ČP Leasing, a.s. Roční zpráva Annual Report 2002
2
Obsah
Contents
Profil společnosti
2
Company Profile
3
Základní finanční ukazatele
4
Financial Highlights
5
Úvodní slovo předsedy představenstva
8
Chairman’s Statement
9
Statutární orgány a vedení společnosti
12
Corporate Governance
13
Organizační schéma společnosti
16
Organizational Chart
17
Zpráva představenstva společnosti
18
Directors’ Report
19
Zpráva dozorčí rady
32
Supervisory Board Report
33
Zpráva auditora
32
Auditor’s Report
33
Rozvaha
34
Balance Sheet
35 39
Výkaz zisku a ztráty
38
Profit and Loss Account
Přehled o peněžních tocích
40
Cash Flow Statement
41
Příloha účetní závěrky
42
Notes to the Financial Statements
43
Doplňující informace k výroční zprávě
64
Supplementary Information to the Annual Report
65
68
Persons Responsible for the Annual Report
68
Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu
V roce 2002 jsme uzavřeli 9 754 nových leasingových smluv. We concluded 9,754 new leases in 2002.
4
975
V oblasti leasingu nových osobních a užitkových vozidel zaznamenal ČP Leasing 37% meziroční nárůst produkce. ČP Leasing recorded a 37% year-on-year rise in production in its new passenger and utility vehicle leasing operations.
Profil společnosti
Obchodní firma: Právní forma: Sídlo: Pobočky: IČ: Rejstříkový soud: Datum vzniku: Datum a způsob založení:
Základní kapitál:
Emise cenných papírů:
ČP Leasing, a.s. akciová společnost nám. Hrdinů 1634/3, 140 61 Praha 4, Česká republika Praha, Brno, Ostrava, Plzeň, Pardubice, Ústí nad Labem, České Budějovice 25 13 98 86 Městský soud v Praze, pracoviště Slezská 9, Praha 2 Oddíl B, vložka 4803 Společnost vznikla dnem zápisu do obchodního rejstříku dne 27. 6. 1997. Společnost byla založena v souladu s právním řádem České republiky za podmínek stanovených zákonem č. 513/1991 Sb. (obchodní zákoník), a to bez výzvy k upisování akcií na základě zakladatelské listiny ze dne 15. 5. 1997. Základní kapitál společnosti ČP Leasing, a.s., činí ke dni vytvoření této roční zprávy 300 000 000 Kč a je tvořen 30 ks akcií na majitele ve jmenovité hodnotě 10 000 000 Kč v listinné podobě. Akcie byly splaceny v plné výši. Společnost na základě rozhodnutí jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady ČP Leasing, a.s., vydala dvě emise dluhopisů za podmínek stanovených jejich prospekty. První emise byla vydána v listopadu roku 2000 v celkové jmenovité hodnotě 2 mld. Kč, povolení k vydání dluhopisů a jejich veřejnému obchodování bylo uděleno Komisí pro cenné papíry dne 16. 10. 2000 pod č. j. 31/13558/2000. Dluhopisům byl přidělen ISIN CZ0003501223. Druhá emise byla vydána v květnu roku 2001, maximální objem této emise je 2,5 mld. Kč, povolení k vydání dluhopisů a jejich veřejnému obchodování bylo uděleno Komisí pro cenné papíry dne 4. 5. 2001 pod č. j. 45/N/56/2001/1. Dluhopisům byl přidělen ISIN CZ0003501249.
Charakteristika společnosti ČP Leasing, a.s. (dále též „společnost“, „ČP Leasing“ nebo „emitent“), člen Asociace leasingových společností, je stoprocentní dceřiná společnost České pojišťovny a.s. se základním kapitálem 300 mil. Kč. Za dobu své šestileté působnosti se společnost zařadila mezi přední leasingové společnosti českého leasingového trhu. Nabídka služeb určená fyzickým osobám podnikajícím i nepodnikajícím a právnickým osobám je zaměřena do segmentu dopravní techniky. Plošně poskytovaný produkt finanční leasing je nabízen pro komoditu osobních, užitkových a nákladních vozidel nových i ojetých; operativní leasing zajišťující kompletní řízení a správu vozového parku leasingovou společností je poskytován na flotily osobních a užitkových vozidel právnickým osobám a fyzickým osobám – podnikatelům. ČP Leasing mezi svými produkty nabízí v komoditě dopravní techniky i splátkový prodej, a to společnostem, pro něž je nutné prokázání vlastnictví předmětu leasingu pro získání státní dotace. Podle potřeb a přání klientů jsou do nabídky ČP Leasingu individuálně integrovány také služby a produkty ostatních sesterských společností skupiny České pojišťovny. Nájemcům dopravní techniky z řad široké veřejnosti nabízí společnost své služby prostřednictvím sítě obchodních partnerů – prodejců vozidel, kteří úzce spolupracují s rozsáhlou sítí poboček a expozitur umístěných v celé ČR. Nájemcům nákladní dopravní techniky a vozových flotil zajišťuje kompletní servis tým profesionálně zaměřených obchodních manažerů. ČP Leasing disponuje rozsáhlým portfoliem klientů, které neustále rozšiřuje především díky kvalitě nabízených služeb a profesionálnímu přístupu vysoce kvalifikovaných odborníků. Stabilita společnosti je klientům garantována silným akcionářským zázemím.
2
Company Profile
Company name: Legal form: Registered office: Branches: Registration number: Court of registration: Incorporation: Foundation:
Registered capital:
Securities issues:
ČP Leasing, a.s. Joint-stock company nám. Hrdinů 1634/3, 140 61 Praha 4, Czech Republic Prague, Brno, Ostrava, Plzeň, Pardubice, Ústí nad Labem, České Budějovice 25 13 98 86 Prague Municipal Court, Slezská 9, Praha 2 Section B, Entry 4803 The Company was incorporated by entry in the Commercial Register on 27 June 1997. The Company was founded in accordance with the legislation of the Czech Republic under the terms and conditions set out in Act No. 513/1991 Sb, the Commercial Code; under the Founder’s Deed of 15 May 1997 no call was made to subscribe shares. As at the date of publication of this Annual Report, the registered capital of ČP Leasing, a.s. was CZK 300,000,000 and comprised 30 certificated bearer shares of a nominal value of CZK 10,000,000 each. The shares have been paid up in full. Pursuant to decisions of the sole shareholder acting in the capacity of the General Meeting of ČP Leasing, a.s., the Company has made two bond issues under the terms and conditions laid down in their prospectuses. The first issue was carried out in November 2000, amounting to a total face value of CZK 2 billion; the Czech Securities Commission granted permission for the issue of the bonds and the public trading thereof on 16 October 2000 under Ref. No. 31/13558/2000. The bonds were assigned ISIN CZ0003501223. The second issue was made in May 2001 and carries a maximum volume of CZK 2.5 billion. The Czech Securities Commission granted permission for the issue of the bonds and the public trading thereof on 4 May 2001 under Ref. No. 45/N/56/2001/1. The bonds were assigned ISIN CZ0003501249.
General Company Information ČP Leasing, a.s. (the “Company”, “ČP Leasing”, or “Issuer”), a member of the Association of Leasing Companies, is a 100% subsidiary of Česká pojišťovna a.s. and has registered capital of CZK 300 million. Over its six years of operations, the Company has worked its way among the top leasing companies on the Czech leasing market. The range of services designed for natural persons (entrepreneurs and private individuals) and legal persons focuses on vehicles. The Company’s finance leasing product, open to all customers, is available for new and used cars, utility vehicles, and freight vehicles; operative leasing, offering comprehensive vehicle fleet management and administration by the leasing company, is available for the car and utility vehicle fleets of legal persons and natural persons (entrepreneurs). The ČP Leasing portfolio also includes vehicle instalment sales for companies and organizations which need to prove ownership of the subject of leasing in order to be granted state subsidies. Where clients have particular needs and requirements, ČP Leasing can integrate the services and products of sister companies in the Česká pojišťovna group into individual offers. The Company offers vehicle lessees who are members of the general public services through a network of business partners (car dealers) who work in close cooperation with an extensive network of branches and sub-branches throughout the Czech Republic. A team of professionally focused sales managers looks after the full requirements of freight vehicle and vehicle fleet lessees. ČP Leasing has a large portfolio of clients which is constantly growing thanks to the quality of service and the professional approach of its highly qualified experts. The fact that the Company is backed by a powerful shareholder structure means clients can rest assured of ČP Leasing’s stability.
3
Předmět podnikání společnosti podle čl. 4 stanov – – – – – –
činnost ekonomických a organizačních poradců pronájem movitých věcí pronájem movitých a nemovitých věcí (leasing) leasing spojený s financováním poskytování úvěrů z vlastních zdrojů maloobchod motorovými vozidly a jejich příslušenstvím: – dvoukolovými motorovými vozidly – čtyřkolovými motorovými vozidly – ojetými motorovými vozidly – prodej součástek a příslušenství vozidel – velkoobchod: – motorovými vozidly z výroby – součástkami a příslušenstvím vozidel – ojetými motorovými vozidly
Základní finanční ukazatele
Celková aktiva Základní kapitál Vlastní kapitál Zisk/ztráta Zisk/ztráta na jednu akcii Tržby Podíl na trhu Objem obchodů v pořizovacích cenách bez DPH Počet nových leasingových smluv Průměrný počet zaměstnanců Počet obchodních míst
4
jednotky tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč %
1998 508 460 100 000 58 771 -34 636 -3 464 54 754 0,53
1999 1 998 042 200 000 97 450 -61 321 -3 066 414 722 2,15
2000 4 066 344 200 000 62 519 -34 931 -1 747 1 184 602 3,39
2001 6 727 396 200 000 165 612 3 093 155 2 608 807 4,43
2002 7 954 194 300 000 208 645 42 033 1 401 3 898 618 4,26
mil. Kč počet počet počet
357 462 46 5
1 729 2 755 76 6
3 015 7 575 115 13
4 437 13 923 126 12
4 524 9 754 137 12
Registered business activities as set forth in Article 4 of the Company’s Articles of Association – – – – – –
economic and organizational consulting rent of movable assets leasing of real property and movables finance leasing provision of loans from own sources retail in motor vehicles and accessories: – two-wheel motor vehicles – four-wheel motor vehicles – used motor vehicles – sales of vehicle components and accessories – wholesale: – new motor vehicles – vehicle components and accessories – used motor vehicles
Financial Highlights
Total assets Registered capital Shareholders’ equity Profit/loss Profit/loss per share Revenues Market share Volume of sales at acquisition cost (exclusive of VAT) Number of new lease agreements Average number of employees Number of sales outlets
Unit TCZK TCZK TCZK TCZK TCZK TCZK %
1998 508,460 100,000 58,771 -34,636 -3,464 54,754 0.53
1999 1,998,042 200,000 97,450 -61,321 -3,066 414,722 2.15
2000 4,066,344 200,000 62,519 -34,931 -1,747 1,184,602 3.39
2001 6,727,396 200,000 165,612 3,093 155 2,608,807 4.43
2002 7,954,194 300,000 208,645 42,033 1,401 3,898,618 4.26
CZK millions Number Number Number
357 462 46 5
1,729 2,755 76 6
3,015 7,575 115 13
4,437 13,923 126 12
4,524 9,754 137 12
5
Objem nových obchodů v pořizovacích cenách bez DPH (mil. Kč) 1 000 1998 1999 2000 2001 2002
2 000
3 000
4 000
5 000
357 1 729 3 015 4 437 4 524
Vývoj bilanční sumy (tis. Kč) 3 000 000 1998 1999 2000 2001 2002
6 000 000
9 000 000
508 460 1 998 042 4 066 344 6 727 396 7 954 194
Vývoj podílu na trhu (%) 1,0 1998 1999 2000 2001 2002
2,0
3,0
4,0
5,0
0,5 2,2 3,4 4,4 4,3
Vývoj zisku/ztráty (tis. Kč) -60 000 1998 1999 2000 2001 2002
6
-40 000
-20 000
0
20 000
40 000
60 000
-34 636 -61 321 -34 931 3 093 42 033
New sales at acquisition cost exclusive of VAT (CZK millions) 1,000 1998 1999 2000 2001 2002
2,000
3,000
4,000
5,000
357 1,729 3,015 4,437 4,524
Total assets (TCZK) 3,000,000 1998 1999 2000 2001 2002
6,000,000
9,000,000
508,460 1,998,042 4,066,344 6,727,396 7,954,194
Market share (%) 1.0 1998 1999 2000 2001 2002
2.0
3.0
4.0
5.0
0.5 2.2 3.4 4.4 4.3
Profit/loss (TCZK) -60,000 1998 1999 2000 2001 2002
-40,000
-20,000
0
20,000
40,000
60,000
-34,636 -61,321 -34,931 3,093 42,033
7
Úvodní slovo předsedy představenstva
Vážení obchodní partneři, vážené kolegyně a kolegové, tak jako každým rokem mně připadla milá povinnost seznámit Vás v souvislosti s předkládanou roční zprávou společnosti ČP Leasing, a.s., s obchodními i hospodářskými výsledky, kterých naše společnost dosáhla v uplynulém roce, a s hlavními událostmi, které ovlivnily vývoj společnosti. Rád se s Vámi podělím i o část našich plánů pro roky příští. Z obchodního hlediska pokračovalo v roce 2002 zejména posilování pozice společnosti ČP Leasing na trhu v její hlavní komoditě, kterou je leasing nových osobních a užitkových vozidel. V této oblasti zaznamenal ČP Leasing 37% meziroční nárůst produkce. Toto zjištění je o to zajímavější, že celkový prodej nových vozidel v České republice v roce 2002 vykázal meziroční pokles cca o 4 %. ČP Leasing tak zaznamenal opět jeden z největších meziročních nárůstů produkce v této komoditě, a tím se řadí mezi nejdynamičtější hráče na trhu. Zároveň s posilováním role společnosti v oblasti leasingu nových vozidel klesal význam leasingu ojetých automobilů v portfoliu. Na začátku roku 2002 vznikl odbor nákladní dopravní techniky v důsledku našeho zájmu o tuto perspektivní komoditu. První polovina roku byla věnována zejména organizaci nového týmu a prvním akvizicím. Zaměření kolegů pracujících v této oblasti, tj. získání partnerů – nájemců střední a větší velikosti, se ukázalo jako správné, o čemž svědčí produkce 306 mil. Kč realizovaná do konce roku zejména v oblasti těžké dopravní techniky. Věřím, že se získané poznatky a vztahy pozitivně projeví v roce 2003 a nákladní dopravní technika se stane jedním z pilířů produkce ČP Leasing. V souvislosti s obchodní stránkou této zprávy si nedovolím nevzpomenout naši obchodní síť, bez níž by opakované obchodní úspěchy nebyly možné. Mám tím na mysli pobočky ČP Leasing, z nichž prakticky všechny zaznamenaly ve svém regionu posílení pozic, získaly ke spolupráci nové obchodní partnery, prodejce automobilů, a posilovaly i neformální vazby v určených teritoriích. Jejich výsledky jsou povzbuzením nejen pro ně samé, ale i pro obchodní výsledky celé společnosti v nejbližších letech. Hlavní objem obchodní produkce je realizován přes naše partnery – autosalony. V roce 2002 se významně zvýšil počet spolupracujících prodejců vozidel. Věříme, že nastartovaná spolupráce pro ně bude zajímavá a povede k dlouhodobým vztahům. V této souvislosti musím samozřejmě zmínit autosalony, které se společností ČP Leasing spolupracují od samého začátku její existence a staly se základem jejího růstu. Dnes obchodní vztah přerostl v partnerství. Dobře fungující partneři jsou pro nás zárukou kvalitních obchodů i v příštím období, a proto mi dovolte touto cestou upřímně poděkovat prodejcům vozidel za spolupráci a popřát jim příznivé prodejní výsledky v roce 2003. Každá mince má svůj rub a líc. Z tohoto pohledu mají samozřejmě obchodní výsledky ČP Leasing svou protiváhu v nakupovaném riziku. Jsem rád, že proces řízení rizik, nastartovaný v roce 2001, přinesl v roce 2002 již hmatatelné výsledky: zmenšuje se četnost vypovídaných smluv, zlepšuje se komunikace s nájemci a celý postup je dotahován až do úplného uhrazení pohledávek nájemci. Toto vše se projevilo na příznivém hospodářském výsledku společnosti v roce 2002.
8
Chairman’s Statement
Dear Business Partners, Dear Colleagues Once again it is my pleasurable duty to present you with the Annual Report of ČP Leasing, a.s. and inform you of the business and financial results achieved by our Company in the past year, and with the main events which affected the development of the Company. I would also like to share with you some of our plans in the next few years. From the business aspect, in 2002 ČP Leasing continued to reinforce its position on the market of its main commodity, i.e. new car and utility vehicle leasing. In this respect, ČP Leasing recorded a 37% year-on-year rise in production. This result is all the more interesting when we consider that total sales of new vehicles in the Czech Republic in 2002 actually went down by about 4% year on year. ČP Leasing again registered one of the largest year-on-year increases in production in this commodity, making it one of the most dynamic players on the market. The significance of used vehicle leasing in the portfolio went down as the Company’s role in new vehicle leasing rose. At the beginning of 2002, the Company formed a freight vehicles department with a view to our interest in this prospective commodity. The first half of the year was devoted to the organization of the new team and first acquisitions. The focus of Company employees working in this area, i.e. the acquisition of medium-sized and large partners (lessees) proved to be the right move as it generated production of CZK 306 million by the end of the year, much of which was taken up by heavy vehicles. I am confident that the knowledge we have gained and the relations we have fostered will impact positively in 2003 and that freight vehicles will become one of the pillars of ČP Leasing’s production. As I dwell on the commercial aspects of this Report, I should not forget to mention our sales network, without which our repeated business achievements would not have been possible. I am thinking here of ČP Leasing’s branches, practically all of which improved their position in the region they cover, entered into cooperation with new business partners (car dealers), and developed informal ties in the territories under their control. Their results are encouraging not just for themselves as individual branches, but also for the sales results of the whole Company in the years to come. Most of our sales are generated through our partners, which are vehicle showrooms. In 2002, the number of cooperating vehicle dealers surged, and we are confident that this cooperation will prove interesting for these dealers and will lead to the establishment of long-term relations. In this respect, I must also mention the showrooms which have worked with ČP Leasing ever since it was first established and which became the cornerstone of the Company’s growth; today these business relations have developed into true partnerships. Well-functioning partners are a guarantee of quality sales for us in the future, and therefore I would like to take this opportunity of extending my sincere gratitude to these vehicle dealers for their cooperation and of wishing them healthy sales results in 2003. There are two sides to everything; quite naturally, the sales results achieved by ČP Leasing are countered by the higher risk assumed. I am pleased that the risk management process we started in 2001 returned tangible results in 2002: the frequency of cancelled contracts is falling, communications with lessees are improving, and the whole process is carried on right through to the full repayment of the Company’s receivables from the lessees. This was reflected in the positive financial result posted by the Company in 2002.
9
Hospodaření ČP Leasingu skončilo ziskem po zdanění ve výši 42 mil. Kč. Je vidět, že opatření přijatá v minulých letech jednoznačně nasměrovala společnost k ziskovosti, což je samozřejmě důležité nejen z akcionářského pohledu, ale i z hlediska vztahu k subjektům, které se podílejí na financování společnosti. Rok 2002 byl ve znamení prohlubování vztahů s bankami a využívání finančních zdrojů, jež byly zajištěny v předchozích letech. Pokud mohu vyzdvihnout některého z našich partnerů, pak nelze opomenout spolupráci s Českou pojišťovnou a.s. ČP Leasing jako součást skupiny České pojišťovny využívá samozřejmě pojistných produktů tohoto pojišťovacího ústavu a jejich vysokou kvalitu oceňují nejenom naši nájemci, ale i prodejci vozidel. To vedlo i k posílení postavení České pojišťovny v leasingových obchodech na trhu v uplynulém roce. V roce 2003 čekají naši společnost náročné obchodní cíle – další významný nárůst produkce, posílení prodeje leasingu nákladní dopravní techniky na celém území ČR, tvorba nových produktů spolu s dalšími subjekty ze skupiny České pojišťovny a zlepšení vnitřního informačního systému tak, abychom mohli poskytovat kvalitnější a rychlejší servis našim klientům. Samostatnou kapitolou je příprava společnosti na změny, které mohou nastat po vstupu České republiky do Evropské unie. Jedná se zejména o produktové, legislativní, účetní a daňové aspekty, jimž ČP Leasing věnuje důkladnou a náležitou pozornost. Závěrem chci zdůraznit, že úspěšného postavení naší společnosti na trhu by nebylo možno dosáhnout bez každodenního nasazení mých kolegyň a kolegů a bez vynikající spolupráce našich obchodních partnerů. Za to jim patří mé upřímné poděkování. Věřím, že rok 2003 bude opravdu úspěšný a ČP Leasing, a.s., bude na trhu opravdu vidět. V Praze dne 12. dubna 2003
Ing. Miloš Stibor předseda představenstva a generální ředitel
10
ČP Leasing ended the year with earnings after tax of CZK 42 million. The measures taken in past years clearly guided the Company the way of profit, which is important for shareholders of course, but also for relations with those who contribute to the financing of the Company. In 2002, we intensified relations with the banks and drew on the credit facilities secured in previous years. If I were to give a special mention to any of our partners, I should not overlook our cooperation with Česká pojišťovna a.s. ČP Leasing, as part of the Česká pojišťovna group, naturally makes use of the insurance products offered by this insurer because their high quality is appreciated not only by our lessees but also by the vehicle dealers. This situation reinforced the position of Česká pojišťovna in leasing transactions on the market last year. In 2003, our Company has set itself demanding targets – another surge in production, an increase in sales of freight vehicles throughout the Czech Republic, the creation of new products together with other firms from the Česká pojišťovna group, and an improvement in the internal information system so that we can provide a better quality and faster service to our clients. The Company is also preparing for the changes which may arise after the accession of the Czech Republic to the European Union. These are mainly changes from the product, legislative, accounting, and fiscal aspects, areas to which ČP Leasing pays thorough, due attention. To close, I would like to stress that the Company’s successful position on the market would not be possible without the everyday application of my colleagues or without the excellent cooperation we enjoy with our business partners. They deserve my sincere thanks. I am confident that 2003 will be a truly successful year and that ČP Leasing, a.s. will benefit from a high market profile. Prague, 12 April 2003
Miloš Stibor Chairman of the Board of Directors and Chief Executive Officer
11
Statutární orgány a vedení společnosti
Představenstvo předseda představenstva Ing. Miloš Stibor Narozen v roce 1964, v roce 1987 promoval na Vysokém učení technickém v Brně, obor ekonomika a řízení strojírenského průmyslu. V letech 1987 – 1991 pracoval v TOS Kuřim a v roce 1992 v 1. brněnské strojírně. V letech 1992 – 1997 vykonával funkci ředitele pobočky Evrobanky a.s. V ČP Leasing, a.s., pracuje od roku 1997 jako ředitel pobočky a člen představenstva, od listopadu 2000 je generálním ředitelem a předsedou představenstva. člen představenstva Luděk Keltyčka Narozen v roce 1975, v roce 1993 ukončil studium na gymnáziu. V letech 1994 – 1998 zastával ve společnosti Plzeňský Prazdroj postupně funkce referenta prodeje, Key Account Managera, regionálního ředitele a ředitele prodeje pro Českou republiku. V roce 1999 pracoval jako obchodní ředitel v Jihočeských pivovarech. Od ledna roku 2000 pracuje v ČP Leasing, a.s., nejprve jako vedoucí oddělení klíčových zákazníků a od dubna roku 2000 jako ředitel obchodního úseku. člen představenstva Ing. Martin Hýbl Narozen v roce 1974, v roce 1998 promoval na Slezské univerzitě v Opavě, obor ekonomika podnikání. Do ČP Leasing, a.s., nastoupil v roce 1998 na pozici finanční analytik, poté pracoval jako vedoucí oddělení finančního řízení a v prosinci roku 2000 byl jmenován ředitelem finančního úseku. Žádný z členů představenstva nebyl souzen pro trestný čin majetkové povahy. Žádný z členů představenstva není držitelem cenných papírů společnosti ani opcí, na základě kterých mohou tyto osoby získat další cenné papíry společnosti. Členům představenstva byla za rok 2002 vyplacena odměna za výkon funkce člena představenstva společnosti ve výši 204 tis. Kč. Vyjma těchto odměn nezískali členové představenstva z titulu svého členství žádné další peněžní nebo nepeněžní příjmy. V roce 2002 nedošlo k žádné změně ve složení představenstva ČP Leasing, a.s.
Vedení společnosti jmenované statutárním orgánem Ing. Miloš Stibor Luděk Keltyčka Ing. Martin Hýbl Ing. Tomáš Pilc Ing. Roman Pokorný
generální ředitel obchodní ředitel finanční ředitel ředitel úseku řízení rizik ředitel správního úseku
Žádný z vedoucích pracovníků jmenovaných statutárním orgánem společnosti nebyl souzen pro trestný čin majetkové povahy. Žádný z vedoucích pracovníků jmenovaných statutárním orgánem společnosti není držitelem cenných papírů společnosti ani opcí, na základě kterých mohou tyto osoby získat další cenné papíry společnosti. Jmenovaní vedoucí pracovníci mohou užívat služební automobily i pro soukromé účely. Za každý měsíc použití osobního služebního automobilu pro soukromé účely se zvyšuje základ daně ze závislé činnosti o 1 % z pořizovací ceny osobního automobilu. Zároveň jsou tito pracovníci povinni hradit PHM za km ujeté pro soukromé účely. Za rok 2002 byl členům vedení společnosti z titulu použití služebního automobilu pro soukromé účely navýšen základ daně ze závislé činnosti celkem o částku 407 tis. Kč. V roce 2002 byly členům vedení společnosti vyplaceny mzdy ve výši 4 480 tis. Kč.
12
Corporate Governance
Board of Directors Chairman of the Board of Directors Miloš Stibor Born 1964, graduated in Economics and Mechanical-Engineering Industry Management at the Technical University in Brno in 1987. Worked at TOS Kuřim between 1987 and 1991 before joining 1. Brněnská strojírna briefly in 1992. From 1992 to 1997 he was branch manager at Evrobanka a.s. He has been with ČP Leasing, a.s. since 1997, initially as branch manager and member of the Board of Directors, before being appointed Chief Executive Officer and Chairman of the Board in November 2000. Member of the Board of Directors Luděk Keltyčka Born 1975, completed his secondary education in 1993. Between 1994 and 1998 he worked for Plzeňský Prazdroj, making his way through the positions of sales officer, key account manager, regional director, and sales director for the Czech Republic. In 1999 he joined Jihočeské pivovary as sales director. He has been with ČP Leasing since 2000, initially as Head of the Key Accounts Department; in April 2000 he was appointed Sales Director. Member of the Board of Directors Martin Hýbl Born 1974, graduated in Business Economics at the University of Silesia, Opava, in 1998. He joined ČP Leasing in 1998 as a financial analyst, before becoming Head of the Financial Management Department and progressing to the position of Finance Director in December 2000. None of the members of the Board of Directors have been found guilty of property-related crimes. None of the members of the Board of Directors hold securities in the Company or options which could lead to the acquisition of Company securities by these persons. In 2002, ČP Leasing paid emoluments to members of the Board of Directors amounting to CZK 204,000. With the exception of these emoluments, the members of the Board of Directors received no other monetary or non-monetary income connected with their Board membership. In 2002, there were no changes to the Board of Directors of ČP Leasing, a.s.
Managerial Personnel Appointed by the Statutory Body Miloš Stibor Luděk Keltyčka Martin Hýbl Tomáš Pilc Roman Pokorný
Chief Executive Officer Sales Director Finance Director Risk Management Director Administrative Director
None of the managerial personnel have been found guilty of property-related crimes. None of the managerial personnel hold securities in the Company or options which could lead to the acquisition of Company securities by these persons. The managerial staff appointed by the Company may use their company cars for private purposes. For each month in which a company car is used for private purposes, the tax base of these employees from their employment income is raised by 1% of the acquisition cost of the car. They are also obliged to reimburse fuel costs per km travelled for private purposes. In 2002, the employment income tax base of the Company’s executives due to private use of company cars was increased by CZK 407,000. In 2002, members of the management were paid wages totalling CZK 4,480,000.
13
Dozorčí rada předseda dozorčí rady Ing. Ladislav Chvátal Narozen v roce 1963, je absolventem Vysoké školy ekonomické v Praze, obor automatizované systémy řízení. Po studiu působil jako člen představenstva a ředitel pro personalistiku a správu v Avia Letňany, a.s. Od roku 1994 vykonával funkci ředitele pro marketing v PPF investiční společnost, a.s. Od roku 1995 byl ředitelem společnosti PPF Capital management a.s., od roku 1999 je výkonným ředitelem PPF a.s., od roku 2001 zastává post ředitele pro řízení strategických projektů skupiny PPF. člen dozorčí rady Ing. Miroslav Chlumský Narozen v roce 1966, je absolventem Fakulty strojní ČVUT Praha. V letech 1989 – 1991 pracoval na ÚVMV Praha v útvaru testování jakosti a implementace systémů řízení jakosti. V letech 1991 – 1994 pracoval v RW TÜV na pozici konzultanta pro zavádění norem řady ISO 9000 a následně v letech 1994 – 1996 v Coopers & Lybrand jako konzultant poradenství pro řízení. V České pojišťovně a.s. pracuje od roku 1996 na pozici ředitele úseku strategického plánování. V současné době je zaměstnancem ČP Finanční servis a.s., kde zastává pozici ředitele úseku strategického plánování a člena představenstva. člen dozorčí rady Ing. Jiří Vitouš Narozen v roce 1972, v roce 1995 absolvoval Lesnickou fakultu Mendelovy univerzity v Brně a v roce 1998 ukončil studia na Vysoké škole ekonomické v Praze, hlavní specializace podniková ekonomika. V letech 1998 – 1999 pracoval jako analytik investiční společnosti. V ČP Leasing, a.s., působí od ledna roku 2000 nejprve jako finanční analytik a od 1. 1. 2002 jako vedoucí oddělení controllingu. Členem dozorčí rady ČP Leasing, a.s., byl zvolen v dubnu 2002. Žádný z členů dozorčí rady nebyl souzen pro trestný čin majetkové povahy. Žádný z členů dozorčí rady není držitelem cenných papírů společnosti ani opcí, na základě kterých mohou tyto osoby získat další cenné papíry společnosti. Členům dozorčí rady byla za rok 2002 vyplacena odměna za výkon funkce člena dozorčí rady společnosti ve výši 214 tis. Kč. Vyjma těchto odměn nezískali členové dozorčí rady z titulu svého členství žádné další peněžní nebo nepeněžní příjmy. V roce 2002 došlo ke změně ve složení dozorčí rady ČP Leasing, a.s. – dne 4. 4. 2002 odstoupil z funkce člena dozorčí rady Mgr. Petr Franěk. Dne 24. 4. 2002 byl novým členem dozorčí rady voleným zaměstnanci zvolen Ing. Jiří Vitouš.
Žádný z členů představenstva, dozorčí rady ani vedení společnosti neobdržel žádné peněžité příjmy, naturální příjmy ani tantiémy od emitentem ovládané osoby.
14
Supervisory Board Chairman of the Supervisory Board Ladislav Chvátal Born 1963, graduated in Automated Management Systems at the University of Economics, Prague. Went on to serve as member of the Board and Personnel and Administrative Director at Avia Letňany, a.s. In 1994 he joined PPF investiční společnost, a.s. as Marketing Director. From 1995 he was Director of PPF Capital Management a.s., and in 1999 he was made Executive Director at PPF a.s. Since 2001 he has been Strategic Project Management Director of the PPF group. Member of the Supervisory Board Miroslav Chlumský Born 1966, graduated from the Mechanical-Engineering Faculty at the Czech Technical University, Prague. Between 1989 and 1991 he worked in the Quality Testing and Quality Management System Implementation Department at the Motor Vehicle Research Institute, Prague. From 1991 to 1994 he worked at RW TÜV as Consultant for the Implementation of ISO 9000 Standards, before moving on to Coopers & Lybrand in 1994 as a Management Consultant. He joined Česká pojišťovna a.s. in 1996 as Strategic Planning Director. He is currently an employee of ČP Finanční servis a.s., where he holds the positions of Strategic Planning Director and member of the Board of Directors. Member of the Supervisory Board Jiří Vitouš Born 1972, graduated in 1995 from the Forestry Faculty of Mendel University, Brno, and in 1998 completed his business economics studies at the University of Economics, Prague. In 1998 and 1999 he worked as an analyst for an investment company. He joined ČP Leasing, a.s. in January 2000, first as a financial analyst and then, as of 1 January 2002, as head of controlling. He was appointed a member of the Supervisory Board of ČP Leasing, a.s. in April 2002. None of the members of the Supervisory Board have been found guilty of property-related crimes. None of the members of the Supervisory Board hold securities in the Company or options which could lead to the acquisition of Company securities by these persons. In 2002, ČP Leasing paid emoluments to members of the Supervisory Board amounting to CZK 214,000. With the exception of these emoluments, the members of the Supervisory Board received no other monetary or non-monetary income connected with their Board membership. In 2002, there was a change in the composition of the Supervisory Board of ČP Leasing, a.s. when Petr Franěk resigned from the Board on 4 April 2002. On 24 April 2002, Jiří Vitouš was elected a new member of the Supervisory Board by the Company’s employees.
None of the members of the Board of Directors, Supervisory Board, or management of the Company received monetary income, non-monetary income, or directors’ fees from an entity controlled by the Issuer.
15
Organizační schéma společnosti (k 31. 12. 2002)
Předseda představenstva a generální ředitel Ing. Miloš Stibor
Oddělení interního auditu Ing. Ludmila Hlavínová
Odbor informačních technologií Ing. Josef Nádraský
Oddělení právní JUDr. Ilona Svobodová pověřená řízením
Oddělení controllingu Ing. Jiří Vitouš
Oddělení provozně-personální PhDr. Eva Szántová
Obchodní úsek Luděk Keltyčka
Finanční úsek Ing. Martin Hýbl
Úsek řízení rizik Ing. Tomáš Pilc
Správní úsek Ing. Roman Pokorný
Odbor tvorby produktů Radomil Zahrádka
Odbor finančního řízení Ing. Leoš Sypták
Odbor analýz Ing. Kamil Tvaroh
Odbor klientského servisu Ing Milan Čáp
Odbor marketingu Mgr. Eva Černá
Odbor účtárny Milena Česeneková
Odbor schvalování Martina Králová
Odbor servisu klíčových zákazníků Petra Oubrechtová
Odbor řízení obchodní sítě Ing. Robert Šlik
Odbor platební kázně Jan Barek
Odbor klíčových zákazníků Ing. Marek Píchal
Odbor pohledávek Jan Radoch
Pobočka nákladní dopravní techniky Ing. Jiří Poběrežský
Pobočka Pobočka Pobočka Pobočka Pobočka Pobočka Pobočka
16
Praha Brno | expozitura Zlín, expozitura Jihlava Ostrava | detašované pracoviště Olomouc Plzeň | detašované pracoviště Karlovy Vary Ústí nad Labem | detašované pracoviště Liberec České Budějovice Pardubice
Organizational Chart (as at 31 December 2002)
Chairman of the Board of Directors and Chief Executive Officer Miloš Stibor
Internal Audit Unit Ludmila Hlavínová
Information Technology Division Josef Nádraský
Legal Unit Ilona Svobodová temporary appointment
Controlling Unit Jiří Vitouš
Operating and Personnel Unit Eva Szántová
Sales Section Luděk Keltyčka
Finance Section Martin Hýbl
Risk Management Section Tomáš Pilc
Administrative Section Roman Pokorný
Product Development Department Radomil Zahrádka
Financial Management Department Leoš Sypták
Analytical Department Kamil Tvaroh
Client Service Department Milan Čáp
Marketing Department Eva Černá
Accounts Department Milena Česeneková
Authorization Department Martina Králová
Key Account Service Department Petra Oubrechtová
Sales Network Management Department Robert Šlik
Payment Discipline Department Jan Barek
Key Accounts Department Marek Píchal
Claims Outstanding Department Jan Radoch
Freight Branch Jiří Poběrežský
Prague Branch Brno Branch | Zlín Sub-branch, Jihlava Sub-branch Ostrava Branch | Olomouc Office Plzeň Branch | Karlovy Vary Office Ústí nad Labem Branch | Liberec Office České Budějovice Branch Pardubice Branch
17
Zpráva představenstva společnosti
Charakteristika makroekonomického vývoje a postavení společnosti na trhu V roce 2002 došlo v České republice ve srovnání s předchozím rokem ke zpomalení hospodářského růstu. Vedle jiného se do výkonnosti českého hospodářství negativně promítly záplavy a silná koruna. I přes tyto negativní vlivy pokračovalo české hospodářství již třetím rokem v růstu. Reálný HDP vzrostl o 2,0 % při zvýšené průměrné roční míře nezaměstnanosti (9,4 %) a historicky velmi nízké inflaci (1,8 %). I v tomto roce trval trend klesajících úrokových sazeb. Vývoj leasingu v ČR (v mil. Kč)
Technologie, stroje a zařízení Počítače a kancelářská technika Osobní automobily Nákladní a užitková vozidla Letadla, lodě, lokomotivy Nemovitosti Ostatní Celkem leasing
1998 10 167 1 905 29 858 14 929 317 4 366 6 352 67 894
1999 13 219 1 954 36 904 18 805 343 5 610 2 757 79 591
2000 14 354 1 984 41 161 23 734 413 4 395 2 848 88 889
2001 16 971 2 314 45 262 28 423 178 5 815 2 842 101 805
2002 17 859 1 408 46 100 28 641 356 9 116 2 609 106 089
Zdroj: Asociace leasingových společností
Snížení tempa růstu českého hospodářství se plně promítlo do poklesu dynamiky celkového leasingového trhu, který v porovnání s předchozím rokem vzrostl o 6 %. Vzrostl však především objem leasingu nemovitostí (o 110 %). Leasing movitých věcí pak prakticky stagnoval (vzrostl o 1 %, stejně tak i leasing dopravní techniky). Členy Asociace leasingových společností ČR byly předány do užívání předměty v pořizovací ceně bez DPH ve výši 106,089 mld. Kč. Z toho leasing movitých věcí činil 96,973 mld. Kč a leasing nemovitostí 9,116 mld. Kč. Zastoupení jednotlivých komodit na leasingovém trhu movitých věcí je velmi stabilní. Dlouhodobě tvoří přibližně polovinu tohoto trhu leasing osobních automobilů, téměř třetinu pak leasing nákladních a užitkových automobilů. Podíl leasingu osobních automobilů činil v roce 2002 48 % a podíl nákladních a užitkových vozidel 30 %. Technologie, stroje a zařízení představovaly 18 % trhu leasingu movitých věcí. Vývoj objemu obchodů ČP Leasing, a.s. (v mil. Kč)
Technologie, stroje a zařízení Dopravní technika Osobní automobily Nákladní a užitková vozidla Letadla, lodě, lokomotivy Nemovitosti Ostatní Celkem
1998 74 267 116 151 – – – 341
1999 308 1 354 804 384 166 – – 1 662
2000 72 2 904 1 983 921 – 39 – 3 015
2001 17 4 419 3 285 1 134 – – – 4 437
2002 26 4 451 3 047 1 404 – 45 – 4 522
Společnost ČP Leasing, a.s., uzavřela v roce 2002 leasingové smlouvy na předměty v celkové pořizovací ceně bez DPH přes 4,5 mld. Kč, což představuje meziroční nárůst o 2 %. V souladu se strategií společnosti v produkci zcela převažuje leasing dopravní techniky s 98,4% podílem, přičemž výrazně nadpoloviční podíl připadá na leasing osobních automobilů. Podíl operativního leasingu s objemem 156 mil. Kč činil 3,4 % na celkových leasingových operacích společnosti.
18
Directors’ Report
Characteristics of Macroeconomic Developments and the Company’s Market Position In 2002, economic growth in the Czech Republic slowed down compared with the year previous. The performance of the Czech economy was dented in part by the floods and the strong exchange rate of the Czech crown. Even so, the Czech economy posted its third successive year of growth. Real GDP climbed by 2.0% in an environment of a higher average annual unemployment rate (9.4%) and record low inflation (1.8%). The trend of falling interest rates continued. Leasing in the Czech Republic (CZK millions)
Technology, machinery, and equipment Computers and office equipment Cars Utility vehicles and trucks Aircraft, boats, locomotives Real estate Miscellaneous Total leasing
1998 10,167 1,905 29,858 14,929 317 4,366 6,352 67,894
1999 13,219 1,954 36,904 18,805 343 5,610 2,757 79,591
2000 14,354 1,984 41,161 23,734 413 4,395 2,848 88,889
2001 16,971 2,314 45,262 28,423 178 5,815 2,842 101,805
2002 17,859 1,408 46,100 28,641 356 9,116 2,609 106,089
Source: Association of Leasing Companies
The reduced momentum of the Czech economy was fully reflected in the declining dynamism of the leasing market as a whole, which registered growth of 6% on 2001. However, this rise was mainly due to the higher volume of real estate leasing (by 110%), while the leasing of movable assets practically stagnated (up 1%, as was vehicle leasing). Members of the Czech Association of Leasing Companies delivered leased items with a total acquisition cost of CZK 106.089 billion (exclusive of VAT). Of this, movables accounted for CZK 96.973 billion and real estate CZK 9.116 billion. The shares of the individual commodities on the leasing market are very stable. About half of this market has been taken up long term by car leasing, and almost a third by freight and utility vehicles. The share of car leasing in 2002 was 48%; the share of freight and utility vehicles was 30%. Technology, machinery, and equipment accounted for 18% of the leasing market of movable assets. Volume of ČP Leasing sales (CZK millions)
Technology, machinery, and equipment Computers and office equipment Cars Utility vehicles and trucks Aircraft, boats, locomotives Real estate Miscellaneous Total leasing
1998 74 267 116 151 – – – 341
1999 308 1,354 804 384 166 – – 1,662
2000 72 2,904 1,983 921 – 39 – 3,015
2001 17 4,419 3,285 1,134 – – – 4,437
2002 26 4,451 3,047 1,404 – 45 – 4,522
In 2002, ČP Leasing, a.s. concluded lease agreements for assets of an acquisition cost (exclusive of VAT) of more than CZK 4.5 billion, i.e. year-on-year growth of 2%. In line with Company strategy, practically all Company production goes into the leasing of vehicles (with a 98.4% share), of which by far the most common type of leased vehicle is the passenger car. The volume of operative leasing was CZK 156 million, i.e. 3.4% of the Company’s leasing transactions.
19
Dynamika růstu celkového portfolia
Celkem leasingový trh Celkem ČP Leasing, a.s. Podíl ČP Leasing, a.s., na trhu Růst trhu celkem Růst ČP Leasing, a.s.
Jednotky mil. Kč mil. Kč % % %
1998 67 894 357 0,53 106 939
1999 79 591 1 729 2,17 117 484
2000 88 889 3 015 3,39 112 174
2001 101 805 4 437 4,36 115 147
2002 106 089 4 522 4,26 104 102
Dominantní komoditou leasingových obchodů uzavřených společností ČP Leasing, a.s., v roce 2002 byla nová osobní vozidla. Růstová dynamika byla proto negativně ovlivněna zhruba 3% propadem prodejů nových vozidel v České republice v roce 2002. I přesto však společnost úspěšně obhájila svoji tržní pozici. Dynamika růstu leasingu dopravní techniky
Autoleasing – trh celkem Autoleasing – ČP Leasing, a.s. Podíl ČP Leasingu, a.s., na trhu Růst trhu celkem Růst ČP Leasing, a.s.
Jednotky mil. Kč mil. Kč % % %
1998 44 787 259 0,58 100 12 943
1999 55 708 1 233 2,21 124 476
2000 64 895 2 902 4,47 116 235
2001 73 685 4 419 6,00 114 152
2002 74 741 4 451 5,96 101 101
Leasingový trh v České republice je již dlouhodobě stabilizovaný, o čemž svědčí prakticky nezměněné pořadí největších deseti společností zde působících. Jejich celkový tržní podíl stabilně mírně překračuje 70 %. V roce 2002 zaznamenaly slabý pokles především společnosti z „první pětky“, jejichž podíl se pohybuje okolo 50 % celkového leasingového trhu. ČP Leasing, a.s., v roce 2002 potvrdil svoji pozici na trhu opětovným umístěním mezi deseti nejvýznamnějšími leasingovými společnostmi. Pořadí největších leasingových společností dle ročního objemu nově uzavřených smluv v pořizovacích cenách bez DPH (v mil. Kč) Společnost ČSOB Leasing, a.s. ŠkoFIN, s.r.o. CAC Leasing, a.s. VB Leasing CZ, s.r.o. GE Capital Leasing, a.s. FRANFINANCE Czech Republic, s.r.o. Leasing České spořitelny, a.s. DaimlerChrysler Services Bohemia, s.r.o. ČP Leasing, a.s. Raiffeisen-Leasing, s.r.o. CCB-Leasing, s.r.o. Immorent ČR, s.r.o. ING Lease (C.R.), s.r.o. Český Leasing, s.r.o. S Morava Leasing, a.s. LeasePlan ČR, s.r.o. DIL Immobilien-Leasing, s.r.o. SCANIA FINANCE Czech Republic, s.r.o. GMAC, a.s. CitiLeasing, s.r.o. Zdroj: Asociace leasingových společností
20
Nové smlouvy 2002 13 587 13 083 13 063 5 886 5 685 5 683 5 323 4 735 4 524 3 572 3 226 2 644 2 586 2 371 2 337 1 653 1 527 1 309 1 173 1 074
Pořadí 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20.
Nové smlouvy 2001 14 580 13 675 13 553 5 416 4 865 4 582 4 664 4 690 4 437 2 562 1 874 1 255 1 612 2 380 1 820 1 794 1 864 1 190 1 390 1 725
Pořadí 1. 2. 3. 4. 5. 8. 7. 6. 9. 10. 12. 19. 17. 11. 14. 15. 13. 20. 18. 16.
Growth of the whole portfolio
Leasing market total ČP Leasing, a.s. total ČP Leasing, a.s. market share Total market growth ČP Leasing, a.s. growth
Unit CZK millions CZK millions % % %
1998 67,894 357 0.53 106 939
1999 79,591 1,729 2.17 117 484
2000 88,889 3,015 3.39 112 174
2001 101,805 4,437 4.36 115 147
2002 106,089 4,522 4.26 104 102
The dominant commodity in the leasing transactions concluded by ČP Leasing, a.s. in 2002 was new cars. With this in mind, the growth momentum was therefore affected by the slump in sales of new cars in the Czech Republic in 2002 (by roughly 3%). Despite this adverse situation, the Company still managed to defend its market position. Growth of vehicle leasing
Vehicle leasing – total market Vehicle leasing – ČP Leasing, a.s. ČP Leasing, a.s. market share Total market growth ČP Leasing, a.s. growth
Unit CZK millions CZK millions % % %
1998 44,787 259 0.58 100 12,943
1999 55,708 1,233 2.21 124 462
2000 64,895 2,902 4.47 116 235
2001 73,685 4,419 6.00 114 152
2002 74,741 4,451 5.96 101 101
The leasing market in the Czech Republic has been stable long term, as evidenced by the practically unchanged order of the top ten companies operating here. Their total market share consistently hovers just above 70%. In 2002, the top five companies, with a share of about 50% of the total leasing market, recorded the most palpable, albeit still moderate, decline. In 2002, ČP Leasing, a.s. confirmed its position on the market by remaining among the top ten leasing companies. Order of the largest leasing companies by annual volume of newly concluded contracts measured as acquisition cost exclusive of VAT (CZK millions) Company ČSOB Leasing, a.s. ŠkoFIN, s.r.o. CAC Leasing, a.s. VB Leasing CZ, s.r.o. GE Capital Leasing, a.s. FRANFINANCE Czech Republic, s.r.o. Leasing České spořitelny, a.s. DaimlerChrysler Services Bohemia, s.r.o. ČP Leasing, a.s. Raiffeisen-Leasing, s.r.o. CCB-Leasing, s.r.o. Immorent ČR, s.r.o. ING Lease (C.R.), s.r.o. Český Leasing, s.r.o. S Morava Leasing, a.s. LeasePlan ČR, s.r.o. DIL Immobilien-Leasing, s.r.o. SCANIA FINANCE Czech Republic, s.r.o. GMAC, a.s. CitiLeasing, s.r.o.
New contracts in 2002 13,587 13,083 13,063 5,886 5,685 5,683 5,323 4,735 4,524 3,572 3,226 2,644 2,586 2,371 2,337 1,653 1,527 1,309 1,173 1,074
Position 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
New contracts in 2001 14,580 13,675 13,553 5,416 4,865 4,582 4,664 4,690 4,437 2,562 1,874 1,255 1,612 2,380 1,820 1,794 1,864 1,190 1,390 1,725
Position 1 2 3 4 5 8 7 6 9 10 12 19 17 11 14 15 13 20 18 16
Source: Association of Leasing Companies
21
Obchodní politika Zhodnocení roku 2002 Uplynulý rok proběhl ve společnosti ČP Leasing ve znamení výrazného odklonu od leasingu ojetých osobních a užitkových vozů. Společnosti se díky intenzivnímu prohloubení spolupráce s dealery nových vozů podařilo realizovat výrazný nárůst objemu v komoditě nové osobní a užitkové dopravní techniky – proto i poměrně nízký procentní meziroční nárůst celkového objemu je považován za podstatný úspěch, neboť změnou komoditního zaměření došlo nejen k výraznému snížení nakupovaného rizika, ale především se společnost zařadila mezi nejvýznamnější subjekty na trhu nové osobní a lehké užitkové dopravní techniky. Tohoto výsledku by nemohlo být dosaženo bez detailní znalosti potřeb a požadavků jednotlivých dealerů, na jejichž základě vzniká ucelená individuální nabídka podmínek spolupráce s důrazem na poskytování kvalitního servisu v procesu vzniku leasingových smluv. Další aktivity společnosti byly zaměřeny na využití synergického působení na leasingovém trhu dopravní techniky společně s mateřským pojišťovacím ústavem, Českou pojišťovnou a.s. Zejména ve druhé polovině roku 2002 byla výrazně zintenzivněna příprava podmínek technicko-administrativního zabezpečení těchto aktivit pro rok 2003. Tato synergie by měla zajistit další kvalitativní posun v úrovni zajištění služeb a servisu prodejcům dopravní techniky i leasingovým nájemcům. Distribuční kanály Nabídka produktů společnosti a jejich praktická realizace byly zajišťovány prostřednictvím sedmi poboček a pěti expozitur působících v rámci celé České republiky. Společnost spolupracuje s širokou sítí prodejců dopravní techniky, jejichž prostřednictvím je schopna nabídnout zájemci o vůz kvalitní leasingové financování. O klíčové zákazníky společnosti se již třetím rokem staral tým specializovaných obchodních manažerů zaměřených na poskytování komplexních finančních produktů a služeb fleetovým klientům společnosti. V roce 2002 postupně rozjížděla svoji činnost specializovaná pobočka nákladní dopravní techniky, která zajišťuje leasingové financování vozových parků tuzemských i mezinárodních autodopravců. Produktová nabídka Společnost ČP Leasing poskytuje služby financování při pořízení dopravní techniky fyzickým osobám podnikajícím i nepodnikajícím a právnickým osobám formou finančního i operativního leasingu, a to ve všech druzích komodit včetně autobusů a dalších dopravních strojů. Komoditní struktura realizovaných obchodů v roce 2002 dokresluje zaměření společnosti na komodity nových osobních a užitkových vozů, které tvoří přes 80 % objemu obchodů uzavřených v roce 2002. Úzká spolupráce s Českou pojišťovnou se promítla i do přípravy nabídky leasingových akcí. Naše společnost tak může nabízet nejlepší pojistné produkty České pojišťovny zaměřené především na segment dopravní techniky. Nosnou akcí roku 2002 byla velmi úspěšná akce „Drobeček“, která byla spojena se soutěží pro leasingové nájemce, prodejce dopravní techniky i pracovníky obchodní služby společnosti. Nabídku doplňovala i řada drobných leasingových akcí a jejich modifikací. Investiční politika V průběhu uplynulých 3 let uskutečnila společnost ČP Leasing, a.s., jednu finanční investici. Jednalo se o investici do základního kapitálu společnosti OPTIMALIT, spol. s r.o. Tato společnost byla založena v roce 1999 jako 100% dceřiná společnost emitenta se základním kapitálem 100 tis. Kč. V roce 2000 byl základní kapitál společnosti OPTIMALIT, spol. s r.o., navýšen společností ČP Leasing, a.s., na 1 mil. Kč. K dalším změnám ve výši základního kapitálu nedošlo.
22
Sales Policy Evaluation of 2002 The last year at ČP Leasing saw a sharp veering away from the leasing of used cars and utility vehicles. Thanks to its much improved cooperation with new car dealers there was a surge in leases of new cars and utility vehicles; therefore even the relatively low percentage increase in the total volume is a considerable success, because by changing the commodity focus there was a major reduction in the assumed risk and the Company managed to place among the top players on the market of new cars and light utility vehicles. It would not have been possible to achieve this result without a detailed knowledge of the needs and requirements of individual dealers, giving rise to an integrated individual offer of cooperation terms and conditions with a stress on quality of service during the process of generating new leasing contracts. Other Company activities focused on the exploitation of the synergy of the vehicle leasing market and the parent insurance company, Česká pojišťovna a.s. In the latter half of 2002 in particular, preparations for the technical and administrative aspects of these activities in 2003 were intensified considerably. This synergy should ensure another qualitative shift in the standard of services to vehicle dealers and lessees. Distribution Channels The Company’s range of products was offered and implemented through seven branches and five sub-branches operating throughout the Czech Republic. The Company cooperates with a broad network of vehicle dealers, via whom it is able to offer potential vehicle buyers quality lease-based financing. For three years now, the Company has had a key accounts team of professional managers specializing in the provision of comprehensive financial products and services to fleet customers. In 2002, a specialized freight vehicle branch was gradually rolled out to provide lease financing for the vehicle fleets of domestic and international carriers. Product Range ČP Leasing provides vehicle procurement financing services to natural persons (entrepreneurs and private individuals) and legal persons in the form of finance and operative leasing for all types of commodities, including coaches and other means of transport. The commodity structure of sales concluded in 2002 reveals the Company’s focus on new cars and utility vehicles, which account for more than 80% of the volume of deals made in 2002. The Company’s close cooperation with Česká pojišťovna was reflected in the preparation of special leasing offers. The Company can therefore offer the very best insurance products of Česká pojišťovna which are primarily intended for the transport sector. The key special offer in 2002 was the very successful “Little Mite”, which involved a competition for lessees, vehicle dealers, and the Company’s sales service staff. Several small-scale leasing offers and modifications complemented this project. Investment Policy In the past three years, ČP Leasing, a.s. has made one financial investment, which was directed into the registered capital of OPTIMALIT, spol. s r.o. OPTIMALIT, spol. s r.o. was founded in 1999 as a 100% subsidiary of ČP Leasing, a.s. with registered capital of CZK 100,000. In 2000, ČP Leasing, a.s. increased the registered capital of this company to CZK 1 million. No further changes have been made to the registered capital.
23
Během posledních 3 let uskutečnila společnost ČP Leasing, a.s., rovněž významné investice do investičního majetku, které byly zaměřeny zejména na pořízení, rozšíření, rozvoj a modernizaci systému IT na centrále i na pobočkách. Jednalo se zejména o investice do síťových serverů, investice do vývoje nového software pro e-commerce od společnosti Unicorn a.s. a investice do modernizace leasingového a účetního informačního systému MARK IV. Investice v uplynulých třech letech směřovaly rovněž do obnovení vozového parku společnosti. Výše investic v roce 2000 dosáhla 20 mil. Kč, v roce 2001 přesáhla částku 11 mil. Kč a v roce 2002 činila více než 17 mil. Kč. Veškeré investice společnosti byly umístěny v tuzemsku a jsou financovány z vlastních zdrojů společnosti. V následujících letech se opět počítá především s investicemi do pořizování, údržby a modernizace informačních technologií. V roce 2003 jsou plánovány investice v hardwarové oblasti, především do nového serveru pro ERP systém (Enterprise Resource Planning), posílení LAN sítě a kompletní obměna počítačů na centrále v Praze. V softwarové oblasti bude pokračovat rozvoj systému MARK IV, dokončení projektů MIS (Manažerský informační systém), E-portál a další úprava a modernizace většiny programů. Objem investic do IT v roce 2003 se přepokládá ve výši cca 20 mil Kč.
Finanční politika Komentář k finanční situaci a výsledkům hospodaření Rok 2002 znamenal pro společnost ČP Leasing, a.s., potvrzení pozitivního trendu při dosahování kladného hospodářského výsledku, který začal již v předchozím roce – společnost dosáhla zisku převyšujícího 42 mil. Kč, což znamená meziroční nárůst o 39 mil. Kč. Pro srovnání: v roce 2001 došlo k meziročnímu nárůstu zisku o 38 mil. Kč. Největší podíl na dosažení tohoto zisku má další významný nárůst výnosů z hlavní činnosti, poskytování finančního a operativního leasingu, a to z částky 2,6 mld. Kč v roce 2001 na 3,9 mld. Kč v roce 2002; oproti tomu stojí nárůst nákladů spojených s leasingovými smlouvami, zejména odpisů a pojistného. V souvislosti s poklesem úrokových sazeb na trhu došlo k meziročnímu snížení úrokových nákladů – úroků ze zdrojů použitých na financování leasingu. Výše vlastního kapitálu dosahuje k 31. 12. 2002 téměř 209 mil. Kč. Dle § 161d, odst. 5 zákona č. 513/1991 Sb. společnost ČP Leasing, a.s., v roce 2002 žádné vlastní akcie ani zatímní listy nenabyla. Rok 2002 znamenal v oblasti financování potřeb společnosti ČP Leasing, a.s., změnu oproti předchozím letům v tom, že finanční prostředky na celý tento rok byly zajištěny předem již v roce 2001. V průběhu roku 2002 byla společnost financována prostřednictvím syndikovaného úvěru od konsorcia bank (Dresdner Bank CZ a.s., Banca Nazionale del Lavoro International, Všeobecná úverová banka a.s., Investkredit Bank AG a První městská banka, a.s.) získaného v prosinci 2001, jehož celkový rámec činí 1 050 000 tis. Kč. Během roku 2002 byl úvěr dočerpán, celková částka čerpání úvěru v tomto roce činila 850 mil. Kč. Čerpání probíhá formou krátkodobých půjček s možností jejich opětovného čerpání. Konečná splatnost úvěru je v prosinci 2006. V roce 2002 bylo dále jednáno s bankami o možnostech další spolupráce, byla prodloužena splatnost úvěrového rámce v Raiffeisenbank v celkové výši 400 mil. Kč o rok, do 30. 6. 2003, přičemž byla získána možnost čerpat tento rámec i v měně EUR. Společnost ČP Leasing, a.s., je emitentem dvou emisí dluhopisů (ISIN CZ0003501223 a CZ0003501249). Na základě rozhodnutí valné hromady ČP Leasing, a.s., ze dne 31. 10. 2002 došlo v souladu s emisními podmínkami k navýšení objemu emise z původní výše 2 000 mil. Kč na 2 500 mil. Kč. V roce 2002 nedošlo k úpisu těchto dluhopisů, v následujících letech tedy zbývá upsat 1 550 ks obligací v nominální hodnotě 1 550 000 tis. Kč. Spolu s nečerpanými úvěrovými rámci má společnost ČP Leasing, a.s., možnost čerpat více než 1,6 mld. Kč. Správa uzavřených leasingových smluv Cílem společnosti pro rok 2002 bylo zkvalitnění přístupu ke všem klientům společnosti. Plná koncentrace na obsluhu klientů přinesla i celkové zrychlení vyřizování žádostí na veškeré typy změn, které lze v leasingové smlouvě provést. Dosažená úroveň poskytovaných služeb znamenala i stanovení trendu pro následující rok 2003. V roce 2002 pokračoval nárůst počtu řádně ukončovaných leasingových smluv. Nastavený proces řádného ukončování zabezpečil bezproblémové zpracování tohoto zvýšeného počtu a umožňuje zvládnout i očekávaný vzrůstající objem řádně ukončovaných leasingových smluv v následujících letech. Při takovémto ukončení leasingové smlouvy získává společnost cennou zpětnou informaci o spokojenosti klientů s poskytovanými službami. Klientům, kteří se rozhodnou pokračovat ve spolupráci se společností ČP Leasing, je nabízena zajímavá bonifikace, kterou v roce 2002 mnoho klientů využilo.
24
During the last three years, ČP Leasing, a.s. has made major investments into fixed assets; the most important have been investments into the acquisition, expansion, and modernization of the IT system at the head office in Prague and at branches. The most significant investment items have been into network servers, the development of new e-commerce software from Unicorn a.s. and the modernization of the Company’s MARK IV leasing and bookkeeping information system. The Company has also invested into the replacement of some of its vehicle fleet in the past three years. Total investments came to CZK 20 million in 2000, more than CZK 11 million in 2001, and more than CZK 17 million in 2002. All investments were made in the Czech Republic and financed out of the Company’s own resources. In the next few years, the Company is planning investments mainly into the acquisition, maintenance, and modernization of information technologies. In 2003, investments are planned into hardware, in particular into a new server for the Enterprise Resource Planning (ERP) system, reinforcement of the LAN network, and the full replacement of computers at the head office in Prague. In terms of software, we will continue developing the MARK IV system, complete the Manager Information System (MIS) and E-portal projects, and modify and modernize most software. Total investments into IT in 2003 are planned at approximately CZK 20 million.
Financial Policy Comments on the Company’s Financial Situation and Earnings For ČP Leasing, a.s., 2002 confirmed the continuing positive trend in earnings which has been established in 2001; the Company posted a profit of more than CZK 42 million, a year-on-year rise by more than CZK 39 million. For the sake of comparison, in 2001 there was a year-on-year increase in earnings by CZK 38 million. The lion’s share of this result can be attributed to a further significant increase in revenues from the Company’s core business, the provision of finance and operative leasing, which climbed from CZK 2.6 billion in 2001 to CZK 3.9 billion in 2002; this was countered by the higher costs connected with leasing agreements, especially depreciation and insurance premiums. The reduced interest rates on the market led to a year-on-year decline in interest expense related to interest on the credit facilities used to finance leasing. Shareholders’ equity at 31 December 2002 was almost CZK 209 million. Under Section 161d(5) of Act No. 513/1991 Sb, ČP Leasing, a.s. did not acquire any of its own shares or interim certificates in 2002. The financing of ČP Leasing, a.s. requirements changed in 2002 in that the financial resources for almost the whole year had already been secured in 2001. During 2002, the Company drew on syndicated credit from a consortium of banks (Dresdner Bank CZ a.s., Banca Nazionale del Lavoro International, Všeobecná úverová banka a.s., Investkredit Bank AG, and První městská banka, a.s.) acquired in December 2001 with a credit limit of CZK 1,050,000,000. During 2002, we drew on the remainder of the credit (CZK 850 million). The Company drew on this facility in the form of short-term revolving credit. This syndicated credit is payable in December 2006. In 2002, we negotiated further possibilities of cooperation with the banks; the maturity of the Company’s credit line at Raiffeisenbank, amounting to CZK 400 million, was extended by a year to 30 June 2003; we can now draw on this credit in euro if we wish. ČP Leasing, a.s. has made two bond issues (ISIN CZ0003501223 and CZ0003501249). Based on a resolution of the General Meeting of ČP Leasing, a.s. adopted on 31 October 2002, there was an increase in the value of the issue from an original CZK 2,000,000,000 to CZK 2,500,000,000 in accordance with the terms and conditions of issue. In 2002, these bonds were not subscribed, and therefore in the upcoming years we will run the subscription of 1,550 bonds with a nominal value of CZK 1,550,000,000. This, together with the remaining credit line, means ČP Leasing, a.s. still has more than CZK 1.6 billion it can draw on. Management of Lease Agreements The Company’s aim in 2002 was to improve the quality of the approach to all its clients. By concentrating fully on customer service, we speeded up the settlement of applications for all types of changes which can be made to leasing agreements. The standard of services provided in 2002 set the trend for 2003. In 2002, the number of duly completed leasing agreements increased. The process established for due completion of leases ensured the smooth processing of this higher number of agreements and made it possible to cope with the anticipated rising volume of duly completed leasing contracts in future years. When leasing agreements reach the end
25
V uplynulém roce rovněž opětovně vzrostl v porovnání s předchozími lety počet změn prováděných v leasingových smlouvách. Vzhledem k automatizaci provádění těchto změn se podařilo zrychlit jejich vyřízení včetně konečného podpisu ze strany klienta. Tyto změny jsou i nadále prováděny za stálého dodržení bezpečnosti a návratnosti prostředků vložených do těchto leasingových smluv. Zvýšení celkového množství se nevyhnulo ani oblasti předčasně ukončovaných leasingových smluv na základě žádosti klienta. Toto zvýšení se podařilo zvládnout reorganizací práce při ukončování těchto smluv. Nárůst celkového počtu smluv v portfoliu společnosti měl za následek i zvýšení počtu pojistných událostí – parciálních škod, odcizení či totálního zničení předmětu leasingu. Při řešení pojistných událostí dochází k přímému kontaktu nejen s pracovníky našeho makléře, společnosti OPTIMALIT, spol. s r.o., ale i s pracovníky pojišťoven, zejména s pracovníky České pojišťovny a.s. V průběhu roku byly dodržovány a plně využívány nastavené komunikační kanály mezi společností, makléřem a pojišťovnou. Koncem roku 2002 nastala závěrečná fáze dokončení elektronického archivu uzavřených leasingových smluv. Každý pracovník společnosti má na intranetu možnost prohlédnout si celou složku leasingové smlouvy bez nutnosti manipulace s originálem smlouvy, což v důsledku přináší urychlení práce všech pracovníků. Pro rok 2003 zvažujeme možnost využití DMS (Document Management System) pro přímé nastavení procesních postupů u veškerých činností prováděných správním úsekem společnosti. Řízení rizik V roce 2002 došlo k zásadnímu posunu produkce od ojetých vozidel k vozidlům novým. Z hlediska rizika se jedná o významný krok k bezpečnějším obchodům z důvodu právní „čistoty“ a kvality nových automobilů. Neméně důležitým faktorem je nižší počet vypovězených leasingových smluv k celkovému počtu smluv uzavřených. Jedním z cílů pro rok 2002 bylo zrychlení schvalovacího procesu při současném zachování jeho kvality. Ve spolupráci s pobočkovou sítí, která převzala část pravomocí, se tento proces podařilo zvládnout na výtečnou. Pracovníci rizik se tak mohou věnovat nestandardním (rizikovým) obchodním případům, které vyžadují analytické znalosti a jsou náročné na čas. Posun také zaznamenala práce s upomínkami a výpověďmi u neplatících klientů. Klient je upomínán po první nezaplacené splátce a leasingová smlouva je vypovězena po dvou, max. po třech nezaplacených splátkách. To nám dává prostor řešit ve velice krátkém čase potenciálně rizikové smlouvy. Ne vždy se musí jednat o problémové obchodní případy, ale z hlediska preventivních opatření má tato činnost nezastupitelné místo. Vzhledem k jasně nastavenému procesu v odboru pohledávek se společnosti podařilo bez dodatečných požadavků na nové zaměstnance zvládnout větší počet vypovězených smluv v segmentu ojeté dopravní techniky. Proces zahrnuje zabavování, prodej a vypořádání závazků a pohledávek s klientem. Systémově se podařilo vyřešit především vymáhání zbytkových pohledávek, na které byl v roce 2002 kladen největší důraz. ČP Leasing, a.s., spolupracuje se společnostmi specializujícími se na mimosoudní řešení pohledávek. V případě neochoty klienta dohodnout se na zaplacení, popř. splácení dluhu jsou smlouvy postupovány advokátním kancelářím k podání rozhodčích žalob a k vymáhání pohledávek formou exekuce. Informační technologie Stejně jako v minulých letech směřovala i v roce 2002 velká část investic společnosti ČP Leasing, a.s., do modernizace a rozvoje informačních technologií. Jednalo se zejména o modernizaci síťových serverů. S tím souvisí přechod na vyšší verzi síťového systému a zvýšení vnější i vnitřní bezpečnosti LAN/WAN sítě a uložených dat. Dále byl zakoupen nový server pro projekt MIS (Manažerský informační systém), zahájený v tomto roce, pokračoval vývoj software pro e-commerce (E-portál) společností Unicorn a.s. a proběhla částečná modernizace koncových stanic, tiskáren a dalších hardwarových prvků v síti ČP Leasing. Velký důraz byl kladen na podnikový systém ERP (Enterprise Resource Planning) – MARK IV, zejména na úpravu procesů v práci s daty společnosti ČP Leasing. Největším projektem pak byl v roce 2002 projekt s interním označením MUX, který řešil zpracování mimořádně ukončovaných leasingových smluv s přímou návazností na ERP systém. Tento projekt byl realizován ve spolupráci s firmou DELTA Electronic Services a.s. Celková výše investic do IT infrastruktury dosáhla v roce 2002 téměř 12 mil. Kč.
26
of their life, the Company gains valuable feedback about client satisfaction with the services provided. Clients who decide to continue their cooperation with ČP Leasing are offered interesting bonuses, which many clients accepted in 2002. In the past year, the number of changes made to leasing agreements also rose again compared with previous years. The automation of these changes meant that they were handled more quickly and were ready to be signed by the client sooner. These changes continue to be made with respect for the security of, and returns on, investments into these leasing agreements. There was also an increase in the total number of prematurely terminated leasing agreements based on client applications. We managed to cope with this rise by reorganizing the work involved in terminating these agreements. The increase in the total number of agreements in the Company’s portfolio inevitably led to a rise in the number of insurance claims – partial damage, theft, or total destruction of the subject of leasing. When settling claims, direct contact is required with the employees of our broker, OPTIMALIT, spol. s r.o., and with the workers of insurance companies, especially Česká pojišťovna a.s. During the year, the communication channels established between the Company, the broker, and the insurance company were exploited to the full. At the end of 2002, we reached the final stage of the project to complete the electronic archiving of concluded leasing agreements. All Company employees can view whole leasing agreement files on the Intranet without having to handle the original copy of the agreement, which ultimately speeds up the work of all our workers. We are considering whether to start using a DMS (Document Management System) in 2003 in order to set processes directly for all activities carried out in the Company’s Administrative Section. Risk Management In 2002, there was a fundamental shift in production from used vehicles to new vehicles. From the risk aspect this was a major step on the way towards safer transactions due to the legal “purity” and the quality of new vehicles. The lower ratio of the number of prematurely terminated leasing agreements to the total number of concluded agreements is also a very important factor. One of the goals for 2002 was to speed up the approval process while retaining current quality. In cooperation with the branch network, which took over certain powers, we handled this process very smoothly. As a result, risk management employees can pay more attention to non-standard (risk) cases which require analytical knowledge and which are time consuming. There was also a change in the work with reminders and termination notices in the case of defaulting clients. Clients are reminded after the first defaulted instalment and the leasing agreement is terminated after two, or a maximum of three, unpaid instalments. This policy gives us room to handle potentially risky contracts promptly. Defaults are not always problem cases, but from the aspect of preventive measures this activity is essential. The clearly established process within the Claims Outstanding Department enabled the Company to cope with a higher number of prematurely terminated contracts in the used vehicle segment without having to take on more staff. This process includes seizure, sale, and settlement of liabilities and claims with the client. In 2002, we focused in particular on the recovery of residual receivables, and in this respect came up with a systematic solution. ČP Leasing, a.s. cooperates with companies specializing in out-of-court debt recovery. In cases where clients are unwilling to negotiate an agreement on payments or on the repayment of debt, contracts are forwarded to attorneys-at-law for arbitration proceedings to be filed and for the recovery of claims in the form of seizure. Information Technology As in previous years, in 2002 ČP Leasing, a.s. invested significant funds into the modernization and development of information technologies. These investments involved the modernization of network servers, the related conversion to a higher version of the network system, and an increase in the external and internal security of the LAN/WAN network and stored data. The Company also purchased a server for the MIS project launched in 2002, work continued on the development of e-commerce software (E-portal) by Unicorn a.s., and some terminal stations, printers, and other hardware components in the ČP Leasing network were modernized. A significant emphasis was placed on the MARK IV ERP (Enterprise Resource Planning) system, especially on the modification of processes entailing work with the data of ČP Leasing. The largest project in 2002 centred on the MUX internal specification programme, which covered prematurely terminated leasing agreements with a direct link to the ERP system. This project was implemented in cooperation with DELTA Electronic Services a.s. The total amount of investments into the IT infrastructure came to almost CZK 12 million in 2002.
27
Personální politika společnosti Rok 2002 byl rokem stabilizace v oblasti řízení lidských zdrojů. Hlavními úkoly bylo vytvářet prostředí, které by managementu umožnilo získávat, vzdělávat a motivovat pracovníky potřebné pro zabezpečení stávajících i budoucích pracovních činností, neustále rozvíjet lidský potenciál a formovat klima motivující zaměstnance k plnění cílů společnosti, posilující vzájemné vztahy a podporující týmovou práci uvnitř společnosti. Aktivity směřující k dosažení těchto cílů využívaly zejména těchto prostředků: umožnit těm, kdo mají potřebné schopnosti, aby se v rámci společnosti ve své kariéře uplatnili co nejdříve, podporovat systémy poskytující přístup k odpovídajícím znalostem a zkušenostem, udržovat a zlepšovat fyzickou i duševní pohodu zaměstnanců vytvářením vhodných pracovních podmínek a rozvojem iniciativy v oblasti ochrany zdraví a bezpečnosti při práci. Počet zaměstnanců Průměrný počet zaměstnanců v roce 2002 Počet zaměstnanců k 31. 12. 2002 Z toho na centrále Z toho na pobočkách Z toho žen Z toho mužů
137 139 93 46 73 66
Věková struktura zaměstnanců
3
4
2
1
28
1
20 – 30 let
86
61,9 %
2
31 – 40 let
34
24,5 %
3
41 – 50 let
15
10,7 %
4
více než 50 let
4
2,9 %
Personnel Policy Last year was a year of stabilization in HR management. The main tasks were to create an environment enabling the management to acquire, train, and motivate the workers required to secure current and future working activities, to keep developing human potential, and to form a climate motivating employees to fulfil the Company’s targets, promoting mutual relations, and supporting teamwork within the Company. Activities channelled into the achievement of these goals were based on the following policies: to enable those with the relevant skills to work their way up the career ladder within the Company as quickly as possible, to support systems offering access to the corresponding knowledge and experience, and to maintain and improve the physical and mental well-being of employees by creating suitable working conditions and by developing initiative in health and safety at work. Number of employees Average number of employees in 2002 Number of employees at 31 December 2002 of which: at head office at branches women men
137 139 93 46 73 66
Employee age structure
3
4
2
1
20 – 30 years old
86
61.9%
2
31 – 40 years old
34
24.5%
3
41 – 50 years old
15
10.7%
4
51 or older
4
2.9%
1
29
Očekávaná hospodářská a finanční situace společnosti v roce 2003 V uplynulém roce ČP Leasing, a.s., opět dokázal, že patří mezi progresivní a renomované hráče na dynamickém domácím leasingovém trhu. V roce 2003 i v letech následujících chce společnost ČP Leasing, a.s., znovu zaujmout místo v popředí žebříčku leasingových společností na trhu a očekává pokračování v dosavadním trendu zvyšování objemu obchodů, tržeb a ziskovosti. Plánované ukazatele společnosti ČP Leasing, a.s., v roce 2003 Ukazatel Objem obchodů v pořizovacích cenách bez DPH Počet nových leasingových smluv Podíl na trhu Celková aktiva Základní kapitál Vlastní kapitál Zisk/ztráta
Jednotky tis. Kč ks % tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč
Celkem 5 550 000 11 292 5 9 740 450 300 000 255 533 54 351
Plánovaný objem obchodů na rok 2003 dle komodit Jednotky Osobní auta Nákladní a užitková auta Technologie a nemovitosti Celkem komodity
30
tis. tis. tis. tis.
Kč Kč Kč Kč
Finanční leasing 3 313 000 1 767 000 50 000 5 130 000
Operativní leasing 100 000 20 000 0 120 000
Leasing celkem 3 413 000 1 787 000 50 000 5 250 000
Splátkový prodej 0 300 000 0 300 000
Produkce celkem 3 413 000 2 087 000 50 000 5 550 000
Economic and Financial Outlook for 2003 In 2002, ČP Leasing, a.s. again proved that it was one of the most progressive and reputable players on the dynamic domestic leasing market. In 2003 and the next few years, ČP Leasing, a.s. is keen to retain its position among the top leasing companies on the market and expects the current trend of rising volumes of transactions, revenues, and profits to continue. ČP Leasing’s planned indicators in 2003 Indicator Volume of sales at acquisition cost (exclusive of VAT) Number of new lease agreements Market share Total assets Registered capital Shareholders’ equity Profit/loss
Unit TCZK Number % TCZK TCZK TCZK TCZK
Total 5,550,000 11,292 5 9,740,450 300,000 255,533 54,351
Planned volume of sales in 2003 by commodity Unit Cars Freight and utility vehicles Technology and real property Total commodities
TCZK TCZK TCZK TCZK
Financial leasing 3,313,000 1,767,000 50,000 5,130,000
Operative leasing 100,000 20,000 0 120,000
Total leasing 3,413,000 1,787,000 50,000 5,250,000
Instalment sales 0 300,000 0 300,000
Total production 3,413,000 2,087,000 50,000 5,550,000
31
Zpráva dozorčí rady
Dozorčí rada zajišťovala plnění úkolů, které jí vyplývají z obecně závazných právních předpisů a stanov ČP Leasing, a.s. Dozorčí rada dohlížela na výkon působnosti a uskutečňování podnikatelské činnosti společnosti. Dozorčí rada přezkoumala řádnou účetní závěrku ČP Leasing, a.s., za rok 2002 a po jejím přezkoumání konstatuje, že předepsané účetní záznamy a evidence byly řádně vedeny v souladu se skutečností a obecně závaznými právními předpisy, jakož i vnitropodnikovými předpisy společnosti ČP Leasing, a.s. Dozorčí rada posoudila výsledek hospodaření společnosti ČP Leasing, a.s., a s přihlédnutím ke stanovisku a výroku auditorů konstatuje správnost vykázaného hospodářského výsledku dle účetních výkazů k 31. prosinci 2002 dle platných norem pro účetnictví. Po zhodnocení výsledků hospodaření společnosti ČP Leasing, a.s., za rok 2002 dozorčí rada dospěla k následujícímu stanovisku: Dozorčí rada bere na vědomí výrok auditorů, který prověřil výsledky hospodaření společnosti ČP Leasing, a.s., za rok 2002, dozorčí rada doporučuje akcionáři společnosti ČP Leasing, a.s., schválit řádnou roční účetní závěrku společnosti ČP Leasing, a.s., za rok 2002 včetně návrhu představenstva na rozdělení zisku, a to 5 % z čistého zisku do rezervního fondu a 95 % z čistého zisku k úhradě ztráty minulých let. V Praze dne 28. dubna 2003
Ing. Ladislav Chvátal předseda dozorčí rady ČP Leasing, a.s.
Zpráva auditora
Zpráva o auditu pro akcionáře společnosti ČP Leasing, a.s. Na základě provedeného auditu jsme dne 7. dubna 2003 vydali o účetní závěrce, která je součástí této roční zprávy, zprávu následujícího znění: „Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti ČP Leasing, a.s. („společnost“) k 31. prosinci 2002. Za účetní závěrku je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vyjádřit na základě auditu výrok o této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky. Tyto směrnice požadují, abychom audit naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrové ověření podkladů prokazujících údaje a informace uvedené v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení použitých účetních zásad a významných odhadů učiněných společností a zhodnocení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálu a finanční situace společnosti ČP Leasing, a.s. k 31. prosinci 2002 a výsledku hospodaření za 2002 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České republiky.“ Ověřili jsme též soulad ostatních finančních informací uvedených v této roční zprávě s auditovanou účetní závěrkou. Podle našeho názoru jsou tyto informace ve všech významných ohledech v souladu s námi ověřenou účetní závěrkou. V Praze, dne 16. června 2003
KPMG Česká republika Audit, spol. s r.o. Osvědčení číslo 71
32
Ing. Pavel Závitkovský Osvědčení číslo 69
Supervisory Board Report
The Supervisory Board performed the tasks required of it under generally binding legal regulations and the Articles of Association of ČP Leasing, a.s. The Supervisory Board oversaw the exercise of powers and the implementation of the Company’s business operations. After examining ČP Leasing’s financial statements for 2002, the Supervisory Board states that the prescribed accounting records were duly kept in accordance with reality and generally binding legal regulations, as well as the Company’s internal regulations. The Supervisory Board assessed the financial result achieved by ČP Leasing, a.s. with consideration for the standpoint and opinion issued by the auditors, and states the correctness of the financial result reported in the financial statements for the year ended 31 December 2002 in accordance with accounting regulations in force. After reviewing the Company results for 2002, the Supervisory Board reached the following standpoint: The Supervisory Board acknowledges the auditors’ opinion verifying the financial results of ČP Leasing, a.s. for 2002, The Supervisory Board recommends that the shareholder approve ČP Leasing’s financial statements for 2002, including the distribution of earnings as proposed by the Board of Directors (i.e. 5% of net earnings to the reserve fund and 95% of net earnings to cover the Company’s accumulated loss). Prague, 28 April 2003
Ladislav Chvátal Chairman of the Supervisory Board, ČP Leasing, a.s.
Auditor’s Report
Auditor’s report to the shareholder of ČP Leasing, a.s. On the basis of our audit, on 7 April 2003 we issued an auditor’s report on the Company’s statutory financial statements, which are included in this annual report, and our report was as follows: “We have audited the accompanying financial statements of ČP Leasing, a.s. for the year ended 31 December 2002. These financial statements are the responsibility of the Company's management. Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on our audit. We conducted our audit in accordance with the Act on Auditors and the auditing standards of the Chamber of Auditors of the Czech Republic. Those standards require that we plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free of material misstatement. An audit includes examining, on a test basis, evidence supporting the amounts and disclosures in the financial statements. An audit also includes assessing the accounting principles used and significant estimates made by management, as well as evaluating the overall financial statement presentation. We believe that our audit provides a reasonable basis for our opinion. In our opinion, the financial statements present, in all material respects, a true and fair view of the assets, liabilities, equity, and financial position of ČP Leasing, a.s. as of 31 December 2002 and the results of its operations for the year then ended in accordance with the Act on Accounting and relevant legislation of the Czech Republic.” We have reviewed other financial information in the annual report for consistency with the audited financial statements. In our opinion, the information is consistent in all material respects with the audited financial statements. Prague, 16 June 2003
KPMG Česká republika Audit, spol. s r.o. Licence No. 71
Pavel Závitkovský Licence No. 69
33
Rozvaha v plném rozsahu k 31. 12. v tisících Kč
A. B. B.I. B.I.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. B.II. B.II.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.III. B.III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. C. C.I. C.I.1. 2. 3. 4. 5. 6. C.II. C.II.1. 2. 3. 4. 5. C.III. C.III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. C.IV. C.IV.1. 2. 3. 4. D. D.I. D.I.1. 2. 3. D.II.
34
AKTIVA AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný vlastní kapitál Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Opravná položka k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podílové cenné papíry a podíly v podnicích s rozhodujícím vlivem Podílové cenné papíry a podíly v podnicích s podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky podnikům ve skupině Jiný finanční majetek Nedokončený dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Sociální zabezpečení Stát – daňové pohledávky Odložená daňová pohledávka Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky Finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobý finanční majetek Nedokončený krátkodobý finanční majetek Ostatní aktiva – přechodné účty aktiv Časové rozlišení Náklady příštích období Příjmy příštích období Kurzové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní
2002 7 954 194 0 7 364 408 17 451 0 0 14 401 0 0 0 3 050 7 322 473 2 921 78 264 7 036 118 0 0 88 9 501 195 581 0 24 484 2 000 0 0 0 22 484 0 0 384 683 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 309 445 232 151 0 0 77 262 0 0 0 32 75 238 1 041 58 710 15 487 0 205 103 183 646 183 646 0 0 21 457
2001 6 726 289 100 000 6 000 166 12 568 0 0 9 381 0 787 0 2 400 5 980 991 1 000 37 799 5 783 607 0 0 3 170 40 854 114 561 0 6 607 1 000 0 0 0 5 607 0 0 411 238 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 349 931 295 340 0 0 54 591 0 0 0 0 61 307 389 60 918 0 0 214 885 195 081 194 978 0 103 19 804
2000 4 061 910 0 3 751 569 11 131 0 0 9 426 0 505 0 1 200 3 736 765 1 000 38 551 3 586 726 0 0 3 601 26 787 80 100 0 3 673 1 000 0 0 0 2 673 0 0 225 013 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 198 385 117 161 0 0 81 224 0 0 0 0 26 628 592 26 036 0 0 85 328 76 917 72 770 4 108 39 8 411
Balance Sheet Unabridged as at 31 December (TCZK)
A. B. B.I. B.I.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. B.II. B.II.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B.III. B.III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. C. C.I. C.I.1. 2. 3. 4. 5. 6. C.II. C.II.1. 2. 3. 4. 5. C.III. C.III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. C.IV. C.IV.1. 2. 3. 4. D. D.I. D.I.1. 2. 3. D.II.
ASSETS TOTAL ASSETS Receivables for subscribed capital Fixed assets Intangible fixed assets Incorporation expenses Research and development Software Royalties Other intangible fixed assets Intangible fixed assets under construction Advance payments for intangible fixed assets Tangible fixed assets Land Buildings, halls and structures Property, plant and equipment Cultivated areas Livestock Other tangible fixed assets Tangible fixed assets under construction Advance payments for tangible fixed assets Adjustments to acquired fixed assets Long-term investments Investments in group undertakings Investments in associated companies Other long-term securities and ownership interests Intercompany loans Other long-term investments Long-term investments (provisional value) Advance payments for long-term investments Current assets Inventories Raw materials Work-in-progress and semi-finished products Finished goods Livestock Goods for resale Prepayments for inventory Long-term receivables Trade receivables Receivables from shareholders/owners and alliance partners Receivables from group undertakings Receivables from associated companies Other receivables Short-term receivables Trade receivables Receivables from shareholders/owners and alliance partners Social security Tax receivables and state subsidies receivable Deferred tax asset Receivables from group undertakings Receivables from associated companies Other receivables Financial assets Cash Bank accounts Short-term investments Short-term investments (provisional value) Other assets-temporary asset accounts Accruals and deferrals Prepaid expenses Accrued revenue Unrealised foreign exchange losses Estimated receivables
2002 7,954,194 0 7,364,408 17,451 0 0 14,401 0 0 0 3,050 7,322,473 2,921 78,264 7,036,118 0 0 88 9,501 195,581 0 24,484 2,000 0 0 0 22,484 0 0 384,683 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 309,445 232,151 0 0 77,262 0 0 0 32 75,238 1,041 58,710 15,487 0 205,103 183,646 183,646 0 0 21,457
2001 6,726,289 100,000 6,000,166 12,568 0 0 9,381 0 787 0 2,400 5,980,991 1,000 37,799 5,783,607 0 0 3,170 40,854 114,561 0 6,607 1,000 0 0 0 5,607 0 0 411,238 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 349,931 295,340 0 0 54,591 0 0 0 0 61,307 389 60,918 0 0 214,885 195,081 194,978 0 103 19,804
2000 4,061,910 0 3,751,569 11,131 0 0 9,426 0 505 0 1,200 3,736,765 1,000 38,551 3,586,726 0 0 3,601 26,787 80,100 0 3,673 1,000 0 0 0 2,673 0 0 225,013 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 198,385 117,161 0 0 81,224 0 0 0 0 26,628 592 26,036 0 0 85,328 76,917 72,770 4,108 39 8,411
35
A. A.I. A.I.1. 2. 3. A.II. A.II.1. 2. 3. 4. A.III. A.III.1. 2. 3. A.IV. A.IV.1. 2. A.V. B. B.I. B.I.1. 2. 3. 4. 5. B.II. B.II.1. 2. 3. 4. 5. 6. B.III. B.III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. B.IV. B.IV.1. 2. 3. C. C.I. C.I.1. 2. 3. C.II.
36
PASIVA PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu Kapitálové fondy Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření (+/-) Cizí zdroje Rezervy Rezervy zákonné Rezerva na kurzové ztráty Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Odložený daňový závazek (pohledávka) Dlouhodobé závazky Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Dlouhodobé přijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Jiné dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku Závazky ke společníkům a sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení Stát – daňové závazky a dotace Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Ostatní pasiva – přechodné účty pasiv Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kurzové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní
2002 7 954 194 208 645 300 000 300 000 0 0 1 000 0 0 1 000 0 619 619 0 0 -135 007 0 -135 007 42 033 6 635 243 40 148 0 0 0 1 593 38 555 2 967 675 0 0 17 675 2 950 000 0 0 2 135 879 2 130 357 0 2 946 1 808 691 0 0 77 1 491 541 0 1 491 541 0 1 110 306 1 108 811 23 961 1 084 850 0 1 495
2001 6 726 289 165 612 200 000 200 000 0 0 100 000 0 100 000 0 0 0 0 0 0 -137 481 0 -137 481 3 093 5 780 755 2 299 0 103 0 3 303 -1 107 3 059 737 100 000 0 9 737 2 950 000 0 0 1 832 815 1 776 201 0 2 825 1 867 21 856 0 0 30 066 885 904 462 776 423 128 0 779 922 775 780 30 649 741 496 3 635 4 142
2000 4 061 910 62 519 200 000 200 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -102 550 0 -102 550 -34 931 3 514 668 -3 090 0 39 0 1 305 -4 434 1 553 275 100 000 0 3 275 1 450 000 0 0 1 035 730 1 001 162 0 2 222 1 631 673 0 0 30 042 928 753 418 608 510 145 0 484 723 473 331 28 026 443 004 2 301 11 392
A. A.I. A.I.1. 2. 3. A.II. A.II.1. 2. 3. 4. A.III. A.III.1. 2. 3. A.IV. A.IV.1. 2. A.V. B. B.I. B.I.1. 2. 3. 4. 5. B.II. B.II.1. 2. 3. 4. 5. 6. B.III. B.III.1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. B.IV. B.IV.1. 2. 3. C. C.I. C.I.1. 2. 3. C.II.
LIABILITIES TOTAL LIABILITIES AND EQUITY Equity Registered capital Registered capital Own shares held Changes in registered capital Capital contributions Share premium Other capital contributions Revaluation of assets and liabilities Revaluation reserve on transformations Reserve funds Statutory reserve fund Undistributable reserves Statutory and other reserves Retained earnings Retained profits Accumulated losses Profit (loss) for the current period (+/-) Liabilities Provisions Tax-deductible provisions Provision for foreign exchange losses Income tax provision Non-deductible provisions Deferred tax liability Long-term liabilities Liabilities to group undertakings Liabilities to associated companies Long-term advances received Debentures and bonds issued Long-term bills of exchange payable Other long-term payables Short-term liabilities Trade payables Liabilities to shareholders/owners and alliance partners Payables to employees Payables to social security Tax liabilities Liabilities to group undertakings Liabilities to associated companies Other payables Bank loans and overdrafts Long-term bank loans Short-term bank loans and overdrafts Short-term financial liability Other liabilities-temporary liability accounts Accruals and deferrals Accrued expenses Deferred revenues Unrealised foreign exchange gains Estimated payables
2002 7,954,194 208,645 300,000 300,000 0 0 1,000 0 0 1,000 0 619 619 0 0 -135,007 0 -135,007 42,033 6,635,243 40,148 0 0 0 1,593 38,555 2,967,675 0 0 17,675 2,950,000 0 0 2,135,879 2,130,357 0 2,946 1,808 691 0 0 77 1,491,541 0 1,491,541 0 1,110,306 1,108,811 23,961 1,084,850 0 1,495
2001 6,726,289 165,612 200,000 200,000 0 0 100,000 0 100,000 0 0 0 0 0 0 -137,481 0 -137,481 3,093 5,780,755 2,299 0 103 0 3,303 -1,107 3,059,737 100,000 0 9,737 2,950,000 0 0 1,832,815 1,776,201 0 2,825 1,867 21,856 0 0 30,066 885,904 462,776 423,128 0 779,922 775,780 30,649 741,496 3,635 4,142
2000 4,061,910 62,519 200,000 200,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -102,550 0 -102,550 -34,931 3,514,668 -3,090 0 39 0 1,305 -4,434 1,553,275 100,000 0 3,275 1,450,000 0 0 1,035,730 1,001,162 0 2,222 1,631 673 0 0 30,042 928,753 418,608 510,145 0 484,723 473,331 28,026 443,004 2,301 11,392
37
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31. 12. v tisících Kč
I. A. + II. II.1. II.2. II.3. B. B.1. B.2. + C. C.1. C.2. C.3. C.4. D. E. III. F. IV. G. V. H. VI. I. VII. J. * VIII. K. IX. IX.1. IX.2. IX.3. X. L. XI. M. XII. N. XIII. O. XIV. P. XV. Q. XVI. R. * S. S.1. S.2. ** XVII. T. U. U.1. U.2. * W. ***
38
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů Zúčtování opravných položek do provozních výnosů Zúčtování opravných položek do provozních nákladů Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z cenných papírů a podílů v podnicích ve skupině Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění majetkových cenných papírů Náklady z přecenění majetkových cenných papírů Zúčtování rezerv do finančních výnosů Tvorba rezerv na finanční náklady Zúčtování opravných položek do finančních výnosů Zúčtování opravných položek do finančních nákladů Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost – splatná – odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti – splatná – odložená Mimořádný výsledek hospodaření Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
2002 2 273 2 213 60 3 898 618 3 898 618 0 0 234 960 12 478 222 482 3 663 718 65 891 47 659 418 16 571 1 243 2 223 2 809 014 235 968 425 674 1 813 0 232 793 262 727 237 818 57 189 0 0 749 392 0 0 2 000 2 000 0 0 25 0 0 0 0 0 0 0 16 693 232 531 5 601 474 242 0 0 -682 454 24 893 -14 769 39 662 42 045 13 25 0 0 0 -12 0 42 033 66 926
2001 8 079 7 521 558 2 608 807 2 608 807 0 0 157 140 8 743 148 397 2 452 225 60 483 43 946 596 15 075 866 2 715 1 824 734 199 632 281 803 5 952 7 950 105 074 232 759 117 931 5 445 0 0 464 925 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 64 0 0 35 570 260 527 1 320 248 127 0 0 -471 828 24 477 21 149 3 328 -31 380 69 688 35 215 0 0 0 34 473 0 3 093 27 570
2000 20 237 17 280 2 957 1 184 602 1 184 602 0 0 77 981 7 420 70 561 1 109 578 53 694 39 372 596 13 682 44 1 133 842 180 191 480 204 376 0 1 305 31 799 100 468 43 367 2 829 0 0 170 239 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 39 0 0 18 197 149 174 1 886 118 713 0 0 -247 843 -6 002 0 -6 002 -71 602 57 168 20 497 0 0 0 36 671 0 -34 931 -40 933
Profit and Loss Account Unabridged as at 31 December (TCZK)
I. A. + II. II.1. II.2. II.3. B. B.1. B.2. + C. C.1. C.2. C.3. C.4. D. E. III. F. IV. G. V. H. VI. I. VII. J. * VIII. K. IX. IX.1. IX.2. IX.3. X. L. XI. M. XII. N. XIII. O. XIV. P. XV. Q. XVI. R. * S. S.1. S.2. ** XVII. T. U. U.1. U.2. * W. ***
Revenue from goods Cost of goods sold Gross profit Revenue from production Revenue from own products and services Change in inventory of own production Own work capitalized Cost of sales Materials and consumables Services Added value Personnel expenses Wages and salaries Remuneration of board members Social security expenses Social expenses Taxes and charges Depreciation of intangible and tangible fixed assets Proceeds from disposals of fixed assets and raw material Net book value of fixed assets and raw material sold Release of provisions and accruals to operating revenues Additions to provisions and accruals to operating expenses Release of adjustments to operating income Additions to adjustments to operating expenses Other operating revenues Other operating expenses Adjustments to operating revenues Adjustments to operating expenses Operating profit (loss) Proceeds from sale of securities and ownership interests Securities and ownership interests sold Revenue from long-term investments Revenue from intercompany securities and ownership interests Revenue from other securities and ownership interests Revenue from other long-term investments Revenue from short-term financial investments Financial assets expenses Revenue from revaluation of equity securities Expenses for revaluation of equity securities Release of provisions to financial revenues Additions to provisions to financial expenses Release of adjustments to financial revenues Additions to adjustments to financial expenses Interest revenue Interest expense Other financial revenue Other financial expenses Adjustments to financial revenues Adjustments to financial expenses Profit (loss) from financial operations Income tax on ordinary profit (loss) – current – deferred Profit (loss) on ordinary activities after taxation Extraordinary revenue Extraordinary expenses Income tax on extraordinary profit (loss) – current – deferred Extraordinary profit (loss) Transfer of profit or loss to partners Profit (loss) for the accounting period Profit (loss) before tax
2002 2,273 2,213 60 3,898,618 3,898,618 0 0 234,960 12,478 222,482 3,663,718 65,891 47,659 418 16,571 1,243 2,223 2,809,014 235,968 425,674 1,813 0 232,793 262,727 237,818 57,189 0 0 749,392 0 0 2,000 2,000 0 0 25 0 0 0 0 0 0 0 16,693 232,531 5,601 474,242 0 0 -682,454 24,893 -14,769 39,662 42,045 13 25 0 0 0 -12 0 42,033 66,926
2001 8,079 7,521 558 2,608,807 2,608,807 0 0 157,140 8,743 148,397 2,452,225 60,483 43,946 596 15,075 866 2,715 1,824,734 199,632 281,803 5,952 7,950 105,074 232,759 117,931 5,445 0 0 464,925 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 64 0 0 35,570 260,527 1,320 248,127 0 0 -471,828 24,477 21,149 3,328 -31,380 69,688 35,215 0 0 0 34,473 0 3,093 27,570
2000 20,237 17,280 2,957 1,184,602 1,184,602 0 0 77,981 7,420 70,561 1,109,578 53,694 39,372 596 13,682 44 1,133 842,180 191,480 204,376 0 1,305 31,799 100,468 43,367 2,829 0 0 170,239 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 39 0 0 18,197 149,174 1,886 118,713 0 0 -247,843 -6,002 0 -6,002 -71,602 57,168 20,497 0 0 0 36,671 0 -34,931 -40,933
39
Přehled o peněžních tocích v plném rozsahu k 31. 12. v tisících Kč
P. Peněžní Z. A.1. A.1.1. A.1.2. A.1.2.1. A.1.2.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5. A.1.6. A.1.7. A.*
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období toky z hlavní výdělečné činnosti Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy stálých aktiv Změna stavu: opravné položky k nabytému majetku rezerv a ostatních opravných položek Zisk (-) ztráta (+) z prodeje stálých aktiv Zisk (-) ztráta (+) z prodeje cenných papírů Výnosy z dividend a podílu na zisku Vyúčtované nákladové a výnosové úroky Případné úpravy o ostatní nepeněžité operace Čistý peněžní tok z provozní činnosti před finančními položkami, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti a přechodných účtů aktiv A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti a přechodných účtů pasiv A.2.3. Změna stavu zásob A.2.4. Změna stavu finančního majetku, který není zahrnut do peněžních prostředků A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před finančními položkami, zdaněním a mimořádnými položkami A.3. Zaplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků A.4. Přijaté úroky A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Nabytí stálých aktiv B.1.1. Nabytí dlouhodobého hmotného majetku B.1.2. Nabytí dlouhodobého nehmotného majetku B.1.3. Nabytí dlouhodobého finančního majetku B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.2.1. Příjmy z prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku B.2.2. Příjmy z prodeje dlouhodobého finančního majetku B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků z finanční oblasti C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky C.2.1. Zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, event. rezervního fondu C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům C.2.3. Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů C.2.4. Úhrada ztráty společníky C.2.5. Platby z fondů tvořených ze zisku C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F. Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období
40
2002 61 307
2001 26 628
66 938 3 218 166 2 853 339 -38 108 0 -38 108 189 122 0 -2 025 215 838 0
-6 2 377 1 824 245
3 285 668 50 633
2 370 571 -225 797
327 202 883 085 0 0
1 194 493 299 831 -79 673 379 504 0 0
3 953 333 -232 531 16 693 -24 893 -12 2 025 3 714 615
2 941 529 -260 527 35 570 -24 477 34 473 0 2 726 568
1 494 324 -128 394 14 094 0 36 671 0 1 416 695
-4 565 714 -4 548 837 0 -16 877 235 968 235 968 0 0 -4 329 746
-4 355 134 -4 349 917 -2 283 -2 934 199 632 199 632 0 0 -4 155 502
-3 045 146 0 0 0 191 480 0 0 0 -2 853 666
513 575 100 000 100 000 0 0 0 0 0 613 575 -1 556 59 751
1 463 613 0 0 0 0 0 0 0 1 463 613 34 679 61 307
1 443 120 0 0 0 0 0 0 0 1 443 120 6 149 26 628
104 229 268 448 0 -15 487
903 230 734 368 0 245 368 82 171 0 0 224 957 0
2000 20 479 -65 601 1 260 094 842 180 257 918 0 0 29 019 0 0 130 977 0
Cash Flow Statement Unabridged as at 31 December (TCZK)
P. Cash and cash equivalents, beginning of year Net operating cash flow Z. Accounting profit (loss) from ordinary activities A.1. Non-cash transactions A.1.1. Depreciation of fixed assets A.1.2. Change in: A.1.2.1. adjustments to acquired assets A.1.2.2. provisions and other adjustments A.1.3. Profit (-) Loss (+) on sale of fixed assets A.1.4. Profit (-) Loss (+) on sale of securities A.1.5. Revenue from dividends and profit distribution A.1.6. Expense and revenue interests accounted for A.1.7. Other non-cash transactions A.* Net operating cash flow before financial items, changes in working capital and extraordinary items A.2. Current assets A.2.1. Change in receivables and other temporary assets A.2.2. Change in short-term liabilities and other temporary liabilities A.2.3. Change in inventory A.2.4. Change in short term financial assets A.** Net operating cash flow before financial balances, taxation and extraordinary items A.3. Interest paid excluding amounts capitalised A.4. Interest received A.5. Income tax paid on ordinary income A.6. Receipts and disbursement from extraordinary items A.7. Dividends received and profit shares A.*** Net operating cash flow Investment activity B.1. Acquisition of fixed assets B.1.1. Acquisition of tangible fixed assets B.1.2. Acquisition of intangible fixed assets B.1.3. Acquisition of long-term investments B.2. Proceeds from sales of fixed assets B.2.1. Proceeds from sales of tangible and intangible fixed assets B.2.2. Proceeds from sale of financial investments B.3. Advances and loans to related persons B.*** Net cash flow from investment activity Financial activity C.1. Change in long-term liabilities and bank loans C.2. Increase and decrease in equity from specified transactions C.2.1. Subscription of shares and investments C.2.2. Equity paid to shareholders C.2.3. Other cash contributions from partners and shareholders C.2.4. Loss settlement from partners C.2.5. Payments from funds created from net profit C.2.6. Dividends paid and profit shares including paid withholding tax C.*** Net cash flow from financial activity F. Net increase or decrease in cash balance R. Cash and cash equivalents, end of period
2002 61,307
2001 26,628
2000 20,479
66,938 3,218,166 2,853,339 -38,108 0 -38,108 189,122 0 -2,025 215,838 0
-6,903 2,377,230 1,824,734 245,368 0 245,368 82,171 0 0 224,957 0
-65,601 1,260,094 842,180 257,918 0 0 29,019 0 0 130,977 0
3,285,104 668,229 50,268 633,448 0 -15,487 3,953,333 -232,531 16,693 -24,893 -12 2,025 3,714,615
2,370,327 571,202 -225,883 797,085 0 0 2,941,529 -260,527 35,570 -24,477 34,473 0 2,726,568
1,194,493 299,831 -79,673 379,504 0 0 1,494,324 -128,394 14,094 0 36,671 0 1,416,695
-4,565,714 -4,548,837 0 -16,877 235,968 235,968 0 0 -4,329,746
-4,355,134 -4,349,917 -2,283 -2,934 199,632 199,632 0 0 -4,155,502
-3,045,146 0 0 0 191,480 0 0 0 -2,853,666
513,575 100,000 100,000 0 0 0 0 0 613,575 -1,556 59,751
1,463,613 0 0 0 0 0 0 0 1,463,613 34,679 61,307
1,443,120 0 0 0 0 0 0 0 1,443,120 6,149 26,628
41
Příloha účetní závěrky v plném rozsahu k 31. 12. 2002 v tisících Kč
Článek I Obecné údaje Popis účetní jednotky Akciová společnost ČP Leasing, a.s. (dále také jen „společnost“), byla založena bez výzvy k upsání akcií jediným zakladatelem, jeho rozhodnutím ve formě notářského zápisu ze dne 15. 5. 1997 pod obchodním jménem Leasingová společnost České pojišťovny, a.s. Společnost pak byla zapsána do obchodního rejstříku dne 27. 6. 1997. Rozhodnutím ve formě notářského zápisu ze dne 4. 8. 1997 došlo ke změně obchodního jména společnosti na ČP Leasing, a.s., o čemž rozhodl obchodní rejstřík vedený Krajským obchodním soudem v Praze svým usnesením ze dne 28. 11. 1997. Sídlo společnosti: Praha 4, nám. Hrdinů 1634, PSČ 140 61 IČ: 25 13 98 86 Právní forma: Akciová společnost Předmět podnikání: činnost ekonomických a organizačních poradců pronájem movitých věcí pronájem movitých a nemovitých věcí (leasing) leasing spojený s financováním poskytování úvěrů z vlastních zdrojů velkoobchod a maloobchod motorovými vozidly a jejich příslušenstvím. 100% vlastníkem společnosti je Česká pojišťovna a.s. Orgány společnosti:
– valná hromada – představenstvo – dozorčí rada
Členové statutárních orgánů k 31. 12. 2002 Představenstvo: Předseda: Ing. Miloš Stibor – od 30. 7. 2001 Člen: Ing. Martin Hýbl – od 25. 7. 2001 Luděk Keltyčka – od 25. 7. 2001 Dozorčí rada: Předseda: Ing. Ladislav Chvátal – od 25. 7. 2001 Člen: Ing. Miroslav Chlumský – od 21. 6. 2001 Ing. Jiří Vitouš – od 24. 4. 2002 (člen dozorčí rady volený zaměstnanci) Změny v orgánech společnosti v průběhu roku 2002: Dozorčí rada: Mgr. Petr Franěk (člen dozorčí rady) – do 4. 4. 2002 Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2002 a 2001: 2002 Průměrný počet zaměstnanců
Z toho řídící pracovníci
2001
Z toho řídící pracovníci
2000
Z toho řídící pracovníci
137
12
126
12
115
11
Mzdové náklady celkem
47 659
10 882
43 946
8 089
39 372
7 587
Náklady na sociální pojištění
12 313
2 830
11 200
2 103
10 164
1 973
4 258
980
3 875
728
3 518
683
418
—
596
—
596
—
1 243
109
866
82
44
4
Náklady na zdravotní pojištění Odměny členů statutárních orgánů Sociální náklady
Poznámky: Řídícími pracovníky jsou generální ředitel, ředitelé úseků a ředitelé poboček. Společnost neposkytla svému akcionáři ani řídícím pracovníkům žádné úvěry, půjčky ani jim neposkytla jakékoliv záruky. Členové představenstva a dozorčí rady a řídící pracovníci nemají vůči společnosti žádné pohledávky ani závazky. Řídící pracovníci mají na základě smlouvy k dispozici podnikové vozy.
42
Notes to the Financial Statements Unabridged as at 31 December 2002 in thousands of Czech crowns (TCZK)
I. General Information Company description The public limited company ČP Leasing, a.s. (the “Company”) was established by the sole founder, with no call to subscribe shares, further to a decision thereof in the form of a notarial record dated 15 May 1997, under the name of Leasingová společnost České pojišťovny, a.s. The Company was then incorporated on 27 June 1997. Pursuant to a decision in the form of a notarial record dated 4 August 1997, the Company's name was changed to ČP Leasing, a.s. The Commercial Register kept at the Prague Regional Commercial Court officially registered the name change on 28 November 1997. Registered office: Praha 4, nám. Hrdinů 1634, PSČ 140 61 Registration number: 25 13 98 86 Legal form: public limited company Registered business: economic and organizational consulting leasing of movable items leasing of chattels and real property financial leasing provision of loans from own sources wholesale and retail in motor vehicles and motor vehicle accessories. The 100% owner of the Company is Česká pojišťovna a.s. Company bodies:
– General Meeting – Board of Directors – Supervisory Board
Corporate governance as at 31 December 2002 Board of Directors: Chairman: Miloš Stibor – as of 30 July 2001 Members: Martin Hýbl – as of 25 July 2001 Luděk Keltyčka – as of 25 July 2001 Supervisory Board: Chairman: Ladislav Chvátal – as of 25 July 2001 Members: Miroslav Chlumský – as of 21 June 2001 Jiří Vitouš – as of 24 April 2002 (member of the Board elected by employees) Changes in Company bodies during 2002: Supervisory Board: Petr Franěk (Member of the Supervisory Board) – until 4 April 2002 Average number of employees and executives and personnel expenses in 2002 and 2001: 2002 Average number of employees
of which executives
2001
of which executives
2000
of which executives
137
12
126
12
115
11
Total wages and salaries
47,659
10,882
43,946
8,089
39,372
7,587
Social security costs
12,313
2,830
11,200
2,103
10,164
1,973
4,258
980
3,875
728
3,518
683
418
—
596
—
596
—
1,243
109
866
82
44
4
Health insurance costs Emoluments to statutory board members Fringe benefits
Remarks: The Chief Executive Officer, division directors, and branch directors are considered executives. The Company did not provide its shareholder or executives with credits or loans, nor did it supply them with guarantees. Members of the Board of Directors and Supervisory Board and executives have no accounts receivable from or payable to the Company.
43
Odměny členům statutárních orgánů byly na základě rozhodnutí jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady ze dne 19. 1. 1998, resp. ze dne 25. 6. 2002, měsíčně vypláceny v této výši: Představenstvo: do 31. 7. 2002
od 1. 8. 2002
předseda
8 000 Kč
4 800 Kč
člen
6 000 Kč
4 000 Kč
do 31. 7. 2002
od 1. 8. 2002
10 000 Kč
2 400 Kč
8 000 Kč
2 000 Kč
Dozorčí rada: předseda člen
Společnosti, ve kterých má účetní jednotka podíl na základním kapitálu: OPTIMALIT, spol. s r.o. IČ: 25 76 79 09 Sídlo: Praha 4, nám. Hrdinů 1634, PSČ 140 61 Předmět podnikání: zprostředkovatelská činnost v oblasti obchodu a služeb a v pojišťovnictví Základní kapitál: 1 000 000 Kč Podíl účetní jednotky na základním kapitálu činí 100 %. Základní kapitál společnosti OPTIMALIT, spol. s r.o., při vzniku v roce 1999 činil 100 000 Kč. Dne 6. 6. 2000 byl tento základní kapitál rozhodnutím jediného společníka, společnosti ČP Leasing, a.s., navýšen na 1 000 000 Kč. Zvýšení základního kapitálu bylo plně splaceno dne 26. 6. 2000 a je zapsáno v obchodním rejstříku. Za rok 2002 dosáhla společnost OPTIMALIT, spol. s r.o., podle auditované účetní závěrky hospodářského výsledku ve výši 648 tis. Kč a vlastní kapitál společnosti dosáhl 2 149 tis. Kč. Faktický koncern Dne 28. 12. 2000 byla podepsána mezi společností (jako osobou řízenou) a společností ČP finanční servis a.s. (jako osobou řídící) na základě pověření jediného akcionáře ovládací smlouva. Řízená osoba se touto smlouvou podrobuje jednotnému řízení ze strany řídící osoby. Řídící osoba se zavazuje vykonávat svůj řídící vliv za účelem dosažení společného hospodářského prospěchu koncernu. Smlouva je uzavřena na dobu neurčitou a nabyla účinnosti dne 28. 12. 2000.
Článek II Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování V účetní jednotce jsou aplikovány obecné zásady účtování dle zákona o účetnictví. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceňován cenou pořízení a náklady s jeho pořízením souvisejícími. Jedná se zejména o montáž, dopravu, clo. Dlouhodobý finanční majetek představuje majetkové účasti a poskytnuté dlouhodobé půjčky a při pořízení je oceňován pořizovací cenou. K datu sestavení účetní závěrky jsou majetkové účasti přeceněny pomocí ekvivalenční metody. Oceňovací rozdíly jsou vykázány ve vlastním kapitálu v položce Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků. Do konce roku 2001 byl dlouhodobý finanční majetek oceňován v ceně pořízení. Krátkodobý finanční majetek, který je tvořen nakoupenými dluhopisy, byl oceněn k rozvahovému dni pořizovací cenou jako nejlepším odhadem jeho reálné hodnoty. Výnosy z tohoto krátkodobého finančního majetku jsou zahrnuty ve výnosech z krátkodobého finančního majetku. Účetní jednotka nevlastní žádné zásoby.
44
Executives make use of Company cars pursuant to a contract. On 19 January 1998 and on 25 June 2002, a decisions of the sole shareholder, acting as the General Meeting, stipulated the following monthly remuneration for members of the Board of Directors and Supervisory Board: Board of Directors: until 31 July 2002
from 1 August 2002
Chairman
CZK 8,000
CZK 4,800
Member
CZK 6,000
CZK 4,000
until 31 July 2002
from 1 August 2002
Supervisory Board: Chairman Member
CZK 10,000
CZK 2,400
CZK 8,000
CZK 2,000
Companies in which ČP Leasing, a.s. has a share in the registered capital: OPTIMALIT, spol. s r.o. Registration number: 25 76 79 09 Registered office: Praha 4, nám. Hrdinů 1634, PSČ 140 61 Registered business: Sales and service mediation, insurance broker Registered capital: CZK 1,000,000 ČP Leasing's share in the registered capital is 100%. At the time of its establishment in 1999, the registered capital of OPTIMALIT, spol. s r.o. was CZK 100,000. On 6 June 2000, the registered capital was increased to CZK 1,000,000 by a decision of the sole shareholder, ČP Leasing, a.s. The increase in the registered capital had been fully paid up on 26 June 2000 and is registered in the Commercial Register. In 2002 the company OPTIMALIT, spol. s r.o. gained profit of TCZK 648 according to the audited financial statement and the shareholder’s equity amounted to TCZK 2,149. The Group The controlling agreement was signed on 28 December 2000 between the Company (as the controlled person) and the company ČP finanční servis a.s. (as the controlling person) based on the delegation of the sole shareholder. The controlled person agrees hereby to accept uniform control from the controlling person. The controlling party commits itself to exercise its controlling influence for the purpose of the common benefit of the group. The contract is made for an indefinite period of time and has come into force on 28 December 2000.
II. Information on Accounting Methods Used, General Accounting Principles, and the Methods of Valuation General accounting principles used at the Company are in accordance with the Accounting Act. Tangible and intangible fixed assets are valued at acquisition cost, i.e. the price for which they were purchased and the costs associated with this purchase, such as assembly costs, shipping costs, and customs duties. Financial investments include ownership interests and provided long-term loans and are valuated at acquition costs at the time of its acquisition. At the date of preparation of the financial statement ownership interests are revaluated using the equivalence method. Differences in valuation are shown in shareholder’s equity in the item Differences on valuation due to revaluation of assets and liabiliteies. Financial investments were valuated at the purchase costs until the end of the year 2001. Financial assets consisting of purchased bonds was valuated at the acquisition price at the time of its purchase as the best estimate of its real value. Revenues from these financial assets are included in the revenues from short-term financial investments. The Company does not have inventories of any kind.
45
Odpisový plán dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Předmětem odpisování jsou: – Samostatné movité věci, popřípadě soubory movitých věcí se samostatným technicko-ekonomickým určením, jejichž cena je vyšší než 40 000 Kč a doba použití delší než jeden rok, – předměty z práv průmyslového vlastnictví, projekty a programové vybavení, jejichž vstupní cena je vyšší než 60 000 Kč, – technické zhodnocení, – dlouhodobý drobný nehmotný a hmotný majetek. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je zatříděn do příslušných odpisových skupin uvedených v příloze zákona o dani z příjmů č. 586/1992 Sb. Účetní jednotka rozlišuje dlouhodobý majetek, který slouží k finančnímu nebo operativnímu pronájmu, a majetek sloužící k provozním účelům (dále jen „dlouhodobý provozní majetek“). Účetní metody odpisování dlouhodobého majetku, který je předmětem smlouvy o finančním nebo operativním pronájmu: Dlouhodobý hmotný majetek, který je předmětem smluv o finančním pronájmu a který byl pořízen před 1. 1. 2000, je účetně odpisován podle § 30 odst. 4 zákona č. 586/1992 Sb., v souladu s délkou nájmu leasingové smlouvy při dodržení zákonem stanovených podmínek pro finanční pronájem. U dlouhodobého hmotného majetku, který je předmětem smluv o finančním pronájmu a který byl pořízen po 1. 1. 2000, je uplatňován progresivní způsob účetního odpisování. Koeficient progrese je stanoven s ohledem na cenu refinančních zdrojů společnosti tak, aby předpokládaný součet účetních odpisů a nákladových úroků byl po dobu trvání leasingové smlouvy konstantní. Odpisování začíná následující měsíc od zařazení předmětu leasingu do užívání. Účetní odpisy majetku, který je předmětem smluv o operativním pronájmu, jsou zrychlené. Životnost a degrese odpisů je stanovena dle jednotlivých skupin majetku. Skupiny majetku vycházejí z rozdělení majetku dle odpisových skupin na základě zákona o dani z příjmů č. 586/92 Sb. Skupina majetku Skupina I. Skupina II. Ostatní
Druh
Životnost
Nová auta
72 měsíců
Ojetá auta
48 měsíců
Nová auta
92 měsíců
Ojetá auta
72 měsíců 36 měsíců
Účetní metody odpisování dlouhodobého majetku provozního Pro věrné zobrazení majetku stanovila účetní jednotka pro rok 2002 následující odpisový plán: Účetní odpisy majetku, jehož pořizovací cena je 5 000 Kč a vyšší, jsou rovnoměrné a vycházejí z předpokládané doby životnosti majetku a jeho používání v účetní jednotce. Předpokládaná doba životnosti a výše měsíčních odpisů je následující: Druh majetku
Délka životnosti nebo nájemní smlouvy
Budovy, haly a stavby
96 měsíců
Dopravní technika
36 – 48 měsíců
Software
36 – 72 měsíců
Stroje, přístroje a zařízení
36 – 48 měsíců
Drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek, tj. majetek, jehož pořizovací hodnota je nižší než 5 000 Kč, je účetně odpisován jednorázově v měsíci zařazení.
46
Tangible and intangible fixed asset depreciation and amortization plan The following are subject to depreciation or amortization: – Movable items (and sets of movable items that, together, serve a single technical or economic purpose) with an acquisition cost greater than CZK 40,000 and a useful life longer than one year, – Intellectual property rights, projects, and software with an acquisition cost greater than CZK 60,000, – Building improvements, – Low-value tangible and intangible fixed assets. Tangible fixed assets and intangible fixed assets are divided into depreciation groups pursuant to a Schedule to Income Tax Act No. 586/1992 Coll. The Company distinguishes between fixed assets used for financial or operative leasing and assets used for operating purposes (“operating fixed assets”). Accounting-purpose methods for the depreciation of fixed assets which are the subject of a financial or operative lease agreement: For accounting purposes, tangible fixed assets that are the subject of financial leasing and were acquired prior to 1 January 2000 are depreciated over the duration of the lease, pursuant to section 30 (4) of Act No. 586/1992 Coll., subject to the observance of conditions stipulated by law for financial leasing. For tangible fixed assets that are the subject of financial leasing and were acquired after 1 January 2000, the accelerated method of depreciation is used for accounting purposes. The co-efficient of acceleration is set with regard to the cost of the Company's refinancing facilities so that the envisaged sum of accounting-purpose depreciation and interest expense is kept constant throughout the duration of the lease agreement. Depreciation begins in the month following the month in which the leased item is put into use. Depreciation of assets that are the subject of operative leasing is accelerated. The life and degression of depreciation is separately assigned for each asset group. Asset groups are based on the division of assets into depreciation groups pursuant to the Income Tax Act No. 586/92 Coll. Asset Group Group I Group II Other
Type
Useful life
New vehicles
72 months
Used vehicles
48 months
New vehicles
92 months
Used vehicles
72 months 36 months
Accounting-purpose methods for the depreciation of operating fixed assets For a truthful depiction of the state of its assets, the Company has prescribed the following depreciation plan for 2002: The accounting-purpose depreciation of assets with an acquisition cost of CZK 5,000 or more is made on a straight-line basis and is based on the estimated useful lives of the assets and their use in the Company. The estimated useful life and amount of monthly depreciation is as follows: Asset
Useful life or duration of lease agreement
Buildings, halls, and structures
96 months
Vehicles
36 – 48 months
Software
36 – 72 months
Plant and equipment
36 – 48 months
Low-value tangible and intangible fixed assets, i.e. assets with an acquisition cost of less than CZK 5,000, are fully written off in the month they are put into service.
47
Přepočet údajů v cizích měnách Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu byl proveden dle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. Transakce uváděné v cizích měnách jsou přepočítávány a zaúčtovány na základě kurzu vyhlašovaného ČNB a platného v den transakce. Aktiva a pasiva denominovaná v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výkazu zisků a ztrát. Do roku 2001 byly nerealizované kurzové zisky a ztráty vykazovány v rozvaze a na nerealizované kurzové ztráty byla tvořena rezerva, pokud kurzová rizika nebyla zajištěna. Účtování o finančním pronájmu (leasing) Hlavní činností, kterou se společnost zabývá, je finanční leasing. Společnost účtuje tyto smlouvy metodikou „netto“, kdy účtuje pouze o splátkách splatných podle splátkového kalendáře (pohledávka z budoucích leasingových splátek není v rozvaze zobrazena). Platby předem mají dvojí formu: – zálohy na leasingové splátky jsou uvedeny v položce Závazky z obchodního styku a zúčtovávají se rovnoměrně při předpisu leasingové splátky po celou dobu trvání leasingové smlouvy; – zvýšené nulté splátky, které se časově rozlišují a rozpouštějí se do výnosů postupně po celou dobu trvání příslušné leasingové smlouvy. Předměty leasingu jsou v rozvaze účtovány jako aktivum a odpisují se podle platných legislativních úprav. Při účtování je dodržen princip časové a věcné souvislosti nákladů a výnosů z příslušné leasingové smlouvy. Daň z příjmů právnických osob Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň zahrnuje daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Daňová povinnost splatná je ve výši -14 769 tis. Kč a vychází z odhadu daňové povinnosti za zdaňovací období roku 2002 ve výši 0 Kč a zúčtování nadhodnoceného odhadu daně za zdaňovací období roku 2001. Odložená daň z příjmů vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. Vykázané odložené daňové pohledávky a závazky 2002
Pohledávky 2001
2000
2002 49 729
Závazky 2001
2000
2002
Rozdíl 2001
2000
16 684
8 775
49 729
16 684
8 775 -13 209
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek
—
—
—
Ztráty z minulých let
—
—
-13 209
—
13 209
—
—
13 209
Neuhrazené výnosy z titulu smluvních pokut
—
—
—
20 997
—
—
20 997
—
—
-31 677
-31 000
—
—
—
—
-31 677
-31 000
—
Opravné položky k pohledávkám Nedaňové rezervy na daňové náklady
-494
—
—
—
—
—
-494
—
—
Odložená daňová (pohledávka)/závazek
-32 171
-31 000
-13 209
70 726
29 893
8 775
38 555
-1 107
-4 434
Kompenzace odložených daňových pohledávek a závazků
32 171
29 893
8 775
-32 171
-29 893
-8 775
—
—
—
—
-1 107
-4 434
38 555
—
—
38 555
-1 107
-4 434
Odložená daňová (pohledávka)/závazek
Tvorba opravných položek Společnost v roce 2002 tvořila tyto opravné položky: Opravná položka k dlouhodobému majetku z mimořádně ukončených leasingových smluv: Tato opravná položka byla vytvořena ve výši 100 % účetní zůstatkové ceny v okamžiku mimořádného ukončení leasingové smlouvy. V případě, že společnost může disponovat s předmětem leasingu z mimořádně ukončené smlouvy, nebyla opravná položka tvořena. Opravné položky k pohledávkám z mimořádně ukončených leasingových smluv jsou tvořeny k datu mimořádného ukončení ve výši 100 % neuhrazených pohledávek. Opravné položky k pohledávkám z živých leasingových smluv jsou tvořeny podle jejich věkové struktury.
48
Currency translation Amounts denominated in foreign currencies were translated in accordance with Act No. 563/1991 Coll., the Accounting Act. Transactions made in foreign currencies are translated and placed to account in line with the CNB exchange rate valid on the transaction date. Assets and liabilities denominated in foreign currency are converted according to the official CNB exchange rate at the balance-sheet date. Foreign exchange gains and losses are recorded in the profit and loss account. Until 2001 the unrealized foreign exchange gains and losses were recorded in the balance sheet and a reserve was being created for unrealized foreign exchange losses, unless foreign exchange risks were hedged. Financial leasing accounting methods The Company's principal activity is financial leasing. The Company accounts for these lease agreements use the “net” method, whereby the Company only places in the balance sheet instalments payable according to the schedule of payments (receivables from future leasing instalments are not recorded in the balance sheet). Advances (prepayments) can have two forms: – advances on leasing instalments are recorded in the item Trade payables and are recognized as income on a straightline basis over the entire duration of the relevant lease agreement; – prepayments which are deferred and gradually dissolved into revenues over the entire duration of the relevant lease agreement. The subject of each lease agreement is recorded in the balance sheet as an asset, and is written off in accordance with valid legislation. When recording lease agreements, the matching principle is observed. Corporate income tax Income tax for the given year is composed of payable tax and the change in deferred tax. Payable tax includes tax calculated from the tax base by applying the tax rate valid in the current year, plus all additional payments and refunds for past years. The payable tax liability is TCZK -14,769 and is based on estimation of the tax liability for the 2002 fiscal year amounting to CZK 0 and the recognition of the overvaluated tax estimate for the 2001 fiscal period. Deferred corporate income tax is based on overall temporary differences between the accounting and tax value of assets and liabilities using the expected tax rates valid for the subsequent period. Deferred tax receivable is accounted only when its application in the subsequent accounting period is probable. Reported deferred tax receivables and payables 2002 Tangible and intangible fixed assets
—
Receivables 2001
Payables 2001
2000
2002
49,729
16,684
8,775
2000
2002
—
—
Difference 2001
2000
49,729
16,684
8,775
Losses of previous years
—
—
-13,209
—
13,209
—
—
13,209
-13,209
Overdue revenues from the conventional fine
—
—
—
20,997
—
—
20,997
—
—
-31,677
-31,000
—
—
—
—
-31,677
-31,000
—
-494
—
—
—
—
—
-494
—
—
Deferred tax (receivable)/payable
-32,171
-31,000
-13,209
70,726
29,893
8,775
38,555
-1,107
-4,434
Compensation of deferred tax receivables and payables
32,171
29,893
8,775
-32,171
-29,893
-8,775
—
—
—
—
-1,107
-4,434
38,555
—
—
38,555
-1,107
-4,434
Adjustments to receivables Non-tax reserves on tax costs
Deferred tax (receivable)/payable
Creation of provisions In 2002, the Company created the following provisions: Provision against fixed assets from prematurely terminated lease agreements: This provision was created to cover 100% of the net book value at the moment a lease agreement is terminated prematurely. Where the Company has disposal of the subject of a prematurely terminated lease agreement no provision was made. Provisions against receivables from prematurely terminated lease agreements are created at the time of prematurely termination in the amount of 100% of overdue receivables. Provisions against receivables from standard lease agreements are created in accordance with their maturity structure.
49
Opravné položky k provozním pohledávkám jsou tvořeny následovně: Je-li rozdíl mezi splatností pohledávky a datem účetní závěrky < 30 dní 25 % 31 – 90 dní 50 % 91 – 180 dní 75 % > 180 dní 100 % Rezervy Společnost tvoří rezervu na nevybranou dovolenou. Ostatní aktiva a pasiva Náklady příštích období zahrnují především zprostředkovatelské provize, poplatky související s poskytnutými bankovními úvěry a pojištění provozního majetku. Zaplacené provize za zprostředkování leasingových smluv jsou časově rozlišovány po dobu trvání leasingové smlouvy, ke které se věcně vztahují. Bankovní výlohy a ostatní náklady související s poskytnutím bankovních úvěrů jsou účtovány do nákladů rovnoměrně po dobu délky bankovního úvěru. Výdaje příštích období a dohadné položky pasivní zahrnují především naběhlé úroky z úvěrů a dluhopisů a nevyfakturované dodávky a jsou účtovány do nákladů roku 2002. Výnosy příštích období tvoří zvýšené nulté leasingové splátky, které jsou účtovány do výnosů rovnoměrně po celou dobu leasingové smlouvy (viz výše – Účtování o finančním pronájmu (leasing)), a vyfakturované leasingové splátky, které nebyly zúčtovány do výnosů.
Článek III Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty Přehled o přírůstcích a úbytcích dlouhodobého majetku (v tis. Kč) Budovy
Pozemky Dlouhodobý Dlouhodobý hmotný nehmotný majetek majetek provozní provozní
Stroje a zařízení operativní leasing
Dopravní prostředky operativní leasing
Stroje a zařízení finanční leasing
Dopravní Nedokon. prostředky dlouhodobý finanční majetek leasing a zálohy
Celkem
Pořizovací cena Stav k 1. 1. 2001
39 093
—
35 384
12 696
12 452
153 424
420 199
4 113 261
108 087
Stav k 1. 1. 2002
39 683
1 000
41 811
14 979
13 051
290 149
386 818
7 867 954
157 815
8 813 260
Přírůstky
22 554
1 921
10 362
6 730
3 601
123 333
15 881
4 168 533
195 922
4 548 837
Úbytky
4 894 596
—
—
1 947
—
1 275
49 623
123 251
1 378 749
1 975
1 556 820
Přeúčtování
20 759
—
—
—
—
12 214
—
110 657
-143 630
—
Stav k 31. 12. 2002
82 996
2 921
50 226
21 709
15 377
376 073
279 448 10 768 395
208 132 11 805 277
Oprávky Stav k 1. 1. 2001
542
—
14 792
2 765
6 168
28 413
161 393
871 725
3 811
Stav k 1. 1. 2002
1 884
—
21 263
4 811
9 748
66 798
210 515
2 396 570
—
1 089 609 2 711 589
Odpisy
2 848
—
10 952
2 497
3 066
59 377
76 975
2 653 299
—
2 809 014 1 087 404
Úbytky oprávek
—
—
1 532
—
1 098
20 067
68 964
995 743
—
Přeúčtování
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
4 732
—
30 683
7 308
11 716
106 108
218 526
4 054 126
—
4 433 199 3 804 987
Stav k 31. 12. 2002 Zůstatková cena Stav k 1. 1. 2001
38 551
—
20 592
9 931
6 284
125 011
258 806
3 241 536
104 276
Stav k 1. 1. 2002
37 799
1 000
20 548
10 168
3 303
223 351
176 303
5 471 384
157 815
6 101 671
Stav k 31. 12. 2002
78 264
2 921
19 543
14 401
3 661
269 965
60 922
6 714 269
208 132
7 372 078
Ostatní zůstatky k 31. 12. 2002 Opravné položky Dlouhodobý finanční majetek Celková zůstatková cena stálých aktiv
50
-32 154 24 484 7 364 408
Provisions against operating receivables are created the following way: Where the difference between the due date of the receivable and the date of the financial statements is < 30 days 25% 31 – 90 days 50% 91 – 180 days 75% > 180 days 100% Reserves The Company creates reserves for leave not taken. Other assets and liabilities Deferred expenses mainly include the costs of intermediary commisions, charges connected with provided bank credits and the insurance of operating assets. Commission paid for mediating lease agreements is deferred over the duration of the relevant lease agreements. Bank charges related to the provision of credit, which are posted to expenses evenly throughout the duration of the bank credit, and the cost of insuring operating assets. Costs spent on the insurance of subjects of lease agreements are matched with revenues from insurance specified in the lease agreement. Accrued expenses and estimated payables mainly include interest on loans and bonds and supplies not yet invoiced, and are posted to the expenses of 2002. Deferred revenues consist of leasing prepayments, which are posted to revenues evenly over the whole duration of the lease agreement (see above – Financial leasing accounting methods) and the invoiced lease instalments, which were not accounted into revenues.
III. Supplementary Information on the Balance Sheet and Profit and Loss Account Overview of additions to and disposals of fixed assets (TCZK) Buildings
Lands
Operating fixed assets
Intangible operating fixed assets
Plant & equipment operative leasing
Vehicle operative leasing
Plant & equipment financial leasing
Vehicle Fixed assets financial under conleasing struction & advances
Total
Acquisition cost 1 January 2001
39,093
—
35,384
12,696
12,452
153,424
420,199
4,113,261
108,087
1 January 2002
39,683
1,000
41,811
14,979
13,051
290,149
386,818
7,867,954
157,815
8,813,260
Additions
22,554
1,921
10,362
6,730
3,601
123,333
15,881
4,168,533
195,922
4,548,837
Disposals
—
—
1,947
—
1,275
49,623
123,251
1,378,749
1,975
1,556,820
Transfers
20,759
—
—
—
—
12,214
—
110,657
-143,630
—
31 December 2002
82,996
2,921
50,226
21,709
15,377
376,073
1 January 2001
542
—
14,792
2,765
6,168
28,413
161,393
871,725
3,811
1 January 2002
1,884
—
21,263
4,811
9,748
66,798
210,515
2,396,570
—
2,711,589
Depreciation charge
2,848
—
10,952
2,497
3,066
59,377
76,975
2,653,299
—
2,809,014
Disposals
—
—
1,532
—
1,098
20,067
68,964
995,743
—
1,087,404
Transfers
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
4,732
—
30,683
7,308
11,716
106,108
218,526
4,054,126
—
4,433,199 3,804,987
279,448 10,768,395
4,894,596
208,132 11,805,277
Accumulated depreciation
31 December 2002
1,089,609
Book value 1 January 2001
38,551
—
20,592
9,931
6,284
125,011
258,806
3,241,536
104,276
1 January 2002
37,799
1,000
20,548
10,168
3,303
223,351
176,303
5,471,384
157,815
6,101,671
31 December 2002
78,264
2,921
19,543
14,401
3,661
269,965
60,922
6,714,269
208,132
7,372,078
Other balances at 31 December 2002 Provisions Financial investments Total book value of fixed assets
-32,154 24,484 7,364,408
51
V roce 2002 prodala společnost na základě veřejné obchodní soutěže soubor movitých věcí (předmětů leasingu, zejména automobilů, z vypovězených leasingových smluv), kterými nemohla disponovat a které byly v účetnictví společnosti oceněny na nulovou hodnotu. Účetní zůstatková cena těchto movitých věcí před vlivem opravných položek činila 87 650 tis. Kč a dosažená prodejní cena byla 3 068 tis. Kč. Pohledávky z obchodního styku Celková hodnota pohledávek z obchodního styku k 31. 12. 2002 činí 479 884 tis. Kč (2001 – 437 181 tis. Kč, 2000 – 181 338 tis. Kč). Z celkových pohledávek bylo celkem 382 637 tis. Kč (2001 – 285 787 tis. Kč, 2000 – 118 560 tis. Kč) pohledávek po splatnosti, opravné položky byly vytvořeny ve 194 891 tis. Kč (2001 – 141 841 tis. Kč, 2000 – 64 177 tis. Kč). Z celkových obchodních pohledávek se pohledávky ve výši 416 412 tis. Kč (2001 – 349 442 tis. Kč, 2000 – 143 915 tis. Kč) vztahují k běžné činnosti společnosti.
Ve splatnosti Do 30 dnů
z aktivních leasingových smluv
z mimořádně ukončených leasingových smluv
z ostatní běžné činnosti
Celkem
6 181
13 827
13 767
33 775
47 055
5 327
1 547
53 929
Do 60 dnů
24 817
4 857
13 620
43 294
Do 90 dnů
12 239
5 324
279
17 842
Do 180 dnů
20 877
30 396
—
51 273
Do 360 dnů
27 883
28 483
4 862
61 228
Nad 360 dnů Celkem
71 833
69 747
13 491
155 071
210 885
157 961
47 566
416 412
Zbylé pohledávky ve výši 63 472 tis. Kč (2001 – 87 739 tis. Kč, 2000 – 37 423 tis. Kč) představují poskytnuté půjčky, úvěry a provozní zálohy, z toho po splatnosti 27 782 tis. Kč. Opravná položka k pohledávkám z titulu poskytnutých půjček a úvěrů po splatnosti byla vytvořena ve výši 27 257 tis. Kč (2001 – 7 258 tis. Kč, 2000 – 2 369 tis. Kč). Způsob jištění pohledávek z uzavřených leasingových smluv: Hodnota sekundárního jištění u technologií přesahuje celkovou cenu pořízení předmětu leasingu. Sekundární jištění je realizováno především formou směnek (blankosměnky vystavované na celou hodnotu leasingu nebo na jednotlivé splátky), zástavou nemovitého i movitého majetku, příp. smlouvou o zpětném odkupu dodavatelem. Leasingové smlouvy uzavřené na dopravní techniku jsou zajištěny pouze v případě nízké akontace nebo vyšší rizikovosti klienta směnkou, ručitelským prohlášením třetí osoby, příp. smlouvou o zpětném odkupu dodavatelem. Ostatní pohledávky Stejně jako v roce 2001 pokračovala i v roce 2002 společnost v podpoře stávajících dealerů (smluvních partnerů) a v získávání nových dealerů formou poskytování tzv. předfinancování v podobě půjček za účelem nákupu dopravní techniky anebo dostavby autosalonů a v podobě záloh na nákup dopravní techniky. (A) Forma předfinancování – úvěry a půjčky Půjčky z hlediska
Výše pohledávky k 31. 12. 2002
Výše pohledávky k 31. 12. 2001
Výše pohledávky k 31. 12. 2000
Způsob zajištění
Dlouhodobé
22 484
5 607
2 673
směnky akceptované příjemcem půjčky, zástavní právo k nemovitosti
Krátkodobé
43 781
74 996
29 383
směnky akceptované příjemcem půjčky, zajišťovací převod vlast. práva k věci movité
(B) Forma předfinancování – zálohy na nákup dopravní techniky
Zálohy
52
Výše zálohy k 31. 12. 2002
Výše zálohy k 31. 12. 2001
Výše zálohy k 31. 12. 2000
Způsob zajištění
195 581
114 561
68 746
směnky akceptované příjemcem zálohy, zajišťovací převod vlast. práva k věci movité
Based on the public tender the Company sold in the year 2002 a set of movables (subjects of leasing, especially cars from terminated lease agreements), which it couldn’t dispose of and which were valuated at null value in the company accounting. Accounting reminder value of these movables before provisions amounted to TCZK 87,650 and the attained selling price amounted to TCZK 3,068. Trade receivables The total value of trade receivables as at 31 December 2002 was TCZK 479,884 (2001 – TCZK 437,181, 2000 – TCZK 181,338). Of the total receivables, receivables worth TCZK 382,637 (2001 – TCZK 285,787, 2000 – TCZK 118,560) were overdue; adjustments were created amounting to TCZK 194,891 (2001 – TCZK 141,841, 2000 – TCZK 64,177). Of the total trade receivables, receivables worth TCZK 416,412 (2001 – TCZK 349,442, 2000 – TCZK 143,915) related to the Company's ordinary activities.
Due up to 30 days
From current lease agreements
From prematurely terminated lease agreements
From other ordinary activities
Total
6,181
13,827
13,767
33,775
47,055
5,327
1,547
53,929
up to 60 days
24,817
4,857
13,620
43,294
up to 90 days
12,239
5,324
279
17,842
up to 180 days
20,877
30,396
—
51,273
up to 360 days
27,883
28,483
4,862
61,228
71,833
69,747
13,491
155,071
210,885
157,961
47,566
416,412
over 360 days Total
The remaining receivables, worth TCZK 63,472 (2001 – TCZK 87,739, 2000 – TCZK 37,423) represent loans, from this amounts TCZK 27,782 overdue. Credits, and operating advances provided. A provision against overdue loans and credits worth TCZK 27,257 was created (2001 – TCZK 7,258, 2000 – TCZK 2,369). Collateralization of receivables from lease agreements concluded: The value of secondary security in the case of technology exceeds the total acquisition cost of the subject of leasing. Secondary security is provided primarily in the form of bills of exchange (blank bills of exchange made out to the entire value of the lease or to individual instalments), collateral rights transfer agreements, real estate mortgages, and supplier repurchase contracts. Lease agreements concluded for vehicles are secured by bills of exchange, third-party guarantor declarations, or supplier repurchase contracts only in cases where the down payment is low or where the client represents a higher risk. Other receivables As in 2001, in 2002 the Company continued to support its existing dealers (contractual partners) and to gain new dealers by providing “prefinancing” – in the form of loans to fund purchases of motor vehicles or to build extensions to car showrooms, and in the form of advance payments for the purchase of motor vehicles. (A) Form of financing – credits and loans Loans
Receivable as at 31 December 2002
Receivable as at 31 December 2001
Receivable as at 31 December 2000
Collateralization
Long-term
22,484
5,607
2,673
bills of exchange accepted by the borrower, lien on real property
Short-term
43,781
74,996
29,383
bills of exchange accepted by the borrower, collateral transfer of movable asset ownership
(B) Form of financing – advance payments for the purchase of motor vehicles
Advance payments
Advance as at 31 December 2002
Advance as at 31 December 2001
Advance as at 31 December 2000
Collateralization
195,581
114,561
68,746
bills of exchange accepted by the recipient, collateral transfer of movable asset ownership
53
Vlastní kapitál
Základní kapitál
Stav k 31. 12. 2000
Stav k 31. 12. 2001
Rozdělení zisku za rok 2001
Splacení upsaného základního kapitálu
Přecenění majetkových účastí
Výsledek hospodaření
Stav k 31. 12. 2002
200 000
200 000
—
100 000
—
—
300 000
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku
—
—
—
—
1 000
—
1 000
Ostatní kapitálové fondy
—
100 000
—
-100 000
—
—
—
Zákonný rezervní fond
—
—
619
—
—
—
619 -135 007
-102 500
-137 481
2 474
—
—
—
Výsledek hospodaření
Výsledek hospodaření minulých let
-34 931
3 093
-3 093
—
—
42 033
42 033
Vlastní kapitál
62 519
165 612
—
—
1 000
42 033
208 645
Počet a druh akcií: 30 ks (na majitele) Nominální výše akcie: 10 000 000 Kč Základní kapitál společnosti činí 300 000 tis. Kč a je plně splacen. Jediný akcionář společnosti, kterým je Česká pojišťovna a.s., rozhodl dne 13. 9. 2001 o navýšení základního kapitálu z 200 000 tis. Kč o 100 000 tis. Kč na 300 000 tis. Kč, a to vydáním 10 kusů nových kmenových akcií společnosti, znějících na majitele, v listinné podobě, o jmenovité hodnotě 10 000 tis. Kč. Emisní kurz akcií byl v souladu se Smlouvou o úpisu akcií ze dne 21. 12. 2001 splacen na účet společnosti dne 3. 1. 2002. Nová výše základního kapitálu společnosti byla zapsána do obchodního rejstříku dne 3. 4. 2002. Jediný akcionář společnosti v působnosti valné hromady rozhodl dne 25. 6. 2002 o rozdělení zisku za rok 2001 takto: částka 619 tis. Kč bude převedena do rezervního fondu a částka 2 474 tis. Kč bude použita k úhradě ztrát minulých let. Společnost v souladu se zákonem o účetnictví přecenila hodnotu podílu v dceřiné společnosti OPTIMALIT, spol. s r.o. Vzhledem k dlouhodobě dosahovanému zisku a růstu vlastního kapitálu zvýšila jeho ocenění o 1 000 tis. Kč na současnou hodnotu 2 000 tis. Kč. Závazky z obchodního styku Celková hodnota závazků z obchodního styku činí 2 130 357 tis. Kč (2001 – 1 776 201 tis. Kč, 2000 – 1 001 162 tis. Kč). Z tohoto objemu nejpodstatnější část představují přijaté zálohy na leasingové splátky, pojistná plnění a provozní zálohy, které jsou k 31. 12. 2002 vykázány ve výši 1 926 851 tis. Kč (2001 – 1 636 114 tis. Kč, 2000 – 908 802 tis. Kč). Dále jsou zde vykázány závazky vůči dodavatelům ve výši 203 480 tis. Kč (2001 – 140 087 tis. Kč, 2000 – 92 351 tis. Kč). Z tohoto objemu činí závazky do lhůty splatnosti 102 984 tis. Kč, závazky do 30 dnů po lhůtě splatnosti 79 373 tis. Závazky více než 30 dnů po splatnosti ve výši 21 123 tis. Kč jsou v převážné míře zaviněny pozdním dodáním předmětných dokladů, omezením bankovního styku na přelomu roku, příp. nesplněním povinnosti ze strany nájemce, příp. dodavatele, na které je uhrazení závazku přímo závislé (např. uhrazení zálohy na splátky, předání předmětu leasingu apod.).
54
Shareholder's capital 31 December 2000
31 December 2001
Distribution of profit for 2001
Subscription of registered capital
Registered capital
Revaluation of ownership interests
Profit/loss of current period
31 December 2002
200,000
200,000
—
100,000
—
—
300,000
Differences in valuation due to revaluation
—
—
—
—
1,000
—
1,000
Other capital reserves
—
100,000
—
-100,000
—
—
—
Lawful reserve fund
—
—
619
—
—
—
619 -135,007
Accumulated losses brought forward
-102,500
-137,481
2,474
—
—
—
Current period profit/loss
-34,931
3,093
-3,093
—
—
42,033
42,033
Shareholder's equity
62,519
165,612
—
—
1,000
42,033
208,645
Number and type of shares: 30 (bearer) Par value per share: CZK 10,000,000 The Company's registered capital is TCZK 300,000 and is fully paid up. On 13 September 2001, the Company's sole shareholder, Česká pojišťovna a.s., decided to increase the registered capital by TCZK 100,000 from TCZK 200,000 to TCZK 300,000 via the issue of ten new ordinary Company bearer shares in certificated form carrying a par value of TCZK 10,000. In accordance with the Share Subscription Agreement of 21 December 2001, the issue price of the shares was paid to the Company's account on 3 January 2002. The new registered capital was entered in the Commercial Register on 3 April 2002. Sole shareholder of the company acting of the capacity of the General Meeting decided on 25 June 2002 that the profit will be distributed as follows: the amount of TCZK 619 will be transferred into the reserve fund and the amount of TCZK 2,474 will be used for the settlement of accumulated losses. The company revaluated the share value in its subsidiary company OPTIMALIT, spol. s r.o. in accordance with the Accounting Act. In consideration of its long-standing attained profit and the rise of its shareholder’s equity the company raised its valuation by TCZK 1,000 to a current value of TCZK 2,000. Trade payables The total value of trade payables amounts to TCZK 2,130,357 (2001 – TCZK 1,776,201, 2000 – TCZK 1,001,162). The main part of this amount consists of advance payments received on leasing instalments, insurance fulfillments and operating deposits, and as at 31 December 2002 they amounted to TCZK 1,926,851 (2001 – TCZK 1,636,114, 2000 – TCZK 908,802). Payables to suppliers, worth TCZK 203,480 (2001 – TCZK 140,087, 2000 – TCZK 92,351) are also recorded in this form. Of this amount, payables not yet due account for TCZK 102,984, payables up to thirty days overdue amount to TCZK 79,373. Payables which are more than thirty days overdue, amounting to TCZK 21,123, are mainly the fault of late delivery of necessary documentation, restrictions in bank transactions at the turn of the year, or default by the lessee or supplier in respect of a duty directly related to the payment of the payable (e.g. payment of an advance on instalments, transfer of the subject of leasing, etc.).
55
Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry krátkodobé (v tis. Kč) Věřitel
Výše závazku k 31. 12. 2002
Způsob zajištění
Raiffeisenbank a.s.
250 000
Zástava pohledávky z termínovaného vkladu, zástava
(krátkodobá půjčka)
pohledávek z leasingových smluv
62 600
Zástava pohledávky z termínovaného vkladu, zástava
(krátkodobá půjčka 1 981 tis. EUR)
pohledávek z leasingových smluv
17 987
Zástava pohledávky z termínovaného vkladu, zástava
Letter of Comfort ČP a.s. Raiffeisenbank a.s.
Letter of Comfort ČP a.s. Raiffeisenbank a.s.
(kontokorentní rámec ve výši 88 069 tis. Kč)
pohledávek z leasingových smluv Letter of Comfort ČP a.s.
Česká spořitelna a.s.
3 181 (kontokorentní rámec ve výši 5 000 tis. Kč)
Podmíněné postoupení pohledávek z LS, zástava pohledávek z LS, zajišťovací převod vlastnického práva k věci movité, Letter of Comfort ČP a.s.
Česká spořitelna a.s.
HVB Bank ČR a.s.
13 538
Podmíněné postoupení pohledávek z LS, zástava pohledávek
(čerpáno 428 tis. EUR v rámci
z LS, zajišťovací převod vlastnického práva k věci movité,
kontokorentního rámce ve výši 651 tis. EUR)
Letter of Comfort ČP a.s.
68 944
Podmíněné postoupení pohledávek z LS, zástava pohledávky z termínovaného vkladu, vlastní směnka na řad banky, patronátní prohlášení ČP a.s.
HVB Bank ČR a.s.
6 182 (196 tis. EUR)
Podmíněné postoupení pohledávek z LS, zástava pohledávky z termínovaného vkladu, vlastní směnka na řad banky, patronátní prohlášení ČP a.s.
HVB Bank ČR a.s.
16 224
Smlouva o zástavě pohledávek, zástavní právo k nemovitosti ve prospěch banky
Interbanka a.s.
2 758
Podmíněné postoupení pohledávek z LS,
Syndikovaný úvěr
1 050 000
Zástavní právo k pohledávkám z LS,
Ostatní kontokorenty
127
Celkem
1 491 541
Letter of Comfort ČP a.s. patronátní prohlášení ČP a.s.
Krátkodobé bankovní úvěry činily v roce 2001 celkem 423 128 tis. Kč, v roce 2000 činily 510 145 tis. Kč. V celkové částce jsou obsaženy i splátky, které jsou splatné v první polovině roku 2004, ale které jsou svou výší nevýznamné. Dlouhodobé bankovní úvěry k 31. 12. 2002 společnost nečerpala, v roce 2001 činily 462 776 tis. Kč, v roce 2000 činily 518 608 tis. Kč. Podřízený vklad ve výši 100 tis. Kč, poskytnutý mateřskou společností v roce 1999, byl plně splacen 5. 4. 2002. V průběhu roku 2002 byla společnost financována především prostřednictvím syndikovaného úvěru od konsorcia bank (Dresdner Bank CZ a.s., Banca Nazionale del Lavoro International, Všeobecná úverová banka, a.s., Investkredit Bank AG a První městská banka, a.s.) získaného v prosinci 2001, jehož celkový rámec činí 1 050 000 tis. Kč. Během roku 2002 byl úvěr dočerpán, celková částka čerpání úvěru v tomto roce činila 850 000 tis. Kč. Čerpání probíhá formou krátkodobých půjček s možností jejich opětovného čerpání. Konečná splatnost úvěru je v prosinci 2006. V roce 2002 bylo jednáno s bankami o možnostech další spolupráce, byla prodloužena splatnost úvěrového rámce v Raiffeisenbank a.s. v celkové výši 400 mil. Kč o rok, do 30. 6. 2003, přičemž byla získána možnost čerpat tento rámec i v měně EUR. Úroková sazba u čerpaných úvěrů se pohybuje v rozmezí PRIBOR + 0,90 % p.a. až PRIBOR + 1,50 % p.a. u úvěrů s pohyblivou úrokovou sazbou, resp. 8,75 % p.a. u úvěru s fixní úrokovou sazbou. Vzhledem k tomu, že společnost k 31. 12. 2002 nečerpala přislíbené úvěrové rámce v plné výši, zbývá z přislíbených úvěrových rámců k čerpání přibližně 72 mil. Kč.
56
Bank loans and other financial assistance Short-term bank credits (in TCZK) Creditor
Payable as at 31 December 2002
Collateralization
Raiffeisenbank a.s.
250,000
Pledge of receivable from the time deposit,
(short-term loan)
Pledge of receivable from lease agreements, Letter of Comfort ČP a.s.
Raiffeisenbank a.s.
62,600 (short-term loan 1,981 thousand EUR)
Pledge of receivable from the time deposit, Pledge of receivable from lease agreements, Letter of Comfort ČP a.s.
Raiffeisenbank a.s.
17,987 (overdraft facility up to TCZK 88,069)
Pledge of receivable from the time deposit, Pledge of receivable from lease agreements, Letter of Comfort ČP a.s.
Česká spořitelna a.s.
3,181 (overdraft facility up to TCZK 5,000)
Conditional cession of receivables from lease agreements, pledge of receivables from lease agreements, collateral transfer of movable asset ownership, Letter of Comfort ČP a.s.
Česká spořitelna a.s.
HVB Bank ČR a.s.
13,538
Conditional cession of receivables from lease agreements,
(428 thousand EUR drawn within overdraft
pledge of receivables from lease agreements, collateral
facility 651 thousand EUR)
transfer of movable asset ownership, Letter of Comfort ČP a.s.
68,944
Conditional cession of receivables from lease agreements, Cession of receivable from the time deposit, Bills of exchange to the order of the bank, declaration of patronage from ČP a.s.
HVB Bank ČR a.s.
6,182 (196 thousand EUR)
Conditional cession of receivables from lease agreements, Cession of receivable from the time deposit, Bills of exchange to the order of the bank, declaration of patronage from ČP a.s.
HVB Bank ČR a.s.
16,224
Receivables pledge agreement, Lien on real property in favour of bank
Interbanka a.s.
2,758
Conditional cession of receivables from lease agreements, Letter of Comfort ČP a.s.
Syndicated credit
1,050,000
Lien on lease agreement receivables, declaration of patronage from ČP a.s.
Other overdraft facilities
127
Total
1,491,541
In 2001, short-term bank credits amounted to TCZK 423,128, in 2000 amounted to TCZK 510,145. The total amount includes instalments payable in the first half of the year 2004 but are insignificant regarding their value. The company didn’t draw any long-term bank credits by 31 December 2002, on the year 2001 credits amounted to TCZK 462,776, on the year 2000 amounted to TCZK 518,608. Subordinated deposit amounting to TCZK 100,000 provided by parent company on the year 1999 was fully paid on 5 April 2002. During the year 2002 the company was financed mainly by a syndicated credit from the nank syndicate (Dresdner Bank CZ a.s., Banca Nazionale del Lavoro International, Všeobecná úverová banka, a.s., Investkredit Bank AG, and První městská banka, a.s.) acquitted in December 2001 amounted to TCZK 1,050,000. During the year 2002 the credit was fully drawn, the total amount of credit drawn this year amounted to TCZK 850,000. The credit is drawn in the form of short-term loans with the possible re-drawing. The final credit maturity is in December 2006. In the year 2002 there were negotiations with banks regarding further cooperation, the maturity of the Raiffeisenbank credit amounting to TCZK 400,000 was extended by 1 year until 30 June 2004 and the opportunity to draw this credit in the EUR currency was negotiated. The interest rate for credit drawn fluctuates between PRIBOR + 0.90% p.a. and PRIBOR + 1.50% p.a. for credits with a floating rate, and 8.75% p.a. for fixed-rate credit. In view of the fact that, at 31 December 2002, the Company had not drawn credit up to the whole of the promised credit line, approximately CZK 72 million of the promised credits remains available for use.
57
Emise dluhopisů Společnost ČP Leasing, a.s., je emitentem dvou emisí dluhopisů (ISIN CZ0003501223 a CZ0003501249). Emise dluhopisů ISIN CZ0003501249 byla uskutečněna na základě rozhodnutí valné hromady ČP Leasing, a.s., ze dne 3. 4. 2001 a rozhodnutí Komise pro cenné papíry ze dne 4. 5. 2001. Základní parametry emise ISIN CZ0003501249 jsou: Maximální objem: 2 500 000 tis. Kč Datum emise: 28. 5. 2001 Splatnost emise: 28. 5. 2006 Výnos dluhopisu: 6M Pribor + 1,10 % p.a. (pro období od 28. 11. 2001 do 27. 5. 2002 činil úrokový výnos 5,98 %, pro období od 28. 5. 2002 do 27. 11. 2002 činil úrokový výnos 4,98 % p.a., pro období od 28. 11. 2002 do 27. 5. 2003 činí úrokový výnos 3,84 %) Na základě rozhodnutí valné hromady ČP Leasing, a.s., ze dne 31. 10. 2002 došlo k navýšení maximálního objemu emise z původní výše 2 000 000 tis. Kč na 2 500 000 tis. Kč. Další podrobnější informace o emisi jsou k dispozici v emisních podmínkách dosažitelných v sídle společnosti. Z této emise bylo k 31. 12. 2002 upsáno celkem 950 ks dluhopisů v hodnotě 950 000 tis. Kč, v roce 2002 neproběhl žádný úpis těchto dluhopisů. Emise je obchodována na trhu RM-S. Emise dluhopisů ISIN CZ0003501223 byla uskutečněna na základě rozhodnutí valné hromady ČP Leasing, a.s., ze dne 20. 9. 2000 a rozhodnutí Komise pro cenné papíry ze dne 16. 10. 2000. Základní parametry emise ISIN CZ0003501223 jsou: Maximální objem: 2 000 000 tis. Kč Datum emise: 15. 11. 2000 Splatnost emise: 15. 11. 2005 Výnos dluhopisu: 12M Pribor + 1,55 % p.a. (pro období od 15. 11. 2000 do 14. 11. 2001 činil úrokový výnos 7,36 %, pro období od 15. 11. 2001 do 14. 11. 2002 činil úrokový výnos 6,52 %, pro období od 15. 11. 2002 do 14. 11. 2003 činí úrokový výnos 4,31 % p.a.) Další podrobnější informace o emisi jsou k dispozici v emisních podmínkách dosažitelných v sídle společnosti. Tato emise byla plně upsána již v roce 2001. Emise je obchodována na vedlejším trhu Burzy cenných papírů Praha. Pohledávky, závazky a transakce se spřízněnými stranami Následující zůstatky účtů k 31. 12. 2002 se týkají vztahů se spřízněnými stranami. (A) Pohledávky a závazky z obchodního styku Krátkodobé 2002
Pohledávky k 31. 12. 2001
2000
2002
Závazky k 31. 12. 2001
2000
Česká pojišťovna a.s.
22 998
100 627
221
946
11 123
8 927
OPTIMALIT, spol. s r.o.
68 840
35 225
44 021
16 371
86 937
22 920
ČP ZDRAVÍ a.s.
—
—
—
109
2 728
—
Česká životní, a.s.
—
—
—
121
201
—
Penzijní fond ČP, a.s.
6
1
—
2 021
—
—
15 753
5
—
349
315
—
Home Credit, a.s.
—
408
—
—
475
—
Vegacom a.s.
—
—
—
7 858
1 638
—
První městská banka, a.s.
—
—
—
50 371
—
—
43
283
—
230
230
—
Home Credit Finance, a.s
Temposervis, a.s. ČP finanční servis a.s. ČP INVEST, a.s. eBanka, a.s.
58
4
—
—
—
—
—
14
15
—
20
—
—
127
—
—
84
—
—
Bond issue ČP Leasing, a.s. ran two issues of bonds (ISIN CZ0003501223 and CZ0003501249). Issue of bonds ISIN CZ0003501249 was effected pursuant to a decision of the ČP Leasing General Meeting of 3 April 2001 and a decision of the Czech Securities Commission of 4 May 2001. The basic characteristics of this issue (ISIN CZ0003501249) are: Maximum volume: TCZK 2,500,000 Date of issue: 28 May 2001 Maturity: 28 May 2006 Bond yield: 6M Pribor + 1.10% p.a. (for the period from 28 November 2001 to 27 May 2002 the interest yield was 5.98%, for the period from 28 May 2002 to 27 November 2002 the interest yield was 4.98% p.a., for the period from 28 November 2002 to 27 May 2003 the interest yield was 3.84%) Based on the decision of the ČP Leasing, a.s. General Meeting of 31 October 2002 the maximum bond issue was extended from the original amount of TCZK 2,000,000 to the amount TCZK 2,500,000. More detailed information on the issue can be found in the issue conditions available at the Company's registered office. By 31 December 2002 the total amount of 950 bonds worth TCZK 950,000 were subscribed from this issue. In 2002 none bonds from this issue were subscribed. This issue is traded in the RM-System. Issue of bonds ISIN CZ0003501223 was effected pursuant to a decision of the ČP Leasing General Meeting of 20 September 2000 and a decision of the Czech Securities Commission of 16 October 2000. The basic characteristics of this issue (ISIN CZ0003501223) are: Maximum volume: TCZK 2,000,000 Date of issue: 15 November 2000 Maturity: 15 November 2005 Bond yield: 12M Pribor + 1.55% p.a. (for the period from 15 November 2000 to 14 November 2001 the interest yield was 7.36%, for the period from 15 November 2001 to 14 November 2002 the interest yield was 6.52% p.a., for the period from 15 November 2002 to 14 November 2003 the interest yield is 4.31% p.a.) More detailed information on the issue can be found in the issue conditions available at the Company's registered office. This issue was fully subscribed in the year 2001. This issue is traded on the secondary market of the Prague Stock Exchange. Receivables, payables, and transactions with related parties The following account balances as at 31 December 2002 concern relations with related parties. (A) Trade receivables and payables Short-term
Receivables as at 31 December 2002 2001 2000
2002
Payables as at 31 December 2001 2000
Česká pojišťovna a.s.
22,998
100,627
221
946
11,123
8,927
OPTIMALIT, spol. s r.o.
35,225
44,021
16,371
86,937
22,920
68,840
ČP ZDRAVÍ a.s.
—
—
—
109
2,728
—
Česká životní, a.s.
—
—
—
121
201
—
Penzijní fond ČP, a.s.
6
1
—
2,021
—
—
15,753
5
—
349
315
—
Home Credit, a.s.
—
408
—
—
475
—
Vegacom a.s.
—
—
—
7,858
1,638
—
Home Credit Finance, a.s
První městská banka, a.s. Temposervis, a.s. ČP finanční servis a.s. ČP INVEST, a.s. eBanka, a.s.
—
—
—
50,371
—
—
43
283
—
230
230
— —
4
—
—
—
—
14
15
—
20
—
—
127
—
—
84
—
—
59
(B) Dlouhodobé pohledávky a závazky Dlouhodobé 2002 Česká pojišťovna a.s.
—
Pohledávky k 31. 12. 2001 —
Závazky k 31. 12. 2001
2000
2002
—
—
2 024 000
1 054 000
2000 —
ČP ZDRAVÍ a.s.
—
—
—
12 000
—
Penzijní fond ČP, a.s.
—
—
—
359 000
—
—
ČP INVEST, a.s.
—
—
—
6 000
—
—
Závazky vůči Penzijnímu Fondu ČP, a.s., ČP ZDRAVÍ a.s., a ČP INVEST, a.s., obsahují těmito subjekty nakoupené dluhopisy společnosti ČP Leasing, a.s. (C) Náklady a výnosy 2002
Náklady 2001
2000
2002
Výnosy 2001
2000
Česká pojišťovna a.s.
16 946
289 576
16 384
28 030
37 470
32 119
OPTIMALIT, spol. s r.o.
462 471
145 555
72 975
76 301
29 692
18 201
368
2 206
—
535
785
—
—
—
—
294
337
—
21 917
—
—
32
33
—
1 330
1 008
—
11 176
8 355
—
Home Credit, a.s.
—
-303
—
—
5 307
—
Univerzální správa majetku a.s.
—
—
—
216
310
—
Vegacom a.s.
—
—
—
5 157
192
—
1 450
—
—
—
—
—
—
—
—
3 672
3 907
— —
ČP ZDRAVÍ a.s. Česká životní, a.s. Penzijní fond ČP, a.s. Home Credit Finance, a.s
První městská banka, a.s. Temposervis, a.s. ČP finanční servis a.s. ČP INVEST, a.s. eBanka, a.s.
—
2 248
—
186
—
83
—
—
174
1 557
—
6
6
—
245
—
—
Výnosy z běžné činnosti v tuzemsku 2002
2001
2000
3 646 050
2 428 527
1 077 807
Výnosy z operativního pronájmu
110 178
89 485
38 345
Ostatní výnosy
142 390
90 795
68 450
3 898 618
2 608 807
1 184 602
Výnosy z finančního pronájmu
Celkem
Ostatní výnosy představují výnosy z provizí za sjednání pojištění, výnosy z poplatků inkasovaných za uzavření leasingové smlouvy a výnosy z pronájmu nebytových prostor. Další významné položky výkazu zisku a ztráty Ostatní finanční náklady obsahují především placené pojistné za předměty leasingu. Toto pojistné je inkasováno od leasingových nájemců a je kalkulováno jako součást leasingové splátky.
60
(B) Long-term receivables and payables Short-term
Receivables as at 31 December 2002 2001 2000
2002
Payables as at 31 December 2001 2000
Česká pojišťovna a.s.
—
—
—
—
2,024,000
ČP ZDRAVÍ a.s.
—
—
—
12,000
—
1,054,000 —
Penzijní fond ČP, a.s.
—
—
—
359,000
—
—
ČP INVEST, a.s.
—
—
—
6,000
—
—
Obligations to Penzijní fond ČP, a.s., ČP ZDRAVÍ a.s. and ČP INVEST, a.s. include bonds of ČP Leasing, a.s. purchased by these companies. (C) Expenses and revenues 2002
Expenses 2001
2000
2002
Revenues 2001
2000
Česká pojišťovna a.s.
16,946
289,576
16,384
28,030
37,470
32,119
OPTIMALIT, spol. s r.o.
462,471
145,555
72,975
76,301
29,692
18,201
368
2,206
—
535
785
—
—
—
—
294
337
— —
ČP ZDRAVÍ a.s. Česká životní, a.s. Penzijní fond ČP, a.s.
21,917
—
—
32
33
1,330
1,008
—
11,176
8,355
—
Home Credit, a.s.
—
-303
—
—
5,307
—
Univerzální správa majetku a.s.
—
—
—
216
310
—
Vegacom a.s.
—
—
—
5,157
192
—
1,450
—
—
—
—
—
Home Credit Finance, a.s
První městská banka, a.s. Temposervis, a.s.
—
—
—
3,672
3,907
—
ČP finanční servis a.s.
—
2,248
—
186
—
—
83
—
—
174
1,557
—
6
6
—
245
—
—
ČP INVEST, a.s. eBanka, a.s.
Revenues from ordinary activities in the Czech Republic Revenues from financial leasing
2002
2001
2000
3,646,050
2,428,527
1,077,807 38,345
Revenues from operative leasing
110,178
89,485
Other revenues
142,390
90,795
68,450
3,898,618
2,608,807
1,184,602
Total
Other revenues constitute revenues from insurance commissions, revenues from charges for the conclusion of lease agreements and revenues from the lease of non-residential premises. Other significant items in the profit and loss account Other financial expenses include in particular insurance premiums paid for subjects of leasing. This insurance premium is collected from lessees and is calculated as part of the leasing instalment.
61
Článek IV Možné budoucí závazky K 31. 12. 2002 eviduje společnost podrozvahový závazek ve výši 300 tis. EUR z titulu ručení ve prospěch veřitele, kterým je eBanka, a.s., za dlužníka, kterým je M+B, spol. s r.o. Zlín. Ručení je poskytnuto do 31. 7. 2003. Významná následná událost Dne 7. 1. 2003 došlo k úpisu 400 ks dluhopisů z emise CZ0003501249. K datu podpisu účetní závěrky zbývá neupsáno 1 150 ks dluhopisů ve jmenovité hodnotě 1 000 tis. Kč. V souvislosti s prodejem movitých věcí na základě veřejné obchodní soutěže (viz Přehled dlouhodobého majetku) vznikla v roce 2003 společnosti konečná pohledávka za jednotlivými leasingovými nájemci, která byla dne 14. 1. 2003 postoupena za cenu 3 % z nominální hodnoty těchto pohledávek vítězi soutěže. Celková nominální hodnota pohledávek činila 94 564 tis. Kč a cena za postoupení byla 2 837 tis. Kč.
Článek V Přehled o peněžních tocích (cash flow) Přehled o peněžních tocích byl sestaven podle pokynů stanovených opatřením Ministerstva financí ČR čj. 281/80 380/1996 ze dne 2. 12. 1996. Společnost použila pro výpočet cash flow z běžné činnosti nepřímou metodu. Peněžní prostředky a jejich ekvivalenty zahrnují zůstatky na bankovních účtech, ceniny a peníze v hotovosti.
V Praze dne 7. dubna 2003
Ing. Miloš Stibor předseda představenstva
62
Ing. Martin Hýbl finanční ředitel
IV. Contingent Liabilities By 31 December 2002 the company registers an off-balance liability amounting EUR 300,000 by the virtue of guarantee in favour of the creditor, which is eBanka, a.s., for the debtor, which is M+B, spol. s r.o. Zlín. The guarantee is provided until 31 July 2003. Significant event On 7 January 2003, 400 bonds from the issue CZ0003501249 were subscribed. 1,150 bonds worth TCZK 1,000 remain unsubscribed at the date of signature of the financial statement. In connection with the selling of movables based on a public tender (more in addition to Disposal of fixed assets) the company obtained final receivable over the individual leasees. This receivable was ceded for 3% from the nominal value of these receivables to the winner of the public tender on 14 January 2003. The total nominal value of receivables amounted to TCZK 94,564 and the price for the cession was TCZK 2,837.
V. Cash Flow Statement The cash-flow statement was prepared in accordance with the guidelines set forth in Measure of the Ministry of Finance of the Czech Republic No. 281/80 380/1996, of 2 December 1996. The Company used the indirect method when calculating the cash flows from operating activities. Cash and cash equivalents include balances of the bank accounts, valuables, and cash in hand.
Prague, 7 April 2003
Miloš Stibor Chairman of the Board of Directors
Martin Hýbl Financial Director
63
Doplňující informace k výroční zprávě
Souhrnný popis nemovitostí vlastněných společností ČP Leasing, a.s. ČP Leasing, a.s., je vlastníkem pozemků, staveb a zařízení bývalého areálu Pivovaru Most v pořizovací ceně 40,1 mil. Kč, který je pronajat společnosti Reklamní agentura Aa, s.r.o., přičemž bylo zřízeno zástavní právo k uvedeným nemovitostem ve prospěch HVB Bank ČR a.s., která na financování této leasingové smlouvy poskytla finanční prostředky. Dále je ČP Leasing, a.s., vlastníkem autosalonu v pořizovací ceně 18,1 mil. Kč, který je pronajat společnosti Brnocar a.s. Brno, a autosalonu v pořizovací ceně 25,2 mil. Kč, který je pronajat společnosti Auto Bayer s.r.o. Slavkov u Brna. Údaje o závislosti emitenta na patentech nebo licencích Společnost ČP Leasing, a.s., není majitelem žádných patentů ani licencí. Společnost ČP Leasing, a.s., není závislá na průmyslových, obchodních či finančních smlouvách, jež mohou mít zásadní vliv na její podnikatelskou činnost. Údaje o soudních, správních nebo rozhodčích řízeních za poslední dvě účetní období Společnost ČP Leasing, a.s., nevede a nevedla žádná soudní, správní nebo rozhodčí řízení, která měla nebo mohou mít významný vliv na finanční situaci společnosti. Popis koncernu, jehož je emitent součástí, a postavení emitenta v koncernu Emitent byl, dle jemu známých údajů, ke dni 31. 12. 2002 součástí koncernu, jehož řídící osobou byla společnost PPF a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 14021, IČ: 25099345. V rámci tohoto koncernu byly v období roku 2002 v platnosti níže uvedené ovládací smlouvy. Společnost PPF a.s. (jako řídící osoba) měla uzavřeny ovládací smlouvy s těmito společnostmi (řízenými osobami): PPF majetková a.s., Praha 4, Na Klikovce 367, 140 00, IČ: 63080672, PPF CONSULTING a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, IČ: 25104977, Home Credit International a.s., Praha 4, nám. Hrdinů 1634, 140 00, IČ: 60192666, PPF Capital Management a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, IČ: 63998131, CM-Credit a.s., Praha 5, Kříženeckého nám. 1079/5b, 150 00, IČ: 25095048, Public Picture & Marketing a.s., Praha 4, Na Strži 1676/63, 140 00, IČ: 25667254, ČP finanční servis a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, IČ: 26116731. Společnost ČP finanční servis a.s. (jako řídící osoba) pak měla uzavřeny ovládací smlouvy s těmito společnostmi (řízenými osobami): ČP INVEST investiční společnost, a.s., Praha 4, nám. Hrdinů 1635/4, 140 21, IČ: 43873766, ČP Leasing, a.s., Praha 4, nám. Hrdinů 1634, 140 61, IČ: 25139886, ČP DIRECT, a.s., Praha 8, Molákova 11/576, 186 00, IČ: 25635191, ČP PARTNER, a.s., Praha 10, Kodaňská 1441/46, 100 10, IČ: 25670344, Česká pojišťovna ZDRAVÍ a.s., Praha 6, Bělohorská 37, 169 00, IČ: 49240749, Home Credit a.s., Brno, Kounicova 284, 602 00, IČ: 25326201, Penzijní fond České pojišťovny, a.s., Praha 1, Truhlářská 1106/9, 110 00, IČ: 61858692, ČP finanční služby a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, IČ: 26117193, ČP finanční holding a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, IČ: 26116731, Open Gate a.s., Praha 4, Na Pankráci 121/1658, 140 00, IČ: 26446081, Univerzální správa majetku a.s., Praha 4, Hráského 2231, 140 00, IČ: 60192330. Společnost Home Credit a.s. (jako řídící osoba) měla (až do fúze formou sloučení, která nabyla účinnosti dne 5. září 2002) uzavřenu ovládací smlouvu se společností (řízenou osobou): Home Credit Finance a.s., Brno, Kounicova 284, 602 00, IČ: 25536613.
64
Supplementary Information to the Annual Report
Overview of real estate owned by ČP Leasing, a.s. ČP Leasing, a.s. owns the land, structures, and facilities of the former Pivovar Most brewery complex, with an acquisition cost of CZK 40.1 million. This complex is rented to the advertising agency Reklamní agentura Aa, s.r.o. ; lien on this real property has been established in favour of HVB Bank ČR a.s., which supplied the funding for this lease. ČP Leasing, a.s. also owns a car showroom with an acquisition cost of CZK 18.1 million, which is leased to Brnocar a.s. Brno, and a car showroom with an acquisition cost of CZK 25.2 million, which is leased to Auto Bayer s.r.o. Slavkov u Brna. Dependence on patents and licences ČP Leasing, a.s. owns no patents or licences. ČP Leasing, a.s. is not dependent on industrial, commercial, or financial contracts which might have a substantial influence on its entrepreneurial activity. Court, administrative, or arbitration proceedings in the past two accounting periods ČP Leasing, a.s. is not involved and has not been involved in any court, administrative, or arbitration proceedings which have had or could have a substantial influence on the Company’s financial position. Description of the group of which the Company is a member and the Company’s status in this group According to the information known to the issuer (the Company), as at 31 December 2002 the issuer was part of a group of companies where the controlling person was PPF a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, registration number: 25099345. The controlling agreements specified below were valid in the framework of this group in 2002. The following controlling agreements were in force between PPF a.s. (as the controlling person) and these companies (as the controlled persons): PPF majetková a.s., Praha 4, Na Klikovce 367, 140 00, Reg. No.: 63080672, PPF CONSULTING a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, Reg. No.: 25104977, Home Credit International a.s., Praha 4, nám. Hrdinů 1634, 140 00, Reg. No.: 60192666, PPF Capital Management a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, Reg. No.: 63998131, CM-Credit a.s., Praha 5, Kříženeckého nám. 1079/5b, 150 00, Reg. No.: 25095048, Public Picture & Marketing a.s., Praha 4, Na Strži 1676/63, 140 00, Reg. No.: 25667254, ČP finanční servis a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, Reg. No.: 26116731. The following controlling agreements were in force between ČP finanční servis a.s. (as the controlling person) and these companies (as the controlled persons): ČP INVEST investiční společnost, a.s., Praha 4, nám. Hrdinů 1635/4, 14021, Reg. No.: 43873766, ČP Leasing, a.s., Praha 4, nám. Hrdinů 1634, 140 61, Reg. No.: 25139886, ČP DIRECT, a.s., Praha 8, Molákova 11/576, 186 00, Reg. No.: 25635191, ČP PARTNER, a.s., Praha 10, Kodaňská 1441/46, 100 10, Reg. No.: 25670344, Česká pojišťovna ZDRAVÍ a.s., Praha 6, Bělohorská 37, 169 00, Reg. No.: 49240749, Home Credit a.s., Brno, Kounicova 284, 602 00, Reg. No.: 25326201, Penzijní fond České pojišťovny, a.s., Praha 1, Truhlářská 1106/9, 110 00, Reg. No.: 61858692, ČP finanční služby a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, Reg. No.: 26117193, ČP finanční holding a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, Reg. No.: 26116731, Open Gate a.s., Praha 4, Na Pankráci 121/1658, 140 00, Reg. No.: 26446081, Univerzální správa majetku a.s., Praha 4, Hráského 2231, 140 00, Reg. No.: 60192330. The following controlling agreement was in force between Home Credit a.s. (as the controlling person) and the following company (as the controlled person) until their merger, which entered into effect on 5 September 2002: Home Credit Finance a.s., Brno, Kounicova 284, 602 00, Reg. No.: 25536613.
65
Dle emitentovi známých informací získaných z veřejně dostupných zdrojů jsou vyjma výše uvedených společností součástí téhož koncernu také tyto společnosti: PPF (CYPRUS) Ltd., Kypr, Nicosia 1505, 2-4 Arch. Makarios III. Ave., Capital Center, PPF Financial Services, Kypr, Nicosia 1505, 2-4 Arch. Makarios III. Ave., Capital Center, PPF investiční holding a.s., Praha 4, Na Pankráci 121, 140 21, IČ: 44222424, PPF investiční společnost, a.s., v likvidaci, Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, IČ: 43222277, Homenet a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, IČ: 25792385, ELINE a.s. – v konkurzu, Praha 4, Na Pankráci 121, 140 21, IČ: 25786067, Board Show a.s., Praha 6, Hošťálkova 392, 169 00, IČ: 26161818, Lajdáček s.r.o., Praha 2, Oldřichova 15, 128 00, 25600958, Optimalit, spol. s r.o., Praha 1, Washingtonova 25, 110 00, IČ: 25767909, ČESCOB, úvěrová pojišťovna, a.s., Praha 7, Jankovcova 2, 170 00, IČ: 25603370, KIS hotelová s.r.o., Praha 2, Lublaňská 243/10, 120 00, IČ: 25099829, PROTĚŽ s.r.o., Praha 4, Hráského 2231, 140 00, IČ: 61456047, Home Credit B.V., Nizozemsko, Herengracht 450 – 454, 1017 CA Amsterdam, Ervine & Doll, a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, IČ: 26182891, CAMCO a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, IČ: 26714957, Real a.s., Na Pankráci 1658/121, 140 21, IČ: 47116692, Zábavní a výstavní park a.s., Praha 4, Na Klikovce 367, 140 00, IČ: 26143763, První městská banka, a.s., Praha 1, Malé náměstí 11, 110 00, IČ: 47116129, ČP penzijní fond, a.s., Praha 1, Truhlářská 1106/9, 110 00, IČ: 61858617, Krátký film Praha, a.s., Praha 5, Kříženeckého nám. 1079/5b., IČ: 00023574, Studia animovaného filmu, a.s., Praha 5, Kříženeckého nám. 1079/5b., IČ: 26141655, T.D.Z. a.s., Jaroměřice nad Rokytnou, Nádražní 775, 675 51, IČ: 25546015, Carolina a.s., Ostrava 1, Na Jízdárně 7, IČ: 00172642, DR.A.G., spol. s r.o., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, IČ: 48583961, RAVIN HOLDING a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, IČ: 26718669, AZ stavební a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, IČ: 26718669, Contractual Digital Floor a.s., Praha 4, Na Pankráci č.p. 1658/121, 140 21, IČ: 25749714, Home Credit Slovakia a.s., Winterova 7, Piešťany 921 01, IČ: 36234176, Home Credit Leasing a.s., Winterova 7, Piešťany 921 01, IČ: 36240915, Česká poisťovňa – Slovensko, a.s., Prievozská 6, Bratislava 2, 821 05, IČ: 31354327, KabelCorp a.s., Prievozská 6, Bratislava 2, 821 05, IČ: 35752661, Pragosil a.s. – v likvidaci, Moravská Ostrava, Velká č. 2, IČ: 47676078, AB – REAL Plzeň a.s., Praha 4, Bránická 43, IČ: 40522610, Vegacom a.s., Praha 8 – Ďáblice, Šenovská 30/434, 182 03, IČ: 25788680, Temposervis a.s., Praha 4, náměstí Hrdinů 1634/3, 140 00, IČ: 25783998 Osoby ovládající emitenta Emitent měl uzavřenu jakožto osoba řízená ovládací smlouvu se společností ČP finanční servis a.s. se sídlem v Praze 4, Na Pankráci 1658, 140 21, IČ: 26116731 jakožto osobou řídící. Společnost ČP finanční servis a.s. měla uzavřenu jakožto osoba řízená ovládací smlouvu se společností PPF a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 14021, IČ: 25099345 jakožto osobou řídící. Jediným akcionářem emitenta je společnost Česká pojišťovna a.s. se sídlem v Praze 1, Spálená 75/16, IČ: 45272956. Během účetního období končícího 31. prosincem 2002 ani v následujícím období do data vydání výroční zprávy nedošlo k veřejné nabídce na převzetí akcií ČP Leasing, a.s., od třetích stran a ani ČP Leasing, a.s., neučinil žádnou veřejnou nabídku na převzetí akcií jiných společností. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Vzhledem k tomu, že emitent má uzavřenu ovládací smlouvu, nesestavuje zprávu o vztazích mezi propojenými osobami ve smyslu § 66a, odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, v platném znění.
66
According to information known to the issuer from publicly accessible sources, in addition to the above-mentioned companies, the following companies are also part of the group: PPF (CYPRUS) Ltd., Cyprus, Nicosia 1505, 2-4 Arch. Makarios III. Ave., Capital Center, PPF Financial Services, Cyprus, Nicosia 1505, 2-4 Arch. Makarios III. Ave., Capital Center, PPF investiční holding a.s., Praha 4, Na Pankráci 121, 140 21, Reg. No.: 44222424, PPF investiční společnost, a.s. v likvidaci, Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, Reg. No.: 43222277, Homenet a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, Reg. No.: 25792385, ELINE a.s. – v konkurzu, Praha 4, Na Pankráci 121, 140 21, Reg. No.: 25786067, Board Show a.s., Praha 6, Hošťálkova 392, 169 00, Reg. No.: 26161818, Lajdáček s.r.o., Praha 2, Oldřichova 15, 128 00, 25600958, Optimalit, spol. s r.o., Praha 1, Washingtonova 25, 110 00, Reg. No.: 25767909, ČESCOB, úvěrová pojišťovna, a.s., Praha 7, Jankovcova 2, 170 00, Reg. No.: 25603370, KIS hotelová s.r.o., Praha 2, Lublaňská 243/10, 120 00, Reg. No.: 25099829, PROTĚŽ s.r.o., Praha 4, Hráského 2231, 140 00, Reg. No.: 61456047, Home Credit B.V., The Netherlands, Herengracht 450 – 454, 1017 CA Amsterdam, Ervine & Doll, a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, Reg. No.: 26182891, CAMCO a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, Reg. No.: 26714957, Real a.s., Na Pankráci 1658/121, 140 21, Reg. No.: 47116692, Zábavní a výstavní park a.s., Praha 4, Na Klikovce 367, 140 00, Reg. No.: 26143763, První městská banka, a.s., Praha 1, Malé náměstí 11, 110 00, Reg. No.: 47116129, ČP penzijní fond, a.s., Praha 1, Truhlářská 1106/9, 110 00, Reg. No.: 61858617, Krátký film Praha, a.s., Praha 5, Kříženeckého nám. 1079/5b., Reg. No.: 00023574, Studia animovaného filmu, a.s., Praha 5, Kříženeckého nám. 1079/5b., Reg. No.: 26141655, T.D.Z. a.s., Jaroměřice nad Rokytnou, Nádražní 775, 675 51, Reg. No.: 25546015, Carolina a.s., Ostrava 1, Na Jízdárně 7, Reg. No.: 00172642, DR.A.G., spol. s r.o., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, Reg. No.: 48583961, RAVIN HOLDING a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, Reg. No.: 26718669, AZ stavební a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, Reg. No.: 26718669, Contractual Digital Floor a.s., Praha 4, Na Pankráci č.p. 1658/121, 140 21, Reg. No.: 25749714, Home Credit Slovakia a.s., Winterova 7, Piešťany 921 01, Reg. No.: 36234176, Home Credit Leasing a.s., Winterova 7, Piešťany 921 01, Reg. No.: 36240915, Česká poisťovňa – Slovensko, a.s., Prievozská 6, Bratislava 2, 821 05, Reg. No.: 31354327, KabelCorp a.s., Prievozská 6, Bratislava 2, 821 05, Reg. No.: 35752661, Pragosil a.s. – v likvidaci, Moravská Ostrava, Velká č. 2, Reg. No.: 47676078, AB – REAL Plzeň a.s., Praha 4, Bránická 43, Reg. No.: 40522610, Vegacom a.s., Praha 8 – Ďáblice, Šenovská 30/434, 182 03, Reg. No.: 25788680, Temposervis a.s., Praha 4, náměstí Hrdinů 1634/3, 140 00, Reg. No.: 25783998 Persons controlling the Company The issuer (the Company) was party, as the controlled person, to a controlling agreement with ČP finanční servis a.s., registered office: Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, Reg. No.: 26116731, as the controlling person. ČP finanční servis a.s. was party, as the controlled person, to a controlling agreement with PPF a.s., Praha 4, Na Pankráci 1658, 140 21, Reg. No.: 25099345, as the controlling person. The issuer’s sole shareholder is Česká pojišťovna a.s., registered office: Praha 1, Spálená 75/16, Reg. No.: 45272956. During the accounting period ended 31 December 2002, and in the subsequent period up to the publication of the Annual Report, no public offers to buy the shares of ČP Leasing, a.s. were made by third parties, and ČP Leasing, a.s. did not make any public offers to takeover the shares of other companies. Report on relations between related parties Because the issuer has concluded a controlling agreement, it does not prepare a report on relations between related parties in accordance with Section 66a(9) of Act No. 513/1991 Sb, the Commercial Code, as amended.
67
Údaje o osobách odpovědných za výroční zprávu
Ing. Miloš Stibor, předseda představenstva a generální ředitel ČP Leasing, a.s., prohlašuje, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů, nebyly vynechány.
Ing. Miloš Stibor předseda představenstva
Persons Responsible for the Annual Report
Miloš Stibor, Chairman of the Board of Directors and Chief Executive Officer of ČP Leasing, a.s., declares that the information contained in this Annual Report is truthful and that no significant circumstances which might influence an accurate and correct assessment of the issuer of securities have been omitted.
Miloš Stibor Chairman of the Board of Directors
68
Adresa a sídlo společnosti | Registered office IČ | Registration number DIČ | Tax identification number Telefon | Telephone Fax Bezplatná telefonní linka | Toll-free telephone line
E-mail Internet Bankovní spojení | Bank Auditor
nám. Hrdinů 1634/3, 140 61 Praha 4, Česká republika | Czech Republic 25139886 004-25139886 (+420) 267 185 964, 267 185 845, 267 185 656 (+420) 267 185 959, 267 185 868 800 133 666 (na tomto čísle získáte kontakt na prodejce, který vám nabídne vůz vámi vybrané značky nejblíže k vašemu bydlišti | use this number to acquire contact details of your nearest dealer in the vehicle of your choice)
[email protected] www.cpleasing.cz Komerční banka a.s. číslo účtu | account number: 19-2791850237/0100 KPMG Česká republika Audit, spol. s r.o.
Adresář poboček | Directory of Branches Pobočka Praha | Prague Branch Pobočka Ostrava | Ostrava Branch nám. Hrdinů 1634/3, 140 61 Praha 4 Velká 2, 701 00 Ostrava 1 Tel.: 267185659, 5866, 5864 Tel.: 596117100-01, fax: 596111465 Fax: 267185959, 5868 e-mail:
[email protected] e-mail:
[email protected] Detašované pracoviště Olomouc | Pobočka Brno | Brno Branch Olomouc Office Rašínova 7, 601 66 Brno Krapkova 3, 772 00 Olomouc Tel.: 542182030-6, fax: 542182037 Tel: 585725145, fax: 585725145 e-mail:
[email protected] e-mail:
[email protected]
Pobočka Plzeň | Plzeň Branch Šafaříkovy sady 5, 301 00 Plzeň Tel.: 378011412-17, fax: 378011411 e-mail:
[email protected] Detašované pracoviště Karlovy Vary | Karlovy Vary Office Jaltská 1, 361 17 Karlovy Vary Tel.: 353337218, fax: 353337219 e-mail:
[email protected]
Expozitura Zlín | Zlín Sub-branch Louky 300, 763 02 Zlín Tel.: 577104949, 5011 Fax: 577103794 e-mail:
[email protected]
Pobočka Ústí nad Labem | Ústí nad Labem Branch Velká Hradební 3385/9 400 01 Ústí nad Labem Tel.: 475201744, fax: 475201959 e-mail:
[email protected]
Pobočka České Budějovice | České Budějovice Branch Pražská 1280 370 04 České Budějovice Tel.: 387738575, fax: 387738574 e-mail:
[email protected]
Expozitura Jihlava | Jihlava Sub-branch Žižkova 89, 586 01 Jihlava Tel.: 567331283, fax: 567331284 e-mail:
[email protected]
Detašované pracoviště Liberec | Liberec Office Dr. Milady Horákové 580/7 470 01 Liberec IV Tel.: 486121137, fax: 486121218 e-mail:
[email protected]
Pobočka Pardubice | Pardubice Branch tř. Míru 2647, 532 12 Pardubice Tel.: 466657412, fax: 466814229 e-mail:
[email protected]
Tato zpráva není výroční zprávou v plném znění s náležitostmi dle zákona č. 591/1992 Sb., o cenných papírech, zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, zákona č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, zákona č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku. Výroční zpráva v plném znění je k dispozici v sídle emitenta registrovaného cenného papíru, v sídle KCP a ve Sbírce listin obchodního rejstříku. This report is not a full-version annual report containing the requirements under Act No. 591/1992 Sb, on Securities, Act No. 563/1991 Sb, on Accounting, Act No. 248/1992 Sb, on Investment Companies and Investment Funds, and Act No. 513/1991 Sb, the Commercial Code. A full-version annual report is available at the security issuer’s registered office, at the offices of the Czech Securities Commission, and in the Collection of Documents of the Commercial Code.
Konzultace obsahu, design, produkce a výroba | Consulting, design and production © B.I.G. Prague /Business Information Group/ s.r.o. 2003
