan kali ke5/2014

Disediakan dan Disemak

Diluluskan/ Diluluskan semula

Tarikh Kuatkuasa

Bendahari

WP

03/01/2011

Bendahari

WP

22/08/2011

Bursar

WP

18/07/2014

P009 PROSEDUR PEMBAYARAN TANPA PESANAN BELIAN

Recommend Documents